832206_2018_华科飞扬_2018年年度报告_2019-08-18.pdf

北京华科飞扬科技股份公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-001 第 1 1 页/共 9999 页 2018 年度报告 华科飞扬 NEEQ:832206 北京华科飞扬科技股份公司 公司年度大事记公司年度大事记 2018 年 3 月 19 日，公司获得由中关村科技园区管理委员会颁发的中关村高新技术企业证书，对公司经营发展将产生积极影响。2018 年 11 月 30 日，公司再次通过国家高新技术企业认定，获颁高新技术企业证书，公司三年内，可享受国家关于高新技术企业的相关优惠政策，对公司经营发展将产生积极影响。北京华科飞扬科技股份公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-001 第 1 1 页/共 9999 页 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .3 3 第二节第二节 公司概况公司概况 .5 5 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .7 7 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .9 9 第五节第五节 重要事项重要事项 .1919 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2020 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2222 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2323 第九节第九节 行业信息行业信息 .2626 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .2727 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3232 北京华科飞扬科技股份公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-001 第 2 2 页/共 9999 页 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、华科飞扬 指 北京华科飞扬科技股份公司 华科飞扬有限 指 北京华科飞扬科技有限公司(本公司前身)华科飞扬传媒 指 公司全资子公司北京华科飞扬传媒科技有限公司 华科飞扬南京 指 公司全资子公司北京华科飞扬南京信息科技有限公司 华科飞扬襄阳、华中研发中心 指 公司全资子公司北京华科飞扬科技襄阳有限公司 济南分公司、华东研发中心 指 公司分支机构北京华科飞扬科技股份公司济南分公司 三会 指 股东大会、董事会、监事会 主办券商、国金证券 指 国金证券股份有限公司 会计师事务所、上会所 指 上会会计师事务所(特殊普通合伙)?全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 中国结算、中登 指 中国证券登记结算有限责任公司北京分公司 公司章程 指 北京华科飞扬科技股份公司公司章程 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 报告期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 北京华科飞扬科技股份公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-001 第 3 3 页/共 9999 页 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人王庆、主管会计工作负责人王庆及会计机构负责人（会计主管人员）吴琦保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。上会会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 实际控制人控制不当风险 若公司实际控制人不能有效执行内部控制制度,利用控股地位对公司经营、人事、财务等进行不当控制,可能会给公司、其他股东及债权人带来风险。行业竞争风险 本行业作为高附加值的高新技术产业,市场主体的技术水平、品牌声誉成为行业竞争的核心。公司作为新兴企业,在与进入行业较早的企业之间的竞争中处于一定劣势。同行业竞争风险将对华科飞扬的现有市场地位和进一步的市场开拓构成一定压力。轻资产风险 截至报告期末,公司没有任何土地和房产,拥有的固定资产主要系运输设备以及办公及其他设备。公司采用的轻资产的运营方式会加大公司在筹资、投资、运营等方面的财务风险,如果市场环境发生重大变化或竞争加剧导致销售放缓、售价下跌,公司风险将凸现。税收政策调整带来业绩下降风险 公司作为软件企业享受增值税即征即退的政策,同时作为高新技术企业,享受国家级高新技术企业所得税优惠,减按 15%税率执行。