832164_2018_尚柳生态_2018年年度报告_2019-04-22.pdf

1 尚柳生态 NEEQ:832164 洛阳尚柳生态环境科技股份有限公司 （Luoyang Shangliu Ecology&Environment Technology Inc.）年度报告 2018 2 公公 司司 年年 度度 大大 事事 记记 一、2018 年 3 月，公司中标孟津县连霍、二广、洛吉快速廊道绿化提升工程（二标段），中标金额：壹仟捌佰零壹万玖仟柒佰捌拾柒元贰角整（￥18,019,787.20）。二、2018 年 3 月，公司中标偃师市北部生态修复工程（东蔡庄段）项目（二标段），中标金额：伍佰零伍万壹仟贰佰叁拾陆元陆角整（￥5,051,236.60）。三、2018 年 11 月，公司中标洛阳市海绵城市建设试点城市道路与广场项目绿化工程采购项目（第一标段），中标金额：陆佰陆拾贰万肆仟肆佰肆拾叁元壹角肆分（￥6,624,443.14）。公告编号：2019-006 3 目录目录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .1010 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2727 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .3030 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .3232 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .3333 第九节第九节 行业信息行业信息 .3636 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3737 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .4444 公告编号：2019-006 4 释义释义 释义项目释义项目 释义释义 公司、尚柳生态 指 洛阳尚柳生态环境科技股份有限公司 三会 指 股东(大)会、董事会、监事会 股东大会 指 洛阳尚柳生态环境科技股份有限公司股东大会 董事会 指 洛阳尚柳生态环境科技股份有限公司董事会 监事会 指 洛阳尚柳生态环境科技股份有限公司监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 高管、高级管理人员 指 公司总经理、财务负责人、董事会秘书、技术总监 公司章程 指 洛阳尚柳生态环境科技股份有限公司章程 公司法 指 中华人民共和国公司法 股转系统、股转公司 指 全国中小企业股份转让系统有限公司 报告期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 元/万元 指 人民币元、人民币万元 园林绿化 指 在一定的地域运用工程技术和艺术手段,通过改造地形(或进一步筑山、叠石、理水)种植树木花草、营造建筑和布置园路等途径创作而成的美的自然环境和游憩境域,就称为园林。园林包括庭园、宅园、小游园、花园、公园、植物园、动物园等,随着园林学科的发展,还包括森林公园、风景名胜区、自然保护区或国家公园的游览区以及休养胜地。园林养护 指 园林养护业务是指包括浇水、松土、除草、施肥、修剪及病虫害防治等养护管理方面的工作。公告编号：2019-006 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示 【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人孙先芳、主管会计工作负责人孙先芳及会计机构负责人（会计主管人员）李艳保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。北京兴华会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险事项简要描述重要风险事项简要描述 1、控股股东不当控制风险 截至本报告披露日，孙先芳持有公司 37.72%的股权，为公司控股股东，现任公司董事长，其配偶赵宏亮为公司董事兼总经理。倘若控股股东孙先芳利用控股地位，通过行使表决权等方式对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制，可能给公司经营和其他少数股东权益带来风险。2、市场竞争加剧的风险 园林绿化行业发展前景广阔，自 2017 年 4 月 14 日起，住建部正式发布通知取消城市园林绿化企业资质，资质取消后业务门槛降低，将进一步加剧市场竞争程度。目前，公司业务经营区域主要集中在洛阳地区，在区域内具有一定的品牌知名度和市场地位。尽管公司在园林绿化业务上有一定的先发优势，公司目前跨区域经营能力也在不断提高，但因面临较为激烈的市场竞争，公司的市场份额和经营业绩可能受到一定程度的不良影响。公告编号：2019-006 6 3、营运资金不足风险 报告期内，公司销售商品、提供劳务收回的现金逊于去年同期，使得公司2018年度经营活动现金流量净额为-6,347,401.77元，随着公司业务不断增多，以及经营中正在履行的合同所需原材料及各类费用支出的垫支资金较大，因此，公司存在营运资金不足的风险。