832059_2018_欧密格_2018年年度报告_2019-04-02.pdf

1 欧密格 NEEQ:832059 江苏欧密格光电科技股份有限公司（Jiangsu AMICC Opto-Electronics Technology CO.,年度报告 2018 2 公公 司司 年年 度度 大大 事事 记记 一、江苏欧密格光电科技股份有限公司 2017 年度权益分派方案 于 2018年 4 月 25 日召开的 2017 年度股东大会审议通过，并于 2018 年 5 月 16 日披露了权益分派实施公告，2018 年 5 月 25 日完成权益分派。二、报告期内，公司技术中心被江苏省经济和信息化委员会、江苏省发展和改革委员会、江苏省科学技术厅等国家机关认定为省级技术中心。三、报告期内，公司获得以下证书及荣誉。四、报告期内，公司新增七项专利，其中发明专项两例。报告期内，公司被常州市人力资源和社会保障局评定为劳动保障诚信企业。报告期内公司生产的LED 发光二极管被常州市品牌战略推进委员会授予常州市名牌产品称号。报告期内，公司被江苏省经济和信息化委员会（简称经信委）及工业和信息化部办公厅评定为江苏省两化融合管理体系贯标试点企业。公告编号：2019-005 3 目录目录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2020 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2222 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2424 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2525 第九节第九节 行业信息行业信息 .2828 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .2929 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3333 公告编号：2019-005 4 释义释义 释义项目释义项目 释义释义 公司、欧密格股份、欧密格光电 指 江苏欧密格光电科技股份有限公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 江苏欧密格光电科技股份有限公司章程 管理层 指 董事、监事、高级管理人员的统称 股东大会 指 江苏欧密格光电科技股份有限公司股东大会 董事会 指 江苏欧密格光电科技股份有限公司董事会 监事会 指 江苏欧密格光电科技股份有限公司监事会 三会 指 股东大会、董事会、监事会 股转公司、股转系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 报告期、本报告期、本年度 指 2018 年度 审计报告 指 苏亚常审【2019】39 号 国泰君安/督导券商 指 国泰君安证券股份有限公司 会计师事务所 指 江苏苏亚金诚会计师事务所（特殊普通合伙）LED 指 发光二极管 COB 指 半导体封装 元器件 指 发光二极管元器件 公告编号：2019-005 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示 【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人盛刚、主管会计工作负责人赵迎周及会计机构负责人（会计主管人员）赵迎周保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。江苏苏亚金诚会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 1、豁免披露事项及理由 豁免披露事项：公司销售和采购的前五名客户、应收账款前五名客户及预付款项余额前五名客户的名称。豁免理由：上述客户名称属于公司商业秘密，公司如在年度报告中公开披露客户信息易引起商业秘密泄露，对客户的生产经营造成负面影响，同时也会引发同行业恶性竞争。【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险事项简要描述重要风险事项简要描述 1、行业竞争加剧的风险 随着 LED 行业市场规模的不断扩大，各类社会资本的不断涌入，激烈的红海战争已使日本、台湾、韩国的 LED 公司呈现慢慢退出中国市场的趋势。国内 LED 行业的竞争也日趋激烈，可能造成产能过剩，压价严重等情况，这将对公司未来盈利产生不利影响。2、新产品研发风险 首先，新产品的研发本身就是一种创造开发性的工作，需要突破传统思维，不断进行产品与服务的创新，存在着各种导致产品研发无法达到预期目标的可能，甚至导致研发失败。其次，新产品的研发需要公司投入大量的人力和财力，若公司无法保证连续稳定的资金投入，将面临新产品研发失败的风险。3、营业收入下滑风险 报告期内，公司营业收入较上年度增长 15.49%，归属于挂牌公司股东的净利润较上年增长 72.31%。但未来若公司无法公告编号：2019-005 6 适应市场变化，开发新产品，扩大市场占有率，公司存在营业收入下滑的风险。