832293_2018_日高股份_2018年年度报告_2019-04-09.pdf

1 2018 年度报告 日高股份 NEEQ:832293 浙江日高智能机械股份有限公司 Zhejiang Rigao Machinery CORP.,LTD 2 公司年度大事记公司年度大事记 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1111 第五节第五节 重要事项重要事项 .1919 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2121 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2323 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2424 第九节第九节 行业信息行业信息 .2626 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .2727 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3333 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 本公司、公司、股份公司、日高股份 指 浙江日高智能机械股份有限公司 股东大会 指 浙江日高智能机械股份有限公司股东大会 董事会 指 浙江日高智能机械股份有限公司董事会 监事会 指 浙江日高智能机械股份有限公司监事会 三会 指 公司之股东大会、董事会、监事会的合称 高级管理人员 指 总经理、财务负责人、董事会秘书 管理层 指 董事、监事、高级管理人员 主办券商、方正证券 指 方正证券股份有限公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 浙江日高智能机械股份有限公司章程 报告期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 派姆咨询 指 派姆商务咨询（上海）有限公司 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人吴朝武、主管会计工作负责人潘盈盈及会计机构负责人（会计主管人员）潘盈盈保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 市场竞争风险 公司通过不断加大技术研发投入，通过技术创新、自主研发化妆品、医药包装领域，打破了国内医药、食品、日化产品包装长期依靠国外进口设备的垄断地位，能够为下游企业提供多技术、多类型的包装设备。但是在行业竞争日趋激烈的市场环境中，倘若公司未能准确研判行业发展的市场动态及发展趋势，及时进行技术升级及业务模式创新，伴随着其他中小企业的不断发展壮大和国外厂商加速在中国设厂的本土化经营，公司面临的市场竞争风险将会加大。原材料价格波动风险 公司通过改进工艺技术，及时跟踪市场价格变化、询价比价采购等多种措施应对该等原材料价格波动的风险，并且公司毛利率相对较高，但钢材系大宗商品受宏观经济波动、国内外政策环境等多种因素的影响，该等措施无法保证能够完全消除原材料价格大幅波动对公司产品成本的影响。因此，如果未来该等原材料价格大幅波动将会对公司的经营业绩产生一定影响。核心技术失密的风险 公司采取了一系列的技术保密措施：（1）根据产品开发情况，逐步将研发成果、工艺技术申请专利，以获得专利法的保护；（2）制订新产品研发立项管理制度、专利工作管理制度，与核心技术人员签署商业秘密保密合同，明确双方在技术保密方面的权利与义务；（3）不断探索与完善核心技术人员的激励制度，保持稳定的研发团队。尽管公司已采取上述技术保密措施，但仍然存在技术失密或者被他人盗用的风险。一旦技术失密，6 即使公司借助司法程序寻求保护，但仍需为此付出大量人力、物力及时间，从而对公司的业务发展造成不利影响。实际控制人不当控制的风险 公司实际控制人吴朝武、许佩华夫妇合计直接持有公司 100%股份。若其利用实际控制权对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制，可能给其他少数权益股东带来风险。本期重大风险是否发生重大变化：是 2018 年 7 月 26 日收到 关于浙江日高智能机械股份有限公司申请核发排污许可证的回复 中指出，日高公司从事包装机械制造，属于设备制造业，根据环保局关于规范排污许可证核发与管理工作的通知（温鹿环发（2018）号），日高股份属暂未纳入国家固定污染源排污许可分类管理目录的排污单位，暂不需申请并取得排污许可证，故该环评风险报告期内已消除。7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 浙江日高智能机械股份有限公司 英文名称及缩写 Zhejiang Rigao Machinery Corp.,Ltd.