835295_2018_联通人力_2018年年度报告_2019-04-17.pdf

1 联通人力 NEEQ:835295 山东联通人力资源服务股份有限公司 Shandong unicom human resources service co.,LTD 年度报告 2018 2 公公 司司 年年 度度 大大 事事 记记 1 月4 月5 月7 月8 月2018 年 8 月，成功与莱山卫计局针对几所辖区医院的劳务派遣业务进行合作。2018 年初，我公司与上海交大研究院正式签订人力资源合作协议，我公司将为上海交大研究院提供人力资源服务。2018 年 4 月份，通过公开招投标，我公司成为烟台市福山区整个地区的政府购买岗位人力资源服务的供应商。2018 年 5 月份，通过公开招投标，我公司成为山东省地矿局第三地质大队的人力资源服务供应商。2018 年 7 月，与烟台高新区教育系统合作，成功为几所学校派遣输送教职工。10 月2018 年 10 月，成功与高新区经发局合作 第四次经济普查劳务派遣项目 公告编号：2019-012 3 目目 录录 第一节第一节 声明与提示声明与提示.6 第二节第二节 公司概况公司概况.8 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要.10 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.12 第五节第五节 重要事项重要事项.22 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况.24 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况.26 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况.28 第九节第九节 行业信息行业信息.31 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制.32 第十一节第十一节 财务报告财务报告.37 公告编号：2019-012 4 释义释义 释义项目释义项目 释义释义 公司、本公司、联通人力、股份公司 指 山东联通人力资源服务股份有限公司 有限公司 指 烟台市联通人力资源服务有限公司 公司法 指 中华人民共和国公司法(2013 年修订)证券法 指 中华人民共和国证券法(2014 年修订)全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 主办券商、东北证券 指 东北证券股份有限公司 挂牌、公开转让 指 公司股份在全国中小企业股份转让系统挂牌及公开转让行为 公开转让说明书 指 山东联通人力资源服务股份有限公司公开转让说明书 公司章程 指 山东联通人力资源服务股份有限公司章程 三会 指 股东大会、董事会和监事会 股东大会 指 山东联通人力资源服务股份有限公司股东大会 董事会 指 山东联通人力资源服务股份有限公司董事会 监事会 指 山东联通人力资源服务股份有限公司监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 人社部 指 中华人民共和国人力资源和社会保障部 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责人 管理层 指 公司董事、监事及高级管理人员 报告期 指 2018 年度 会计师事务所 指 中兴财光华会计师事务所(特殊普通合伙)律师事务所 指 北京市京师律师事务所 元、万元 指 人民币元、人民币万元 人力资源 指 能够推动整个经济和社会发展、具有劳动能力的人口总和 人力资源服务 指 人才和用人单位提供相关服务,从而促进人力资源的有效开发与优化配置的服务行业 劳务派遣 指 劳务派遣机构与派遣员工订立劳动合同,由劳务派遣机构向派遣员工给付劳务报酬,但劳动力给付的事实则发生于派遣员工与实际用工单位之间 劳动事务代理、人事服务 指 劳务代理单位根据用人单位需求,接受用人单位委托,按照国家和地方有关劳动人事政策规定,为用人单位办理各项劳动人事管理事务以及政策法规与管理咨询。服务外包 指 服务外包是企业将某项任务流程的管理与执行责任转移给公司,以降低成本、提高效率、控制风险,增强客户核心竞争能力。服务外包主要形式包括生产制造外包、政府事业单位的服务外包、岗位外包、项目外包、劳务承包。公告编号：2019-012 5 潍坊分公司 指 山东联通人力资源服务股份有限公司潍坊分公司 青岛分公司 指 山东联通人力资源服务股份有限公司青岛分公司 临沂分公司 指 山东联通人力资源服务股份有限公司临沂分公司 东营分公司 指 山东联通人力资源服务股份有限公司东营分公司 济宁分公司 指 山东联通人力资源服务股份有限公司济宁分公司 日照分公司 指 山东联通人力资源服务股份有限公司日照分公司 淄博分公司 指 山东联通人力资源服务股份有限公司淄博分公司 莱芜分公司 指 山东联通人力资源服务股份有限公司莱芜分公司 济南分公司 指 山东联通人力资源服务股份有限公司济南分公司 莱芜分公司 指 山东联通人力资源服务股份有限公司莱芜分公司 芝罘分公司 指 山东联通人力资源服务股份有限公司芝罘分公司 福山分公司 指 山东联通人力资源服务股份有限公司福山分公司 公告编号：2019-012 6 第一节 声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人陈友、主管会计工作负责人冷春基及会计机构负责人（会计主管人员）冷春基保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中兴财光华会计师事务所(特殊普通合伙)会计师事务所对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险事项简要描述重要风险事项简要描述(一)应收账款及应付职工薪酬较大的风险 由于公司业务特点及年末客户计提劳务派遣员工全年奖金,导致公司年末应收账款和应付职工薪酬余额较大。