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832127_2018_谊熙加_2018年年度报告_2019-04-17.pdf
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832127 _2018_ 谊熙加 _2018 年年 报告 _2019 04 17
2018 谊熙加 NEEQ:832127 上海谊熙加品牌管理股份有限公司 年度报告 上海谊熙加品牌管理股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号:2019-005 2/124 公司年度大事记公司年度大事记 一、报告期内,公司荣获嘉定国资集团授予的 2018 年度企业最佳贡献奖。二、报告期内,公司进一步完善和优化了内部管理系统 Mt.O,落实以预算管理为核心的全流程业务管理体系,并确立了以赋能平台加主营业务团队加新兴业务团队的组织架构,为公司今后的运作与决策提供强有力的支持和帮助。上海谊熙加品牌管理股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号:2019-005 3/124 目录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2828 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2929 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .3232 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .3434 第九节第九节 行业信息行业信息 .3737 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3838 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .4444 上海谊熙加品牌管理股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号:2019-005 4/124 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 股份公司、公司 指 上海谊熙加品牌管理股份有限公司 上海蒲会 指 上海蒲会投资管理有限公司 主办券商、国泰君安 指 国泰君安证券股份有限公司 会计师事务所、审计机构 指 立信会计事务所(特殊普通合伙)股东大会 指 股份公司股东大会 董事会 指 股份公司/有限公司董事会 监事会 指 股份公司/有限公司监事会 三会 指 股东(大)会、董事会和监事会 高级管理人员 指 股份公司总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书 管理层 指 股份公司/有限公司董事、监事及高级管理人员 公司章程 指 上海谊熙加品牌管理股份有限公司2014年第一次临时股东大会通过的上海谊熙加品牌管理股份有限公司章程 元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期 指 2018 年度 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 上海蓝献 指 上海蓝献市场营销策划有限公司 上海宜希加 指 上海宜希加文化传播有限公司 上海宜售 指 上海宜售信息科技有限公司 中国银行 指 中国银行股份有限公司 泰隆银行 指 浙江泰隆商业银行股份有限公司 华瑞银行 指 上海华瑞银行股份有限公司 上海谊熙加品牌管理股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号:2019-005 5/124 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人张豪、主管会计工作负责人张豪及会计机构负责人(会计主管人员)田稷保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。立信会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述,不构成公司对投资者的实质承诺,投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识,并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是否 是否存在豁免披露事项 是否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 客户集中度较高的风险 公司凭借自身差异化的优质服务,与多个大客户已建立起了稳定的业务合作。从报告期来看,公司原来存在的收入分布集中风险得到了有效释放。但是由于公司的主要客户在其所属行业中均排名前列,市场占有率居高不下,因此作为其供应商,公司的营业收入也反应了主要客户在其行业中所占的领先地位。公司的营业收入集中度较高有一定的客观合理性。报告期内,前 5 大客户销售的占比接近 80%。与上年同期相比,第一大客户的占比继续下降,降幅接近 10 个百分点。业务类型相对单一的风险 公关服务类型主要包括:品牌传播服务、产品推广服务、危机管理服务、活动管理服务、数字媒体营销服务及企业社会责任服务。