832439_2018_马可正嘉_2018年年度报告_2019-04-02.pdf

2018 年度报告 马可正嘉 NEEQ:832439 北京马可正嘉汽车运动股份有限公司 公司年度大事记公司年度大事记 图 片（如有）事 件 描 述 图 片（如有）事 件 描 述 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1111 第五节第五节 重要事项重要事项 .2121 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2323 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2525 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2727 第九节第九节 行业信息行业信息 .3030 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3131 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3838 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 马可正嘉、股份公司、本公司、公司 指 北京马可正嘉汽车运动股份有限公司 马可行知 指 北京马可行知科技发展有限公司(公司的全资子公司)马可智道 指 北京马可智道国际营销咨询有限公司(公司的全资子公司)马可行道 指 北京马可行道汽车咨询服务有限公司(公司的全资子公司)骥千里 指 成都骥千里驾驶培训有限公司(公司的全资子公司)新港物流 指 沧州渤海新区新港国际物流有限公司(公司全资子公司马可行知控制的公司)车罗纪 指 北京车罗纪科技发展有限责任公司(公司全资子公司马可行知控制的公司)天津汇众 指 天津汇众创富科技有限公司,为本公司股东 易通融新 指 天津易通融新科技有限公司,为本公司股东 报告期、本期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 报告期末 指 2018 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、万元 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 北京马可正嘉汽车运动股份有限公司章程 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 全国股转系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 主办券商、国泰君安 指 国泰君安证券股份有限公司 北京兴华 指 北京兴华会计师事务所(特殊普通合伙)董事会 指 北京马可正嘉汽车运动股份有限公司董事会 监事会 指 北京马可正嘉汽车运动股份有限公司监事会 三会 指 股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 高级管理人员 指 对公司决策、经营、管理负有领导职责的人员 管理层 指 公司董事、监事及高级管理人员 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人庄茅、主管会计工作负责人张乃宜及会计机构负责人（会计主管人员）张乃宜保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 对主要客户的依赖风险 报告期内,公司客户相对集中,前五大客户营业收入合计占公司总收入的比例 85.17%,对主要客户存在依赖风险。公司正积极发展其他汽车品牌客户并得到初步成效的同时,还将积极利用传统业务积累的经验探索相关升级业务,但新客户开发、升级业务探索、公司品牌建立、市场认同均需要周期,本公司市场开拓存在无法达到预期目标的风险。若公司现有客户出现流失、对公司所提供服务需求下降或公司新客户开发未达到预期,将对公司生产经营产生不利影响。应收账款回收的风险 报告期内,公司应收账款账面价值为 6851.91 万元,应收账款占资产总额的比例为 71.80%。公司绝大部分应收账款客户多是信用状况良好的大企业,应收账款资产可回收性较高,出现坏账损失的风险较小。若公司现有客户未来经营状况恶化,则公司应收账款会面临回收风险,对公司经营生产带来不利影响。应付账款较大的风险 报告期末,公司应付账款 1953.12 万元,占负债总额比例为59.28%,占比较大。公司应收账款账期较长,为保证公司经营现金充足,经与供应商协商,公司获得了较长的付款账期,由此导致报告期各期末公司应付账款金额较大。若公司现有供应商要求公司缩短付款账期,则公司需在短期内支付较大金额应付账款,导致资金短缺,对公司经营生产带来不利影响。公司治理的风险 本公司由马可有限于 2014 年 11 月 18 日整体变更设立。