4、客户集中的风险 尽管随着业务结构的调整，本年度公司对前五大客户的依赖程度较上年有所缓解，但仍然面临客户集中的风险。客户结构的单一不利于公司业务的持续发展，使得公司在整体发展上受制于下游产业。公司会继续努力开拓新客户。本期重大风险是否发生重大变化：否 公告编号：2019-005 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 江苏欧密格光电科技股份有限公司 英文名称及缩写(Jiangsu AMICC Opto-Electronics Technology CO.,LTD.)证券简称 欧密格 证券代码 832059 法定代表人 盛刚 办公地址 江苏省常州市武进区高新技术产业开发区龙卧路 3 号/江苏省常州市武进区武南中路 98 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 梁珊 职务 信息披露事务负责人 电话 18888026326 传真 0519-86523668 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 江苏省常州市武进区武南中路 98 号 邮编 213000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司财务部 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2009 年 9 月 23 日 挂牌时间 2015 年 3 月 13 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业-计算机、通信和其他电子设备制造业-电子器件制造-光电子器件及其他电子器件制造 主要产品与服务项目 光电子器件、新型平板显器件、液晶模组、集成电路、LED 显屏、LED 照明设备 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）42,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 无 实际控制人及其一致行动人 盛刚 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内是否变更报告期内是否变更 统一社会信用代码 91320400694547165X 否 注册地址 江苏省常州市武进区高新技术产业开发区龙卧路 3 号 否 公告编号：2019-005 8 注册资本 42,000,000.00 否-五、五、中介机构中介机构 主办券商 国泰君安 主办券商办公地址 上海市静安区南京西路 768 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 江苏苏亚金诚会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 徐良民、谭鹏 会计师事务所办公地址 常州市钟楼区晋陵中路 354 号长兴大厦六楼 六、六、自愿披露自愿披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号：2019-005 9 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 125,047,053.77 108,274,132.71 15.49%毛利率%33.59%29.69%-归属于挂牌公司股东的净利润 14,956,398.97 8,679,777.30 72.31%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 14,070,581.02 8,493,550.72 65.66%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）20.25%13.41%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）19.05%13.12%-基本每股收益 0.36 0.21 71.43%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 126,825,868.87 115,763,725.20 9.56%负债总计 46,811,583.41 47,555,838.71-1.57%归属于挂牌公司股东的净资产 80,014,285.46 68,207,886.49 17.31%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.91 1.62 17.31%资产负债率%（母公司）-资产负债率%（合并）36.91%41.08%-流动比率 172.96%140.31%23.27%利息保障倍数 13.47 7.91 70.24%三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 14,338,523.74 8,318,485.51 72.37%应收账款周转率 3.30 2.66 24.06%存货周转率 4.00 