832155_2018_卫东化工_2018年年度报告_2019-04-28.pdf

湖北卫东化工股份有限公司 2018 年度报告 公告编号：2019-009 1 证券代码：证券代码：832155 证券简称：证券简称：卫东化工卫东化工 主办券商：西部证券主办券商：西部证券 2018 年度报告 卫东化工 NEEQ:832155 湖北卫东化工股份有限公司 HuBei WeiDong Chemical Industry Stock Co.,Ltd 湖北卫东化工股份有限公司 2018 年度报告 公告编号：2019-009 2 公司年度大事记公司年度大事记 2018 年 2 月 27 日，公司获得国家工业和信息化部颁发的新的民用爆炸物品生产许可证，电子雷管生产许可能力由 50 万发/年调整为 150 万发/年。2018 年 4 月 2 日，公司获得湖北省人民政府授予的“湖北省安全生产红旗单位”称号。2018 年 12 月 18 日，公司获得中质协质量保证中心颁发的环境管理体系认证证书。湖北卫东化工股份有限公司 2018 年度报告 公告编号：2019-009 3 目 录 公司年度大事记公司年度大事记.2 第一节第一节 声明与提示声明与提示.5 第二节第二节 公司概况公司概况.7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要.9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.12 第五节第五节 重要事项重要事项.21 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况.24 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况.26 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况.28 第九节第九节 行业信息行业信息.31 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制.32 第十一节第十一节 财务报告财务报告.36 湖北卫东化工股份有限公司 2018 年度报告 公告编号：2019-009 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、卫东化工 指 湖北卫东化工股份有限公司 卫东控股、卫东集团 指 湖北卫东控股集团有限公司 随州卫东 指 随州卫东化工有限公司 卫东民爆 指 襄阳卫东民爆器材有限公司 卫东爆破 指 湖北卫东爆破工程有限公司 隆芯智能 指 湖北卫东隆芯智能电子科技有限公司 襄阳顺安达 指 襄阳顺安达物流有限公司 随州宇佳 指 随州市宇佳运输有限公司 保康分公司 指 襄阳卫东民爆器材有限公司保康分公司 保康顺安达 指 保康顺安达物流有限公司 卫东科技 指 北京理工卫东科技有限公司 保康九皇山 指 湖北保康九皇山茶叶有限责任公司 湖北联兴 指 湖北联兴民爆器材经营股份有限公司 股转系统 指 全国中小企业股份转让系统 西部证券、主办券商 指 西部证券股份有限公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 公司章程 指 湖北卫东化工股份有限公司章程 股东大会 指 湖北卫东化工股份有限公司股东大会 董事会 指 湖北卫东化工股份有限公司董事会 监事会 指 湖北卫东化工股份有限公司监事会 元、万元 指 人民币元、人民币万元 上年同期、上年度 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 报告期、本年度 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 湖北卫东化工股份有限公司 2018 年度报告 公告编号：2019-009 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人胡八明、主管会计工作负责人刘炎及会计机构负责人（会计主管人员）刘炎保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。大信会计师事务所对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 1、豁免披露事项及理由 2015 年 1 月 19 日，湖北省国防科学技术工业办公室向公司下发了关于同意湖北卫东化工股份有限公司涉密信息披露予以豁免的批复(鄂国密【2015】12 号)，同意卫东化工以下信息予以豁免披露：1、公司涉密军品产能、产量、销量及价格变化；2、公司涉军科研生产相关业务的任务合同文本及合同内容中关于客户名单、标的、金额、型号、单价、用途、最终用户、款项结算及销售业务流程等内容；3、公司涉军科研生产相关业务的采购业务的合同文本及合同内容中涉及供应商名单、标的、金额、型号、单价、用途、款项结算及采购业务流程等内容；4、涉军研发项目中涉及委托方名单、项目名称、具体进展情况及相关技术情况；5、公司涉军资质、许可、质量认证中涉及的产品型号、技术指标等内容。