股份公司设立后,设置了股东大会、董事会、监事会,制定了公司章程、股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则,建立健全了法人治理结构:制定了 关联交易管理制度、对外担保管理制度、对外投资管理制度、总经理工作细则等制度并在今年新制定了信息披露重大差错责任追究制度、承诺管理制度、利润分配制度,完善了公司内部控制体系。但由于股份公司设立时间尚短,各项管理制度的执行尚未经过较长经营周期的检验,公司治理和内部控制体系也需要在生产经营过程中逐步完善:同时,随着公司的快速发展,经营规模不断扩大,对公司治理提出更高的要求。因此,公司未来经营中存在因内部治理不善而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。核心技术人员流失的风险 稳定的项目执行团队对本公司持续发展至关重要。本公司在多年生产经营中培养了一支策划能力强、实践经验丰富的技术人才队伍。虽然本公司已制定了完善、有吸引力的薪酬制度和激励政策,以维持技术团队的稳定性,同时逐渐实现项目执行的流程化、标准化,以团队协作作为公司项目执行的主要模式,但本公司仍无法完全避免关键技术人才流失或其他个人原因给公司持续发展带来的不利影响。本期重大风险是否发生重大变化：否 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 北京马可正嘉汽车运动股份有限公司 英文名称及缩写 Beijing Marcomz Motor Sports Co.,Ltd.证券简称 马可正嘉 证券代码 832439 法定代表人 庄茅 办公地址 北京市朝阳区亮马河南路 14 号塔园外交办公楼 1-14-2 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 杨巍 职务 董事会秘书、副总经理 电话 010-85323608 传真 010-85323878 电子邮箱 公司网址 http:/ 北京市朝阳区亮马河南路14号塔园外交办公楼1单元14层2号,邮编:100600 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2001 年 3 月 26 日 挂牌时间 2015 年 5 月 14 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）L 租赁和商务服务业-L72 商务服务业-L729 其他商务服务业-L7299 其他未列明商务服务业 主要产品与服务项目 公司是一家汽车销售咨询服务一体化供应商,主要为国内外高端品牌汽车厂商提供新款汽车测评、新车产品体验与产品培训活动的策划与组织等专业服务。普通股股票转让方式 做市转让 普通股总股本（股）40,000,002 优先股总股本（股）0 做市商数量 2 控股股东 庄茅 实际控制人及其一致行动人 庄茅、康小为、杨巍、叶辉、姜晓红 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 911102298028709994 否 注册地址 北京市延庆区八达岭工业开发区康西路 165 号(中关村延庆园)否 注册资本（元）40,000,002 否 注册资本与总股本一致。五、五、中介机构中介机构 主办券商 国泰君安 主办券商办公地址 上海市静安区南京西路 768 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 张砚东、汪锋 会计师事务所办公地址 北京市西城区裕民路 18 号北环中心 22 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 94,578,903.69 119,988,356.38-21.18%毛利率%19.09%21.87%-归属于挂牌公司股东的净利润-4,672,392.42 5,365,902.25-187.08%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-4,774,583.15 5,374,539.57-188.84%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-8.28%8.74%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-8.46%8.76%-基本每股收益-0.12 0.13-192.31%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 95,424,297.21 118,332,118.70-19.36%负债总计 39,516,235.71 47,540,329.31-16.88%归属于挂牌公司股东的净资产 49,934,094.66 64,606,487.58-22.71%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.25 