835506_2018_星博生物_2018年年度报告_2019-04-25.pdf

1 星 博 生 物 NEEQ:835506 浙江星博生物科技股份有限公司（Zhejiang Cellpro Biotech Co.,Ltd.）年度报告 2018 2 公公 司司 年年 度度 大大 事事 记记 1、2018 年 3 月 12 日，公司设立全资子公司宁波高新区星博生殖科学研究院有限公司，注册资本 2000 万元，住所：浙江省宁波高新区新晖路 139 号 2 号楼 5楼，主要从事生殖技术的研发、技术咨询、技术服务。2、公司于 2018 年 4 月起参加第七届中国创新创业大赛，通过地方初赛、复赛、决赛的层层选拔，最终以优秀的成绩成功入围医药行业总决赛，并荣获 2018 第七届中国创新创业大赛优秀企业称号。3、2018 年，公司获得“一种新型捡卵装置”实用新型专利授权，截至 2018 年 12 月31 日，公司共有 5 项发明专利，8 项实用新型专利、1 项外观设计专利获得授权，并拥有 4 项软件著作权。公告编号：2019-015 3 目录目录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1111 第五节第五节 重要事项重要事项 .1919 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2121 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2323 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2424 第九节第九节 行业信息行业信息 .2828 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .2929 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3232 公告编号：2019-015 4 释义释义 释义项目释义项目 释义释义 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司、本公司、股份公司、星博生物 指 浙江星博生物科技股份有限公司 星博有限 指 浙江星博生物科技有限公司 董事会 指 浙江星博生物科技股份有限公司董事会 监事会 指 浙江星博生物科技股份有限公司监事会 股东大会 指 浙江星博生物科技股份有限公司股东大会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 高级管理人员 指 本公司总经理、研发总监、市场总监、董事会秘书、财务总监 管理层 指 公司董事、监事、高级管理人员 公司章程 指 最近一次经公司股东大会批准的现行有效的章程 上海星博 指 上海星博生物科技有限公司 蒲荷医疗 指 上海蒲荷医疗科技有限公司 星博商贸 指 星博商贸有限公司 星博研究院 指 宁波高新区星博生殖科学研究院有限公司 南京星贝 指 南京星贝生物科技有限公司 公告编号：2019-015 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示 【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人胡西陵、主管会计工作负责人黄琴及会计机构负责人（会计主管人员）黄琴保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。立信会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险事项简要描述重要风险事项简要描述 控股股东、实际控制人不当控制风险 公司实际控制人为胡西陵和薛志刚，宁波霍克投资管理合伙企业(有限合伙)、宁波朗月投资管理合伙企业(有限合伙)为胡西陵实际控制公司，四方已签署 一致行为协议。通过 一致行为协议，两人享有的表决权合计占比为 58.65%，共计1,108.600 万股，足以对股东大会的决议产生重大影响。虽然公司通过制定多项内部制度完善公司法人治理结构，但是薛志刚和胡西陵作为公司的实际控制人仍有可能通过行使控制权来进行利益输送。若未来实际控制人利用其实际控制地位及管理职权对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制，可能给公司经营和其他股东利益带来风险。政策风险 本公司所处行业符合我国各部委在国家中长期发展规划中的支持要点，符合国家各级政府科研、产业政策扶持标准，并且公司在项目前期开发过程中已经享受到来自国家、浙江省、宁波市等各级有关部门的多项政府资金支持。如果未来行业政策发生变化，则有可能对公司发展造成影响，并且可能失去相关奖励资金。公司将密切关注行业发展方向，关注国家有关部门对行业相关的政策调整，在出现不利因素时及时做出反公告编号：2019-015 6 应。市场风险 本公司的销售模式主要以经销商销售为主，目前已与数十家有实力的经销商签订了合作协议，同时与多家医院、生殖中心建立了良好的合作关系。在未来的市场开拓中，公司还需要发展更多的经销商以获取更多的终端客户，如果经销商的数量不能快速增长或经销商的销售情况不理想，将会对公司的发展造成不利影响。