公司已经向股转系统递交关于信息披露涉及国家秘密需豁免披露的请示（卫化报20196 号），申请豁免披露上述涉及国家秘密的相关披露信息。【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 行业管理模式发生变化的风险 民用爆破器材是具有危险爆炸属性的特殊商品，我国对民用爆破器材的生产、销售、运输、使用建立了严格的准入制度，未经许可，任何单位或者个人不得生产、销售、运输、使用民用爆破器材。相关行业周期波动的风险 民用爆破器材广泛应用于矿山开采及能源建设、建筑、交通建设、农林水利建设、地震勘探及国防建设等领域，其市场需求对上述行业的依耐性较强、关联度较高。这些关联行业的周期性波动将可能对公司业绩的稳定性造成一定的影响。主要原材料的价格波动风险 工业雷管的主要原材料是聚乙烯、黑索金、管壳等；工业炸药湖北卫东化工股份有限公司 2018 年度报告 公告编号：2019-009 6 的主要原材料为硝酸铵，硝酸铵的主要原材料为合成氨。其中合成氨的价格波动较大，其他原材料波动幅度相对较小。若合成氨等原材料的价格发生大幅波动，将可能对公司业绩的稳定性造成不利影响。安全风险 民用爆破器材因其化学特性，在生产、储存、运输等过程中具有一定的危险性，不能排除因偶发因素引发的意外事故，从而对公司的生产经营构成较大的影响。为将安全风险降低至最低水平，公司建立健全了职业安全管理制度、安全行为规范、安全操作规程等安全预防的规章制度，并有效地执行。自公司设立以来未发生过重大人员伤亡事故、重大设备事故及爆炸事故。但是，本行业固有的危险属性导致不确定因素的存在，因此不能完全排除因偶发因素引发的意外安全事故的可能性。地区封锁程度发生变化引致的风险 民爆行业的高危属性以及传统的地方保护主义，使我国民用爆破器材市场长期以来都呈现出较为明显的区域性特征。打破地区封锁，建立全国统一市场体系，跨省扩展市场难度较大。近年来，主管部门大力推进市场化进程，打破地区封锁，民用爆破器材跨省流动得到了一定发展。地区封锁程度的变化，省外产品的进入可能对省内已经形成的销售格局带来影响，导致省内竞争的加剧，虽然同时也为公司产品省外销售提供了更好的契机，但公司是否能够适应这种变化存在一定的不确定性。安全许可生产能力增长受到限制的风险 就目前我国民爆行业的状况而言，行业政策将严格控制新增产能，以纯粹的产能扩张为主的增长方式将难以持续。因此，公司将面临许可生产能力大幅增长受到限制的风险。一体化经营模式的发展带来的风险 出于提高行业安全水平，实现行业升级改造的目的，民爆行业相关主管部门大力提倡和推进民爆产品研发、生产、配送、爆破服务一体化的经营模式。公司顺应行业发展趋势，积极向下游拓展自身配送能力和爆破服务能力，相继拥有了运输能力和爆破能力。然而是否能够尽快占得市场，体现效益存在一定的不确定性。市场竞争加剧的风险 2014 年 12 月 25 日，国家发改委联合工信部、公安部印发关于放开民爆器材出厂价格有关问题的通知（发改价格【2014】2936 号文），对全面放开民爆产品市场价格作出全面部署和要求。这意味企业与企业间“打价格战”是必然的，2018 年度民爆产品价格竞争更加激烈，过剩的产能及部分落后生产企业将被淘汰。本期重大风险是否发生重大变化：否 湖北卫东化工股份有限公司 2018 年度报告 公告编号：2019-009 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 湖北卫东化工股份有限公司 英文名称及缩写 HuBei WeiDong Chemical Industry Stock Co.,Ltd 证券简称 卫东化工 证券代码 832155 法定代表人 胡八明 办公地址 湖北省襄阳市襄城区环山路孙家冲一号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 甘露露 职务 信息披露负责人 电话 0710-3564981 传真 0710-3564027 电子邮箱 公司网址-联系地址及邮政编码 湖北省襄阳市襄城区环山路孙家冲一号 441021 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司证券投资部 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2009 年 10 月 23 日 挂牌时间 2015 年 3 月 17 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业-化学原料和化学制品制造业-炸药、火工及焰火产品制造-炸药及火工产品制造 主要产品与服务项目 民用爆炸物品生产、销售 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）36,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 湖北卫东控股集团有限公司 实际控制人及其一致行动人 顾勇 