如果国家调整软件产业的税收优惠政策,将对公司未来经营业绩产生一定影响。北京华科飞扬科技股份公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-001 第 4 4 页/共 9999 页 营业收入和经营现金流在会计年度不均衡分布导致的风险 公司的营业收入和经营现金流在会计年度内分布不均衡。公司业务呈现一定季节性波动,一般下半年销售高于上半年,第四季度营业收入明显好于其他三个季度。因此,在营业收入和经营现金流较低的月份,公司可能会面临管理和调配资金困难的风险。与持续经营相关的重大不确定性风险 公司 2018 年发生净亏损 6,876,595.33 元，截止 2018 年 12 月31 日，累计亏损为 16,812,736.84 元，归属于母公司所有者权益 1,912,698.87 元，这些事项或情况表明，存在可能导致对公司持续经营能力产生重大疑虑的重大不确定性。本期重大风险是否发生重大变化：是 北京华科飞扬科技股份公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-001 第 5 5 页/共 9999 页 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 北京华科飞扬科技股份公司 英文名称及缩写 HACFIN Inc.证券简称 华科飞扬 证券代码 832206 法定代表人 王庆 办公地址 北京市朝阳区新北路甲 1 号 C 座 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 黄世记 职务 董事会秘书 电话 010-84895201 传真 010-64811725 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 北京市朝阳区新北路甲 1 号 C 座(100012)公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2005 年 3 月 17 日 挂牌时间 2015 年 4 月 1 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）I 信息传输、软件和信息技术服务业-65 软件和信息技术服务业-651 软件开发-6520 信息系统集成服务 主要产品与服务项目 音视频数字化解决平台、录播及教育信息化解决方案和相关系统辅助性产品销售、演播室服务 普通股股票转让方式 集合竞价 普通股总股本（股）13,549,000 优先股总股本（股）-做市商数量-控股股东 王庆、刘琦 实际控制人及其一致行动人 王庆、刘琦 北京华科飞扬科技股份公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-001 第 6 6 页/共 9999 页 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 911101057725868815 否 注册地址 北京市朝阳区新北路甲 1号 C 座1-2 层 101 室 否 注册资本（元）13,549,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 国金证券 主办券商办公地址 成都市青羊区东城根上街 95 号 主办券商的投资者沟通电话号码 95310 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 上会会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 张力、马莉 会计师事务所办公地址 上海市静安区威海路 755 号 25 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 北京华科飞扬科技股份公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-001 第 7 7 页/共 9999 页 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 8,478,843.93 19,860,396.66-57.31%毛利率%54.60%59.47%-归属于挂牌公司股东的净利润-6,876,595.34-2,087,002.11 166.93%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-4,751,462.98-1,267,559.08 274.85%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-128.51%-21.22%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-88.60%-12.89%-基本每股收益-0.51-0.15 240%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 5,072,626.45 13,647,330.51-62.83%负债总计 