公司的主营业务目前主要集中在活动管理这一细分领域。实际控制人不当控制的风险 公司实际控制人为高瞻和朱烨。两人共计控制公司 66.64%的股份,且两人于 2014 年 9 月 30 日签订一致行动协议书,上海谊熙加品牌管理股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号:2019-005 6/124 约定双方在决定公司日常经营管理事项时,通过直接或间接控制股东投票权的方式,共同行使公司股东权利,特别是行使召集权、提案权、表决权时采取一致行动。因此,高瞻和朱烨对公司的重大决策、日常生产经营、内部管理与监督上均可施予重大影响。公司的实际控制人若利用其对公司的实际控制权对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制,有可能损害公司和中小股东的利益。应收账款无法收回的风险 报 告 期 内 公 司 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 为31,997,911.54 元,大幅高于去年同期的负 18,364,668.66 元。这主要得益于公司加强应收账款管理以及业务结构的调整。应收票据及收账款余额从上年同期 72,139,292.19 元下降到报告期的 35,967,329.29 元,降幅达 50%以上。尽管如此,个别客户较长的付款周期仍存在着一定的货款无法收回的风险。本期重大风险是否发生重大变化:是 上海谊熙加品牌管理股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号:2019-005 7/124 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 上海谊熙加品牌管理股份有限公司 英文名称及缩写 Experience Communication Plus Co.,Ltd(ec+)证券简称 谊熙加 证券代码 832127 法定代表人 张豪 办公地址 上海市静安区新闸路 1136 弄 1 号楼 8 层 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 张岚 是否具备全国股转系统董事会秘书任职资格 是 电话 021-63029655 传真 021-63025811 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 上海市静安区新闸路 1136 弄 1 号楼 8 层,200041 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2011 年 1 月 7 日 挂牌时间 2015 年 3 月 13 日 分层情况 创新层 行业(挂牌公司管理型行业分类)租赁和商务服务业-商务服务业-咨询与调查-社会经济咨询 主要产品与服务项目 活动管理 普通股股票转让方式 集合竞价 普通股总股本(股)30,000,000 优先股总股本(股)0 做市商数量 0 控股股东 上海蒲会投资管理有限公司 实际控制人及其一致行动人 高瞻、朱烨 上海谊熙加品牌管理股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号:2019-005 8/124 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91310000568029965U 否 注册地址 上海市嘉定区真新街道金沙江路3131 号 4 幢东区 2161 室 否 注册资本(元)30,000,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 国泰君安 主办券商办公地址 上海市静安区南京西路 768 号国泰君安大厦 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 立信会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 刘桢、张斌卿 会计师事务所办公地址 上海市黄浦区南京东路 61 号 4 楼 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用不适用 上海谊熙加品牌管理股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号:2019-005 9/124 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、一、盈利能力盈利能力 单位:元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 127,631,724.86 124,127,279.32 2.82%毛利率%22.90%-9.42%-归属于挂牌公司股东的净利润 1,199,574.14-39,237,114.28 103.06%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 1,131,979.72-39,720,591.23 102.85%加权平均净资产收益率%(依据归属于挂牌公司股东的净利润计算)9.43%-123.64%-加权平均净资产收益率%(归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算)8.90%-125.16%-基本每股收益 