832545_2018_三川田_2018年年度报告_2019-04-24.pdf

2018 年度报告 三川田 NEEQ:832545 广州市三川田文化科技股份有限公司 公司年度大事记公司年度大事记 1、2018 年 5 月 17 日，公司取得了中铁四川生态城投资有限公司的中铁四川黑龙滩国际生态旅游度假区展示中心展陈服务项目的中标通知书。2、2018 年 5 月 31 日，公司获得中国多媒体产业联盟颁发中国多媒体工程系统集成一级资质证书。注：本页内容原则上应当在一页之内完成。目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2020 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2525 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2727 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2929 第九节第九节 行业信息行业信息 .3232 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3434 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .4040 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 主办券商 指 广州证券 公司、本公司、三川田 指 广州市三川田文化科技股份有限公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 报告期 指 2018 年 1 月 1 日-2018 年 12 月 31 日，VR 指 VirtualReality 的简称，即虚拟现实，指借助计算机系统及传感器技术生产三维环境，创造出一种崭新的人机交互状态，通过调动用户所有感官，带来更加真实的、身临其境的体验。AR 指 AugmentedReality 的简称，即增强现实，就是让人看到现实中不存在的物体和现实世界融合在一起的图像并与其交互，通过投射装置，将手机或电脑上的影响投影到其他介质上来。第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人刘捷、主管会计工作负责人肖珊雁及会计机构负责人（会计主管人员）肖珊雁保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。致同会计师事务所（特殊普通合伙人）对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 经济周期风险 受国家对文化数字创意产业政策影响，政府对文化产业、创意产业等相关市政项目投资存在一定的周期性，数字创意产业相关项目则可能因为经济周期和企业主观意愿具有一定的周期性，企业财务成果可能随经济周期产生较大的波动。人力资源成本上升风险 数字创意行业属于轻资产、人力资本密集行业，开展业务需要大量的项目开发、项目实施人员。随着中国经济的快速发展，城市生活成本的上升，社会平均工资逐年递增，尤其是在一线城市，具有丰富行业经验的中高端人才工资薪酬呈上升趋势。随着生活水平的提高以及社会工资水平的上升，从业公司面临人力资源成本上升导致利润下降的风险。市场竞争风险 公司在数字创意行业一些基础性展示项目中，面临众多中小企业的竞争，在大型项目中，公司除面对本行业优秀企业间综合实力的竞争外，还面临着会展、广告、影视等传统服务公司新进入者的竞争。若公司不能持续巩固并扩大竞争优势，则可能被竞争对手超越，从而对公司的经营业绩产生不利影响。公司治理风险 公司治理风险一直存在，公司规范治理机制建立不久，但随着公司的快速发展，经营规模不断扩大，将对公司治理提出更高的要求。因此，公司未来经营中可能存在因内部管理不适应发展需要而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。应收账款回收风险 报告期内，公司通过各种方式加强了应收账款的管理，但由于国内经济放缓且增长压力大，客户现金流紧张，导致付款周期延长，未来存在应收账款回收期延长甚至出现坏账的风险。非经常性损益对公司净利润影响的风险 公司 2017、2018 年非经常性损益为别为 290.14 万元、224.07万元，若公司不再具备相关优惠或补助条件，将会对公司当期经营业绩产生不利影响。本期重大风险是否发生重大变化：是 本年度新增风险：公司 2017、2018 年非经常性损益为别为 290.14 万元、224.07 万元，若公司不再具备相关优惠或补助条件，将会对公司当期经营业绩产生不利影响。第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 广州市三川田文化科技股份有限公司 英文名称及缩写 Guangzhou TRF Culture and Technology Co.,Ltd./缩写 TRF 证券简称 三川田 证券代码 832545 法定代表人 刘捷 办公地址 广州市萝岗区科学城科汇四街 5 号 301-B 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 肖珊雁 职务 董事会秘书 电话（020）38482449 传真（020）38482516 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 广州市萝岗区科学城科汇四街 5 号 301-B 号/邮政编码：510663 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2004 年 4 月 12 日 挂牌时间 