证券简称 日高股份 证券代码 832293 法定代表人 吴朝武 办公地址 浙江省温州市鹿城区轻工产业园区沈湾路 29 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 许佩华 职务 董事兼董事会秘书 电话 0577-56965688 传真 0577-88821168 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 浙江省温州市鹿城区轻工产业园区沈湾路 29 号 325019 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 浙江省温州市鹿城区轻工产业园区沈湾路 29 号一楼资料室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 1996 年 12 月 2 日 挂牌时间 2015 年 4 月 22 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C 制造业-C34 通用设备制造业-C346 烘炉、风机、衡器、包装等设备制造-C3468 包装专用设备制造 主要产品与服务项目 智能设备、包装机械及零配件、包装容器的制造、销售及售后维修服务；经营本企业自产产品及技术的出口业务和本企业所需的机械设备、零配件、原辅材料及技术的进口业务。普通股股票转让方式 集合竞价 普通股总股本（股）15,200,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 吴朝武 实际控制人及其一致行动人 吴朝武、许佩华 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 913303001452188878 否 注册地址 浙江省温州市鹿城区轻工产业园区沈湾路 29 号 否 注册资本（元）15,200,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 方正证券 主办券商办公地址 湖南省长沙市天心区湘江中路二段 36 号华远国际中心 37 层（华远华中心 4、5 号楼 3701-3717）报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 刘希广、胡杏雨 会计师事务所办公地址 北京市西城区阜成门外大街 2 号 22 层 A24 六、六、自愿自愿披露披露 适用不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 33,226,629.14 30,780,885.35 7.95%毛利率%32.17%31.10%-归属于挂牌公司股东的净利润 2,696,919.60 3,096,048.96-12.89%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 1,909,428.95 1,777,024.81 7.45%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）7.61%9.32%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）5.39%5.35%-基本每股收益 0.18 0.20-10%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 48,402,771.34 46,553,659.89 3.97%负债总计 12,091,821.18 11,951,629.33 1.17%归属于挂牌公司股东的净资产 36,310,950.16 34,602,030.56 4.94%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.39 2.28 4.82%资产负债率%（母公司）22.77%23.96%-资产负债率%（合并）24.98%25.67%-流动比率 1.04 1.18-利息保障倍数 0.00 0.00-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 4,243,107.11 5,925,668.74-28.39%应收账款周转率 61.07 115.18-存货周转率 9.02 7.88-10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%3.97%12.30%-营业收入增长率%7.95%27.91%-净利润增长率%-12.89%347.35%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 15,200,000 15,200,000 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益 0.00 越权审批或无正式批准文件或偶发性的税收返还、减免 193,180.95 债务重组损益 0.