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 湖北卫东化工股份有限公司 2018 年度报告 公告编号：2019-009 8 统一社会信用代码 91420600695123719P 否 注册地址 湖北省襄阳市襄城区环山路孙家冲一号 否 注册资本（元）36,000,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 西部证券 主办券商办公地址 陕西省西安市新城区东新街 319 号 8 幢 10000 室 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 大信会计师事务所 签字注册会计师姓名 王知先、高玉玲 会计师事务所办公地址 北京市海淀区知春路 1 号学院国际大厦 15 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 湖北卫东化工股份有限公司 2018 年度报告 公告编号：2019-009 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 273,216,169.30 249,520,791.47 9.50%毛利率%39.71%38.23%-归属于挂牌公司股东的净利润 19,891,039.59 5,330,983.17 273.12%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 19,286,486.65 5,752,959.25 235.24%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）25.94%7.48%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）25.15%8.08%-基本每股收益 0.55 0.15 266.67%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 275,312,825.26 266,212,815.14 3.42%负债总计 186,963,910.47 180,594,802.68 3.53%归属于挂牌公司股东的净资产 79,842,738.96 71,236,861.05 12.08%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.22 1.98 12.08%资产负债率%（母公司）67.67%69.96%-资产负债率%（合并）67.91%67.84%-流动比率 0.59 0.64-利息保障倍数 5.71 3.29-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 64,812,158.42-2,710,706.16 2,490.97%应收账款周转率 3.94 4.46-存货周转率 7.55 7.63-湖北卫东化工股份有限公司 2018 年度报告 公告编号：2019-009 10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%3.42%-8.40%-营业收入增长率%9.50%4.03%-净利润增长率%279.90%-70.52%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 36,000,000 36,000,000-计入权益的优先股数量 0 0-计入负债的优先股数量 0 0-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 1 非流动资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 516,431.19 2计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）627,000.00 3除上述各项之外的其他营业外收入和支出-562,899.52 4.委托他人管理资产取得的投资损益 32,000.00 非经常性损益合计非经常性损益合计 612,531.67 所得税影响数 65,226.75 少数股东权益影响额（税后）-57,248.02 非经常性非经常性损益净额损益净额 604,552.94 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 湖北卫东化工股份有限公司 2018 年度报告 公告编号：2019-009 11 应收票据 7,852,424.80 应收账款 63,549,654.47 应收票据及应收账款 71,402,079.27 其他应收款 11,783,011.75 11,783,011.75 固定资产 121,805,119.62 121,805,119.62 应付票据 应付账款 46,300,207.12 应付票据及应付账款 46,300,207.12 应付利息 40,707.36 其他应付款 14,404,639.85 14,445,347.21 管理费用 47,117,056.88 41,347,909.33 研发费用-5,769,147.55 财政部于 2018 年 6 月 15 日发布了财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会201815 号），执行企业会计准则的企业应按照企业会计准则和该通知要求编制 2018 年度及以后期间的财务报表。