3,159,927.58 4,858,036.32-34.95%归属于挂牌公司股东的净资产 1,912,698.87 8,789,294.19-78.24%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.14 0.65-78.46%资产负债率%（母公司）41.11%26.71%-资产负债率%（合并）62.29%35.60%-流动比率 1.38 4.34-利息保障倍数 0.00 0.00-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-1,998,870.14-3,292,538.68-39.29%应收账款周转率 4.48 5.62-存货周转率 1.31 3.43-北京华科飞扬科技股份公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-001 第 8 8 页/共 9999 页 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%-62.83%-5.87%-营业收入增长率%-57.31%-16.21%-净利润增长率%229.50%-70.29%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 13,549,000 13,549,000 0%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非经常性损益合计非经常性损益合计-1,518,675.03 所得税影响数 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 -1,518,675.03 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 北京华科飞扬科技股份公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-001 第 9 9 页/共 9999 页 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司所处行业为软件和信息技术服务业，主营业务为教育信息化解决方案、音视频数字化解决平台和相关系统辅助性产品销售及服务。主营产品包括录课宝、云互动课堂、一体化录播系统、在线式演播室系统、非线性编辑系统及媒体资产管理系统等。公司是音视频系统软件、教育信息化系统软件及教育录播产品的研发商、生产商、销售商和相关技术服务提供商。公司主要客户类型包括教育领域用户、广电领域用户及其他机关事业单位等非广电领域用户和相关领域系统集成商、经销商。公司是国家级高新技术企业、北京市认定的软件企业，拥有发明专利、实用新型专利、多项软件著作权和多个注册商标，相关产品的研发、销售及服务流程均通过 ISO9001 质量管理体系认证和 ISO14001环境管理体系认证，公司演播录播产品分别通过 CCC 中国国家强制性产品认证和中国节能产品认证。公司品牌和产品主要通过网络媒体以及相关行业展会等方式进行线上以及线下的推广。公司陆续推出录课宝、云互动课堂等一系列具有一定影响力的教育信息化产品和服务，不同于目前教育录播行业的传统技术实现模式，力求成为最好用的教育信息化产品，方便用户同时节省设备成本，正受到相关行业用户的积极欢迎与持续关注，教育信息化解决方案在报告期内收入进一步提升。公司目前主要通过直销+战略性合作渠道代理经销的模式开拓业务。公司的主要收入来源是产品销售和服务收费。综上所述，报告期内，公司的商业模式较上年度未发生变化。报告期后至披露日公司的商业模式未发生变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司业务主要集中在教育信息化市场领域，但是新旧业务市场未能及时衔接，新技术、新产品初步面向市场，未能产生预期收入，销售岗位人员变动较为严重，多个预期项目未能如期落地，导致报告期营业收入大幅度降低。面对上述不利局面，公司调整相关决策以及市场导向。通过缩小经营规模和办公费用，缩小大规模北京华科飞扬科技股份公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-001 第 1010 页/共 9999 页 市场品牌营销、开展全员营销、多元化经营、恢复传统广电行业市场营销等多项举措，缩减费用、开源节流。另一方面，新产品、新技术逐步成熟、稳定，新产品在成本构成、应用体验、创新研发上，都具有核心的竞争力，新产品的创新性改良使得技术实施、后期维护以及相应售后费用大幅度降低。公司将通过多方面及时整顿、调优，稳定人力，使得公司内部逐渐形成合力，促使新产品、新技术逐步形成有效收入。同时通过持续创新和研发，进一步降低产品技术成本，新产品、新技术逐步成熟稳定，公司的管理费用也将逐步下降。通过创新降本、管理节支，形成核心竞争力进而扩大市场销售收入，积极扭转不利局面。(二二)行业情况行业情况 随着信息化在国家经济发展战略中被提高到前所未有的高度，音视频行业的数字化、云平台、大数据建设如火如荼。音视频数字化解决方案的需求呈现爆发式增长。