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-15,276.84 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 613,342.52 委托他人投资或管理资产的损益 135,212.96 非经常性损益合计非经常性损益合计 926,459.59 所得税影响数 138,968.94 少数股东权益影响额（税后）0.00 非经常性非经常性损益净额损益净额 787,490.65 七、补充财务补充财务指标指标 适用不适用 八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司是包装专用设备制造业（代码 C3468）的生产商，拥有自主研发和技术创新能力，在化妆品、医药包装领域，打破了国内包装设备长期依靠国外进口的壁垒，将所生产的设备向着多功能、高效率、智能化的方向发展。公司目前拥有专利 26 项，其中发明专利 8 项，建立了企业研发中心、技术中心、试制车间，为日用品、化妆品、医药等行业提供自动化包装设备；为国内外日化用品制造企业和包装配套企业提供产品质量优、自动化程度高、操作简单方便人性化、可实现物联及监控功能的智能化包装设备及其售后服务；公司通过展会直销、互联网营销、实地推广等方式开拓业务，收入来源主要是产品销售、售后服务收入、零配件提供等；今后，公司将结合情况，引进智能包装，创新包装新思维，与公司的产品进行整合开发，完善包装生产线。报告期内，公司的商业模式较上年度未发生较大的变化。报告期后至报告披露日，公司的商业模式未发生较大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 2018 年，公司继续开拓海外市场，并积极与国内市场进行对接，2018 年国内市场销售份额有所升高，通过与国内客源的加深了解及交易情况看，公司的设备产品无论在产品的质量上还是售价和服务上，都能完全满足市场客户的需求，且性价比高于进口设备，受到了客户不错的口碑。另外，公司通过展会、研讨会和各类行业组织的沙龙会议，了解现阶段智能包装及创新包装的前景，并着手将智能包装及创新包装结合到公司的设备中，合力开拓市场。公司不断通过强化技术创新、加强内部运营、开拓销售市场，努力增强主营业务盈利能力，将全部精力放在完善产品线，加强产品质量，壮大研发实力，节约经营成本，花钱花在刀刃上。1、加紧市场开拓 针对公司目前低毛利率、低净利率的情况，公司加大产品研发设计力度，努力增加产品的设计附加值，并尝试委托境外研发团队参与公司产品设计，在维持现有客户的前提下，加强国内市场开拓，寻找新的利润增长点。公司进一步加快营销和供应链体系的建设，将海外先进的制造理念引入国内进行消化，通过产品代理，拓展公司业务；2018 年公司大力发展产品数据化进程，进行产品的更新换代，通过与国内外技术开发团队的沟通合作、对现阶段设备产品的配套生产、指导、售后服务以数据的形式进行呈现，12 客户能够实时监测设备的运行状态，及时纠正生产中出现的不良情况，保证所生产产品的质量，无论在售后服务还是服务质量上提供有力保障。2、强化内部管理 2018 年，公司继续强化内部风险控制，完善制度流程体系，通过人才培养机制、风险控制机制等规范管理，公司管理在执行力、协作性、外部响应机制方面均取得深一步提升。3、加强研发力度 公司针对开发的产品，对产品的特殊结构进行优化设计，申请专利保护等措施，改良公司产品，使产品在市场占有一席之地，加强产品的市场竞争力；通过开展产品鉴定会，产品验收会议，产品项目申报省级新产品等方式，证明其在国内具有领先地位。报告期内，公司在研发创新、内部调整、市场开拓等方面采取了切实可行的措施，保证了公司年度经营计划的顺利完成。(二二)行业情况行业情况 1.宏观环境:包装机械最大的客户集中在食品工业领域，但电子、化工、化肥、化妆品、制药等领域对包装机械的需求量也很大。除传统的纸塑、玻璃、金属包装外，随着包装材料不断推陈出新，人们开始探索使用新型原料制成包装，植物原料开始走入市场。随着越来越多的包装材料的发现和应用，未来国内包装材料种类将会更加丰富。我国包装机械设备随着包装材料的推陈出新，新型包装设备也将跟进发展，预估到 2020 年，我国包装工业将建成一个科技含量高、经济效益好、资源消耗低、环境污染少、人才资源优势得到充分发挥的新型产业。包装工业发展潜力巨大。2、行业发展、市场发展带动：由于物流行业的飞速发展，包装物、包装袋等需求猛增，而传统的人工装盒、装袋已无法满足现代化方便、快捷、高效的包装需求，因此，物流行业的迅猛发展为包装机械制造行业蓬勃发展创造了有利时机，促进了包装设备向全自动化，智能化方向发展。目前，无论是食品、生活用品，还是大件的家居用品都需要包装，包装已成为潮流。包装机械行业也随之蓬勃发展。包装机械对食品及药品等的质量、保质期、销售流通、使用及成本起着关键性的作用，国内外特别是欧美地区国家对食品及药用包装机械的研制和开发越来越重视。随着国内食品及制药工业领域的不断扩大，传统包装设备已经不能满足行业高速发展的需求。在大环境的变化趋势下，多元化、具有多种切换功能、能适应多种包材和模具更换的包装机才能够适应市场的需求。