4.76-15.97%四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%9.56%8.70%-营业收入增长率%15.49%25.09%-净利润增长率%72.31%45.19%-五、五、股本情况股本情况 公告编号：2019-005 10 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 42,000,000 42,000,000 0.00%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、六、非经常性损益非经常性损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益 286,324.79 计入当期损益的政府补助（与公司业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）817,200.00 除上述各项之外的其他营业外收支净额-61,386.02 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,042,138.77 所得税影响数 156,320.82 少数股东权益影响额（税后）-非经常性损益净额非经常性损益净额 885,817.95 七、七、补充财务指标补充财务指标 适用 不适用 八、八、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用单位：元 1、根据财政部2018年6月15日发布的关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知（财会201815号），本公司对财务报表格式进行了以下修订：科目科目 上年期末（上年同期）上年期末（上年同期）上上年期末（上上年同期）上上年期末（上上年同期）调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据 2,549,768.85-应收账款 42,255,236.10-应收票据及应收账款 0.00 44,805,004.95-应收利息-应收股利-其他应收款 208,871.22 208,871.22-固定资产 37,809,395.16 37,809,395.16-固定资产清理-应付票据 515,221.99-应付账款 17,589,967.73-应付票据及应付账款 0.00 18,105,189.72-应付利息-公告编号：2019-005 11 应付股利-其他应付款 714,196.98 714,196.98-管理费用 17,011,446.39 9,558,134.25-研发费用 0.00 7,453,312.14-公告编号：2019-005 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务概要业务概要 商业模式商业模式:本公司属于计算机、通信和其他电子设备制造业，目前主要业务是 LED 应用产品的生产、加工和COB 业务，主要业务涵盖：CHIP LED、PLCC LED、LAMP LED、红外发射管、IRM、环境光传感器、SMT代工、COB 代工。在产品方面，公司拥有自已的研发团队及专利技术，主要为国内外知名消费电子产品生产商提供LED 光源器件及 COB 封装组件，目前该项业务主要产品应用于手机、智能家居、人工智能等领域。在销售方面，公司持续与稳定的经销商进行长期合作，主要针对手机等较成熟的终端市场，维持公司品牌的市场占有率；在代理销售外，公司进行客户结构调整，开拓智能家居等新兴应用领域，扩大市场份额及影响力。公司 LED 与 COB 封装在行业内已经有了多年的经验与良好的口碑，在未来的增长方面，公司将把LED 与 COB 两块业务结合，并与国内外知名算法公司合作，进入新的人工智能领域。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或否是或否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 具体变化情况说明具体变化情况说明:-二、二、经营情况回顾经营情况回顾 （一）（一）经营计划经营计划 2018 年度公司整体经营基本实现预期目标，公司继续以目前商业模式开拓市场，优势逐步体现，公司以稳定成熟的经销商模式作为基础，并调整结构开拓新市场，营销网络扩大，销售能力得到很大提高，形成业务量增长。报告期内，公司实现营业总收入 125,047,053.77 元，较上年的 108,274,132.71 元，增加16,772,921.06 元，增长 15.49%，增长原因是：稳定成熟的经销商模式作为基础，同时新客户的不断开拓，营销网络扩大，销售能力得到很大提高，形成业务量增长。另外，公司 IRM 红外接收管业务大幅增长，同比增长 698.47 万元。报告期内，公司营业成本 83,047,177.96 元，同比增长 9.08%，与营业收入的增长相比幅度小，体现为整体毛利率提升了 3.90 个百分点。主要原因是：（1）原材料采购成本下降约 2.13%；（2）添置部分智能化设备，提高了人效，使得生产成本也有所下降。