1.62-22.84%资产负债率%（母公司）37.60%35.87%-资产负债率%（合并）41.41%40.18%-流动比率 2.14 2.40-利息保障倍数-1.94 5.13-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 5,794,067.49-1,631,245.43 -应收账款周转率 1.28 1.79-存货周转率 21,115.66 10,677.15-四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%-19.36%66.00%-营业收入增长率%-21.18%37.79%-净利润增长率%-179.23%-53.61%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 40,000,002 40,000,002-计入权益的优先股数量 0 0-计入负债的优先股数量 0 0-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益 220,100.41 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 15,431.31 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）325,039.78 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-370,760.55 非经常性损益合计非经常性损益合计 189,810.95 所得税影响数 45,915.04 少数股东权益影响额（税后）41,705.18 非经常性非经常性损益净额损益净额 102,190.73 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司所处行业为商务服务业，是一家汽车销售咨询服务一体化供应商，主要为国内外高端品牌汽车厂商提供新款汽车测评、新车产品体验与产品培训活动的策划与组织等专业服务。公司利用先进的新车测评技术和丰富的汽车体验活动策划、组织的经验为汽车厂商的新车销售推广提供专业服务，在产品体验、培训活动中将新款汽车的优势产品信息以直观、生动、专业的方式传递给汽车消费者，最终促进汽车产品的销售。经中国卫星导航定位管理中心审查，同意公司列为北斗导航民用分理级服务实验单位。未来，公司将立足传统业务积累的经验与资源整合，积极将北斗提供的精准定位、授时、短报文等技术与汽车产业相结合，进行汽车功能定义和场景开发等相关应用和业务的探索。目前，公司及主要子公司共拥有 33 项软件著作权、5 项实用新型专利，同时公司就“汽车试驾活动的组织管理服务；提供整体的卫星导航定位解决方案”通过了 ISO9001 质量管理体系认证。公司技术服务中心占地 3000 平方米，拥有专业汽车检测设备，可进行车辆研究、车辆检测、车辆定制等全方位技术服务。同时，公司组建了专业的试乘、试驾技师与工程师团队，培养了一批具有较强项目执行能力的业务人员，完善新了创新业务需要的产品技术团队，并形成了一套符合公司发展的人才培养体系。公司通过竞标方式与汽车厂商签订服务合同后，按“项目制”执行合同，按汽车厂商的要求组织、实施项目，项目完成后根据合同约定价款与汽车厂商进行结算，实现收入。报告期内，公司主营业务内容未发生变动，主要业务沿用以往的运营模式，商业模式较上年度未发生重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司实现营业收入 9,457.89 万元，和去年同期相比减少 21.18%。利润总额和归属于挂牌公司股东的净利润额分别为-473.96 万元和-467.24 万元。截至 2018 年 12 月 31 日，公司总资产为9,542.43 万元，归属于挂牌公司股东的净资产为 4,993.41 万元。根据公司的发展规划，为了增强公司整体竞争力和服务能力，对全资子公司：马可行知、马可智道的经营范围进行增项。同时，报告期内马可行知完成对车罗纪相关股权的收购事项，为公司现有业务及业务模式形成了补充和拓展。2018 年 6 月，公司与上海宏路数据技术股份有限公司签署战略合作协议，双方将定利用各自的优势资源，结合各自核心能力，共同探索大数据、人工智能、物联网在汽车行业产业链的新场景，新应用，新模式和新价值。全资子公司马可行知于 2018 年 4 月正式成为中国卫星导航定位协会理事单位，将主要致力于北斗定位与导航应用的行业市场与大众市场拓展，基于客户的业务需求与业务流程的改造与升级，为其提供“北斗+”应用实现，服务内容涵盖北斗理念的导入、应用设计、应用开发、系统集成到底层的基础设施建设与后期运营、维护等。(二二)行业情况行业情况 本公司主要为国内外高端品牌汽车厂商提供新款汽车测评、新车产品体验与产品培训活动的策划与组织等专业服务。