食品包装、医药包装等行业的发展，将对包装机械行业拉动明显，促使包装机械行业保持高速的增长态势。3、国家产业政策的支持 包装机械是我国机械工业中十大行业之一，近年来国家出台了装备制造业调整和振兴规划 国民经济和社会发展第十二个五年规划纲要 轻工业“十二五”发展规划 食品工业“十二五”发展规划“十二五”国家战略性新兴产业发展规划等多项产业政策鼓励和支持行业发展。4.影响行业发展的不利因素（1）企业规模小、产品层次低 我国包装机械企业 80%以上属于中小企业，地处分散，规模小，生产集中程度低；同时，产品技术含量低，制造工艺简单，加工设备精度要求不高，并且存在相互模仿的现象，无法满足现代化生产的需求。（2）开发能力薄弱、研发投入不足 我国与国外现代先进包装机械在技术上存在较大差距。虽然现阶段国内的包装设备功能上并不落后于国外，但是在新产品开发上仍然不及国外。2018 年，我国包装机械行业由于出现了不少新兴的以生产智能包装设备为主导方向的企业，推动了整体包装设备市场的新发展，随着新型包装样式层出不穷，仍13 无法满足规模化生产的需要。由于这些包装机械企业多以效仿国外先进设备，并未具备内在的自主创新能力，在市场竞争中会处于劣势，企业利润率相对较低，抵御市场风险能力较弱。（3）专业技术人才缺乏 因包装机械行业人才队伍参差不齐，自主开发产品和创新能力薄弱，造成产品功能多年停滞不前。再加上没有相关学科专业的教育支持，人才培养主要通过职业培养获得，因此，专业技术人才缺乏。（4）依赖人工操作 因诸多食品，医药，日化厂家仍未进行技术改造，多以人工方式包装为主导，直接导致了全自动智能化包装设备的市场需求量不高，无法刺激包装设备行业的革新创造。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产占总资产的的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 2,993,935.19 6.19%6,844,570.06 14.70%-56.26%应收票据与应收账款 601,532.73 1.24%486,667.86 1.05%23.6%存货 2,149,292.19 4.44%2,848,738.92 6.12%-24.55%投资性房地产 0.00 0%0.00 0%0%长期股权投资 0.00 0%0.00 0%0%固定资产 25,018,261.05 51.69%24,528,340.38 52.69%2.00%在建工程 0.00 0%0.00 0%0%短期借款 0.00 0%0.00 0%0%长期借款 0.00 0%0.00 0%0%其他流动资产 6,363,585.03 13.15%3,009,858.46 6.47%111.42%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：货币资金变动：本期末公司购买短期保本理财产品支出 6,000,000 元，导致货币资金大幅减少。其他流动资产变动：主要系本期末公司理财产品余额为 6,000,000 元，上期末理财产品余额为3,000,000.00 元，公司购买理财产品增加所致。2.2.营业情况营业情况分析分析 (1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期本期与上年同期金额变动比例金额变动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收占营业收入的入的比重比重 营 业 收入 33,226,629.14-30,780,885.35-7.95%营 业 成22,538,472.84 67.83%21,207,421.90 68.90%6.28%14 本 毛利率%32.17%-31.10%-管 理 费用 3,702,030.73 11.14%3,613,630.78 11.74%2.45%研 发 费用 1,924,435.18 5.79%1,743,065.16 5.66%10.41%销 售 费用 1,860,921.49 5.6%2,000,040.19 6.50%-6.96%财 务 费用 491,468.21 1.48%-38,786.30-0.13%1,367.12%资 产 减值损失 8,352.85 0.03%-35,581.21-0.12%123.48%其 他 收益 613,342.52 1.85%0.00 0%100%投 资 收益 135,212.96 0.41%0.00 0%100%公 允 价值变动收益 0.00 0%0.00 0%0%资 产 处置收益 0.00 0%25,806.87 0.08%-100%汇 兑 收益 0.00 0%0.00 0%0%营 业 利润 2,875,131.94 8.65%1,728,667.83 5.62%66.32%营 业 外收入 226,646.63 0.68%1,585,854.78 5.15%-85.71%营 业 外支出 48,742.52 0.15%59,868.53 0.19%-18.58%净利润 2,696,919.60 8.12%3,096,048.96 10.06%-12.89%项目重大变动原因项目重大变动原因：财务费用变动原因：外销业务系公司主要业务构成，货款结算以预收为主，因本期汇率变动较大，致使汇兑损失增加。