固定资产管理风险 联动销售模式下，公司根据销售政策的需要，会向客户提供诊断仪器供其使用，同时根据合同约定，客户每年向公司采购不低于一定金额的配套诊断试剂。该种销售模式下，仪器由客户负责该等固定资产的存放及日常管理。虽然近年来公司不存在因存放及管理不善而导致固定资产损毁的情形，但是如果客户对公司提供的固定资产管理不善，则公司可能存在公司固定资产减值损失的风险。公司试剂销售的季节性波动风险 公司试剂销售受备孕夫妇考虑到子女入学时间问题的影响，在下半年相对偏高，具有一定的季节性特征。公司将根据市场需求的变化动态调节生产和仓储等环节，但仍可能面临产品季节性波动导致的风险。研发人员、技术流失风险 公司所处行业为高科技行业，技术、研发是公司发展的主要动力，也是公司发展的核心竞争力。2018 年上半年，因公司原有研发项目完成导致位于上海的研发中心撤销，部分研发人员并入公司其他部门继续原有研发项目的后续工作，不愿离开上海的部分研发人员，与公司协商一致后辞职，研发人员的离职有可能导致技术流失风险。本期重大风险是否发生重大变化：是 公告编号：2019-015 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 浙江星博生物科技股份有限公司 英文名称及缩写 Zhejiang Cellpro Biotech Co.,Ltd.(cellpro)证券简称 星博生物 证券代码 835506 法定代表人 胡西陵 办公地址 宁波高新区新晖路 139 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 倪翠侠 职务 董事会秘书 电话 0574-83887783 传真 0574-83887786 电子邮箱 公司网址 http:/ 宁波高新区新晖路 139 号(315040)公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书处 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2012 年 6 月 1 日 挂牌时间 2016 年 1 月 21 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C 制造业-C27 医药制造业-C272 化学药品制剂制造-C2720 化学药品制剂制造 主要产品与服务项目 专注于不孕不育和遗传生殖领域生物诊断试剂的研发、生产和销售，现阶段业务主要为辅助生殖相关诊断试剂、胚胎实验室耗材生产与销售 普通股股票转让方式 集合竞价 普通股总股本（股）18,901,961 优先股总股本（股）0 控股股东 薛志刚、胡西陵、宁波霍克投资管理合伙企业(有限合伙)、宁波朗月投资管理合伙企业(有限合伙)实际控制人及其一致行动人 薛志刚、胡西陵、宁波霍克投资管理合伙企业(有限合伙)、宁波朗月投资管理合伙企业(有限合伙)四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内是否变更报告期内是否变更 统一社会信用代码 913302005953774127 否 公告编号：2019-015 8 注册地址 宁波高新区新晖路 139 号 否 注册资本 18,901,961.00 否-五、五、中介机构中介机构 主办券商 天风证券 主办券商办公地址 湖北省武汉市武昌区中南路 99 号保利广场 A 座 37 楼 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 立信会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 胡俊杰、沈建峰 会计师事务所办公地址 中国宁波市江东北路 317 号 10 楼 六、六、自愿披露自愿披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公司于 2019 年 1 月 21 日召开第二届董事会第一次会议，选举薛志刚为公司董事长，根据公司章程，法定代表人也相应变更为薛志刚，现已完成工商变更。公告编号：2019-015 9 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 28,093,714.03 26,454,988.44 6.19%毛利率%78.31%43.27%-归属于挂牌公司股东的净利润 1,311,055.09-2,019,698.86 164.91%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 716,624.43-4,961,298.72 114.44%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）2.68%-4.29%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）1.46%-10.54%-基本每股收益 0.07-0.11 163.64%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 