0.04-1.31 二、二、偿债能力偿债能力 单位:元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 66,008,492.68 106,696,876.82-38.13%负债总计 52,692,719.66 94,580,677.94-44.29%归属于挂牌公司股东的净资产 13,315,773.02 12,116,198.88 9.90%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.44 0.40 9.90%资产负债率%(母公司)80.55%71.11%-资产负债率%(合并)79.83%88.64%-流动比率 110.99%102.78%-利息保障倍数 2.87-18.03-三、三、营运情况营运情况 单位:元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 31,997,911.54-18,364,668.66 274.24%应收账款周转率 2.26 1.79-存货周转率-2,245.63-上海谊熙加品牌管理股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号:2019-005 10/124 四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%-38.13%-1.55%-营业收入增长率%2.82%-21.35%-净利润增长率%103.00%-769.65%-五、五、股本情况股本情况 单位:股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 30,000,000 30,000,000-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、六、非经常性非经常性损益损益 单位:元 项目项目 金额金额 非流动资产处置收益-60,003.18 计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)121,000.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 6,597.60 非经常性损益合计非经常性损益合计 67,594.42 所得税影响数-少数股东权益影响额(税后)-非经常性非经常性损益净额损益净额 67,594.42 七、七、补充财务指标补充财务指标 适用 不适用 八、八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位:元 科目科目 上年上年期末(期末(上年同期上年同期)上上年上上年期末(期末(上上年同期上上年同期)调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据 0 0 应收账款 72,139,292.19 0 应收票据及应收账款 0 72,139,292.19 应付票据 0 0 上海谊熙加品牌管理股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号:2019-005 11/124 应付账款 40,825,765.06 0 应付票据及应付账款 0 40,825,765.06 应收利息 0 0 应收股利 0 0 其他应收款 4,279,935.90 4,279,935.90 应付利息 0 0 应付股利 0 0 其他应付款 10,377,965.60 10,377,965.60 固定资产清理 0 0 固定资产 1,920,286.19 1,920,286.19 工程物资 0 0 在建工程 0 0 长期应付款 0 0 专项应付款 0 0 研发费用 0 0 管理费用 30,295,507.38 30,295,507.38 利息费用 0 2,376,475.87 利息收入 0 42,606.77 九、九、业绩预告、业绩快报的差异说明业绩预告、业绩快报的差异说明 适用 不适用 上海谊熙加品牌管理股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号:2019-005 12/124 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式:商业模式:本公司处于商务服务业中的广告公关行业,是主要为快消品企业提供品牌管理、整合营销和消费者体验服务供应商。经过在行业内多年的深耕、开拓,逐步形成了具有国际化背景,拥有策略制定、创意研发、线上线下结合、方案落地实施全流程执行能力的团队。公司在消费品行业市场营销领域的策略制定、创意、传播、全国性落地执行方面具有较强的竞争优势。公司的主要客户为欧莱雅、百威、联合利华等跨国快速消费品公司。公司为这些客户提供的服务项目包括从品牌策略到创意直到落地实施的全流程的品牌管理、整合营销服务。通过线上互动传播、媒体公关传播、品牌发布活动、线下渠道体验活动等形式让终端消费者体验到产品的价值和品质、以达成提高品牌形象,扩大品牌知名度,提升销量的目的。从核心业务板块看,公司通过线上线下的消费者互动,发现、聚拢目标消费人群,通过体验式的活动帮助消费者认识品牌、了解产品,通过可配置的平台和成熟的项目团队灵活建设覆盖全国的项目管理能力。从业务流程看,从前期的市场研究、品牌定位、营销策略拟定、内容要素确定、创意设计,到生产制作、落地实施,形成完整的全流程的服务。