营业外收入变动原因：公司上期收到挂牌扶持、专利补助等共计 1,121,102.98 元，本期无此类补助收15 入。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 32,123,869.07 29,950,771.07 7.26%其他业务收入 1,102,760.07 830,114.28 32.84%主营业务成本 22,284,866.64 20,988,985.58 6.17%其他业务成本 253,606.20 218,436.32 16.10%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%包装机械 31,588,468.55 95.07%29,801,616.50 96.82%现代服务 535,400.52 1.61%149,154.57 0.48%房租收入 1,102,760.07 3.32%830,114.28 2.70%按区域分类分析按区域分类分析：适用适用不适用不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%国内 10,000,196.09 30.10%7,466,368.40 24.26%国外 23,226,433.05 69.90%23,314,516.95 75.74%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：本期公司收入构成无重大变动。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 客户 1 9,145,901.18 27.53%否 2 客户 2 1,611,241.02 4.85%否 3 客户 3 1,494,332.12 4.49%否 4 客户 4 1,389,288.09 4.18%否 5 客户 5 1,059,792.80 3.19%否 合计合计 14,700,555.21 44.24%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 供应商 1 13,195,433.04 61.86%否 2 供应商 2 1,026,224.87 4.81%否 3 供应商 3 1,005,798.67 4.72%否 16 4 供应商 4 875,827.16 4.11%否 5 供应商 5 640,667.23 3.00%否 合计合计 16,743,950.97 78.50%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 4,243,107.11 5,925,668.74-28.39%投资活动产生的现金流量净额-10,854,693.81-76,766.49-14,039.89%筹资活动产生的现金流量净额-7,110.68-200,000.00 96.44%现金流量分析现金流量分析：投资活动现金流量净额变动：本期公司购入写字楼及对综合楼进行装修支出大额现金，同时公司本期购买理财产品净支出 600 万元，上期无该类事项；筹资活动现金流量净额变动原因：本期公司收到向关联方拆入的资金 980,889.32 元，向股东现金股利分红支出 988,000 元，上期无该事项。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 公司全资子公司派姆商务咨询（上海）有限公司，2018 年收入为 681,464.51 元，占合并报表总收入的 2.05%，净利润为-413,175.06 元；注册资金 50 万人民币，成立时间 2012 年 2 月 6 日，公司住所：中国上海自由贸易试验区康桥镇康桥东路 1 号 5 幢 1 层 64 室，经营范围：商务咨询、企业管理咨询、投资咨询、市场信息咨询与调查、展览展示服务、仓储服务（除危险品），从事货物及技术的进出口业务，机械设备及配件、包装材料的销售。公司无参股及控股子公司。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 2018 年 4 月公司利用部分闲置资金购买了中国银行发行的理财产品“中银智荟理财计划”和浦发银行发行的理财产品“财富班车 3 号”，共计 600 万元。此购买行为为对外投资，此对外投资追认提交第二届董事会第五次会议审议通过。公司第二届董事会第五次会议、2018 年第一次临时股东大会审议通过关于使用闲置自有资金购买理财产品的议案，内容为：计划 2018 年 6-12 月拟利用部分闲置自有资金购买中国银行和浦发银行发行的中低风险理财产品，金额不超过 600 万元，在不超过前述额度内,资金可以滚动使用，投资收益可以进行再投资。