报告期内，公司实现利润总额 16,642,786.07 元，较上年的 9,339,895.58 元增加了 78.19%，本期净利润 14,956,398.97 元，较上年同期净利润 8,679,777.30 元增长了 72.31%。增长主要原因：公司渠道优势体现，终端客户量的增加形成销售收入增长 15.49%，且毛利率提升 3.90 个百分点；公告编号：2019-005 13 2018 年公司为激励销售团队拓展市场，四大费用有所增长，但四大费用率为 19.66%，小于上年的19.98%；公司销售费用同比增长 2,333,585.98 元，销售团队激励绩效与销售业绩挂钩，本期销售收入增长，形成销售费用增长，同时，公司扩大销售队伍，培养和建设人才梯队方面也不断的加大投入，造成费用增长；财务费用 993,645.99 元，同比下降 45.28%，其中利息支出下降 16,518.4 元，汇兑收益形成 356,711.83 元，同比收益增加 799,218.79 元，公司外汇往来客户，受本期汇率波动而形成的汇兑损益；报告期内，公司营业外收支净额 71,613.98 元，去年-335,750.66 元，主要是报告期内相比去年政府补贴奖励有所降低，营业外支出本期为 67,886.02 元，主要是慈善捐赠 20000 元和呆滞物料清理47,886.02 元，报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额 14,338,523.74 元，较上年同期提升72.37%，主要原因：销售收入增长，销售商品收到的现金增加 4,247,020.89 元。报告期内公司仍以自主研发为主，产学研相结合的模式，持续加大科研项目投入，从前端的材料改良，产品使用效果，以及市场需求等方面不断进行新品开发，新增专利 7 项，其中获得发明专利 2项，公司至今已拥有专利 56 项，科研成果有效提高了公司效益，提升了产品的市场竞争力。（二）（二）行业情况行业情况 一、国内 LED 封装行业当前发展已较为成熟，形成了完整的 LED 封装产业链。随着 LED 下游应用市场需求的不断扩大，更得益于人力和原材料成本优势，以及政策的支持，我国现在已成为世界最大的 LED 器件封装生产基地。在区域分布上，珠三角地区是中国大陆 LED 封装企业最集中，封装产业规模最大的地区。目前随着竞争的激烈，产业间的统一整合将成为未来方向。二、国内手机及消费类电子发展 如今，中国已经成为全球智能手机出货量最大的市场，第三方数据统计机构 Counterpoint 二月公布了2018 年全球智能手机总出货量共计达到 14.98 亿台,降幅为 4%。其中总销量排名前五的手机厂商分别是三星、苹果、华为、小米和 OPPO，中国品牌占三席位。以及在 IDC 发布的全球智能手机市场未来 5 年的预测报告中显示，尽管成熟市场对智能手机的需求已经趋于饱和，但由于新生市场对低价设备的需求日益膨胀，整体市场将预计到 2022 年达到 16.8 亿部。同样其他电子消费类产品，如：VR、智能家电、智能穿戴、无线充电、运动相机等，随着软硬件及生产成本的不断降低，需求的不断增加，都将有明显发展。（三）（三）财务分析财务分析 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与本期期末与上年期末金上年期末金额变动比例额变动比例 金额金额 占总资产占总资产的比重的比重 金额金额 占总资产占总资产的比重的比重 货币资金 11,053,187.86 8.72%4,762,578.90 4.11%132.08%应收票据与应收账款 47,484,723.21 37.44%44,805,004.95 38.70%5.98%存货 21,022,094.16 16.58%15,476,674.43 13.37%35.83%投资性房地产-长期股权投资-固定资产 38,486,018.87 30.35%37,809,395.16 32.66%1.79%在建工程-短期借款 28,000,000.00 22.08%25,000,000.00 21.60%12.00%公告编号：2019-005 14 长期借款-应付票据及应付账款 15,177,414.28 11.97%18,105,189.72 15.64%-16.17%资产总计 126,825,868.87-115,763,725.20-9.56%资产负债项目重大变动原因：资产负债项目重大变动原因：货币资金本期期末金额11,053,187.86元，较上年期末上涨132.08%，主要原因为：客户回款率提升形成。销售收入增长16,772,921.06元的情况下，应收票据与应收账款余额仅仅增长 2,679,718.26元。存货本期期末金额21,022,094.16元，同比增长35.83%，主要是成品库存增长形成，为防止春节期间生产紧张，适当的提前增加成品的备货。短期借款同比增加300万元银行借款，主要是增加中国银行信用贷款300万元，用于补充公司营业高增长情况下的流动资金需求。应付票据及应付账款期末金额15,177,414.28元，较上年期末下降16.17%，主要原因是本期流动资金相对充足，对部分供应商应付款项在账期内予以提前支付。