2015 年 6 月 4 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）I 信息传输、软件和信息技术服务业-I65 软件和信息技术服务业-I651 软件开发-I6510 软件开发 主要产品与服务项目 综合型体验馆、数字内容、数字媒体、智慧应用解决方案、IT 服务 普通股股票转让方式 集合竞价方式 普通股总股本（股）30,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 刘捷 实际控制人及其一致行动人 刘捷、潘欣欣 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 914401017594379299 否 注册地址 广州市萝岗区科学城科汇四街 5 号 301-B 号 否 注册资本（元）30,000,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 广州证券 主办券商办公地址 广州市珠江新城珠江西路 5 号广州国际金融中心主塔 19 层、20层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 致同会计师事务所（特殊普通合伙人）签字注册会计师姓名 李继明、盛林萍 会计师事务所办公地址 北京市朝阳区建国门外大街 22 号赛特广场 5 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 42,235,466.16 33,045,724.27 27.81%毛利率%35.04%40.66%-归属于挂牌公司股东的净利润-383,834.61-1,768,206.91 78.29%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-2,624,554.99-4,669,582.49 43.79%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-1.40%-6.20%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-9.57%-16.38%-基本每股收益-0.01-0.06 83.33%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 51,967,002.34 50,324,936.06 3.26%负债总计 25,542,664.68 23,512,312.44 8.64%归属于挂牌公司股东的净资产 27,237,951.53 27,621,786.14-1.39%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.91 0.92-1.09%资产负债率%（母公司）41.05%40.49%-资产负债率%（合并）49.15%46.72%-流动比率 1.35 1.20-利息保障倍数-0.30-4.01-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-6,125,383.85-2,150,194.09-184.88%应收账款周转率 2.15%2.70%-存货周转率 8.64%5.69%-四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%3.26%7.86%-营业收入增长率%27.81%61.13%-净利润增长率%78.12%69.87%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 30,000,000 30,000,000-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益-149,388.10 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）2,737,177.06 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 73,500.52 非经常性损益合计非经常性损益合计 2,661,289.48 所得税影响数 420,569.10 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 2,240,720.38 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收账款 14,002,824.49 8,078,176.58 应收票据 应收票据及应收账款 14,002,824.49 8,078,176.58 应付账款 8,234,031.31 5,380,202.73 应付票据 应付票据及应付账款 8,234,031.31 5,380,202.73 管理费用 13,186,515.51 7,503,754.67 13,300,095.86 8,424,020.62 研发费用 5,682,760.84 4,876,075.24 根据财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会201815 号），经第二届董事会第七次决议通过，本公司对财务报表格式进行了以下修订：A、资产负债表 将原“应收票据”及“应收账款”行项目整合为“应收票据及应收账款”；将原“应收利息”及“应收股利”行项目归并至“其他应收款”；将原“固定资产清理”行项目归并至“固定资产”；将原“工程物资”行项目归并至“在建工程”；将原“应付票据”及“应付账款”行项目整合为“应付票据及应付账款”项目；将原“应付利息”及“应付股利”行项目归并至“其他应付款”；将原“专项应付款”行项目归并至“长期应付款”。