（1）2018 年汽车销量首次下滑：中国汽车协议 2018 年汽车销量统计数据显示，2018 年全年，我国乘用车产销分别完成 2352.9 万辆和 2371 万辆，比上年同期分别下降 5.2%和 4.1%，占汽车产销比重分别达到 84.6%和 84.4%，分别低于上年 0.9 和 1.2 个百分点，增速低于行业整体增速。全年汽车总销量报 2808 万辆，为 1990 年来首次出现年度下降。中国汽车协会认为 2018 年的产销同步回落，不及预期的现象，一方面是车辆购置税退出造成的；另一方面是宏观经济回落，贸易战方面的影响；（2）国家发展和改革委员会发布智能汽车创新发展战略（征求意见稿）：国家发展和改革委员会于 2018 年 1 月发布了关于智能汽车创新发展战略（征求意见稿）公开征求意见的公告，征求意见稿提出，到 2020 年，我国标准智能汽车的技术创新、产业生态、路网设施、法规标准、产品监管和信息安全体系框架基本形成；智能汽车新车占比达到 50%，中高级别智能汽车实现市场化应用，重点区域示范运行取得成效；智能道路交通系统建设取得积极进展，大城市、高速公路的车用无线通信网络（LTE-V2X）覆盖率达到 90%，北斗高精度时空服务实现全覆盖。到 2025 年，中国标准智能汽车的技术创新、产业生态、路网设施、法规标准、产品监管和信息安全体系全面形成；新车基本实现智能化，高级别智能汽车实现规模化应用；“人车路云”实现高度协同，新一代车用无线通信网络（5G-V2X）基本满足智能汽车发展需要。到 2035 年，中国标准智能汽车享誉全球，率先建成智能汽车强国，全民共享“安全、高效、绿色、文明”的智能汽车社会。（3）汽车厂商向出行及服务商转型：目前，传统车企正在纷纷转型。2018 年 10 月，戴姆勒出行服务有限责任公司与浙江吉利控股集团管理的吉利集团（新业务）有限公司宣布，双方将在华组建合资公司，提供高端专车出行服务。2018 年11 月，上汽集团正式宣布，将推出移动出行战略品牌“享道出行”，进军网约车业务，打造品质出行服务平台。2018 年 4 月，宝马在成都建设了一家全资子公司宝马出行服务有限公司。11 月，该公司宣布已经获得成都市天府新区颁发的“网络预约出租汽车运营许可证”。（4）中国卫星导航定位协会发布2018 中国卫星导航与位置服务产业发展白皮书 据统计，2017 年我国卫星导航与位置服务产业总产值达 2550 亿元，较 2016 年增长 20.4%。其中，与卫星导航技术直接相关的芯片、器件、算法、软件、导航数据、终端设备等在内的产业核心产值占比为 35.4%，达到 902 亿元。北斗对产业核心产值贡献率达到 80%。行业应用市场是当前北斗产业发展的关键。在北斗导航产业化前景方面，交通运输行业仍是卫星导航应用的主流。2018 年 1 月，交通运输部会同中央军委装备发展部,组织编制了北斗卫星导航系统交通运输行业应用专项规划（公开版），对北斗系统行业应用进行了中长期专项规划，加强北斗系统在运输过程监管领域的应用。在原相关示范工程基础上，推动重点营运车辆安装北斗兼容终端比率稳步提升，借力北斗地基增强系统，推动实现全国运输车辆车道级动态监控和监控终端时间同步，助益车辆违章监管和事故调查，等等。预计北斗导航在车辆运输行业将会获得进一步发展。公司将立足传统业务积累的对汽车技术以及管理的专业理解和操作经验，并全程参与汽车厂商汽车产品线下体验、线上推广新模式探索，紧跟汽车产业链，结合北斗技术，向平台级产品及互联网+升级。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年本期期末与上年期末金额变动比期末金额变动比例例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 4,083,632.80 4.28%13,527,511.97 11.43%-69.81%应收票据与应收账款 68,519,131.45 71.80%80,056,792.18 67.65%-14.41%存货 0.00 0.00%7,248.17 0.01%-100.00%投资性房地产 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%长期股权投资 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%固定资产 7,659,615.85 8.03%9,435,515.86 7.97%-18.82%在建工程 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%短期借款 15,000,000.00 15.72%11,610,000.00 9.81%29.20%长期借款 0.00 0.00%0.00 0.00%0.00%预付款项 6,610,624.69 6.93%2,112,431.96 1.79%212.94%其他应收款 2,867,335.99 3.00%7,407,716.94 6.26%-61.29%一年内到期的非流动资产 