49,660,062.37 48,261,733.64 2.90%负债总计 2,306,841.45 2,219,567.81 3.93%归属于挂牌公司股东的净资产 47,353,220.92 46,042,165.83 2.85%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.51 2.44 2.87%资产负债率%（母公司）4.57%4.32%-资产负债率%（合并）4.65%4.60%-流动比率 1,250.43%1,186.03%-利息保障倍数-三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 2,509,404.93-1,410,237.09 277.94%应收账款周转率 6.14 28.43-存货周转率 3.42 9.15-四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%2.90%-2.69%-营业收入增长率%6.19%97.25%-净利润增长率%164.91%-28.49%-公告编号：2019-015 10 五、五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 18,901,961 18,901,961 0.00%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、六、非经常性损益非经常性损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益-89,813.22 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）897,500.00 对外委托贷款取得的损益 110,345.92 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-125,458.49 非经常性损益合计非经常性损益合计 792,574.21 所得税影响数 198,143.55 少数股东权益影响额（税后）-非经常性损益净额非经常性损益净额 594,430.66 七、七、补充财务指标补充财务指标 适用 不适用 八、八、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位：元 科目科目 上年期末（上年同期）上年期末（上年同期）上上年期末（上上年同期）上上年期末（上上年同期）调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据-应收账款 1,758,659.00 应收票据及应收账款 1,758,659.00 应付票据-应付账款 363,698.41 应付票据和及应付账款 363,698.41 管理费用 9,759,019.71 3,943,009.10 研发费用 5,816,010.61 财政部于 2018 年 6 月 15 日发布了 财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会（2018）15 号），根据该通知的相关规定，对上年期末（上年同期）数进行了追溯调整，对资产总额和净利润不产生影响。公告编号：2019-015 11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务概要业务概要 商业模式商业模式:公司专注于不孕不育和遗传生殖领域生物诊断试剂的研发、生产和销售，现阶段业务主要为辅助生殖相关诊断试剂、胚胎实验室耗材生产与销售，客户定位于综合医院生殖科室、专科医院、生殖医学中心、人类精子库等。公司生产的生殖医学检测试剂主要通过流式细胞仪对样本各类指标进行检测，公司是国内基于流式细胞仪生物诊断试剂的独家生产企业。公司目前采取“经销和直销相结合，经销为主、直销为辅”的销售模式。直销的终端客户选择由公司大客户销售经理负责开拓并维护，直销对象为大型医疗机构，公司直接向终端客户销售诊断试剂产品，或检测仪器。经销模式下，以经销商为主负责开发所在地的医疗终端客户，公司和经销商签订协议，由公司向终端客户提供诊断试剂，终端客户的后续服务和维护由经销商和公司共同负责。该模式能更有利于扩大公司产品的影响力，提高终端客户的覆盖率。故自公司成立至今，经销商模式已逐渐取代直销，公司设立了专门销售部门，由各区销售经理负责选择经销商并进行管理。报告期内至报告披露日公司商业模式无重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或否是或否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 具体变化情况说明具体变化情况说明:-二、二、经营情况回顾经营情况回顾 （一）（一）经营计划经营计划 报告期内，公司营业收入 2809.37 万元，较上期增加 6.19%，营业成本 609.23 万元，较上期减少59.41%，营业成本降低主要原因系公司报告期内以自产试剂销售为主，毛利润较低的检测仪器设备销售较少，另外公司推出环境生殖毒理检测项目，故毛利率较上年同期有所提高；本期净利润 131.11 万元，较上期增加 164.91%，费用增加主要系公司改变销售模式，引入第三方专业销售公司；利润增加主要系今年产品继续扩大市场占有额。