B、利润表 从原“管理费用”中分拆出“研发费用”；在“财务费用”行项目下分别列示“利息费用”和“利息收入”明细项目；C、股东权益变动表 在“股东权益内部结转”行项目下，将原“结转重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动”改为“设定受益计划变动额结转留存收益”。本公司对可比期间的比较数据按照财会201815 号文进行调整。财务报表格式的修订对本公司的资产总额、负债总额、净利润、其他综合收益等无影响。根据财政部关于 2018 年度一般企业财务报表格式有关问题的解读，本公司作为个人所得税的扣缴义务人，根据中华人民共和国个人所得税法收到的扣缴税款手续费在“其他收益”中填列。第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 1.本公司所处行业为软件技术服务行业，公司主营业务为静态可视化业务、动态可视化业务、集成类业务等。公司专注于产业展示+产业运营，以领先的新媒体艺术手段，将可视化技术与产业相结合，透过前世今生的城市形态，挖掘产业创新驱动的发展机遇，实践产业兴国，并以自主创新研发的VR/AR技术、三维影像技术、幻影成像技术、全息投影技术、图形图像检索及管理软件技术、3D软件技术、3D模型与3D景观生成软件技术等技术，广泛结合规划设计、数字化城市、虚拟现实、动漫、三维动画、效果图、多媒体、互联网图像等各种技术元素为客户量身定制各类智能化产业展示。公司的主要客户为各类大型企业、事业单位、行业协会及政府机构。公司践行可持续发展战略，与绿色产业同行共进，以科教兴国战略为指引，携手智慧科创。借助三川田业务平台，将公司核心技术广泛运用于农业、智慧城市、教育、传媒、环保、文化旅游等诸多产业。公司销售模式主要为直销模式，通过产业园展厅案例，为企业连接政府、连接市场搭桥建梁。公司的主要收入来源为产业园数字展厅、数字内容服务。2.报告期内，公司的商业模式与上年度没有发生明显的变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 文化创意产业是国家政策优先支持发展的新兴产业，公司作为华南地区最早挂牌新三板的数字多媒体创意企业，率先提出将创意技术与产业相结合，围绕产业链和产业场景构建竞争力，并取得初步成效。报告期内，公司加大与各产业链的拓展力度，并将最新的研发成果应用于项目上，取得较好的成果，实现营业收入 42,235,466.16 元，较上年同期的 33,045,724.27 元增长了 27.81%；净利润-388,285.96 万元，较上年同期的-1,774,316.29 元增长了 78.12%；经营活动的现金净流量为-6,125,383.85 元较上年同期的-2,150,194.09 元下降了 184.88%。报告期内，公司秉承：“智慧无限，创新未来”的经营理念，为各行各业提供最完善的产品及服务。本年度内，公司经营计划未出现重大变化。报告期内，公司主营业务未发生变化。(二二)行业情况行业情况 据工信部网站消息，2018 年，中国软件和信息技术服务业运行态势良好，收入和效益保持较快增长，吸纳就业人数稳步增加；产业向高质量方向发展步伐加快，结构持续调整优化，新的增长点不断涌现，服务和支撑两个强国建设能力显著增强，正在成为数字经济发展、智慧社会演进的重要驱动力量。工信部指出，综合来看，软件业务收入保持较快增长。据工信部网站消息，2018 年，全国软件和信息技术服务业规模以上企业 3.78 万家，累计完成软件业务收入 63061 亿元，同比增长 14.2%。盈利能力稳步提升，从业人数稳步增加，信息技术服务加快云化发展，嵌入式系统软件收入平稳增长。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 5,010,514.83 9.64%9,177,949.37 18.24%-45.41%应收票据与应收账款 25,279,210.02 48.64%14,002,824.49 27.82%80.53%存货 2,279,174.93 4.39%4,074,541.06 8.10%-44.06%投资性房地产 624,190.49 1.20%1,807,641.81 3.59%-65.47%长期股权投资 1,461,661.85 2.81%2,264,009.91 4.50%-35.44%固定资产 13,215,777.96 25.43%15,854,711.50 31.50%-16.64%在建工程 短期借款 9,000,000.00 17.32%9,466,776.00 18.81%-4.93%长期借款 应付票据与应付账款 13,379,750.67 25.74%8,234,031.31 16.36%62.49%资产总额 51,967,002.34 100.00%50,324,936.06 100.00%3.26%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金较上年同期减少 4,167,434.54 元，下降了 45.41%，主要是由于报告期内客户结算周期长，相应收回项目款较少所致。2、应收票据及应收账款较上年同期增加 11,276,385.53 元，上涨了 80.53%，主要是由于本报告期营业收入及工程项目较上年同期增加 9,189,741.89 元，同时由于客户结算周期变长，报告期内项目回款较少,从而产生较多应收账款所致。3、存货较上年同期减少 1,795,366.13 元，下降了 44.06%，主要是由于年底项目完工验收，相应结转了成本所致。4、投资性房地产较上年同期下降 1,183,451.32 元，下降了 65.47%，主要是由于报告期内各租赁单位调减了租赁面积，从而导致出租面积减少所致。