237,076.20 0.25%237,076.20 0.20%0.00%其他流动资产 548,829.12 0.58%175,535.00 0.15%212.66%无形资产 1,060,977.09 1.11%1,216,655.97 1.03%-12.80%商誉 3,008,545.86 3.15%0.00 0.00%-长期待摊费用 130,205.23 0.14%367,281.43 0.31%-64.55%递延所得税资产 698,322.93 0.73%188,353.02 0.16%270.75%其他非流动资产 0.00 0.00%3,600,000.00 3.04%-100.00%应付票据及应付账款 19,531,206.87 20.47%25,343,057.06 21.42%-22.93%预收款项 384,981.09 0.40%23,158.47 0.02%1,562.38%应付职工薪酬 331,324.21 0.35%316,537.69 0.27%4.67%应交税费 524,627.68 0.55%1,920,318.31 1.62%-72.68%其他应付款 2,915,939.02 3.06%3,980,047.69 3.36%-26.74%长期应付款 828,156.84 0.87%4,347,210.09 3.67%-80.95%股本 40,000,002.00 41.92%40,000,002.00 33.80%0.00%资本公积 430,788.63 0.45%430,788.63 0.36%0.00%盈余公积 4,020,631.85 4.21%4,020,631.85 3.40%0.00%未分配利润 5,482,672.18 5.75%20,155,065.10 17.03%-72.80%少数股东权益 5,973,966.84 6.26%6,185,301.81 5.23%-3.42%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：本期货币资金为 4,083,632.80 元，较上年减少 69.81%，主要是因为本期支付股利 10,000,000.50元，以及年末活动预付供应商款项的增加，致使期末货币资金减少。本期末存货无余额，较上年减少 100%，主要是因为本期不再经营京东车博士系列产品，将库存清理，致使期末存货减少。本期预付账款为 6,610,624.69 元，较上年增加 212.94%，主要是因为本期末执行项目较上年同期增加，使得预付账款余额增加。本期其他应收款为 2,867,335.99 元，较上年减少 61.29%，主要是因为本期收到还款，致使期末其他应收款减少。本期一年内到期的非流动资产为 237,076.20 元，与上年相比无变化，此资产为公司 1 年内待摊销的办公室装修费用。本期其他流动资产为 548,829.12 元，较上年增加 212.66%，主要是因为预缴的企业所得税尚未退回，使得其他流动资产余额增加。本期商誉为 3,008,545.86 元，上年无发生，主要是本期并入北京车罗纪科技发展有限责任公司，投入成本大于车罗纪可辨认净资产公允价值，形成了商誉。本期长期待摊费用为 130,205.23 元，较上年减少 64.55%，主要是费用的摊销，致使该科目余额的减少。本期递延所得税资产为 698,322.93 元，较上年增加 270.75%，主要是因为企业待弥补亏损而形成的，使得递延所得税资产余额增加。本期末其他非流动资产无余额，较上年减少 100.00%，上期末的 3,600,000.00 元余额是马可行知购买车罗纪公司，投资款项已支付但未进行工商变更而形成，本期已进行完工商变更登记，故该科目余额结平。本期预收款项为 384,981.09 元，较上年增加了 1562.38%，主要是预收天津伊洛亚什国际贸易有限公司服务费用，尚未完成该服务事项，造成该科目余额的增加。本期应交税费为 524,627.68 元，较上年下降了 72.68%，主要是公司税款的缴纳造成该科目余额的减少。本期长期应付款为 828,156.84 元，较上年下降了 80.95%，主要是偿还了部分融资购买的运输车辆本金，导致该科目余额的减少。本期未分配利润为 5,482,672.18 元，较上年下降了 72.80%，为公司股利进行分配 10,000,000.50元以及公司本期亏损，导致本科目的减少。