多年来,公司始终服务于行业内最优秀的客户,与客户共同培植客户的旗下品牌,与客户一起探索、创造营销领域,特别是渠道营销领域的创新营销方式,并在这些覆盖全国、线上线下互动、横跨电商和传统渠道项目的实施过程中,总结出一套行之有效的策略创意工作模式,构建成覆盖全国的执行能力,研发基于互联网平台的全流程的消费者互动、销售管理的系统工具。由此支持到品牌的发展也帮助公司建立起独特的服务体系、业务模式以及竞争优势,形成了了良好的品牌口碑,吸引到新的客户群、新的品牌。公司的收入来源主要是为提供全流程的品牌管理和营销服务以及消费者体验而向品牌(客户)收取的服务费用。上海谊熙加品牌管理股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号:2019-005 13/124 公司典型的项目有:渠道体验推广活动,如覆盖数百个城市数千家销售终端的消费者互动项目;线上线下整合营销活动,如通过覆盖数十万消费者的跨城市时尚活动推动线上旗舰店时点产品推广项目;品牌定位策略项目,如为新品牌导入进行的整体产品设定项目、为成熟品牌开展的品牌差异化建设项目;公关活动,如新产品发布媒体活动;其他如公司内部年会、拓展活动、慈善活动、赛事论坛等等。由于市场竞争的加剧,公司服务的主要客户在自身毛利水平下降的背景下,普遍压低了服务项目的采购利润率,这对本公司的盈利水平带来了一定的挑战,公司正在积极应对这一变化,在现有商业模式的基础上,利用公司的优势,将渠道营销扩展到其他行业和领域,通过新业务为公司带来新的增长点。报告期内公司的商业模式,无重大变化。核心竞争力分析:核心竞争力分析:可靠稳定的执行能力和多元发展的创意能力始终是活动管理、品牌传播行业的核心能力,基于这样的目标,公司一直在以下几个方面建立优势:(1)人才优势:公司通过内生成长和外部招募的方式,扩大客户服务、项目执行团队的规模,提升策略创意团队的国际化程度,与多所高校相应院系建立合作得到人才,由此形成多元化的人才矩阵,为业务发展提供支持。(2)科技信息化优势:公司研发团队紧密结合活动管理、品牌传播项目的需求,开发创新互动工具以及管理平台,以此向品牌(客户)提供了差异化的增值服务。创新互动工具以及管理平台,前者运用在表现层面,包括活动现场和线上消费者的互动;后者则用于项目运营管理和数据收集、分析,属于后台系统。(3)规模优势:公司已建成覆盖全国超过 300 多个城市的执行网络,为全国性的项目提供可靠的执行能力。(4)管理优势:公司创始人均有超过 10 年行业经验,并均在公司担任全职职务;公司高层管理团队均有超过 12 年的行业经验,其中包括部分外籍和港台籍同事;公司中层管理团队均有超过六年行业经验;由公司自行开发的内部管理系统确保业务流效率,控制各项成本预算。报告期内变化情况:报告期内变化情况:事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是否 主营业务是否发生变化 是否 上海谊熙加品牌管理股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号:2019-005 14/124 主要产品或服务是否发生变化 是否 客户类型是否发生变化 是否 关键资源是否发生变化 是否 销售渠道是否发生变化 是否 收入来源是否发生变化 是否 商业模式是否发生变化 是否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内,通过执行调整业务结构,强化内部控制,聚焦核心业务的经营策略,公司成功的实现了扭亏为盈的年度经营目标,同时使营业收入重拾上升的势头。公司实现营业收入 127,631,724.86 元,比上年 124,127,279.32 元增长了近 3%;实现净利润 1,199,574.14 元,一举扭转了上年度亏损39,942,476.34 元的不利局面。业绩上升的主要原因在于,一是报告期内公司主动调整了业务结构,降低了第一大客户在业务收入中的占比,同时加大不同行业客户在业务收入中的比重。第一大客户的比重由上年的 47%下降至报告期的 36%。二是强化了内部控制,特别是项目管理。通过开发管理信息系统,调整业务流程,实现了对项目从报价、执行直至完成全过程的预算管理,同时将供应链作为价值链的源头强化控制,一旦发现偏离预算目标,可及时实施调整,杜绝了以往事后控制的被动局面;三是聚焦核心业务,缩减非主营业务规模。报告期内,公司调整取消了上年开展的非主营业务项目,重塑组织结构,将曾经过度分散的资源重新配置在核心业务方面。通过上述举措,使得成本和费用均有了显著的下降,项目的毛利水平有了大幅提高。报告期内营业成本为 98,404,183.93 元,比上年同期 135,815,740.93 元下降了 27.55%,实现营业利润 3,755,268.18 元,比上年同期上升了 108.19%.报告期内,公司期末资产总额 66,008,492.68 元,较上年期末的 106,696,876.82 元下降了 38.13%;负债为 52,692,719.66 元,较上年期末 94,580,677.94 元下降 44.28%。公司资产总额下降的主要原因系由于报告期内加强了应收账款控制,提高了回款回收期较短的那部分客户在业务结构中的占比,提高了应收款的周转率,使得报告期应收账款期末余额与上年期末相比下降了 50.14%。应收账款的快速回笼使得公司的经营现金有了显著改善,使得公司有能力归还部分银行贷款,以减少财务成本,故使得期末负债也同时显著下降。报告期内,公司经营活动产生的现金流量净额为 31,997,911.54 元,而上年同期为负 18,364,668.66元,比上年同期上升 274.24%。