5、长期股权投资较上年同期减少 802,348.06 元，下降了 35.44%，主要是由于公司投资的海南省万宁龙滚投资发展有限公司报告期内产生的亏损所致。6、应付票据及应付账款较上年同期增加 5,145,719.36 元，上涨了 62.49%，主要是由于本报告期较上年同期增加了工程项目，且我司对大部分项目供应商均采用背靠背付款方式，故应付账款相应增加所 致。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 42,235,466.16-33,045,724.27-27.81%营业成本 27,435,016.91 64.96%19,610,551.01 59.34%39.90%毛利率%35.04%-40.66%-管理费用 5,172,344.34 12.25%7,503,754.67 22.71%-31.07%研发费用 4,987,651.93 11.81%5,682,760.84 17.20%-12.23%销售费用 3,045,645.94 7.21%3,007,489.89 9.10%1.27%财务费用 662,076.33 1.57%438,126.77 1.33%51.12%资产减值损失 2,981,968.95 7.06%962,730.61 2.91%209.74%其他收益 2,737,177.06 6.48%3,331,684.62 10.08%-17.84%投资收益-802,348.06-1.90%-1,342,421.04-4.06%40.23%公允价值变动收益-资产处置收益-149,388.10-0.35%72,270.51 0.22%-306.71%汇兑收益-营业利润-533,014.59-1.26%-2,275,356.25-6.89%76.57%营业外收入 82,944.20 0.20%109,427.90 0.33%-24.20%营业外支出 9,443.68 0.02%100,001.15 0.30%-90.56%净利润-388,285.96-0.92%-1,774,316.29-5.37%78.12%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业成本较上年同期增加 7,824,465.90 元，上涨了 39.90%，主要是由于（1）、项目结构发生变化，装修外包比例加大；（2）、项目主要是在省外，从而产生较多的差旅住宿等项目费用所致。2、管理费用较上年同期减少了 2,331,410.33 元，下降了 31.07%，主要是由于技术服务费较上年同期下降了 879,555.62 元，业务招待费及上年同期下降了 534,262.64 元，办公费较上年同期下降了247,765.15 元及工资下降了 239,518.83 元所致。3、财务费用较上年同期增加了 223,949.56 元，上涨了 51.12%，主要是由于报告期内短期借款增加，从而导致贷款利息增加所致。4、资产减值损失较上年同期增加 2,019,238.34 元，上涨了 209.74%，主要是由于报告期内核销了南昌市东湖区城市建设局 827,400.00 元，广州烽火众智数字技术有限公司 21,142.00 元两笔应收款，以及年底产生较多的应收账款计提坏账准备所致。5、投资收益较上年同期减少了 540,072.98 元，下降了 40.23%，主要是由于报告期内投资的海南省万宁龙滚投资发展有限公司产生的亏损减少所致。6、资产处置收益较上年同期减少了 77,117.59 元，下降了 306.71%，主要是由于报告期内固定资产处置产生损失所致。7、营业利润较上年同期增加 1,742,341.66 元，增加了 76.57%，主要是由于报告期内营业收入较上年同 期增加，同时管理费用较上年同期大幅下降所致。8、营业外支出较上年同期减少 90,557.47 元，减少了 90.56%，主要是由于报告期内没有对外赠所致。9、净利润较上年同期增加 1,386,030.33 元，增加了 78.12%，主要是由于本期营业收入较上年同期增长了 27.81%，同时管理费较上年同期下降了 31.07%所致。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 42,184,323.31 32,974,324.27 27.93%其他业务收入 51,142.85 71,400.00-28.37%主营业务成本 27,398,080.77 19,555,949.76 40.10%其他业务成本 36,936.14 54,601.25-32.35%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%集成服务业务类 32,435,715.49 76.80%24,971,476.59 75.57%动态服务业务类 2,381,309.41 5.64%5,927,242.46 17.94%静态服务业务类 7,367,298.41 17.44%2,075,605.22 6.28%合计 42,184,323.31 99.88%32,974,324.27 99.79%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%华南地区 24,872,255.28 58.89%20,824,648.28 63.02%华中地区 215,932.07 0.51%1,509,090.46 4.57%华东地区 1,278,301.91 3.03%10,481,276.09 31.72%西北地区 141,037.73 0.33%0 0.00%西南地区 15,674,720.85 37.11%159,309.44 0.48%华北地区 2,075.47 0.01%0 0.00%合计 42,184,323.31 99.88%32,974,324.27 99.79%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：本报告期收入构成较上年同期变化不大，还是华南地区收入占较大比例，同时由于公司扩大了对西南地区的销售力度,从而导致本报告期内西南地区的收入较上年同期增加了 9739.17%。