2、营业情况分析营业情况分析（1）利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的比重的比重 营业收入 125,047,053.77-108,274,132.71-15.49%营业成本 83,047,177.96 66.41%76,132,273.13 70.31%9.08%毛利率 33.59%-29.69%-管理费用 9,108,223.71 7.28%9,558,134.25 8.83%-4.71%研发费用 9,343,635.33 7.47%7,453,312.14 6.88%25.36%销售费用 5,139,382.90 4.11%2,805,796.92 2.59%83.17%财务费用 993,645.99 0.79%1,815,824.58 1.68%-45.28%资产减值损失 615,506.28 0.49%327,640.77 0.30%87.86%其他收益 684,200.00 0.55%581,000.00 0.54%17.76%投资收益-公允价值变动收益-资产处置收益 286,324.79 0.23%-26,159.25-0.02%1,194.55%汇兑收益-营业利润 16,571,172.09 13.25%9,675,646.24 8.94%71.27%营业外收入 139,500.00 0.11%250,000.00 0.23%-44.20%营业外支出 67,886.02 0.05%585,750.66 0.54%-88.41%净利润 14,956,398.97 11.96%8,679,777.30 8.02%72.31%项目重大变动原因：项目重大变动原因：营业收入较上年增长 15.49%，主要原因是公司营销考核机制制定完善，营销人员积极性高昂，开公告编号：2019-005 15 发的新客户带来销量的稳定增长，另，公司 2017 年新投入的半导体车间在本报告期内，产品销售持续增长，实现了 915.42 万元销售收入，同比增长 698.47 万元；营业成本同比增长 9.08%，原因是营业收入增加成本也会增长，由于报告期内生产部门智能化改造降低了部分制造成本，使得营业成本的增长幅度略低于营业收入的增长幅度。毛利率较上年提升 3.90 个百分点，主要是市场价格保持不变的情况下，制造成本下降形成。管理费用同比下降 4.71%，主要是公司管理人员优化调整，管理费用有效管控，使得费用同比下降。研发费用同比增长 25.36%，主要原因是公司在不断发展的同时，研发投入也逐步加大，特别是对新产品和专利技术方面，本期研发费用同比增长 189.03 万元。销售费用同比增长 233.36 万元，增长率 83.17%，主要原因是销售人员的差旅费用和招待费用增长 93.62 万元，新客户拓展中样品费用增长 41.87 万元，另销量增长的同时，发货运费也增长 26.70万元。财务费用同比下降 45.28%，下降金额 82.22 万元，主要是因为汇兑收益增加形成，2018 年度美元汇率趋势向上，全年汇兑收益 35.67 万元，而 2017 年度美元汇率趋势向下（由 6.94 将至 6.53），全年汇兑损失 44.25 万元，汇兑损益同比影响 79.92 万元。资产减值损失同比增长 87.86%，主要是坏账损失计提形成，本期计提坏账准备 61.61 万元，同比去年增加 28.79 万元。其他收益同比增长 17.76%，增长金额 10.32 万元，主要是因为与公司日常经营相关的政府补助增加 10.32 万元形成。资产处置收益同比增加 31.25 万元，主要是报告期内公司处置机器设备形成处置收益 28.63 万元。营业利润同比增长 71.27%，主要原因是销售收入大幅增长同时，产品整体毛利率提升 3.90 个百分点，且 2018 年四大费用率为 19.66%同比下降 0.32 个百分点，二者因素形成报告期内营业利润大幅增长。营业外收入同比下降 44.20%，下降金额 11.05 万元，主要是去年新三板挂牌奖励收入 25 万元，本期为科技创新奖励 13.3 万元，汽车报废环保奖励 6500 元。营业外支出同比下降 88.41%，下降金额 51.79 万元，营业外支出本期主要是慈善捐赠 2 万元和呆滞物料清理 4.79 万元，去年是质量赔款 29.03 万元和诉讼赔偿 29.55 万元。净利润同比增长72.31%，主要原因是营业收入的大幅增长，同时公司加强了经营管理，严控内部费用，致使四大费用率整体下降0.32个百分点，且公司智能化改造对人员效率提升成果显著，从而降低了部分制造成本，产品毛利率整体提升3.90个百分点；综上因素使得净利润同比增长627.66万元。