报告期内，在研项目均取得阶段性进展。截至 2018 年 12 月 31 日，公司共有 5 项发明专利，8 项实用新型专利、1 项外观设计专利获得授权。报告期内，公司直接拥有 2 家全资子公司上海星博生物科技有限公司（以下简称“上海星博”）、宁波高新区星博生殖科学研究院有限公司（以下简称“星博研究院”）和 1 家参股公司上海蒲荷医疗科技有限公司（以下简称“蒲荷医疗”），公司持有蒲荷医疗 10%的股权。上海星博下设一家全资子公司星博商贸有限公司（以下简称“星博商贸”）。注 1、2019 年 1 月 4 日，公司第一届董事会第十六次会议审议通过关于收购南京星贝生物科技有公告编号：2019-015 12 限公司暨关联交易的议案，以 138 万元的价格收购南京星贝生物科技有限公司（以下简称“南京星贝”）100%股权。南京星贝注册于 2018 年 5 月 17 日，注册资本 800 万元，住所：南京市江北新区药谷大道 11号加速器二期 08 栋 3 楼，主要从事第三方医学检验服务。截至 2019 年 3 月 31 日公司已实际出资 363 万元。2、2017 年 9 月 30 日公司第一届董事会第十二次会议审议通过关于转让上海蒲荷医疗科技有限公司 10%股权的议案，将公司持有参股公司上海蒲荷医疗科技有限公司 10%股权作价 800 万元转让给薛金锋，但因薛金锋资金筹集出现问题，转让款暂未到账，工商未变更。（二）（二）行业情况行业情况 公司处于医药制造业中的体外诊断试剂及耗材的生产型企业，而且是专注于辅助生殖细分领域，随着社人们生存压力加大、环境的恶化、生理机能的衰退、以及生育年龄的推后，不孕不育人群不断增加，并随着 2016 年开始的国家二胎放开政策，每年需要通过辅助生殖的育龄夫妇也不断增加。国家“十三五”的出台，国家对医疗行业的重视，对其监管也逐渐加严。国务院办公厅印发深化医药卫生体制改革 2016 年重点工作任务，明确要在全范围内推广两票制，鼓励一票制，可见医疗行业竞争优势越来越清晰，唯有质量、成本、服务更优的企业才能有发展和未来。公司将抓住市场机遇，努力创新，提高公司整体盈利能力。（三）（三）财务分析财务分析 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与本期期末与上年期末金上年期末金额变动比例额变动比例 金额金额 占总资产的比占总资产的比重重 金额金额 占总资产的比占总资产的比重重 货币资金 18,982,074.98 38.22%16,486,787.33 34.16%15.14%应收票据与应收账款 7,393,188.15 14.89%1,758,659.00 3.64%320.39%存货 1,937,404.02 3.90%1,623,350.78 3.36%19.35%投资性房地产-0.00%-0.00%-长期股权投资-0.00%-0.00%-固定资产 9,926,049.14 19.99%8,282,725.57 17.16%19.84%在建工程-0.00%-0.00%-短期借款-0.00%-0.00%-长期借款-0.00%-0.00%-预付账款 406,102.97 0.82%1,786,317.98 3.70%-77.27%其他应收款 118,025.83 0.24%170,350.56 0.35%-30.72%其他流动资产 8,702.29 0.02%4,499,246.14 9.32%-99.81%可供出售金融资产 2,018,816.94 4.07%2,566,787.00 5.32%-21.35%无形资产 389,231.17 0.78%450,056.29 0.93%-13.52%长期待摊费用 2,541,015.06 5.11%4,554,243.26 9.44%-44.20%递延所得税资产 4,749,451.82 9.56%4,708,988.73 9.76%0.86%其他非流动资产 1,190,000.00 2.40%1,374,221.00 2.85%-13.41%公告编号：2019-015 13 资产总计 49,660,062.37 100.00%48,261,733.64 100.00%-资产负债项目重大变动原因：资产负债项目重大变动原因：1、报告期内，公司对信用良好的终端医院客户采取了先发货后收款的销售模式，随着销售市场拓展，终端客户也随之发展，从而使年末应收账款金额有所增加。2、我司本年底加大预付账款发票催收，预付账款较上年同期降低77.27%。3、我司年底未购买理财产品，导致其他流动资产较上年同期降低99.81；4、由于上海办公室搬迁，原计入长期待摊费用的装修费用一次性摊销，导致长期待摊费用较上年同期降低44.20%。