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 中铁四川生态城投资有限公司 15,276,167.06 36.17%否 2 深圳市奇信建设集团股份有限公司 7,069,061.89 16.74%否 3 佛山市城市展览馆 5,525,252.84 13.08%否 4 广州环投从化环保能源有限公司 2,579,319.00 6.11%否 5 佛山市三水区云东海碧桂园房地产开发有限公司 2,384,268.50 5.65%否 合计合计 32,834,069.29 77.75%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 上海恒润文化科技有限公司 4,200,000.00 20.94%否 2 广州市月亮湾装饰设计有限公司 1,360,000.00 6.78%否 3 深圳众影科技有限公司 1,356,600.00 6.76%否 4 深圳鼎胜达智能科技有限公司 1,150,000.00 5.73%否 5 成都市龙泉驿区第一建筑工程公司 980,000.00 4.89%否 合计合计 9,046,600.00 45.10%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额-6,125,383.85-2,150,194.09-184.88%投资活动产生的现金流量净额 3,063,012.10-3,486,261.64 187.86%筹资活动产生的现金流量净额-1,105,062.79 2,014,908.14-154.84%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生现金流量净额较上年同期减少 184.88%，主要是由于收到其他单位往来款减少导致收到的其他与经营活动有关的现金较去年同期减少 4,924,413.06 元，及购买商品接受劳务支付的现金较去年同期增加 2,794,958.99 元所致。2、投资活动产生的现金流量净额较上年同期增加 187.86%，主要是由于报告期出处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额较上年同期增加 3,040,000.00 元,以及投资支付的现金较上年同期减少 3,600,000.00 元所致。3、筹资活动产生的现金流量净额较上年同期减少 154.84%，主要是由于取得借款收到的现金较去年同期减少 3,406,776.00 元所致。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 1、2017 年 5 月 18 日成立的三川国际数字创意港（广州）有限公司，公司拥有 75%的股权，报告期内没有产生营收收入，净利润为：-7,976.95 元。2、2017 年 11 月 8 日成立的南昌市山川田文化产业有限公司，公司拥有 100%的股权，报告期内营业收入为：162,358.49 元，净利润为：-1,010,251.97 元。3、2014 年 5 月 15 日成立的广州三川中凯投资咨询有限公司，公司拥有 60%的股权，报告期内没有产生营业收入，净利润为：-1,696.45 元。4、2014 年 7 月 24 日成立的广州傲珀策划创意服务有限公司，公司拥有 70%的股权，报告期内没有 产生营业收入，净利润为：-5,928.44 元。5、2007 年 5 月 18 日成立的广州小包子数据科技有限公司，公司拥有 100%的股权，报告期内产生营业收入 511,792.45 元，净利润为：-629,874.89 元。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无。(五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 根据财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会201815 号），经第二届董事会第七次决议通过，本公司对财务报表格式进行了以下修订：A、资产负债表 将原“应收票据”及“应收账款”行项目整合为“应收票据及应收账款”；将原“应收利息”及“应收股利”行项目归并至“其他应收款”；将原“固定资产清理”行项目归并至“固定资产”；将原“工程物资”行项目归并至“在建工程”；将原“应付票据”及“应付账款”行项目整合为“应付票据及应付账款”项目；将原“应付利息”及“应付股利”行项目归并至“其他应付款”；将原“专项应付款”行项目归并至“长期应付款”。B、利润表 从原“管理费用”中分拆出“研发费用”；在“财务费用”行项目下分别列示“利息费用”和“利息收入”明细项目；C、股东权益变动表 在“股东权益内部结转”行项目下，将原“结转重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动”改为“设定受益计划变动额结转留存收益”。本公司对可比期间的比较数据按照财会201815 号文进行调整。财务报表格式的修订对本公司的资产总额、负债总额、净利润、其他综合收益等无影响。根据财政部关于 2018 年度一般企业财务报表格式有关问题的解读，本公司作为个人所得税的扣缴义务人，根据中华人民共和国个人所得税法收到的扣缴税款手续费在“其他收益”中填列。