这主要得益于公司在报告期内加强了应收账款管理以及供应链控制的相上海谊熙加品牌管理股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号:2019-005 15/124 关措施执行得力;投资活动产生的现金流量净额为-1,204,413.07 元,较上年同期-3,027,933.78 元增加了 60.22%,改善的主要原因是由于公司在报告期内有效的控制了不必要的资本支出所致;公司在报告期内筹资活动产生的现金流量净额为负 32,048,801.27 元,比上年同期 10,534,250.24 元下降了404.23%,主要为归还银行贷款和利息所致。报告期内,公司实现了降低第一大客户在营业收入中占比过高风险的目标,最大客户业务占营业收入的比重由上年的 47%下降到 36%。业务收入来源无论是按客户还是按行业划分,均呈现出更加多元化趋势,特别是来自美妆行业客户的收入无论是占比还是绝对额都有了较大上升,在前 5 大客户中的占比提高了 7 个百分点。同时公司在报告期里进一步收缩了非主营业务规模,从抓好内部基础管理入手,努力实现开源节流,对项目实施的全过程进行监控,实现了降低项目采购成本和非必要的人工成本的目标。预计在 2019 年,随着公司平台战略的的落地执行,客户和收入将进一步呈现出多元化的特点,主要经营指标预期将出现持续上升的态势。(二二)行业情况行业情况 当前,内需市场已经越来越成为中国经济增长的主导力量。由此进一步带动了现代服务业市场从东部南部沿海渐次向内陆推进,从大城市、省会城市向地级市乃至县级市、乡镇推进,城乡差异、沿海与内陆随着经济的发展,差异逐步缩小。在这个过程中产生了巨大的国内消费需求,因此品牌客户也越来越重视增长迅速的新兴市场,这样的趋势从总需求量上给行业带来巨大的发展机会。这个总量里包括了成熟品牌走向全国市场的增长、跨国公司新引入国内市场的品牌和中国本地制造品牌的崛起。由于中国互联网,特别是移动互联网的普及率迅速提升,改变了传统的品牌传播的路径,品牌方需要通过新的路径、采用新的方式和消费者产生连接、发生关系,这样的趋势改变了原有线上传播线下销售方式的规则,原有的线上的壁垒被打破,而在线下,品牌需要通过直接提供体验机会,与消费者建立起互动,而产品即传播的特点正是对体验营销的诠释,由此给营销服务公司提供了机遇。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位:元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比比重重 金额金额 占总资产的占总资产的比比重重 货币资金 9,831,596.07 14.89%11,086,898.87 10.39%-11.32%应收票据及应收账款 35,967,329.29 54.49%72,139,292.19 67.61%-50.14%上海谊熙加品牌管理股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号:2019-005 16/124 存货 0 0%60,480.00 0.06%-100%投资性房地产 0 0%0 0%-长期股权投资 0 0%0 0%-固定资产 863,344.08 1.31%1,920,286.19 1.80%-55.04%在建工程 0 0%0 0%-短期借款 17,282,150.00 26.18%31,835,587.59 29.84%-45.71%长期借款 0 0%1,071,428.46 1.00%-100%预付款项 9,570,338.40 14.50%7,535,868.12 7.06%27.00%无形资产 1,132,069.30 1.72%193,286.57 0.18%485.69%递延所得税资产 3,174,063.47 4.81%5,557,966.17 5.21%-42.89%应付账款 26,737,765.17 40.51%40,825,765.06 38.26%-34.51%应付职工薪酬 5,733,868.39 8.69%2,724,735.30 2.55%110.44%应交税费 222,570.86 0.34%621,927.31 0.58%-64.21%其他应付款 1,531,166.42 2.32%10,377,965.60 9.73%-85.25%一年内到期的非流动负债 1,071,428.46 1.62%6,428,571.48 6.03%-83.33%资产总计 66,008,492.68-106,696,876.82-38.13%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因:1、货币资金:报告期末货币资金余额比上年同期下降11.32%,主要原因系因报告期内经营现金流较为充沛,用以归还部分短期借款所致;2、应收票据及应收账款:报告期末应收账款余额较上年期末余额下降50.14%,系由强化应收账款管理及客户结构调整导致应收款回笼加速所致;3、固定资产:报告期期末固定资产余额较上期期末余额下降了55.04%,主要原因系由以前年度购入的固定资产在报告期内已提完折旧所致;4、短期借款:报告期内短期借款期末余额较上期期末余额下降45.71%,系因经营现金流改善归还银行贷款所致。