2018 年 12 月，公司利用部分闲置资金购买了浦发银行发行的理财产品“财富班车 1 号”，购买金额共计 2,000,000.00 元;购买了浦发银行发行的理财产品“财富班车 3 号”,购买金额共计 1,000,000.00元,购买了中国银行发行的理财产品“中银稳富-融荟系列理财计划”，购买金额共计 3,000,000.00 元。(五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 17 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 2018 年 6 月 15 日，财政部发布了关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会201815 号）。本公司执行此项会计政策对列报前期财务报表项目及金额的影响如下：单位：元 科目科目 上年期末（上年同期）上年期末（上年同期）上上年期末（上上年同期）上上年期末（上上年同期）调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收账款 486,667.86 0.00 应收票据及应收账款 0.00 486,667.86 应付账款 3,480,571.19 0.00 应付票据及应付账款 0.00 3,480,571.19 管理费用 2,488,725.79 1,591,879.86 研发费用 0.00 896,845.93 公司对比较报表上期列报数进行了相应调整。(七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 (八八)企业社会责任企业社会责任 公司一直与温州职业技术学院、温州东方学院等高校进行合作，培养公司所需要的人才。公司每年招收高校毕业生进入公司实习，公司根据每位实习生的特点，培养专业人才，为毕业生提供合适的岗位，解决就业问题；公司拟在 2019 年建立企业科普中心，主要对外普及包装机械的相关知识，让学生及社会人士了解包装机械的由来及发展情况。三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司营业收入为 33,226,629.14 元，较 2017 年上升 7.95%，经营情况良好；业务、资产、人员、财务、机构等独立；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；主要财务、业务等经营指标健康。经营管理层、核心技术人员队伍稳定；公司和董事、监事以及高级管理人员没有因违法、违规受到监管部门惩戒。报告期内公司未出现对持续经营能力有重大不利影响的事项。特别是公司挂牌以来，公司治理结构和内控制度得到不断完善和加强，风险得到进一步控制，公司持续经营能力更加稳固。公司研发部针对现有化妆品包装线，膏霜包装线，软膏装盒线等产品进行全面的智能化升级，2019年设备产品将投放市场，不仅能带来新的利润增长点，而且将老产品进行升级改造能降低设备生产成本，提高竞争力，符合当今的市场需求。全资子公司派姆商务咨询（上海）有限公司通过商务咨询、企业管理咨询、投资咨询、市场信息咨询与调查、展览展示服务、从事货物及技术的进出口业务，继续开拓市场，同时为母公司提供信息资源。综上，公司持续经营能力良好，本年度内不存在对公司持续经营能力有重大影响的事项。18 四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是否 五、五、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1、核心技术失密的风险 公司存在技术失密或者被他人盗用的风险。一旦技术失密，即使公司借助司法程序寻求保护，但仍需为此付出大量人力、物力及时间，从而对公司的业务发展造成不利影响。应对措施：（1）根据产品开发情况，逐步将研发成果、工艺技术申请专利，以获得专利法的保护；（2）制订新产品研发立项管理制度 专利工作管理制度，与核心技术人员签署商业秘密保密合同，明确双方在技术保密方面的权利与义务；（3）不断探索与完善核心技术人员的激励制度，保持稳定的研发团队。但尽管公司已采取上述技术保密措施，该风险仍然存在。2、原材料价格波动风险 2018 年钢材料价格有所上涨，产品成本相应增加，直接导致对外产品报价的升高，国内外客户对公司产品价廉物美的印象产生直接影响，希望货比三家，持金观望。因此，如果未来该等原材料价格大幅波动将会对公司的经营业绩产生一定影响。应对措施：公司通过改进工艺技术、及时跟踪市场价格变化、询价比价采购等多种措施应对原材料价格波动的风险，但钢材系大宗商品受宏观经济波动、国内外政策环境等多种因素的影响，以上措施仍无法保证能够完全消除原材料价格大幅波动对公司产品成本的影响。3、市场竞争风险 在行业竞争日趋激烈的市场环境中，倘若公司未能准确研判行业发展的市场动态及发展趋势，及时进行技术升级及业务模式创新，随着其他中小企业的不断发展壮大和国外厂商加速在中国设厂的本土化经营，公司面临的市场竞争风险很大。应对措施：公司通过不断加大技术研发投入，通过技术创新、自主研发化妆品、医药包装领域，打破了国内医药、食品、日化产品包装长期依靠国外进口设备的垄断地位，公司能够为下游企业提供多技术、多类型的包装设备，但该措施仍无法保证在市场竞争中的优势地位。