2018 年末公司应收账款余额为 10,847,163.65 元,占相应营业收入比例为 6.68%,占相应总资产比例为 59.29%;应付职工薪酬余额为11,605,397.62 元,占负债总额比重为 93.42%。虽然公司客户主要是信誉较好的国企,银行及规模较大的外企及民营企业,发生坏账损失风险较少,但如果应收账款出现无法及时收回款项的情况,公司将面临坏账损失的风险,同时也会面临因流动资金短缺而无法支付劳务派遣员工薪酬的风险。(二)实际控制人持股过高的风险 公司的实际控制人陈友、陈波直接持有公司合计 90%的股份。实际控制人能对公司的发展走势、人事安排、公司业务、财务决策等实施有效控制。若公司的内部控制有效性不足、公司治理结构不够健全、运作不够规范,可能会导致实际控制人不当控制,从而损害公司和中小股东利益的风险。(三)公司业务开展区域集中的风险 公司的业务主要集中在山东省烟台市,报告期内公司主营业务收入几乎全部来自于烟台市。如果烟台市的社会和经济环境发生重大不利变化或者不能有效扩大烟台市之外的市场,则可能对公司业绩产生较大影响的风险。(四)开展劳务派遣业务的风险 第一,用工单位员工退员风险。第二,用工单位欠薪风险。第三,公司与劳务派遣员工的劳动纠纷风险。第四、劳务派遣规模占公司业务规模较大,可能存在派遣人数超出用工单位用工总量 10%的风险。公告编号：2019-012 7 (五)行业竞争激烈的风险 公司所处行业为人力资源服务行业,近年来随着人力资源服务市场的快速发展,我国人力资源服务需求日益旺盛,国内各大人力资源服务企业均依靠各自优势提供各种人力资源服务产品。虽然公司经过多年的发展,已经建立起了良好的客户网络并逐步赢得了良好的品牌声誉,但随着未来行业竞争的日趋激烈,可能会对公司的持续发展造成一定影响。(六)公司治理风险 公司设立后,建立健全了法人治理结构,完善了现代化企业发展所需的内部控制体系。但是,由于股份公司成立的时间较短,各项管理、内部控制制度的执行尚未经过较长经营周期的实践检验,公司治理和内部控制体系也需要在生产经营过程中逐渐完善;同时,随着公司的快速发展,经营规模不断扩大,对公司治理将会提出更高的要求。因此,公司未来经营中存在因内部管理不适应发展需要,而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。(七)公司毛利率较低盈利能力较弱的风险 报告期内,公司综合毛利率 2018 年、2017 年分别为 1.69%、1.71%,毛利率水平较低,虽然公司未来将通过扩大劳务外包、人才招聘等盈利能力强的业务种类提高盈利水平,但若因公司未来业务拓展不及预期或市场竞争日趋激烈等因素,公司仍会面临毛利率水平较低,盈利能力较弱的风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 公告编号：2019-012 8 第二节 公司概况 一、基本信息 公司中文全称 山东联通人力资源服务股份有限公司 英文名称及缩写 Shandong Unicom Human Resource Co.,Ltd 证券简称 联通人力 证券代码 835295 法定代表人 陈友 办公地址 山东省烟台市芝罘区机场路 90 号人力资源产业园北楼 13 楼 二、联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 冷春基 职务 董事会秘书、财务负责人 电话 0535-6283888 传真 0535-6258301 电子邮箱 公司网址 http:/ 山东省烟台市芝罘区机场路 90 号人力资源产业园北楼 13 楼 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会办公室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2005 年 6 月 6 日 挂牌时间 2016 年 1 月 6 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）L72 商务服务业 主要产品与服务项目 人力资源服务,包括劳务派遣、劳动事务代理、劳务外包等专业服务。