5、预付款项:报告期内预付款项余额较上年同期增长26.99%,系由于第四季度执行项目数量增加所致;6、无形资产:报告期内无形资产余额较上年期末余额485.69%,系由于公司外购更新管理信息系统所致;7、递延所得税资产:报告期递延所得税资产余额较上期下降42.89%,系因报告期内公司业务产生盈利,结转所得税费用所致;8、应付账款:报告期期末应付账款余额较上期下降34.51%,系因报告期内经营现金流较为健康,不再拖欠供应商账款所致;9、应付职工薪酬:报告期末应付职工薪酬余额较上期末上升110.44%,主要是因为计提报告期员工奖金上海谊熙加品牌管理股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号:2019-005 17/124 所致,而上年同期没有计提;10、应交税费:报告期期末应交税费余额较上期下降64.21%,系由于报告期期末增值税进项较大造成应交税额下降;11、其他应付款:报告期期末其他应付款余额较上年期末下降85.24%,系由于期末归还部分股东借款所致及清理员工备用金所致;12、一年内到期的非流动负债:报告期末一年内到期的非流动负债较上年期末下降83.33%,系因归还银行贷款所致;13、资产总计:报告期期末公司资产总额较上年期末下降38.13%,主要是由于应收账款金额降幅较大所致。应收账款余额大幅下降得益于公司在报告期内强化了应收款的管理以及调整业务结构的相关措施执行到位。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位:元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 127,631,724.86-124,127,279.32-2.82%营业成本 98,404,183.93 77.10%135,815,740.93 109.42%-27.55%毛利率%22.90%-9.42%-管理费用 22,196,073.63 17.39%30,295,507.38 24.41%-26.73%研发费用 0 0%0 0%-销售费用 0 0%0 0%-财务费用 2,747,897.03 2.15%3,071,001.45 2.47%-10.52%资产减值损失 263,317.58 0.21%584,539.69 0.47%-54.95%其他收益 0 0%0 0%-投资收益 0 0%-97,073.56-0.08%-公允价值变动收益 0 0%0 0%-资产处置收益-60,003.18-0.05%-58,879.11-0.05%1.91%汇兑收益 0 0%0 0%-营业利润 3,755,268.18 2.94%-45,860,965.85-36.95%108.19%营业外收入 127,649.87 0.10%641,865.95 0.52%-80.11%营业外支出 52.27 0.00%742.33 0.00%-92.96%净利润 1,199,574.14 0.94%-39,942,476.34-32.18%103.00%项目重大变动原因项目重大变动原因:上海谊熙加品牌管理股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号:2019-005 18/124 1、营业成本:报告期内,在营业收入上升的情况下,公司的营业成本与上年同期相比下降了 27.55%。下降的主要原因是公司在报告期内调整了业务结构,加强了项目成本的控制,使得项目的毛利率在报告期内大幅度上升所致;2、管理费用:报告期内管理费用与上年同期相比下降了 26.73%。主要原因系由于公司在报告期内调整了业务结构和人员结构,并加强了费用控制,使得工资成本及相关费用下降所致;3、财务费用:财务费用比上年同期下降了 10.52%,系由于报告期内短期借款余额下降,导致利息成本下降所致;4、资产减值损失:报告期内,公司资产减值损失较上年同期下降 54.95%,主要是由于超期应收款收回使得坏账损失下降所致;5、营业利润:报告期内,公司营业利润比上年同期大幅上升 108.19%,主要是由于公司在在报告期内调整业务结构,加强项目成本控制使得毛利率大幅改善所致;6、营业外收入:报告期内,公司营业外收入较上年同期下降 80.11%,系由于在报告期内收到的政府财政扶持基金下降所致;7、净利润:报告期内,公司净利润与上年同期相比,上升了 103%。主要是由于公司在在报告期内调整业务结构,加强项目成本控制使得毛利率大幅改善所致。(2)(2)收入收入构构成成 单位:元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 127,631,724.86 124,127,279.32 2.82%其他业务收入-主营业务成本 98,404,183.93 135,815,740.93-27.55%其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析:单位:元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%品牌管理、营销服务 119,872,203.69 93.92%118,775,916.21 95.69%蒲公英会议中心服务 7,159,877.19 5.61%5,031,998.10 4.05%商品销售 599,643.69 0.47%319,365.01 0.26%按区域分类分析按区域分类分析:上海谊熙加品牌管理股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号:2019-005 19/124 适用不适用 单位:元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%上海 127,631,724.86 100.00%124,127,279.32 100.00%收入构成变动的原因:收入构成变动的原因:报告期内,按产品分类计算,品牌管理和营销服务在营业收入中的占比从上年的 95.69%下降到93.92%。