2、营业情况分析营业情况分析（1）利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例 金额金额 占营业收入的比占营业收入的比重重 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 营业收入 28,093,714.03-26,454,988.44-6.19%营业成本 6,092,360.33 21.69%15,008,777.87 56.73%-59.41%毛利率 78.31%-43.27%-管理费用 4,672,679.79 16.63%3,943,009.10 14.90%18.51%研发费用 4,453,163.01 15.85%5,816,010.61 21.98%-23.43%销售费用 11,399,555.67 40.58%7,538,200.71 28.49%51.22%财务费用-120,512.24-0.43%127,018.26 0.48%-194.88%资产减值损失 840,547.88 2.99%788,413.42 2.98%6.61%其他收益 897,500.00 3.19%2,995,059.00 11.32%-70.03%投资收益 152,132.17 0.54%1,579,377.68 5.97%-90.37%公允价值变动收益-0.00%-0.00%-资产处置收益-89,813.22-0.32%-258,410.21-0.98%65.24%汇兑收益-0.00%-0.00%-营业利润 1,405,921.56 5.00%-2,640,633.88-9.98%153.24%营业外收入 3,804.15 0.01%213,689.47 0.81%-98.22%营业外支出 129,262.64 0.46%38,184.56 0.14%238.52%净利润 1,311,055.09 4.67%-2,019,698.86-7.63%164.91%项目重大变动原因：项目重大变动原因：1、报告期内营业收入较上年同期增加 6.19%，营业成本较上年同期减少 59.41%，原因如下（1）报告期内公司降低成本较高的检测仪器采购。（2）增加自产试剂销售，加大试剂市场占有率；（3）生殖毒理检测项目上线。以上原因导致毛利大幅度提升。2、销售费用较上年同期增长 51.22%，主要系销售团队人员扩充及奖金方式改变，人力成本大幅提高，其次为增大销售额，增加市场占有额，公司引入专业服务公司推广市场服务，推广费用增加，从而导致销售费用较上年增加。3、财务费用较上年同期减少 194.88%，主要系汇率变动造成较去年减少。公告编号：2019-015 14 4、其他收益较上年同期减少 70.03%，主要系计入该科目的政府补贴收入减少。5、投资收益较上年同期减少 90.37%，原因如下：（1）2018 年无处置长期股权投资收入，较去年同期减少 920,000；（2）2018 年度现金流较上年减少，委托贷款及银行理财产品收益减少造成。6、资产处置收益较上年同期增加 65.24%，主要系固定资产清理造成。7、营业利润较上年同期增长 404.65 万元，变动比例增长 153.24%，净利润较上年同期增长164.91%，主要系（1）自制试剂销量较上年增长明显，自制试剂的毛利率较高。（2）减少毛利率较低的检测仪器的销售；（3）增加生殖毒理检测项目收入。8、营业外收入较上年同期减少98.22%，主要系政府补助减少造成。营业外支出较去年同期增加238.52%，主要系今年报废一台金额较大的检测仪器流式细胞仪造成。（2 2）收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 主营业务收入 28,076,472.65 26,454,988.44 6.13%其他业务收入 17,241.38 0.00-主营业务成本 6,085,394.31 15,008,777.87-59.45%其他业务成本 6,966.02 0.00-按产品分类分析：按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业收入比例占营业收入比例%上期收入金额上期收入金额 占营业收入比例占营业收入比例%检测试剂盒 20,516,270.73 73.03%13,626,974.30 51.51%耗材 539,134.90 1.92%0.00 0.00%设备 4,159,755.79 14.81%12,776,542.44 48.30%技术服务费 21,311.33 0.08%51,471.70 0.19%生殖毒理检测 2,839,999.90 10.11%0.00 0.00%合计 28,076,472.65 99.95%26,454,988.44 100.00%按区域分类分析：按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内，发生主营业务收入 2,807.65 万元，其中自制试剂销售收入 2,051.63 万元，耗材收入53.91 万元，设备收入 415.98 万元，技术服务费收入 2.13 万元，生殖毒理检测收入 284.00 万元，试剂销量较上年同期增长了 51.51%，主要是本年新开发几家医院，试剂市场占有率继续扩大，销售额上升；设备收入较上年同期减少 67.44%，主要是本年度减少毛利较低的检测仪器销售；报告期内新增生殖毒理检测项目，实现收入 284 万元。