普通股股票转让方式 集合竞价 普通股总股本（股）6,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 陈友 陈波 实际控制人及其一致行动人 陈友 陈波 四、注册情况 项目项目 内容内容 报告期内是否变更报告期内是否变更 统一社会信用代码 91370600776301257U 否 注册地址 山东省烟台市高新区经八路17 号内 4 号中俄科技园 601 室 否 注册资本 6,000,000.00 否 公告编号：2019-012 9 -五、中介机构 主办券商 东北证券 主办券商办公地址 北京市西城区锦什坊街 28 号恒奥中心 D 座 5 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中兴财光华会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 王飞、杨星 会计师事务所办公地址 北京市西城区阜成门外大街 2 号 22 层 A24 六、自愿披露 适用 不适用 七、报告期后更新情况 适用 不适用 公司于 2019 年 1 月 7 日召开第二届董事会第四次会议，审议通过了关于变更公司注册地址并修订公司章程 的议案（公告编号：2019-001）；于 2019 年 1 月 23 日召开 2019 年第一次临时股东大会，审议通过了关于变更公司注册地址并修订公司章程 的议案（公告编号：2019-005）。注册地址已由“山东省烟台市高新区经八路 17 号内 4 号中俄科技园 601 室”变更为“山东省烟台市高新区科技大道 39 号内 8 号中俄科技创新园 508 室”。公司于 2019 年 3 月 14 日召开第二届董事会第五次会议，审议通过了关于成立全资子公司联英通才国际人才合作（烟台）有限公司的议案（公告编号：2019-006）公告编号：2019-012 10 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、一、盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比增减比例例 营业收入 162,282,987.84 136,921,467.30 18.52%毛利率%1.69%1.71%-归属于挂牌公司股东的净利润 19,997.50 195,509.58-89.77%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 38,822.34 72,752.97-46.64%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）0.34%3.40%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）0.66%1.26%-基本每股收益 0.0033 0.0300-89.00%二、二、偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 18,296,621.34 17,030,139.35 7.44%负债总计 12,422,764.92 11,176,280.43 11.15%归属于挂牌公司股东的净资产 5,873,856.42 5,853,858.92 0.34%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.98 0.98 0.34%资产负债率%（母公司）67.90%65.63%-资产负债率%（合并）67.90%65.63%-流动比率 1.42 1.46-利息保障倍数-三、三、营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 1,172,644.51-479,089.92 344.77%应收账款周转率 15.12 12.46-存货周转率-四、四、成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%7.44%-7.88%-营业收入增长率%18.52%12.51%-净利润增长率%-89.77%76.17%-五、五、股本情况 公告编号：2019-012 11 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 6,000,000 6,000,000 0.00%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、六、非经常性损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益 5,963.04 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 9,218.70 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-40,148.20 非经常性损益合计非经常性损益合计 -24,966.46 所得税影响数-6,141.62 少数股东权益影响额（税后）-非经常性损益净额非经常性损益净额 -18,824.84 七、七、补充财务指标 适用 不适用 八、八、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位：元 科目科目 上年期末上年期末（上年同（上年同期）期）上上年期末（上上年同期）上上年期末（上上年同期）调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据-应收账款 10,080,236.27-应收票据及应收账款-10,080,236.27-应付票据-应付账款 35,000.00-应付票据及应付账款-35,000.00-公告编号：2019-012 12 第四节 管理层讨论与分析 一、业务概要 商业模式商业模式:公司是山东省第一家在新三板挂牌的人力资源服务企业，公司立足于人力资源服务行业，主要为企事业机构提供全方位、多层次的人力资源服务，报告期内业务类型主要包括劳务派遣、劳动事务代理、代理招聘及劳务外包等人力资源业务。