湖北卫东化工股份有限公司 2018 年度报告 公告编号：2019-009 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 根据证监会上市公司行业分类指引，公司所处行业属于“制造业-化学原料和化学制品制造业-炸药、火工及焰火产品制造-炸药及火工产品制造”，是集民用爆破器材研发、生产、配送、爆破服务一体化的生产商和服务提供商，拥有省级高新技术企业、民用爆炸物品生产和销售许可证、一级营业性的爆破作业单位许可证、ISO9001 质量认证等资质，拥有经验丰富的设计研发团队、自主研发并具有多项核心技术，以及良好的客户关系和客户资源。公司的主营业务为各类起爆器材和工业炸药的生产与销售，以及爆破工程服务。公司主要产品包括工业电雷管、电子雷管、导爆管雷管、工业导爆索、乳化炸药、现场混装炸药等，各类产品广泛应用于矿山开采、水利水电、交通建设、城市改造、地质勘探及国防建设等领域。雷管和炸药的销售收入为公司主要的产品收入来源。公司民爆器材的主要最终消费群体是省内外各地大型民爆器材使用企业，包括工程施工、地质勘探等行业企业，还包括爆破服务公司。这些消费者主要通过湖北联兴平台采购或者通过各地经营企业向公司采购的方式获得民爆器材。公司的直供销售模式，主要为与公司签订战略合作协议的大中型终端用户，直接供应产品、配送产品及提供爆破服务。报告期内及报告期后至报告披露日，公司主营业务的商业模式未发生重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司实现营业收入 27,321.62 万元，比 2017 年度的 24,952.08 万元增加 9.50%，完成年度计划目标值 31,686 万元的 86.23%。实现净利润 1,938.12 万元，比 2017 年度的 510.16 万元增加 279.90%，完成年度计划目标值 3,958 万元的 48.96%。实现净利润中归属于母公司普通股股东的净利润 1,989.10 万元，比 2017 年度的 533.10 万元增加 273.12%，完成年度计划目标值 3,670 万元的 54.20%。报告期内，公司管理层按照年度经营计划，一方面加大数码电子雷管的推广力度，坚持以市场需求为导向，同时加大技术研发和设计投入，公司总体发展保持良好势头；另一方面公司积极优化现有经营模式，抓住有利机遇，进一步增强公司竞争力，取得了较好的经营成果。公司整个运营情况良好，保持健康的发展势头。湖北卫东化工股份有限公司 2018 年度报告 公告编号：2019-009 13 (二二)行业情况行业情况 一、行业情况 2018 年，民爆行业在国家供给侧结构性改革继续深入实施，能源结构持续调整的大背景下，随着煤炭、钢铁、水泥等行业去产能工作的深入推进，与民爆相关的行业企稳回暖，国家对基础实施领域投资力度加大的推动下，行业整体运行企稳回升，呈现上升态势，全年主要经济指标、主要产品产值产量均有所增长，但增幅与去年相比有所缩小。体现在以下几个方面：1、主要经济指标稳定增长。民爆行业累计实现利润总额 62.84 亿元，同比增长 17.04%；行业爆破技术服务实现收入 179.20 亿元，同比增长 42.94%，爆破服务成为新的经济增长点。2、主要产品完成情况稳步增加。2018 年工业炸药产量完成约 428 万吨，同比增长 8%，工业雷管产量完成近 13 亿发，同比增长 4%。3、产品结构进一步优化。在行业政策的引导和市场的调节下，民爆主要产品结构进一步优化。2018 年现场混装炸药占炸药总产量 25%。在雷管方面，导爆管雷管产量约占雷管总产量的 64%，电子雷管产量约占雷管产量的 1.3%，其产量占比较 2017 年增加 0.6 个百分点。4、过剩产能进一步释放。2018 年年产 10000 吨以下的工业炸药生产线较 2017 年减少约 20 条。2018 年全国现场混装许可产能占工业炸药生产许可产能总量的 28%。5、产业集中度进一步提高。民爆企业重组整合，产业集中度持续增加，行业排名前 15 家企业集团合计生产总值达到 173 亿元，占行业总产值的 56%，所占比例连续五年稳定增长，每年同比增加约 2 个百分点。（信息来源：中国爆破器材行业协会工作简报 2019 年第 2 期）二、行业发展 2018 年 6 月 27 日至 28 日，工信部在青岛召开民爆行业改革发展工作座谈会，再一次明确了行业改革发展的总体要求，“围绕安全发展这条主线，实施民爆行业供给侧结构改革，引导企业重组整合，化解低端过剩产能。到 2020 年，淘汰一批落后技术，撤并一批高危生产线，培养一批知名品牌，建成一批示范企业，并持续推进形成规划科学、政策合理、标准完善的民爆行业高质量发展保障体系。”