4、公司规模较小，抗风险能力较弱风险 2018 年度公司实现营业收入 1,948.13 万元，净利润 103.15万元。截至 2018 年 12 月 31 日，公司的资产总额为 4,644.99 万元。公司自成立以来资产规模平稳增长，但总量却较低。因此，公司存在因经营规模较小，抗风险能力弱的风险。5、自然灾害风险 绿化工程项目很多情况下需要在户外作业，不良天气状况(如暴风雪、台风及暴雨或持续降雨等)及自然灾害(如地震、滑坡或泥石流等)会影响公司的经营活动，工程项目不能按时完工，从而导致公司成本费用相应增加。此外，公司对部分已完工的绿化项目有一定期限的养护义务。在养护阶段，如果发生前述不良天气状况或自然灾害，也会增加公司的维护成本，甚至引起客户索赔，从而对公司经营活动产生重大不利影响。再者，公司拟自建苗木基地，因苗木种植易受旱、涝、冰雹、霜冻、森林火灾、病虫害、地震等自然灾害的影响，如果公司苗木种植基地发生严重的自然灾害，则对公司的苗木种植产生较大影响，从而对公司的经营业绩产生重大不利影响。6、劳务用工风险 由于园林绿化行业项目地点分散及其固有特性，公司除在册正式员工外还通过寻找项目当地的农民工提供短期、一次性栽种及养护工作。公司与每个劳务人员签订合同，规定双方权利义务。劳务人员无需到公司上班，也不需要遵守公司的规章制度，但劳务人员必须按照项目经理的要求开展工作。随着公司规模扩大，公司需要的劳务人员也相应增加，如果在开展工作过程中出现安全事故或劳资纠纷等问题则可能给公司带来经济赔偿或诉讼的风险。此外，由于公司与劳务人员无直接雇用关系，如人员不能及时到位，可能会造成公司工程进度未能按公告编号：2019-006 7 时完成的风险。本期重大风险是否发生重大变化：是 报告期内，公司消除了环保政策风险。主要原因是：目前国家对环保的重视已提升到国家战略的高度，公司已充分预判供暖期间工程施工停工的不利影响，并妥善安排工程进度，在种植、栽植、移植、养护等作业过程中，落实围挡作业、及时覆盖、当日清运、车辆冲洗、渣土密闭运输等防尘降尘措施以满足环保政策及相关主管单位的环保要求，报告期内，公司未因环保政策停工。综上考虑，公司消除上述风险。公告编号：2019-006 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 洛阳尚柳生态环境科技股份有限公司 英文名称及缩写 Luoyang Shangliu Ecology&Environment Technology Inc.证券简称 尚柳生态 证券代码 832164 法定代表人 孙先芳 办公地址 洛阳高新技术产业开发区西宏矗时代行宫 2007 室 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 邢博栋 职务 董事会秘书 电话 0379-60687177 传真 0379-65112212 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 洛阳高新技术产业开发区西宏矗时代行宫 2007 室，471000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董秘办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2011 年 7 月 1 日 挂牌时间 2015 年 3 月 17 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）E 建筑业-48:土木工程建筑业-489:其他土木工程建筑-4890:其他土木工程建筑 主要产品与服务项目 公司主要从事集市政园林绿化施工、园林绿化养护和苗木种植为一体的综合性城市园林绿化服务。普通股股票转让方式 做市转让 普通股总股本（股）25,350,000 优先股总股本（股）-做市商数量 2 控股股东 孙先芳 实际控制人及其一致行动人 孙先芳 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内是否变更报告期内是否变更 统一社会信用代码 91410300579244150W 否 注册地址 洛阳高新技术产业开发区西宏矗时代行宫 2007 室 否 公告编号：2019-006 9 注册资本 25,350,000.00 是 公司注册资本与总股本数量相同。