（2 2）收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 主营业务收入 124,352,489.25 107,569,195.27 15.60%其他业务收入 694,564.52 704,937.44-1.47%主营业务成本 82,843,958.93 75,608,122.05 9.57%其他业务成本 203,219.03 524,151.08-61.23%按产品分类分析：按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业收入比例占营业收入比例%上期收入金额上期收入金额 占营业收入比例占营业收入比例%公告编号：2019-005 16 LED-发光二极管 111,887,146.93 89.48 96,410,614.27 89.04%IRM 红外接收管 9,154,235.31 7.32 2,169,566.06 2.00 COB-代加工费 3,311,107.01 2.65 8,989,014.94 8.30 出售原材料 173,256.71 0.14 499,145.31 0.46 电费 230,578.56 0.18 120,882.61 0.11 废品 290,729.25 0.23 84,909.52 0.08 合计 125,047,053.77 100.00 108,274,132.71 100.00 按区域分类分析：按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内，公司营业收入仍以LED为主营业务，收入构成仍以LED发光二极管产品约占90%，IRM半导体和COB代加工业务合计约占10%，无大变化。只是报告期内，2017年初新上线的半导体事业部红外接收管产品逐步开始投产上量，产品销售收入增长698.47万元，而COB代加工业务是公司早期传统业务，现因设备陈旧，效率低下，产品加工的成本失去市场优势，收入贡献逐年下降，本期收入下降567.79万元。（3）主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关是否存在关联关系联关系 1 第一名 33,948,642.35 27.15%否 2 第二名 12,081,566.95 9.66%否 3 第三名 9,061,264.19 7.25%是 4 第四名 6,970,445.86 5.57%否 5 第五名 5,880,801.83 4.70%否 合计合计 67,942,721.18 54.33%-（4）主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关是否存在关联关系联关系 1 第一名 11,749,131.65 14.11%否 2 第二名 9,466,020.50 11.37%否 3 第三名 7,560,546.58 9.08%否 4 第四名 6,100,765.05 7.32%否 5 第五名 3,656,574.71 4.39%否 合计合计 38,533,038.49 46.27%-3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 14,338,523.74 8,318,485.51 72.37%公告编号：2019-005 17 投资活动产生的现金流量净额-6,096,315.30-6,242,412.71 2.34%筹资活动产生的现金流量净额-1,484,182.09-3,450,760.49 56.99%现金流量分析：现金流量分析：经营活动产生的现金流量净额同比增长 602 万元，增长率 72.37%，原因是销售收入增长，销售商品、提供劳务收到的现金增长 424.7 万元，收到其他经营活动有关的现金增长 284.23 万元，而购买商品、接受劳务支付的现金下降 959.22 万元，支付给职工以及为职工支付的现金增长 252.91 万元，支付其他经营活动有关的现金增长 524.53 万元，净流入增长额大于净支出增长额。投资活动产生的现金流量净额同比增加 14.61 万元，主要原因是报告期内处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金减少 2.3 万元，购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金净额减少 16.91 万元，固定资产的购建投入进入相对稳定期。筹资活动产生的现金流量净额增加 196.66 万元，增加率 56.99%，原因是报告期内公司偿还债务支付的现金为 2,800 万元，而上年该项支付金额为 3550 万元，下降 750 万元，公司在 2018 年度归还贷款额度 2,800 万元，而 2017 年归还贷款额度 3,550 万元，下降 1,050 万元，同时，2018 年分配股利、利润或偿付利息支付的现金 448.42 万元，同比增加 103.35 万元，形成筹资活动产生的现金流量净额增加。（四）（四）投资状况分析投资状况分析 1 1、主要控股子公司、参股公司情况主要控股子公司、参股公司情况 无 2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无 （五）（五）非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用（六）（六）会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 公司在本报告期内重要会计政策变更。根据财政部2018年6月15日发布的关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知（财会201815号），本公司对财务报表格式进行了以下修订：1.