最近几年，国内音视频解决方案市场保持快速增长趋势，音视频行业正迎来一个前所未有的大发展大繁荣时期。高清影视、4K 影视、3D 影视等众多音视频概念不断涌现，自媒体、微电影、IPTV 等影视媒体正越来越普及化，云平台、大数据建设越来越迫切。新的理念打破了传统的专业音视频设备由广电单位所用的窠臼，把音视频处理作为教育教学、政府企事业单位日常工作多媒体化的重要手段。这股风潮也极大推动了音视频设备领域市场的繁荣发展。目前，本行业越来越显现出广电业务与非广电业务齐头并进，技术革新、创新理念迅速改造并推进发展的行业趋势，特别是音视频整体解决方案在教育信息化领域的应用。庞大的教育信息化市场极大的拓宽了音视频数字化解决方案产品的应用范围和市场规模，教育信息化所涉及产品、技术和公司所主营产品、技术高度切合，整个教育信息化产业发展潜力巨大，该发展趋势对公司未来经营业绩和盈利能力将产生积极的影响。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比比重重 金额金额 占总资产的占总资产的比比重重 货币资金 860,983.63 16.97%3,522,722.64 25.81%-75.56%应收票据与应收账款 407,097.10 8.03%3,375,349.35 24.73%-87.94%存货 1,977,494.67 38.98%3,912,888.09 28.67%-49.46%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 400,255.16 7.89%639,220.81 4.68%-37.38%在建工程 短期借款 长期借款 0.00 0.00%1,970,000.00 14.44%-100.00%北京华科飞扬科技股份公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-001 第 1111 页/共 9999 页 资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1）货币资金：报告期内，货币资金变动原因是年底项目资金结款；2）应收账款：报告期内，应收账款变动原因是年底项目应收款项涉及坏账减值；3）存货：报告期内，存货的变动原因是当期采购减少，主要发出库存存货；4）固定资产：报告期内，固定资产减少 23.9 万元，当期正常折旧，导致固定资产净值减少，同比变动-37.38%；5）长期借款：2017 年公司因经营需要向王庆借款 200 万元，2018 年累计还款 49.4 万元。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 8,478,843.93-19,860,396.66-57.31%营业成本 3,849,560.36 45.40%8,050,308.59 40.53%-52.18%毛利率%54.60%-59.47%-管理费用 6,275,091.05 74.01%9,127,047.89 45.96%-31.25%研发费用 1,154,682.90 13.62%2,787,282.10 14.03%-58.57%销售费用 2,495,983.48 29.44%4,781,092.83 24.07%-47.79%财务费用 6,521.39 0.08%2,194.83 0.01%197.13%资产减值损失-74,386.33-0.88%-49,155.55-0.25%51.33%其他收益 586,930.35 6.92%1,174,045.30 5.91%-50.01%投资收益-2,162,417.35-25.50%-827,970.62-4.17%161.17%公允价值变动收益-资产处置收益 37,285.00 0.44%0.00 0.00%100%汇兑收益-营业利润-6,894,020.67-81.31%-1,879,936.31-9.47%266.72%营业外收入 19,526.97 0.23%8,527.60 0.04%128.99%营业外支出 30,254.08 0.36%0.00 0.00%100%净利润-6,876,595.34-81.10%-2,087,002.11-10.51%229.50%项目重大变动原因项目重大变动原因：1）营业收入：报告期内，公司营业收入约 848 万元，较上一年度降低 57.31%。主要原因是报告期内新旧业务市场未能及时衔接，新技术、新产品初步面向市场，未能产生预期收入，以及销售岗位人员变动；1.1 报告期内，音视频数字化解决平台、相关辅助性产品销售同比上一年度分别下降 52.68%和79.87%，毛利率同比上一年度分别下降 12.06%和 32.04%。1.2 报告期内，教育信息化解决方案、信息化服务同比上一年度分别下降 32.64%和 82.24%，毛利率同比上一年度分别上涨 3.27%和 4.77%。北京华科飞扬科技股份公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-001 第 1212 页/共 9999 页 2）营业成本：报告期内，公司营业成本约 385 万元，较上一年度降低 52.17%。