4、实际控制人不当控制的风险 公司实际控制人吴朝武、许佩华夫妇合计直接持有公司 100%股份。若其利用实际控制权对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制，可能给公司的稳定经营带来风险。应对措施：公司一直严格执行内控制度和监事制度，防范实际控制人不当控制风险的发生。报告期内，公司“未完成环评验收的风险”消除：公司在报告期内存在未依法及时办理环评手续的情形，未办理相关排污许可手续。但在 2018 年 7 月 26日收到关于浙江日高智能机械股份有限公司申请核发排污许可证的回复中指出，日高公司从事包装机械制造，属于设备制造业，根据环保局 关于规范排污许可证核发与管理工作的通知（温鹿环发（2018）号），日高公司属暂未纳入国家固定污染源排污许可分类管理目录的排污单位，暂不需申请并取得排污许可证，故该风险现已解除。(二二)报告期内新增的风险因素报告期内新增的风险因素 无 19 第五节第五节 重要事项重要事项 一、一、重重要要事事项项索引索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 五.二.(一)是否存在对外担保事项 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在日常性关联交易事项 是 否 是否存在偶发性关联交易事项 是 否 五.二.(二)是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励事项 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 五.二.(三)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在自愿披露的其他重要事项 是 否 二、二、重要事项重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列）详情（如事项存在选择以下表格填列）(一一)重大重大诉讼、仲裁事项诉讼、仲裁事项 1、报告期内发生的诉讼、仲裁事项报告期内发生的诉讼、仲裁事项 报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 是 否 2 2、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大重大诉讼、仲裁诉讼、仲裁事项事项 适用 不适用 3 3、以临时公告形式披露且在报告期内结案的以临时公告形式披露且在报告期内结案的重大重大诉讼、仲裁诉讼、仲裁事项事项 适用 不适用 (二二)报告期内报告期内公司发生的公司发生的偶发性偶发性关联交易关联交易情况情况 单位：元 关联方关联方 交易内容交易内容 交易金额交易金额 是否履行是否履行必要必要决策程序决策程序 临时临时报告披露报告披露时间时间 临时临时报告报告编号编号 吴朝武 借款 980,889.32 尚未履行 2019 年 4 月 10日 2019-010 20 偶发性关联交易的必要性偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响持续性以及对公司生产经营的影响：上述关联事项关联方吴朝武无偿为派姆商务咨询（上海）有限公司提供借款，是为了子公司资金顺利运转，以满足日常经营业务的资金需求。关联方为派姆商务咨询（上海）有限公司提供借款不收取任何利息，未损害公司及其他股东的合法权益，有利于子公司的日常运营，不会对公司造成负面影响。公司于 2019 年 4 月 10 日召开浙江日高智能机械股份有限公司第二届董事会第十一次会议，审议通过关于追认偶发性关联交易的议案，该议案尚需 2018 年年度股东大会审议。(三三)承诺事项的履行情况承诺事项的履行情况 1、公司实际控制人出具承诺：如日高股份因现有生产项目未经环评验收即进行生产经营而遭到环保主管机关的处罚，愿意承担因该等处罚给日高股份造成的一切损失。公司截至目前未被环保主管机关处罚。2、公司控股股东、实际控制人及全体董事、监事、高级管理人员均出具避免同业竞争承诺函；报告期内，公司控股股东、实际控制人、董事、监事和高级管理人员都积极履行承诺，未出现同业竞争行为。3、公司实际控制人、控股股东、董事、监事、高级管理人员出具了关于规范关联交易的承诺:本人及本人投资或控制的其他企业将尽可能减少与公司之间的关联交易。对于确实无法避免的关联交易，将依法签订协议，按照公司法 公司章程 关联交易决策制度 防范关联方资金占用管理制度及其他相关法律法规的规定，履行相应的决策程序。报告期内，各项审议事宜均按照程序履行。21 第六节第六节 股本变动股本变动及股东情况及股东情况 一、一、普通股普通股股本股本情况情况 (一一)普通股普通股股本结构股本结构 单位：股 股份性质股份性质 期初期初 本期变动本期变动 期末期末 数量数量 比例比例%数量数量 比例比例%无限售条件股份 无