（3）主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关是否存在关联关系联关系 1 南京铭华医疗科技有限公司 3,501,306.80 12.47%否 2 上海卡偌化工科技中心 2,594,827.59 9.24%否 公告编号：2019-015 15 3 成都元和华盛科技股份有限公司 1,042,419.09 3.71%否 4 广州医药有限公司 1,000,370.70 3.56%否 5 湖南协恩生物科技有限公司 926,878.84 3.30%是 合计合计 9,065,803.02 32.28%-（4）主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关是否存在关联关系联关系 1 江苏博美达生命科学有限公司 243,985.03 3.79%否 2 上海润际实验室设备有限公司 183,450.93 2.85%否 3 上海挚渊贸易商行 163,793.10 2.54%否 4 武汉依瑞德医疗设备新技术有限公司 387,931.04 6.02%否 5 江苏鱼跃医疗设备股份有限公司 159,482.73 2.48%否 合计合计 1,138,642.83 17.68%-3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 2,509,404.93-1,410,237.09 277.94%投资活动产生的现金流量净额-120,900.83 13,525,264.21-100.89%筹资活动产生的现金流量净额-现金流量分析：现金流量分析：报告期内，经营活动产生的现金流量净额较上期增加 277.94%，主要系净利润较上年同期增加了319 万，投资损失较上年同期减少 143 万造成。投资活动产生的现金流量较上期变动较大主要系投资理财产品年度购买额度为 500 万，较上年同期 7,054.50 万减少 6,554.50 万元造成。（四）（四）投资状况分析投资状况分析 1 1、主要控股子公司、参股公司情况主要控股子公司、参股公司情况 公司 2018 年 1 月 19 日召开的第一届董事会第十三次会议及 2018 年 2 月 7 日召开的 2018 年第一次临时股东大会审议通过关于设立全资子公司宁波高新区星博生殖科学研究院有限公司的议案，2018 年 3 月 12 日，公司设立全资子公司宁波高新区星博生殖科学研究院有限公司（以下简称“星博研究院”），注册资本 2000 万元，住所：浙江省宁波高新区新晖路 139 号 2 号楼 5 楼，主要从事生殖技术的研发、技术咨询、技术服务。星博研究院本年度收入 9.33 万元，销售费用 0 万元，管理费用 0.15 万元，财务费用 0 万元，净利润 8.27 万元。报告期内，公司直接拥有 2 家全资子公司上海星博生物科技有限公司（以下简称“上海星博”）、宁波高新区星博生殖科学研究院有限公司（以下简称“星博研究院”）和 1 家参股公司上海蒲荷医疗科技有限公司（以下简称“蒲荷医疗”）。上海星博下设一家全资子公司星博商贸有限公司（以下简称“星博商贸”）。报告期内，公司不存在来源于单个子公司的净利润或单个参股公司的投资收益对公司净利润影响达 10%以上的情况。公告编号：2019-015 16 2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 公司在报告期内，购买工商银行、浦发银行等理财产品，其中，工商银行购买低风险理财产品200.00万元，浦发银行购买对公结构性存款产品 300.00 万元，期限均不超过一年，实现投资收益共计 3.9 万元。（五）（五）非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用（六）（六）会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 财政部于 2018 年 6 月 15 日发布了财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会（2018）15 号），对一般企业财务报表格式进行了修订。本公司执行上述规定的主要影响如下：会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目名称和金额（1）资产负债表中“应收票据”和“应收账款”合并列示为“应收票据及应收账款”；“应付票据”和“应付账款”合并列示为“应付票据及应付账款”；“应收利息”和“应收股利”并入“其他应收款”列示；“应付利息”和“应付股利”并入“其他应付款”列示；“固定资产清理”并入“固定资产”列示；“工程物资”并入“在建工程”列示；“专项应付款”并入“长期应付款”列示。比较数据相应调整。“应收票据”和“应收账款”合并列示为“应收票据及应收账款”，本期金额 7,393,188.15元，上期金额 1,758,659.00 元；“应付票据”和“应付账款”合并列示为“应付票据及应付账款”，本期金额 55,175.58 元，上期金额 363,698.41 元。（2）在利润表中新增“研发费用”项目，将原“管理费用”中的研发费用重分类至“研发费用”单独列示；在利润表中财务费用项下新增“其中：利息费用”和“利息收入”项目。比较数据相应调整。调减“管理费用”本期金额 4,453,163.01 元，上期金额 5,816,010.61 元，重分类至“研发费用”。