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 94,578,903.69-119,988,356.38-21.18%营业成本 76,524,936.34 80.91%93,750,624.66 78.13%-18.37%毛利率%19.09%-21.87%-税金及附加 239,888.70 0.25%258,063.15 0.22%-7.04%管理费用 12,347,529.63 13.06%10,800,164.87 9.00%14.33%研发费用 6,211,551.53 6.57%4,677,507.07 3.90%32.80%销售费用 2,296,636.18 2.43%2,393,217.78 1.99%-4.04%财务费用 1,615,919.76 1.71%1,465,334.38 1.22%10.28%资产减值损失 271,826.64 0.29%-131,040.37-0.11%307.44%其他收益 340,471.09 0.36%358,500.00 0.30%-5.03%投资收益 0.00 0.00%0.00 0.00%-公允价值变动收益 0.00 0.00%0.00 0.00%-资产处置收益 220,100.41 0.23%0.00 0.00%-汇兑收益 0.00 0.00%0.00 0.00%-营业利润-4,368,813.59-4.62%7,132,984.84 5.94%-161.25%营业外收入 9,906.86 0.01%26,318.17 0.02%-62.36%营业外支出 380,667.41 0.40%82,746.26 0.07%360.04%所得税费用-250,306.23-0.26%1,410,547.2 1.18%-117.75%净利润-4,489,267.91-4.75%5,666,009.55 4.72%-179.23%项目重大变动原因项目重大变动原因：研发费用本期共发生 6,211,551.53 元，和去年同期相比增长 32.80%，要是研发人员构成和工资结构变化以及社保的增长造成人工成本的增加，以及购买研发材料费用的增长，从而导致了报告期内研发费用较去年同期有所增长。资产减值损失本期共发生 271,826.64 元，和去年同期相比增长 307.44%，主要原因是应收账款账龄的增加，从而导致了报告期内坏账准备的增加致使本科目增长。资产处置收益本期共发生 220,100.41 元，上年同期未发生，主要是报告期内处置了一套房产和一辆汽车，从而导致了报告期内发生资产处置收益。营业利润-4,368,813.59 元，和去年同期相比下降 161.25%，主要是由于报告期内公司营业收入的下降以及间接费用的增加导致公司营业利润下降。营业外收入本期共发生 9,906.86 元，和去年同期相比下降 62.36%，此款主要为中关村信促会补贴。营业外支出本期共发生 380,667.41 元，和去年同期相比增长 360.04%，此款主要为车辆损坏的赔偿款。所得税本期共发生-250,306.23 元，和去年同期相比下降 117.75%，主要是公司利润的下降，造成所得税费用的减少。净利润-4,489,267.91 元，和去年同期相比下降 179.23%，主要是由于报告期内公司营业收入的下降以及间接费用的增加导致公司净利润的下降。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 94,578,073.08 119,973,862.27-21.17%其他业务收入 830.61 14,494.11-94.27%主营业务成本 76,524,603.95 93,742,243.29-18.37%其他业务成本 332.39 8,381.37-96.03%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%新车测评、活动策划与组织、运输服务等综合服务 94,578,073.08 100.00%119,973,862.27 99.99%其他 830.61 0.00%14,494.11 0.01%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：无 (3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 梅赛德斯-奔驰（中国）汽车销售有限公司 21,598,287.83 22.84%否 2 北京奔驰汽车有限公司 19,001,994.24 20.09%否 3 沧州中铁装备制造材料有限公司 18,522,485.38 19.58%否 4 北京梅赛德斯-奔驰销售服务有限公司 18,332,745.08 19.38%否 5 励典整合营销顾问有限公司 3,103,534.33 3.28%否 合计合计 80,559,046.86 85.17%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 北京吉运快达运输有限公司 11,737,930.91 15.34%否 2 北京俊杰会展有限公司 2,763,319.21 3.61%否 3 北京宏源佳运物流有限公司 2,319,312.49 3.03%否 4 北京合韵博通展览展示有限公司 2,009,433.96 2.63%否 5 中燃油品有限责任公司 1,822,712.41 2.38%否 合计合计 20,652,708.98 26.99%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 5,794,067.49-1,631,245.43 455.19%投资活动产生的现金流量净额-3,020,647.48-10,669,091.90 71.69%筹资活动产生的现金流量净额-9,217,299.18 14,403,405.37-163.99%现金流量分析现金流量分析：本期经营活动产生的现金流量净额为 5,794,067.49 元，同比去年同期增加 455.19%，增加的主要原因是因为我司的业务活动多发生在二至四季度，2017 年 4 季度完成业务量较大，客户在 3 个月账期到期后，在本期间进行回款，导致经营活动现金净流量增长。