2018年 11 月，工信部正式印发工业和信息化部关于民爆行业高质量发展的意见（工信部安全【2018】237号，明确推进民爆行业高质量发展的总体思路。随着民爆行业重组整合，部分大型民爆企业集团在全国市场占有率提升，进一步加快民爆行业市场化进程，落后企业面临被淘汰或兼并。在行业产业政策的引导下，公司通过积极推进向“以爆破业务和一体化服务为主导”的业务模式转型，为企业提供新的发展空间；通过优化产品结构，推进科技创新，提高产品质量，塑造优质品牌形象，增强产品竞争力；通过拒绝低价倾销，维护公平竞争、统一开放的民爆物品市场环境；通过提高企业安全生产管理水平，促进企业安全稳定发展。2018 年 12 月 24 日，工业和信息化部安全生产司、公安部治安管理局联合发布工业电子雷管信息管理通则，提到加快推进工业电子雷管推广应用，确保 2022 年电子雷管全面使用的目标。这对于公司多年来坚持的数码电子雷管的推广有着极大的促进作用，有利于公司业绩的大幅提升。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期湖北卫东化工股份有限公司 2018 年度报告 公告编号：2019-009 14 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 末金额变动比例末金额变动比例 货币资金 7,781,136.18 2.83%2,813,146.74 1.06%176.60%应收票据与应收账款 65,086,724.73 23.64%71,402,079.27 26.82%-8.84%存货 23,097,066.02 8.39%20,563,619.88 7.72%12.32%投资性房地产-长期股权投资-固定资产 134,947,824.21 49.02%121,805,119.62 45.75%10.79%在建工程 727,547.67 0.26%-短期借款 68,350,000.00 24.83%73,200,000.00 27.50%-6.63%长期借款-资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：一、资产和负债情况 1、公司期末资产总计 27,531.28 万元，其中主要为固定资产 13,494.78 万元，占总资产的 49.02%；应收帐款与应收票据 6,508.67 万元，占总资产的 23.64%，上述资产构成与公司生产型工业企业的属性相匹配。2、公司期末负债 18,696.39 万元，其中银行借款 6,835.00 万元，占总负债的 36.56%；应付款项5,279.60 万元，占总负债的 28.24%；公司期末流动负债 18,646.47 万元，占总负债的 99.73%，现金流动负债比为 34.76%，公司短期偿债压力大。二、变动原因分析 1、2018 年度货币资金 778.11 万元，较上年同期增加 176.6%，由于本期收入的增加以及公司加大了应收款的回收力度致使货币资金较上年增加。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期本期与上年同期金额变动比例金额变动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 273,216,169.30-249,520,791.47-9.50%营业成本 164,729,320.68 60.29%154,132,135.15 61.77%6.88%毛利率%39.71%-38.23%-管理费用 31,299,050.96 11.46%41,347,909.33 16.57%-24.30%研发费用 8,200,879.92 3%5,769,147.55 2.31%42.15%销售费用 36,437,271.15 13.34%25,947,743.58 10.40%40.43%财务费用 5,189,191.41 1.90%4,515,808.73 1.81%14.91%资产减值损失 855,432.16 0.31%3,981,778.81 1.60%-78.52%其他收益 627,000 0.23%400,000 0.16%56.75%投资收益 548,431.19 0.20%73,000 0.03%651.28%公允价值变动收益-湖北卫东化工股份有限公司 2018 年度报告 公告编号：2019-009 15 资产处置收益-743,871.60-0.30%-100.00%汇兑收益-营业利润 25,312,536.67 9.26%10,424,460.20 4.18%142.82%营业外收入 173,831.74 0.06%212,063.40 0.08%-18.03%营业外支出 736,731.26 0.27%346,186.29 0.14%112.81%净利润 19,381,194.41 7.09%5,101,633.67 2.04%279.90%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、2018 年度研发费用 820.09 万元，较上年同期 576.91 万元增加了 42.15%，主要原因是：由于行业推进高质量发展以及行业的规范化要求，本期公司加大了产品的研发投入导致。