（七）（七）合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 2018 年 3 月 12 日，公司出资设立全资子公司宁波高新区星博生殖科学研究院有限公司，注册资本 2000 万元，新纳入合并范围。（八）（八）企业社会责任企业社会责任 报告期内，公司诚信经营，按时纳税，安全生产，注重环保。积极吸纳就业并保障员工合法权益，恪守职责，公司始终把社会责任放在公司发展的重要位置，积极承担社会责任，同社会共享企业发展成果。1、公司秉承以人为本的人才理念，配合公司战略制定企业人才战略并落地人力资源规划，严格遵守劳动法、合同法等相关法律法规，积极做好员工的职业技能培训和未来规划管理工作，定期举行知识培训。2、公司按照国家安全生产法等法律法规建立了文件化的安全生产标准化体系，确定了公司年度安公告编号：2019-015 17 全总目标，各部门、车间安全生产目标，落实了安全责任制和安全责任制考核制度，广泛开展安全生产宣传教育，组织职工观看学习安全警示教育片和安全事故案例，传播安全生产知识。3、公司严格按照公司法、证券法等相关法律法规的要求，及时、准确、真实、完整地进行信息披露，通过电话、电子邮箱等多种方式与投资者进行沟通交流，提高了公司的透明度和诚信度。三、三、持续经营评价持续经营评价 报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立；会计核算、财务管理、内部控制等管理体系运行良好，公司未发生对持续经营能力重大不利影响的事项。四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是 否 五、五、风险因素风险因素 （一）（一）持续到本年度的风险因素持续到本年度的风险因素 1、控股股东、实际控制人不当控制风险 公司实际控制人为胡西陵和薛志刚，宁波霍克投资管理合伙企业（有限合伙）、宁波朗月投资管理合伙企业（有限合伙）为胡西陵实际控制公司，四方已签署一致行为协议。通过一致行为协议，两人享有的表决权占比合计为 58.65%，共计 1,108.600 万股，足以对股东大会的决议产生重大影响。虽然星博生物通过制定多项内部制度完善公司法人治理结构，但是胡西陵和薛志刚作为公司的实际控制人仍有可能通过行使控制权来进行利益输送。若未来实际控制人利用其实际控制地位及管理职权对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制，可能给公司经营和其他股东利益带来风险。应对措施：公司已建立了一套较为健全的、完善的财务管理、人员任用和生产经营等内部控制管理制度，并能够得到有效执行，公司将继续完善和更新相关制度，有效避免控股股东、实际控制人对公司不当控制，保障公司健康平稳运行。2、政策风险 本公司所处行业符合我国各部委在国家中长期发展规划中的支持要点，符合国家各级政府科研、产业政策扶持标准，并且公司在项目前期开发过程中已经享受到来自国家、浙江省、宁波市等各级有关部门的多项政府资金支持。如果未来行业政策发生变化，则有可能对公司发展造成影响，并且可能失去相关奖励资金。应对措施：公司将密切关注行业发展方向，关注国家有关部门对行业相关的政策调整，在出现不利因素时及时做出反应。3、市场风险 本公司的销售模式主要以经销商销售为主，目前已与数十家有实力的经销商签订了合作协议，同时与多家医院、生殖中心建立了良好的合作关系。在未来的市场开拓中，公司还需要发展更多的经销商以获取更多的终端客户，如果经销商的数量不能快速增长或经销商的销售情况不理想，将会对公司的发展造成不利影响。应对措施：公司未来将招聘更多的销售人员，拓展经销商，同时制定合适的经销商审核标准，并定期对经销商进行审核，以确保经销商的质量，并保证公司业务持续快速增长。4、固定资产管理风险 联动销售模式下，公司根据销售政策的需要，会向客户免费提供诊断仪器供其使用，同时根据合同约定，客户每年向公司采购不低于一定金额的配套诊断试剂。该种销售模式下，仪器由客户负责该等固定资产的存放及日常管理。虽然近年来公司不存在因存放及管理不善而导致固定资产损毁的情形，但是如果客户对公司提供的固定资产管理不善，则公司可能存在公司固定资产减值损失的风险。应对措施：公司将加强对终端操作人员、经销商管理人员及公司技术人员的的技术培训，定期巡公告编号：2019-015 18 视仪器状况，保持仪器的管理及使用状态。5、公司试剂销售的季节性波动风险 公司试剂销售受备孕夫妇考虑到子女入学时间问题的影响，在下半年相对偏高，具有一定的季节性特征。公司将根据市场需求的变化动态调节生产和仓储等环节，但仍可能面临产品季节性波动导致的风险。应对措施：因本身不孕不育夫妇的治疗时间周期都至少在半年以上，季节性波动较小，公司及时控制合理的原料及库存即可应对季节性波动。6、研发人员、技术流失风险 公司所处行业为高科技行业，技术、研发是公司发展的主要动力，也是公司发展的核心竞争力。2018 年上半年，因公司原有研发项目完成导致位于上海的研发中心撤销，部分研发人员并入公司其他部门继续原有研发项目的后续工作，不愿离开上海的部分研发人员，与公司协商一致后辞职，研发人员的离职有可能导致技术流失风险。应对措施：公司对于技术风险作了充分的估计，核心技术