主要原因是：公司主营细分市场持续向教育领域聚焦，音视频数字化解决平台及相关辅助性产品也相应向教育领域改良和优化，面向教育信息化市场的新产品采取了轻硬件、轻装备颠覆性改良，大幅度减少了对复杂硬件设备环境的依赖性，导致成本下降。3）管理费用：报告期内，公司管理费用约 743 万元，同比去年下降 18.62%。主要原因是：3.1 公司教育信息化新产品的研发在报告期内主要以完善、更新为主，而导致研发费降低；3.2 公司固定资产部分当年没计入折旧，而导致固定资产折旧金额降低；3.3 由于 2018 年人员变动，人力支出下降，造成费用减少。4）销售费用：报告期内销售费用约 249 万元，较上一年度降低 47.91%。主要原因是：4.1 由于产品日渐稳定，使产品后期维护、项目技术服务售后费用降低；4.2 由于本年度人员变动，使本年度工资及福利、社保相应降低；4.3 由于公司延续上一年度业务策略，使本年度差旅费、业务招待费费用持续降低；4.4 由于报告期内网络推广较上一年度放缓，使广告费降低。5）营业利润：报告期内，公司营业利润亏损 689 万元，较上一年度大幅降低，主要原因是：5.1、收入降低 报告期内，由于新旧业务市场未能及时衔接，新技术、新产品初步面向市场，未能产生预期收入，以及销售岗位人员流失，导致收入减少，营业利润亏损较多；5.2 销售费用降低 报告期内，公司产品网络推广力度较小，使广告费降低 47.70%；另一方面，公司延续上一年度业务策略，使人工、差旅、招待费用均持续下降；5.3 资产减值损失 报告期内，本公司处置两家子公司，造成亏损增加坏账，导致资产减值损失增加。6）营业外收入：报告期内，由于 2017 年 5 月 10 日，财政部发布201715 号文件，营业外收入 58 万元调整至其他收益，导致营业外收入降低 98.99%。7）净利润：报告期内，公司净利润同比上一年度上涨 229.50%，主要原因是：7.1 收入降低 报告期内，由于新旧业务市场未能及时衔接，新技术、新产品初步面向市场，未能产生预期收入，以及销售岗位人员流失，导致收入减少，营业利润亏损较多；7.2 销售费用下降 报告期内，公司产品网络推广力度较小，使广告费降低 47.70%；另一方面，公司延续上一年度业务策略，使人工、差旅、招待费用均持续下降；7.3 资产减值损失 报告期内，本公司处置两家子公司，造成亏损增加坏账，导致资产减值损失增加。北京华科飞扬科技股份公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-001 第 1313 页/共 9999 页 (2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 8,478,843.93 19,860,396.66-57.31%其他业务收入-主营业务成本 3,849,560.36 8,050,308.59 52.18%其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%音视频数字化解决平台 3,848,052.22 37.15%8,131,576.24 40.94%教育信息化解决方案 3,292,937.79 44.69%4,888,741.68 24.62%相关辅助性产品销售 1,043,930.36 14.17%5,185,329.70 26.11%信息化服务 293,923.56 3.99%1,654,749.04 8.33%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%东北地区 46,407.95 0.55%2,900,849.79 14.61%华北地区 4,702,592.22 55.46%7,837,390.66 39.46%华东地区 2,953,400.56 34.83%2,368,796.00 11.93%华南地区 107,424.21 1.27%3,629,323.24 18.27%华中地区 162,801.98 1.92%620,943.05 3.13%西北地区 270,734.73 3.19%1,543,051.28 7.77%西南地区 235,482.28 2.78%960,042.64 4.83%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1）音视频数字化解决平台、相关辅助性产品销售 报告期内，音视频数字化解决平台、相关辅助性产品销售同比上一年度分别下降 52.68%和 79.87%，毛利率同比上一年度分别下降 12.06%和 32.04%。2）教育信息化解决方案、信息化服务 报告期内，教育信息化解决方案、信息化服务同比上一年度分别下降 32.64%和 82.24%，毛利率同比上一年度分别上涨 3.27%和 4.77%。