五、五、中介机构中介机构 主办券商 广州证券 主办券商办公地址 广州市天河区珠江西路 5 号广州国际金融中心西塔 19、20 楼 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 北京兴华会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 谢中梁、郑玉琴 会计师事务所办公地址 北京市西城区裕民路 18 号北环中心 22 层 六、六、自愿披露自愿披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号：2019-006 10 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 19,481,265.51 28,692,956.70-32.10%毛利率%34.90%31.73%-归属于挂牌公司股东的净利润 1,031,457.11 3,641,418.74-71.67%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 1,119,147.39 3,664,368.74-69.46%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）3.48%13.34%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）3.78%13.42%-基本每股收益 0.04 0.14-71.67%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 46,449,886.63 39,147,197.09 18.65%负债总计 16,301,591.41 10,030,358.98 62.52%归属于挂牌公司股东的净资产 30,148,295.22 29,116,838.11 3.54%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.19 1.15 3.54%资产负债率%（母公司）34.31%25.17%-资产负债率%（合并）35.10%25.62%-流动比率 271.32%370.84%-利息保障倍数 6.56 9.04-三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-6,347,401.77 6,526,614.22-197.25%应收账款周转率 1.91%2.45%-存货周转率 0.84%1.68%-四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%18.65%9.46%-营业收入增长率%-32.10%21.24%-净利润增长率%-71.67%62.27%-五、五、股本情况股本情况 公告编号：2019-006 11 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 25,350,000 25,350,000 0.00%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、六、非经常性损益非经常性损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助 131,000.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-247,920.37 非经常性损益合计非经常性损益合计 -116,920.37 所得税影响数-29,230.09 少数股东权益影响额（税后）非经常性损益净额非经常性损益净额 -87,690.28 七、七、补充财务指标补充财务指标 适用 不适用 八、八、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位：元 科目科目 上年期末（上年同期）上年期末（上年同期）上上年期末（上上年同期）上上年期末（上上年同期）调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据-应收账款 11,354,796.76-应收票据和应收账款-11,354,796.76 应收利息-应收股利-其他应收款-固定资产-固定资产清理-应付票据-应付账款 1,366,471.14-应付票据及应付账款-1,366,471.14 应付利息-应付股利-其他应付款-管理费用 236,146.08-研发费用-236,146.08 利息费用-566,136.99 利息收入-9,402.82 公告编号：2019-006 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务概要业务概要 商业模式商业模式:公司在园林绿化行业中专注于细分市场市政园林的园林绿化施工、园林养护和苗木种植。核心商业模式是从负责园林规划的政府职能部门以投标方式获得项目资源，通过公司优质的园林绿化施工服务获取利润。该商业模式大致可分为六个阶段：1、获取招投标信息阶段获取招投标信息的方式主要通过财政招投标平台网站（各种招投标平台、平面媒体、业主邀标等），通过这些渠道（政府的招投标平台）可以获得项目的综合信息，在了解客户或者发包方的需求及相关背景资料后，经过公司内部的分析和研究，做出是否参与市场竞标的决定；2、公司组织投标阶段在组织投标过程中，公司将进行实地考察、材料询价、概算、预组项目部等前期工作，根据项目信息内容及前期工作结果编制投标报价文件、工程施工的初步方案，并由相关部门组织进行洽谈和参与投标工作；3、中标及签订合同阶段若项目中标，将会在相关网站发布中标公示，并出具中标（成交）通知书，相关部门将根据公示和通知书（或招标结果）与本公司签订合同；4、中标项目施工阶段公司将根据项目内容组建项目团队，并对项目内容进行任务分配，由项目负责人制定工作计划和实施方案，相关部门开展后续工作；5、中标项目竣工验收阶段在项目实施工程中，按照合同约定，发包方将会根据项目完成的进度对项目进行分段确认。