2、2018 年度销售费用 3,643.73 万元，较上年同期 2,594.77 万元增加了 40.43%，主要原因是：本期公司为了拓展市场，加大了省外市场的销售，致使产品运输费用增加以及与业务等关联业务费的增加导致。3、2018 年度资产减值损失 85.54 万元，较上年同期 398.18 万元降低了 78.52%，主要原因是：本期加大了应收款项的回收力度，致使本期计提的坏账准备减少导致。4、2018 年度其他收益 62.7 万元，较上年同期 40 万元增加了 56.75%，主要原因是：本期收到了经营性政府补助 22.7 万元导致。5、2018 年度没有发生资产处置收益，造成较上年同期 74.39 万元下降。6、2018 年度营业利润 2,531.25 万元，较上年同期 1,042.45 万元增加了 142.82%，主要原因是：由于本期军品订单的增加造成收入增加，致使利润随之增加。7、2018 年度营业外支出 73.67 万元，较上年同期 34.61 万元增加了 112.81%，主要原因是：本期支付给职工的工伤补助 46.6 万元导致。8、2018 年度净利润 1,938.12 万元，较上年同期 510.16 万元增加了 279.90%，主要原因是：由于本期军品订单的增加造成收入增加，致使利润随之增加。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 270,745,884.67 246,987,377.42 9.62%其他业务收入 2,470,284.63 2,533,414.05-2.49%主营业务成本 163,264,266.94 153,371,006.10 5.80%其他业务成本 1,465,053.74 761,129.05 92.48%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%炸药类 34,719,157.12 12.71%54,240,965.75 21.74%雷管类 118,535,029.14 43.39%102,996,126.20 41.28%运输服务 2,134,120.23 0.78%2,247,479.08 0.90%索类及其他 35,155,199.70 12.87%12,816,761.44 5.14%商贸销售 17,609,179.74 6.45%21,968,643.01 8.80%爆破作业 62,593,198.74 22.91%52,510,564.33 21.04%外卖设备-206,837.61 0.08%湖北卫东化工股份有限公司 2018 年度报告 公告编号：2019-009 16 其他 2,470,284.63 0.90%2,533,414.05 1.02%合计 273,216,169.30 100%249,520,791.47 100%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内，公司主要产品的收入构成与 2017 年度相比基本保持稳定，收入结构未发生重大变化公司各产品收入中，雷管类、炸药类和索类及其他，爆破作业占收入比重超过 10%。1、2018 年度炸药类收入主营业务占比 12.71%，比上年同期下降了 9.03 个百分点。主要原因是国家宏观调控导致销售合同的执行下降和销售客户的减少导致收入的下降。2、2018 年度索类及其他收入主营业务占比 12.87%，比上年同期增加了 7.73 个百分点。主要原因是本期军品订单的增加造成收入增加。3、2018 年度因没有外卖设备订单造成没有外卖设备收入。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 湖北联兴民爆器材经营股份有限公司 85,822,803.89 31.41%是 2 客户一 44,431,640.00 16.26%否 3 中交二公局第四工程有限公司（宜昌翻坝）17,979,378.37 6.58%否 4 湖北省路桥集团有限公司宣鹤高速第一合同工程 14,708,304.00 5.38%否 5 襄阳卫东民爆器材有限公司南漳分公司 6,794,480.03 2.49%是 合计合计 169,736,606.29 62.12%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 湖北联兴民爆器材经营股份有限公司 21,116,875.88 12.90%是 2 钟祥凯龙楚兴化工有限责任公司 12,932,757.51 7.90%否 3 茂名市恒威化工贸易有限公司 11,658,145.00 7.12%否 4 随州市永迪化工材料厂 7,398,980.00 4.52%否 5 上海鲲程电子科技有限公司 6,975,368.66 4.26%否 合计合计 60,082,127.05 