北京华科飞扬科技股份公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-001 第 1414 页/共 9999 页(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 河北软件职业技术学院 1,112,778.95 13.12%否 2 合肥百事达电子有限责任公司 870,810.50 10.27%否 3 邯郸市青石计算机有限公司 508,928.11 6.00%否 4 呼和浩特市易能信息技术有限公司 400,118.62 4.72%否 5 北京中电甲子科技有限公司 297,586.22 3.51%否 合计合计 3,190,222.40 37.62%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 北京明月晟天科技有限公司 1,016,883.00 31.60%否 2 北京盛嘉菲数码科技有限公司 214,820.00 6.68%否 3 天津市燕诺安科技有限公司 193,929.00 6.03%否 4 北京京东世纪信息技术有限公司 178,074.31 5.53%否 5 武汉安达诚信科技有限公司 162,350.00 5.05%否 合计合计 1,766,056.31 54.89%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额-1,998,870.14-3,292,538.68-39.29%投资活动产生的现金流量净额-168,868.87-238,282.18-29.13%筹资活动产生的现金流量净额-494,000.00 1,970,000.00-125.08%现金流量分析现金流量分析：1）经营活动产生的现金流量净额 报告期内，经营活动产生的现金流量金额产生变动的原因：由于销售收入的降低导致销售商品、提供劳务收到的现金下降，使经营活动现金流入下降；由于公司人员变动导致支付给职工以及为职工支付的现金下降。2）投资活动产生的现金流量净额 报告期内，公司投资产生的现金流量金额，主要原因是当年有新购入的办公设备。3）筹资活动产生现金流量净额 报告期内，公司筹资活动产生的现金流量净额是 2017 年度公司向控股股东王庆借款，2018 年累计还款 49.4 万元所产生的现金流量。北京华科飞扬科技股份公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-001 第 1515 页/共 9999 页(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 1）全资子公司北京华科飞扬科技襄阳有限公司，成立于 2014 年 5 月，注册资本 50 万元人民币。2）全资子公司北京华科飞扬南京信息科技有限公司，成立于 2012 年 5 月，注册资本 100 万元人民币。报告期内，北京华科飞扬南京信息科技有限公司已对外转让，与本公司不再存在隶属关系。3）全资子公司北京华科飞扬传媒科技有限公司，成立于 2012 年 8 月，注册资本 100 万元人民币。报告期内，北京华科飞扬传媒科技有限公司已对外转让，与本公司不再存在隶属关系。报告期内处置子公司情况：2018 年 8 月 15 日公司第二届董事会第五次会议分别审议通过了关于对外转让全资子公司北京华科飞扬南京信息科技有限公司股权的议案和关于对外转让全资子公司北京华科飞扬传媒科技有限公司股权的议案。目前，北京华科飞扬南京信息科技有限公司和北京华科飞扬传媒科技有限公司两家全资子公司的股权转让等相关工商变更登记手续均已办理完毕，受让方均取得了变更后的营业执照。上述两家公司与本公司不再存在隶属关系。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 报告期内无委托理财、委托贷款及衍生品投资情况。(五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 (七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 报告期前，北京华科飞扬工程技术有限公司和重庆华科飞扬科技有限公司两家全资子公司的股权转让等相关工商变更登记手续均已办理完毕，受让方均取得了变更后的营业执照。上述两家公司与本公司不再存在隶属关系。与上年度财务报告相比，本期财务报表不再合并上述两家公司，财务报表合并范围发生变化。(八八)企业社会责任企业社会责任 报告期内公司诚信经营、照章纳税，在追求经济效益和股东利益最大化的同时,积极承担社会责任,维护职工的合法权益,诚信对待供应商、客户等利益相关方。公司始终把社会责任放在公司发展的重要位置，将社会责任意识融入到公司发展实践中，积极承担社会责任，与社会共享企业发展成果。北京华科飞扬科技股份公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-001 第 1616 页/共 9999 页 三、三、持续持续经营经营评价评价 2018 年，是公司整体发展转型、新旧市场业务整体交替最为关键的一年。但由于持续两年亏损、新旧业务市场未及时衔接，新技术、新产品刚刚落地成熟面向市场、效益下滑等原因，造成公司内部销售部门人员流失，销售收入出现大幅下滑，对公司 2019 年年度经营发展形成了一定的影响。面对以上不利影响，我司及时调整相关决策以及市场导向。通过缩小经营规模和办公费用，缩小大规模市场品牌营销、开展多元化经营、恢复传统广电行业市场营销等多项举措，缩减费用、开源节流。