对于园林工程施工项目，完工后将由发包方进行初次验收，待双方确认无异议后，即完成竣工验收工作；6、中标项目结算阶段工程施工项目的结算，一般根据项目完工进度分阶段结算进度款，在质保结束期后收回全部价款。公司客户为园林绿化的需求者，主要包括各级政府相关部门、基础设施建设投资商及具有绿化需求的企事业单位。公司业务面向市政园林绿化的市场，营销体系是通过各种渠道收集相关项目信息，包括各省招投标网络信息平台，注册成为招投标代理机构会员，以及公司通过报纸、电视、网络等媒体获得项目信息。在未来新市场中园林养护和苗木种植两项创新业务的开拓将提高公司的市场份额，优化公司产品销售结构。在园林绿化施工中，大树移植是最关键步骤，移植过程中使用的技术直接影响树木成活率及树木移植后的成长性。公司通过多年的技术总结和经验积累，自主创新研发出一套特殊条件下大树移植技术应用方案并应用于实践。该技术核心是在高温和低温两种特殊条件下，通过对根部、叶面、树体等部位予以试剂、遮阴网等特殊处理，以提高树木移植的成活率和成长性。公司主要从事集市政园林绿化施工、园林绿化养护和苗木种植为一体的综合性城市园林绿化服务。公司主要收入来自于市政园林绿化施工服务。报告期内，公司实现营业收入 1,948.13 万元，较去年同期减少 32.10%，净利润 103.15 万元，较去年同期减少 71.67%，其中园林施工收入 1,606.65 万元，占营业收入的 82.47%，苗木销售收入 225.49 万元，占营业收入的 11.57%,园林养护收入 115.99 万元，占公告编号：2019-006 13 营业收入的 5.95%。报告期内，公司主营业务明确，公司主营业务没有发生变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或否是或否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾 （一）（一）经营计划经营计划 2018 年，公司积极拓展业务渠道，扩大市场范围，优化完善内部流程，合理调度安排生产，努力探索和实践各种行之有效的服务手段，不断加强施工现场的管控，公司不断完善一体化园林建设服务体系，致力于打造优质工程，主要实现了如下成果：1、资产情况 2018 年度，公司实现资产总额 4,644.99 万元，较上年同期增长 18.65%；负债总额 1,630.16 万元，较上年同期增加 62.52%，净资产总额 3,014.83 万元，较上年同期增长 3.54%。2、经营成果 2018 年度，公司实现营业收入 1,948.13 万元，较上年同期减少 32.10%，净利润 103.15 万元，较上年同期减少 71.67%，毛利率为 34.95%。公司营业收入、净利润的减少，主要原因是期末正在施工中的项目及已完工未结算的项目增多，导致当期营业收入减少；同时由于营业收入的减少以及研发费用的增加导致净利润随之减少。3、现金流量 2018 年度，公司经营活动产生的现金净流出为-6,347,401.77 元，较去年增加 197.25%，主要原因是一方面是新增项目增多，期末已完工未结算项目增多所致；另一方面是公司在报告期末支出的保证金数额较大所致。投资活动产生的现金净流出为-210,643.62 元，较去年减少 65.03%，主要原因是对子公司投资比去年同期减少所致；公司筹资活动产生的现金净流入为 3,534,564.97，较去年增加 246.06%，主要原因是报告期内公司取得借款较去年增加所致。公告编号：2019-006 14 4、市场拓展情况 公司从吸收人才、优化激励机制、拓宽资源获取渠道，多个方面着手，积极开拓市场。尝试通过与市内、省内优质明星企业、国企及上市企业等逐步建立战略合作伙伴关系，在巩固老客户的同时，不断开发新客户，培育潜在客户，逐步扩大公司业务区域范围，弥补公司薄弱环节，增强项目竞争力的同时也增加了公司项目机会。5、研发创新 公司继续加大研发力度和提高新型技术创新能力，鼓励自我研发的同时，加强与行业专家的交流学习，增加研发投入。积极转化研发成果，让产品逐步走出实验室，让科学作为生产的动力，通过创新研发，降低生产成本、提高产品附加值、提高生产效率。（二）（二）行业情况行业情况 一、十九大报告对行业发展的表述 习近平总书记在十九大确立新时代中国特色社会主义思想和基本方略，提出建设生态文明是中华民族永续发展的千年大计。必须树立和践行绿水青山就是金山银山的理念，坚持节约资源和保护环境的基本国策。建设美丽中国，为人民创造良好生产生活环境，为全球生态安全作出贡献。十九大生态建设战略部署：1、坚持人与自然和谐共生，树立和践行绿水青山就是金山银山的理念；2、坚持节约资源和保护环境的基本国策；3、统筹山水林田湖草系统治理；4、实行最严格的生态环境保护制度；5、形成绿色发展方式和生活方式。十九大生态建设规划目标：1、提高生活性服务品质；2、优化城镇化布局和形态；3、建设和谐宜居城市；4、加快建设美丽宜居乡村。