36.70%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 64,812,158.42-2,710,706.16 2,490.97%投资活动产生的现金流量净额-28,607,448.84-10,278,200.63-178.33%筹资活动产生的现金流量净额-31,236,720.14-4,754,273.60-557.02%湖北卫东化工股份有限公司 2018 年度报告 公告编号：2019-009 17 现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额 2018 年经营活动产生的现金流量净额为 6,481.22 万元，与上年-271.07 万元比较增加 2490.97%，主要原因是由于本期收入的增加以及公司加大了应收账款的回款力度，使得销售商品及提供劳务收到的现金比上期增加所致。公司 2018 年经营活动产生的现金流量净额与本年净利润的差异为 4,543.10 万元，主要原因是：一是影响净利润但不产生经营活动的现金流量变动：主要有固定资产折旧 1,170.13 万元、财务费用 525.62 万元、长期待摊费用摊销 125.02 万元、资产减值准备 85.54 万元、无形资产摊销 43.44 万元、递延所得税资产增加 22.19 万元、投资收益 54.84 万元，累计影响金额 1,747.70 万元。二是不影响净利润但产生经营活动的现金流量：主要有存货的增加 253.50 万元、经营性应收项目的减少 433.92 万元、经营性应付项目的增加 2,483.66 万元，累计影响金额 2,664.08 万元。2、投资活动产生的现金流量净额 2018 年投资活动产生的现金流量净额为-2,860.74 万元，与上年-1,027.82 万元比较增加 178.33%，主要原因是购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金比上期增加所致。3、筹资活动产生的现金流量净额 2018 年筹资活动产生的现金流量净额为-3,123.67 万元，与上年-475.43 万元比较增加 557.02%，主要原因是本期支付了设备融资贷款的本金及利息以及收到其他与筹资活动有关的现金减少所致。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 截止 2018 年 12 月 31 日，公司共投资 4 个全资子公司，即随州卫东化工有限公司、随州市宇佳运输有限公司、襄阳顺安达物流有限公司、保康顺安达物流有限公司,3 个控股子公司，即湖北卫东爆破工程有限公司、湖北卫东隆芯智能电子科技有限公司、襄阳卫东民爆器材有限公司和 1 个特殊目的主体公司，即襄阳卫东民爆器材有限公司保康分公司。各子公司的净利润对公司净利润的影响未达到 10%。报告期内，公司无取得子公司的情况。报告期内，公司将持有的卫东科技 62.05%的股权进行了转让。2018 年 3 月 31 日公司召开第三届董事会第四次会议，审议通过了关于转让控股子公司北京理工卫东科技有限公司股权的议案，公司将持有卫东科技 49%的股权转让给山西晋西精密机械有限责任公司；将持有卫东科技 13.05%的股权转让给北京理工大学。于 2018 年 4 月已经办理股权转让的相关手续。公司的主要参股公司湖北联兴民爆器材经营股份有限公司，公司持有湖北联兴 9.233%的股权，并通过子公司随州卫东化工有限公司持有湖北联兴 3.811%的股权，通过参股公司恩施州中兴民爆器材专营有限公司持有湖北联兴 10.055%的股权。湖北联兴的成立是由于民爆行业的特殊性，在当时民爆行业改革的背景下，由湖北省内民爆器材生产企业、经营企业共同投资设立。民爆条例的出台，以及行业主管部门为了加强安全管理的需求和各方希望稳定和协调相互之间关系的意愿相结合，成立湖北联兴。公司通过参股湖北联兴，增加民爆销售业务，扩大市场销售份额，同湖北联兴的销售和采购等关联交易皆履行了决策程序。公司控制的特殊目的主体为襄阳卫东民爆器材有限公司保康分公司（即保康分公司），保康分公司为卫东民爆的分公司之一。公司对保康分公司的经营管理形成实质控制，享有其全部权益和收益。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 报告期内，公司不存在委托理财及衍生品投资情况。湖北卫东化工股份有限公司 2018 年度报告 公告编号：2019-009 18 (五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 财政部于 2018 年 6 月 15 日发布了财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会201815 号），执行企业会计准则的企业应按照企业会计准则和该通知要求编制 2018 年度及以后期间的财务报表。本公司执行财会201815 号的主要影响如下：会计政策变更 内容和原因 受影响的报表项目名称 本期受影响的报表项目金额 上期重述金额 上期列报的报表项目及金额 1.应收票据和应收账款合并列示