同时，在 2019 年年初，由于新产品、新技术已经成熟落地，产品技术无论在成本构成、应用体验、创新研发上，都具有核心的竞争力，公司决定开展全员营销策略，以弥补 2018 年营销人员流失的风险；通过此一举措，公司整体营销人员数量构成相对于 2018 年未有较大变动，预计将对 2019 年销售收入起到积极影响。经过一年及时整顿、调优，进入 2019 年，公司人员基本稳定，公司内部逐渐形成合力，新产品、新技术逐步形成有效收入。通过持续创新和研发，产品技术成本大幅度下降，新产品、新技术逐步成熟稳定，公司的管理费用也将逐步下降。通过创新降本、管理节支、核心竞争力扩大市场销售收入，对公司未来持续经营将产生积极影响。四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是 否 五、五、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素（1）实际控制人控制不当风险 若公司实际控制人不能有效执行内部控制制度,利用控股地位对公司经营、人事、财务等进行不当控制,可能会给公司、其他股东及债权人带来风险。针对该风险，公司采取以下对策：公司已制定了公司章程、“三会”议事规则、关联交易管理制度、募集资金管理制度等管理制度，公司严格按照相关制度的要求进行规范管理。（2）行业竞争风险 本行业作为高附加值的高新技术产业,市场主体的技术水平、品牌声誉成为行业竞争的核心。公司作为新兴企业,在与进入行业较早的企业之间的竞争中处于一定劣势。同行业竞争风险将对华科飞扬的现有市场地位和进一步的市场开拓构成一定压力。针对该风险，公司采取以下对策：考虑到行业竞争格局和自身实际情况，公司战略性地避开在广电客户领域与行业领先企业进行直接竞争，而是突出自身技术优势、效率优势、成本优势，在竞争相对不激烈的非广电客户领域深耕细作。报告期内，公司进一步积极探索深入教育信息化行业领域，教育信息化行业所涉及产品、技术和公司此前所主营产品、技术高度切合，整个教育信息化行业发展潜力巨大，公司多年立足基于广电标准的音视频信息化产品研究，执行的音视频技术标准远超目前教育行业的应用标准，因此相对原先教育录播领域的同行业竞争对手占有一定的技术优势。北京华科飞扬科技股份公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-001 第 1717 页/共 9999 页 （3）轻资产风险 截至报告期末,公司没有任何土地和房产,拥有的固定资产主要系运输设备以及办公及其他设备。公司采用的轻资产的运营方式会加大公司在筹资、投资、运营等方面的财务风险,如果市场环境发生重大变化或竞争加剧导致销售放缓、售价下跌,公司风险将凸现。针对该风险，公司采取以下对策：根据自身发展状况，公司合理预测资金的需求量，结合自身特点选择合适的筹资方式来融资，以充分利用杠杆作用，降低融资成本，分散财务风险。（4）税收政策调整带来业绩下降风险 公司作为软件企业享受增值税即征即退的政策,同时作为高新技术企业,享受国家级高新技术企业所得税优惠,减按 15%税率执行。如果国家调整软件产业的税收优惠政策,将对公司未来经营业绩产生一定影响。针对该风险，公司采取以下对策：公司将充分利用目前的税收优惠政策，加快自身的发展素的，提高公司竞争实力和行业地位。提高公司收入，降低经营成本，从而提高公司盈利能力。通过产品开发推广具有较高技术含量的新一代产品，从而降低税收优惠减少所带来的影响。（5）营业收入和经营现金流在会计年度不均衡分布导致的风险 公司的营业收入和经营现金流在会计年度内分布不均衡。公司业务呈现一定季节性波动,一般下半年销售高于上半年,第四季度营业收入明显好于其他三个季度。因此,在营业收入和经营现金流较低的月份,公司可能会面临管理和调配资金困难的风险。针对该风险，公司采取以下对策：随着国家的信息化发展、教育信息化行业在中央十三五规划当中上升到空前高度以及广电数字化、高清化、三网融合的大背景，音视频行业的受众群体逐渐增加，公司将逐步拓展网络新媒体、电子商务公司及其他非预算管理单位，并积极转换营销模式由直销转向渠道营销，逐步淡化公司收入的季节性波动。（6）与持续经营相关的重大不确定性风险 公司 2018 年发生净亏损 6,876,595.33 元，截止 2018 年 12 月 31 日，累计亏损为 16,812,736.84元，归属于母公司所有者权益 1,912,698.87 元，这些事项或情况表明，存在可能导致对公司持续经营能力产生重大疑虑的重大不确定性。针对该风险，公司采取以下对策：公司及时调整相关决策以及市场导向。通过缩小经营规模和办公费用，缩小大规模市场品牌营销、开展多元化经营、恢复传统广电行业市场营销等多项举措，缩减费用、开源节流。在此基础上开展全员营销策略，促进公司内部形成合力，新产品、新技术逐步形成有效收入。通过创新降本、管理节支、核心竞争力扩大市场销售收入。同时公司实际控制人作出承诺支持公司在未来 12 个月持续经营。北京华科飞扬科技股份公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-001 第 1818 页/共 9999 页(二二)报告期内新增的风险因素报告期内新增的风险因素 报告期内，公司存在新增的风险因素如下：与持续经营相关的重大不确定性风险 公司 2018 年发生净亏损 6,876,595.33 元，截止 2018 年 1