二、十三五规划对行业发展的表述及影响 城市园林绿化建设是国民经济和社会发展规划中的重要内容之一，也是低碳城市建设的核心内容之一。十三五时期，为积极应对全球气候变化，我国政府在国民经济和社会发展第十二个五年规划纲要中提出了加快转变经济发展方式，强调资源节约、生态保护和生态修复，突出转型、升级、绿色发展、低碳发展。同时，我国城镇化进程进一步加快，城镇建设规模继续扩大，城市生态环境面临的压力仍然巨大。未来，城市园林绿化将迎来巨大的发展机遇。受益于国家十三五规划政策的红利影响，城市园林市政建设规模在不断扩大，需求在快速释放。三、行业发展整体趋势 随着生态文明与城市化进一步推进，市政基础设施建设与生态生活环境治理建设将优先得到发展，市政业务将步入结构性增长阶段，大中城市需求将逐渐由成熟向完善与高标准快速发展，其它地区也将公告编号：2019-006 15 迎来跟随发展的浪潮。人民生活水平的继续提升，对于生活环境品质的更高要求将推动园林市政行业更快地发展，园林市政行业未来前景广阔。从行业整体的发展趋势来看，未来在城镇化建设、生态建设国家战略“六大方向”方面，国家投入会持续扩大，还有文化旅游及休闲度假产业的崛起也必将刺激园林市政建设和旅游城市的园林市政建设。园林行业被公认为永远的朝阳产业，建设良好的人居环境代表了人类美好的愿望和城市发展的趋势。国家一系列政策的出台为园林行业的发展提供了政策性支持。如住建部发布的城市绿化规划建设指标的规定对各类绿地的建设提出了明确的指标，其中明确要求新建居住区绿地占居住区总用地比率不低于30%；国家发改委将城镇园林绿化及生态小区建设列为鼓励发展的产业。住建部也出台了关于促进城市园林绿化事业健康发展的指导意见，要求全国地级以上城市加快创建园林城市。以上政策层面的推进，尤其是城镇化为园林行业的高速成长提供了庞大的市场容量，各地城市加紧创建园林城市、生态城市、山水城市、森林城市、宜居城市，以此作为城市发展目标之一，为园林行业和公司的加速发展提供了历史性机遇。（三）（三）财务分析财务分析 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与本期期末与上年期末金上年期末金额变动比例额变动比例 金额金额 占总资产的比占总资产的比重重 金额金额 占总资产的比占总资产的比重重 货币资金 2,158,279.14 4.65%5,181,759.56 13.24%-58.35%应收票据与应收账款 9,059,253.15 19.50%11,354,796.76 29.01%-20.22%存货 26,764,564.01 57.62%19,763,933.58 50.49%35.42%投资性房地产-长期股权投资-固定资产 1,754,074.59 3.78%715,406.93 1.83%145.19%在建工程 105,680.80 0.23%1,010,764.28 2.58%-89.54%短期借款 7,000,000.00 15.07%5,000,000.00 12.77%40.00%长期借款-其他应收款 5,480,687.05 11.80%514,290.00 1.31%965.68%应付票据及应付账款 4,786,359.69 10.30%1,366,471.14 3.49%250.27%其他应付款 4,278,665.00 9.21%2,850,000.00 7.28%50.13%资产负债项目重大变动原因：资产负债项目重大变动原因：1、货币资金：报告期内，货币资金较上期减少 58.35%，主要原因是报告期内公司承接工程数量、公告编号：2019-006 16 规模增多，但工程款回款力度不及往年同期，经营活动产生的现金流量净额为-634.74 万元，导致期末货币资金减少。2、应收票据与应收账款：报告期内，应收票据与应收账款较上期减少 20.22%，主要原因是报告期内收回新安县林业局上年度工程款 94.00 万元，收回宜阳县市政管理局上年度工程款 48.30 万元，收回新安县城关镇人民政府上年度工程款 61.98 万元。3、存货：报告期内，存货较上期增加 35.42%，主要原因是报告期内，新增工程项目增多，一方面消耗性生物资产 300.28 万元，较去年同期增幅 73.92；另一方面完工未结算项目为 2,376.18 万元，较去年同期增幅 31.74%。4、固定资产：报告期内，固定资产较去年同期增加 145.19%，主要原因是子公司基地办公区域内道路修建及围墙圈建项目由在建工程转入固定资产所致。5、在建工程：报告期内，在建工程较去年同期减少 89.54%，主要原因是子公司基地办公区域内道路修建及围墙圈建项目由在建工程转入固定资产所致。6、短期借款：报告期内，短期借款较去年同期增加 40.00%，主要原因是公司新增 200 万元银行贷款所致。7、其他应收款：报告期内，其他应收款较去年同期增加 965.68%，主要原因是报告期内公司参与的招投标项目较多，缴纳的工程保证金金额较去年有大幅提升所致。8、应付票据及应付账款：报告期内，应付票据及应付账款较去年同期增加 250.27%，主要原因是公司应付材料款较去年增加 709.42%、苗木款较去年增加 220.57%所致。9、其他应付款：报告期内，其他应付款较去年增加 50.13%，主要原因是借款较去年增加所致。