这主要是由于蒲公英会议中心业务在报告期内增长速度大于品牌管理和营销服务的增长速度所致。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位:元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 百威(中国)销售有限公司 45,941,078.29 36.00%否 2 欧莱雅(中国)有限公司 36,634,263.13 28.70%否 3 金红叶纸业集团有限公司 6,390,037.13 5.01%否 4 芜湖华穗贸易有限公司 6,228,762.88 4.88%否 5 爱茉莉太平洋贸易有限公司 5,999,952.95 4.70%否 合计合计 101,194,094.38 79.29%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位:元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 上海新汇文化娱乐(集团)有限公司 2,837,378.22 29.65%否 2 广州瑞凯广告股份有限公司 1,041,474.49 10.88%否 3 上海行动广告有限公司 580,188.68 6.06%否 4 上海军翼实业有限公司 501,560.36 5.24%否 5 北京焙咖特餐饮管理有限公司 351,500.00 3.67%否 合计合计 5,312,101.75 55.50%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位:元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 31,997,911.54-18,364,668.66 274.24%投资活动产生的现金流量净额-1,204,413.07-3,027,933.78 60.22%筹资活动产生的现金流量净额-32,048,801.27 10,534,250.24-404.23%现金流量分析现金流量分析:上海谊熙加品牌管理股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号:2019-005 20/124 1、经营活动产生的现金流量净额:报告期内,公司经营活动产生的现金流量净额较上年同期上升274.24%。主要原因系公司在报告期内调整业务结构,强化应收和应付账款管理,改善内部控制使得资金的运用效率有了大幅度的提升,故使得经营现金状况好于上年;2、投资活动产生的现金流量净额:报告期内,公司投资活动产生的现金流量净额较上年同期有了大幅度的好转,改善幅度达到了 60.22%。这主要得益于公司在报告期内进一步控制资本支出额度所致;3、筹资活动产生的现金流量净额:报告期内,公司筹资活动所产生的现金流净额与上年同期相比,下降了 404.23%,系由于公司在经营现金流改善的情况下归还银行贷款所致。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 公司直接持有上海宜希加文化传播有限公司 100%的股权。上海宜希加成立于 2002 年 4 月 12 日,注册资本 100 万元人民币,法定代表人为张豪。公司类型为有限责任公司。住所地为上海市嘉定区迎园十坊。经营范围为“设计、制作、发布、代理国内(外)各类广告,企业形象策划,企业营销策划,礼仪服务,展示服务,会务服务,五金交电、工艺品(除金银)、办公用品、日用百货的批售,商务咨询,网络工程,文化艺术策划”。报告期内,子公司宜希加 2018年营业收入为 115,976,173.14 元,净利润为 7,127,542.55 元。公司直接持有上海蓝献市场营销策划有限公司 100%的股权。上海蓝献成立于 2016 年 5 月 9 日,注册资本 1000 万元人民币,法定代表人为朱烨。公司类型为有限责任公司。住所地为上海市嘉定区新成路 500 号 J256 室。经营范围为“市场营销策划,设计、制作、代理各类广告,企业形象策划,会务服务,企业营销策划、礼仪服务、展览展示服务,会务服务,商务咨询,网络工程,文化艺术交流策划,工艺品、办公用品、日用百货、五金交电的销售”。报告期内,子公司上海蓝献 2018 年营业收入为 450,833.29 元,净利润为 586,036.15 元。公司直接持有上海宜售信息科技有限公司 100%的股权。上海宜售成立于 2017 年 04 月 10 日,注册资本 100 万元人民币,法定代表人为朱烨。公司类型为有限责任公司。住所地为上海市嘉定区嘉戬公路 500 号 21 幢 106 室。经营范围为“从事信息技术、计算机技术领域内的技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务,图文设计制作,设计、制作、代理各类广告,企业营销策划,企业形象策划,商务咨询,展览展示服务,机电设备租赁(不得从事金融租赁),食品流通,机电设备、机械设备、计算机、软件及辅助设备、服装服饰、鞋帽、针纺织品、日用品、工艺品、文具用品、电子产品、体育用品的销售”。报告期内,子公司上海宜

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