科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收账款 14,002,824.49 8,078,176.58 应收票据 应收票据及应收账款 14,002,824.49 8,078,176.58 应付账款 8,234,031.31 5,380,202.73 应付票据 应付票据及应付账款 8,234,031.31 5,380,202.73 研发费用 5,682,760.84 4,876,075.24 管理费用 13,186,515.51 7,503,754.67 13,300,095.96 8,424,020.62 (七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 (八八)企业社会责任企业社会责任 公司在追求经济利益与股东利益最大化的同时，努力承担社会责任，诚信经营，照章纳税；为员工购买五险一金；依国家规定进行节假日休息。报告期内还获得区社保局颁布的失业险稳岗补贴及广州市工商行政管理局颁布的广东省守合同重信用企业（连续八年 2010 年至 2017 年）称号。三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司业务情况保持较强的市场竞争力，核心技术及业务拓展能力不断加强，报告期内的营业收入及营业利润较上年同期都有较大幅度的增长。公司管理层及核心技术团队稳定；目前公司的资金来源主要为自有资金，资产负债结构合理，不存在债务违约和无法履行重大借款合同相关条款的情形，不存在因对外巨额担保等或有事项引发的或有负债，不存在控股股东占用公司资金情形；公司主营业务未发生重大变化，经营状况正常，公司整体战略方向不变，人才储备及技术优势不断加强，法人治理制度及内部控制制度的不断完善，公司具备持续稳定发展的条件和基础。四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是 否 五、五、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1、经济周期风险 受国家对文化数字创意产业政策影响，政府对文化产业、创意产业等相关市政项目投资存在一定的周期性，数字创意产业相关项目则可能因为经济周期和企业主观意愿具有一定的周期性，企业财务成果可能随经济周期产生较大的波动。应对措施：首先拓宽销售渠道，如建立“城市合伙人”制度即快速整合全国各主要城市的行业资源。其次加大力度进行业务平台化建设，以平台提高客户粘性，建立长期战略合作关系。最后丰富并创新公司产品线，以技术研发应用增加产品附加值，以高品质服务提升客户满意度，最终实现我司业绩及利润的平稳增长。2、人力资源成本上升风险 数字创意行业属于轻资产、人力资本密集行业，开展业务需要大量的项目开发、项目实施人员。随着中国经济的快速发展，城市生活成本的上升，社会平均工资逐年递增，尤其是在一线城市，具有丰富行业经验的中高端人才工资薪酬呈上升趋势。随着生活水平的提高以及社会工资水平的上升，从业公司面临人力资源成本上升导致利润下降的风险。应对措施：我司将根据实践经验和宏观行业趋势，透过以人为本的企业文化、科学高效的激励措施、完善灵活的管理流程和具备社会责任的企业精神，有效实现招纳人才、强化人才、调配人才和保留人才四项重要目标。制定部门职责包干制度，以部门为考核对象，将公司业绩与部门整体薪酬挂钩，优化人才结构，合理配置人员。同时增加产品创新，提升产品服务的附加值，增加产品利润增长点，以应对人力资源成本上升。3、市场竞争风险 公司在数字创意行业一些基础性展示项目中，面临众多中小企业的竞争，在大型项目中，公司除面对本行业优秀企业间综合实力的竞争外，还面临着会展、广告、影视等传统服务公司新进入者的竞争。若公司不能持续巩固并扩大竞争优势，则可能被竞争对手超越，从而对公司的经营业绩产生不利影响。应对措施：公司在数字创意行业中，以“内容创意”为核心，将数字展现技术应用于多个行业及领域，并已取得了行业内可应用的几十项软件著作权及专利，已具备优于同行业竞争对手的技术优势。同时，公司积极寻求业务转型，计划由传统的项目型公司向平台型公司转型，并制定了清晰的未来发展战略，公司竞争优势将逐步显现。4、公司治理风险 公司治理风险一直存在，公司规范治理机制建立不久，但随着公司的快速发展，经营规模不断扩大，将对公司治理提出更高的要求。因此，公司未来经营中可能存在因内部管理不适应发展需要而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。应对措施：严格履行公司章程、三会议事规则、关联交易管理制度、对外担保管理制度、重大投资管理制度等治理文件，规范实际控制人以及实际控制人参与公司运营决策的行为。按规章制度治理公司，使公司朝着更加规范化的方向发展。截止本报告披露之日，公司治理机制已相对健全，公司治理风险进一步降低。5、应收账款风险 报告期内，公司通过各种方式加强了应收账款的管理，但由于国内经济放缓且增长压力大，客户现金流紧张，导致付款周期延长，未来存在应收账款回收期延长甚至出现坏账的风险 应对措施：公司已加强应收账款的收款管理工作，前期对客户信用状况时行评估，后期财务部门负责对每个客户、项目进行账龄分析，业务人员利用电子邮箱和走访客户的形式加强与客户的联系和沟通。此外，公司不断完善收款管理制度，将每笔合同和相应的款项落实到业务负责人并与其业绩挂钩，同时财务部门对款项的收回进行监督，以降低应收账款回收风险。6、非经常性损益对公司净利润影响的风险 公司 2017、2018 年非经常性损益为别为 290.14 万元、224.07 万元，若公司不再具备相关优惠或补助条件，将会对公司当期经营业绩产生不利影响 应对措施：公司将通过扩大市场占有率，提高服务质量，保持收入持续增长，同时加强企业内部管理，降低生产经营成本，提升公司整体盈利能力。(二二)报告期内新增的风险因素报告期内新增的风险因素 1、非经常性损益对公司净利润影响的风险 公司 2017、2018