2、营业情况分析营业情况分析（1）利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 占营业收占营业收入的比重入的比重 营业收入 19,481,265.51-28,692,956.70-32.10%营业成本 12,681,732.39 65.10%19,589,715.27 68.27%-35.26%毛利率 34.90%-31.73%-管理费用 2,834,804.30 14.55%3,586,595.99 12.50%-20.96%研发费用 1,718,970.91 8.82%236,146.08 0.82%627.93%销售费用-财务费用 215,092.44 1.10%591,589.47 2.06%-63.64%资产减值损失 581,674.14 2.99%71,539.59 0.25%713.08%公告编号：2019-006 17 其他收益-投资收益-公允价值变动收益-资产处置收益-汇兑收益-营业利润 1,403,113.00 7.20%4,583,267.66 15.97%-69.39%营业外收入 10,480.00 0.05%0.00 0.00%-营业外支出 248,400.37 1.28%30,600.00 0.11%711.77%净利润 1,031,457.11 5.29%3,641,418.74 12.69%-71.67%项目重大变动原因：项目重大变动原因：1、营业收入：报告期内，营业收入 19,481,265.51 元，较去年同期降幅 32.10%，主要原因是期末正在施工中的项目及已完工未结算的项目增多，导致当期营业收入减少。2、营业成本：报告期内，营业成本 12,681,732.39 元，较去年同期降幅 35.26%，主要原因是随着报告期内营业收入的减少而减少。3、管理费用：报告期内，管理费用 2,834,804.30 元，较去年同期降幅 20.96%，主要原因是公司加强管理，减少了部分费用开支，具体表现在租赁费较去年减少 30.41 万元，降幅为 90.91%；培训费较去年减少 10.47 万元，降幅为 76.26%；办公费较去年减少 11.52 万元，降幅为 43.15%。4、研发费用：报告期内，研发费用 1,718,970.91 元，较去年同期增幅 627.93%，主要原因公司为提升竞争力，不断加大科研投入，新研发项目开展后导致相应费用增多所致。5、财务费用：报告期内，财务费用 215,092.44 元，较去年同期降幅 63.64%，主要原因是利息支出较去年减少 35.67 万元，降幅 63.01%所致。6、资产减值损失：报告期内，资产减值损失 581,674.14 元，较去年同期增幅 713.08%，主要原因是未收回的应收账款计提的坏账准备增加所致。7、营业利润：报告期内，营业利润 1,403,113.00 元，较去年同期降幅 69.39%，主要原因是一是报告期内营业收入有所减少，二是报告期内研发支出投入较多导致营业利润有所下降。8、营业外支出：报告期内，营业外支出 248,400.37 元，较去年同期增幅 711.77%，主要原因是发放助贫分红款所致。9、净利润：报告期内，净利润 1,031,457.11，较去年同期降幅 71.67%，主要原因是报告期内营业收入同比减少，研发支出同比增加，导致营业利润减少而净利润相应减少。（2 2）收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 公告编号：2019-006 18 主营业务收入 19,481,265.51 28,547,500.73-31.76%其他业务收入-145,455.97-主营业务成本 12,681,732.39 19,589,715.27-35.26%其他业务成本-按产品分类分析：按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业收入比例占营业收入比例%上期收入金额上期收入金额 占营业收入比例占营业收入比例%园林施工 16,066,507.72 82.47%21,792,981.93 76.34%园林养护 1,159,887.96 5.95%-苗木销售 2,254,869.83 11.57%6,754,518.80 23.66%合计 19,481,265.51 100.00%28,547,500.73 100.00%按区域分类分析：按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：公司的业务收入主要是工程收入，本期占营业收入比例为82.47%，较上期占 营业收入比重略有上升；苗木收入占营业收入比重从上期23.66%下降至11.57%，主要原因是去年有份额较多的苗木供应类合同，本年此类合同份额减少所致；本期园林养护占营业收入比重为5.95%，较上期增长较多，主要原因是本年此类合同份额增多所致。