资产负债表：将原“应收票据”及“应收账款”项目归并至“应收票据及应收账款”；将原“应收利息”“应收股利”及“其他应收款”项目归并至“其他应收款”；将原“固定资产”及“固定资产清理”项目归并至“固定资产”；将原“工程物资”及“在建工程”项目归并至“在建工程”；将原“应付票据”及“应付账款”项目归并至“应付票据及应付账款”；将原“应付利息”“应付股利”及“其他应付款”项目归并至“其他应付款”；将原“长期应付款”及“专项应付款”项目归并至“长期应付款”。公告编号：2019-005 18 2.利润表：将“管理费用”项目分拆“管理费用”和“研发费用”明细项目列报；利润表中“财务费用”项目下增加“利息费用”和“利息收入”明细项目列报。公司在本报告期内重要会计估计没有发生变更。公司在本报告期内无重大会计差错更正。（七）（七）合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用（八）（八）企业社会责任企业社会责任 公司在报告期内不断完善劳动用工与福利保障的相关制度，通过多种途径改善员工工作环境与生活环境，加强法定节假日员工福利，关注员工身体健康，定期组织员工体检。公司重视人才培养，实现员工与公司的共同成长。公司在经营发展的同时，还积极参与社会公益事业，承担社会责任，2017 年公司与武进区慈善总会签署慈善捐赠协议书,在未来 5 年内公司将捐赠人民币 10 万元，在报告期内公司按期履约，支持慈善公益事业。三、三、持续经营评价持续经营评价 公司拥有完善的法人治理结构，健全的财务核算体系，几年来不断地完善薪酬结构和人才计划。公司核心管理人员比较稳定。行业方面，公司主要产品为 LED 电子元器件，主要应用于个人消费类电子产品和智能家居，电子消费类产品随着产品类型（如智能穿戴，智能家电，互联网应用产品等）的不断增加，需求关系的改善为行业发展带来了广阔的发展空间。所以在现阶段良好的行业环境下，公司抓住小微 LED 封装的细分市场，将持续扩大在手机闪光灯领域的市场份额；其次，新切入的家电、网通、车载、医疗和个人消费电子等领域，要先巩固公司在市场上的地位。另外，开发不可见光的产品，结合物联等概念，使公司的产品运营完整，也更符合未来 LED 产品应用的发展趋势。COB 业务方面，公司将持续做大 COB 业务，从目前的来料加工，转到毛利率更高的进料加工，以提高公司的整体利润水平。公司目前财务状况良好，总资产 12,682.59 万元，净资产 8,001.43 万元，同时，公司自挂牌以来综合毛利率一直保持在 30%左右，同行业中处于较高水平，随着公司业务的不断扩大，公司的品牌效应、市场占有率、盈利能力将不断提高，并且公司能够通过加强内控管理等措施应对各种风险，因此具有良好的持续经营能力。四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是 否 五、五、风险因素风险因素 （一）（一）持续到本年度的风险因素持续到本年度的风险因素 公司存在的风险主要有以下几种：1、行业竞争加剧的风险 随着 LED 行业市场规模的不断扩大,各类社会资本的不断涌入,激烈的红海战争已使日本、台湾、韩国的 LED 公司呈现慢慢退出中国市场的趋势。国内 LED 行业的竞争也日趋激烈,可能造成产能过剩,压价严重等情况,这将对公司未来盈利产生不利影响。公告编号：2019-005 19 应对措施:在报告期内,公司通过切入新的应用领域、采购设备、扩大产能、控制成本、提高研发技术生产工艺等手段增加产品市场占有率,以应对日趋激烈的竞争压力。2、新产品研发风险 新产品研发存在着一定的风险。首先,新产品的研发本身就是一种创造开发性的工作,需要突破传统思维,不断进行产品与服务的创新,存在着各种导致产品研发无法达到预期目标的可能,甚至导致研发失败。其次,新产品的研发需要公司投入大量的人力和财力,若公司无法保证连续稳定的资金投入,将面临新产品研发失败的风险。应对措施:报告期内积极开发新品及产品工艺创新,新增专利七项,可增加公司产品的应用范围及产品竞争力。同时报告期内公司营业利润较上年度增长 71.27%,消除了下年度由公司财力问题导致的无法对研发资金持续投入的风险。3、营业收入下滑风险 报告期内,公司营业收入较上年度增长 15.49%;归属于挂牌公司股东的净利润较上年增长了72.31%。但未来若公司无法适应市场变化,开发新产品,扩大市场占有率,公司存在营业收入下滑的风险。应对措施:积极扩展新客户：扩大产量摊薄成本,使得产品更有竞争优势,从而扩大营收,降低营业收入下滑风险。4、客户集中的风险 尽管随着业务结构的调整,本年度公司对前五大客户的依赖程度较上年有所缓解,但仍然面临客户集中的风险。客户结构的单一不利于公司业务的持续发展,使得公司在整体发展上受制于下游产业。公司会继续努力开拓新客户。应对措施:报告期内,公司开发新客户,进行结构调整，降低由于客户集中导致的依赖风险。（二）（二）报告期内新增的风险因素报告期内新增的风险因素 -公告编号：2019-005 20 第五节第五节 重要事项重要事项 一、一、重要事项索引重要事项索引 事项事项 是或否是或否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否-是否存在对外担保事项 是 否-是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 是 否-是否对外提供借款 是 否-是否存在日常性关联交易事项 是 否