本期经营活动产生的现金流量净额与本年度净利润存在差异的主要原因为本期增加的大部分经营活动产生的现金流量为 2017 年公司项目的回款，而由于报告期内公司营业收入的下降导致相应支付的营业成本也减少，从而存在差异。本期投资活动产生的现金流量净额为-3,020,647.48 元，同比去年同期增加 71.69%，主要是因为上年同期支付购买子公司的款项导致投资支出较多，而本年同期此类投资支出较少。本期筹资活动产生的现金流量净额为-9,217,299.18 元，同比去年同期下降 163.99%，主要是本期公司进行了股利分派 10,000,000.50 元，且上年同期收到了定增款项 10,080,000.00 元，导致筹资活动现金净流量减少。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况（1）根据公司的发展规划，增强公司整体竞争力和服务能力，2017 年 12 月 27 日，马可正嘉召开第二届董事会第二次会议，公司全资子公司马可行知与车罗纪股东王安东签署了北京车罗纪科技发展有限责任公司股权转让协议，以人民币 2,000,000.00 元受让车罗纪 66.67%股权。同时，马可行知与车罗纪股东王安东、李立凯签署了北京车罗纪科技发展有限责任公司增资扩股协议，以人民币 1,600,000.00 元对车罗纪增资。此次收购资产已于 2018 年 3 月 28 日完成工商注册登记手续并取得了营业执照。本次股权收购完成后，马可行知成为车罗纪的控股股东。北京车罗纪科技发展有限责任公司：注册资本：485 万元 法定代表人：刘冬静 住所：北京市延庆区八达岭经济开发区康西路 1936 号 经营范围：技术开发、技术转让、技术服务；计算机技术培训；零售计算机、软件及辅助设备、机械设备、汽车零配件、化工产品、五金；企业管理咨询；策划创意服务；组织文化艺术交流活动；承办展览展示；会议服务；汽车装饰；专业承包。（企业依法自主选择经营项目，开展经营活动；依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。）（2）因公司战略调整及业务发展需要，对全资子公司原营业范围进行变更，具体信息如下：北京马可行知科技发展有限公司 注册资本：1000 万元 法定代表人：杨巍 住所：北京市延庆区八达岭经济开发区康西路 2098 号 变更前经营范围：技术开发、转让、服务；企业管理咨询、商务咨询、策划创意服务；承办展览展示；会议服务；组织文化艺术交流活动；汽车租赁；设计、制作、发布广告；摄影服务；信息系统集成服务。（企业依法自主选择经营项目，开展经营活动；依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。）；变更后经营范围：技术开发、转让、服务；企业管理咨询、商务咨询、策划创意服务；承办展览展示；会议服务；组织文化艺术交流活动；汽车租赁；设计、制作、发布广告；摄影服务；信息系统集成服务；货物进出口、代理进出口、技术进出口；销售电子产品、计算机、软件及辅助设备、通讯设备、机械设备；软件开发；数据处理（数据处理中的银行卡中心、PUE 值在 1.5 以上的云计算数据中心除外）；专业化设计服务；互联网信息服务。（企业依法自主选择经营项目，开展经营活动；互联网信息服务以及依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。）北京马可智道国际营销咨询有限公司 注册资本：1000 万元 法定代表人：杨巍 住所：北京市延庆区八达岭经济开发区康西路 2097 号 变更前经营范围：社会经济咨询（投资咨询除外）；承办展览展示；会议服务；市场调查；技术开发；设计、制作、发布广告；汽车租赁；信息系统集成服务；软件开发；销售汽车、汽车零配件；出租商业用房；摄影服务。（企业依法自主选择经营项目，开展经营活动；依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不从事本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。）；变更后经营范围：社会经济咨询（投资咨询除外）；承办展览展示；会议服务；市场调查；技术开发；设计、制作、发布广告；汽车租赁；信息系统集成服务；软件开发；销售汽车、汽车零配件、电子产品；出租商业用房；摄影服务。（企业依法自主选择经营项目，开展经营活动；依法须经批准的项目