（3）主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关是否存在关联关系联关系 1 三门峡市湖滨区城市住宅开发公司 1,761,526.36 9.04%否 2 洛阳师院邻居 1,735,751.61 8.91%否 3 新安县林业局 1,368,932.05 7.03%否 4 洛阳市涧西区城乡建设局 1,124,214.10 5.77%否 5 宜阳县住房和城乡建设局 1,000,000.00 5.13%否 合计合计 6,990,424.12 35.88%-（4）主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关是否存在关联关系联关系 1 河南牵牛生态园林有限公司 1,266,877.12 8.67%否 2 洛阳美林牡丹种植有限公司偃师分公司 953,950.00 6.53%否 3 宜兴市地大园林绿化有限公司 796,330.00 5.45%否 4 卫红新 610,000.00 4.17%否 5 鄢陵瀚海市政园林工程有限公司 560,000.00 3.83%否 公告编号：2019-006 19 合计合计 4,187,157.12 28.65%-3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额-6,347,401.77 6,526,614.22-197.25%投资活动产生的现金流量净额-210,643.62-602,317.29 65.03%筹资活动产生的现金流量净额 3,534,564.97-2,420,000.00 246.06%现金流量分析：现金流量分析：1、报告期内，公司经营活动产生的现金净流出为-6,347,401.77 元，较去年增加 197.25%，主要原因是新增项目增多，期末已完工未结算项目增多所致。2、报告期内，公司投资活动产生的现金净流出为-210,643.62 元，较去年减少 65.03%，主要原因是对子公司投资比去年同期减少所致。3、报告期内，公司筹资活动产生的现金净流入为 3,534,564.97，较去年增加 246.06%，主要原因是报告期内公司取得借款较去年增加所致。（四）（四）投资状况分析投资状况分析 1 1、主要控股子公司、参股公司情况主要控股子公司、参股公司情况 全资子公司：河南尚柳生态文化有限公司 河南尚柳生态文化有限公司于2016年5月12日经公司第一届董事会第十四次会议审议通过设立，注册资金为900万元人民币，主要从事生态农业技术开发、推广、咨询服务和苗木、花卉、园艺作物的种植销售。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 不适用 （五）（五）非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用（六）（六）会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 1、重要会计政策变更 本公司按照财政部于 2018 年度颁布的财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会201815 号）的规定修订公司的财务报表格式。因公司尚未执行新金融准则和新收入准则，应采公告编号：2019-006 20 用通知附件 1 的要求编制财务报表，并对比较报表的列报进行相应调整。本次会计政策变更，仅对财务报表项目列示产生影响，对公司财务状况、经营成果和现金流量无重大影响。会计政策变更的内容和原因 受重要影响的报表项目名称 影响金额 根据财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会201815 号），在资产负债表中删除原“应收票据”及“应收账款”项目，将其整合为新增的“应收票据及应收账款”项目，反映资产负债表日以摊余成本计量的、企业因销售商品、提供服务等经营活动应收取的款项，以及收到的商业汇票，包括银行承兑汇票和商业承兑汇票。应收票据及应收账款 11,354,796.76 应收票据 应收账款-11,354,796.76 根据财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会201815 号），在资产负债表中删除原“应付票据”及“应付账款”项目，将其整合为新增的“应付票据及应付账款”项目，反映资产负债表日因购买材料、商品和接受服务等经营活动应支付的款项，以及开出、承兑的商业汇票，包括银行承兑汇票和商业承兑汇票。应付票据及应付账款 1,366,471.14 应付票据 应付账款-1,366,471.14 根据财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会201815 号），在利润表中新增“研发费用”项目，反映进行研究与开发过程中发生的费用化支出。管理费用-236,146.08 研发费用 236,146.08 根据财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会201815 号），在利润表“财务费用”下新增“利息费用”与“利息收入”项目，分别反映为筹集生产经营所需资金等而发生的应予费用化的利息支出和确认的利息收入。利息费用 566,136.99 利息收入 9,402.82 2、重要会计估计变更 本公司本年度未发生重要的会计估计变更事项。（七）（七）