报告期内，公司主要是通过传统的劳务派遣业务、劳动事务代理业务和劳务外包业务保证公司经营业绩稳定的发展。公司结合网络拓展及数据库营销等多种业务开展方式，使用“电话、拜访、网络”三位一体的营销模式。在传统业务领域进行深耕，对老客户项目进行深入跟踪，寻找更细合作点，同时也通过多年从业经验建立起来的良好口碑不断获得新客户资源，以烟台为业务中心，辐射全省的商业网络。报告期内，公司的收入主要来源于公司根据签订的服务合同约定，按照服务标准与要求提供相应的服务，并根据服务的具体内容和相应业务量与客户双方结算确认，根据双方结算的金额确认服务收入。报告期内，劳务派遣、劳动事务代理和劳务外包是公司人力资源业务的主要形式，盈利的多少主要取决于派遣/代理/外包员工的数量规模，派遣/代理/外包员工的保有量越大，盈利就越高。报告期内，公司商业模式未发生变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或否是或否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、经营情况回顾（一）经营计划 公司 2018 年处于稳定发展的阶段，2018 年度营业收入包括劳务派遣、劳动事务代理、代理招聘及劳务外包合计 1.62 亿元。2018 年是公司继续保持稳定增长的态势，积极尝试新的业务模式。虽然由于市场大环境和法律法规的改变，人力资源行业面临巨大的挑战，但公司及时调整了业务方向及服务模式，加强企业内部管理和制度建设，积极开拓市场并提高服务水平，加强品牌宣传和推广力度，有效缓解了经济增速放缓和行业政策调整给公司带来的巨大压力，取得了较好的效果。在报告期内，公司加大团队建设，经营范围有所扩张，新增像地质勘察院等一批优质客户，公司劳务派遣、劳务外包收入都有所增加，劳动事务代理收入平稳增长，客户群体保持稳定。由于 2018 年公司在积极探索新的业务模式，业务初期为尝试和磨合期，毛利并未达到预期的目标；但从业务实践中获得了非常实用的案例，将对未来的业务发展起到奠基石和积极的促进作用。报告期内，公司决定注销省内除济宁、潍坊、临沂地区外的其他分公司，并在烟台市芝罘区和福山区增设分公司。公司战略重心集中在建设和完善服务体系、产品结构、团队建设中,借助一系列管理体系加强了内部控制,同时构建胜任力模型加强人才培养、完善人才梯队建设,为公司稳步发展迈出了坚实的一步。公告编号：2019-012 13 总体而言，公司在 2018 年各项传统业务趋于稳定，并保持良好的发展势头。报告期内，公司主营业务未发生变化。（二）行业情况 根据全国总工会研究室企业职工劳动经济权益实现状况及思想动态调查测算，目前全国企业劳务派遣工占企业职工总数 13.1%，约 3700 万人。从行业分布看，绝大部分行业都使用劳务派遣工。在国民经济行业的 20 个门类中，有 16 个存在使用劳务派遣工现象，其中有 11 个门类中超过 20%的被调查企业使用劳务派遣工。在属于第三产业的金融业，水利、环境和公共设施管理业，信息传输、计算机服务和软件业，分别有高达 68.3%、66.7%和 60.0%的企业使用劳务派遣工，劳务派遣工占职工比例分别为 11.1%、6.4%、17.9%。劳务派遣工占职工总数比例较高的行业是建筑业，信息传输、计算机服务和软件业，电力、燃气及水的生产和供应业等行业，分别为 36.2%、17.9%和 15.3%。国有企业使用劳务派遣工的数量最多，占国有企业职工总数的 16.2%；其次是外商（港澳台）投资企业，占 14.0%。大部分劳务派遣工是普通操作工和一般技术工人，在初级工作岗位工作。熟练工（无技术等级）占 48.6%，初、中、高级技术工人占 22.9%，专业技术人员和管理人员（包括一般管理人员和高层管理人员）占 25.7%。如上海市从事一线工作的劳务派遣工为 7511 人，占全部劳务派遣工的 71.4%；江苏省总工会提供的数据显示，在调查的 12658 名劳务派遣工中有 12006 人从事一线劳动，占比为 95%。劳动派遣特别受到外资企业、优势企业和国有大企业的欢迎。采用劳务派遣型工作安排的行业主要是服务业、制造业和建筑业，如电信、银行、餐饮、医院、邮政、家政、电力、铁路运输等服务性行业，以及建筑业和制造业的一些部门。劳务派遣在东部地区发展较快，规模较大。已经开展劳务派遣的地区主要包括北京、天津、上海、广东、江苏、浙江、福建、广西、黑龙江、辽宁、吉林、江西、湖南、山东等地，并且劳务派遣也在其他地区陆续不断地开展起来。劳务派遣在国内应用领域越来越广泛，派遣规模也越来越大，有 90%（500 人以上规模）不同程度地接受着劳务派遣服务。随着国家政策对劳务派遣的逐渐认可，未来越来越多的企业会选择劳务派遣用工，1、行业发展有利因素（1）国家产业政策逐步进入落实阶段。近年来，经营劳务派遣业务的单位增长较快，一些不具备经营能力的劳务派遣单位甚至“皮包”公司进入派遣行业，无力承担用人单位的法律义务，侵害了被派遣劳动者的合法权益。2013 年 7 月 1 日起执行的劳动合同法修正案、2014 年 3 月 1 日起执行的 劳务派遣暂行规定 明确了经营劳务派遣业务需要的资质，加大了政府监管力度。修正案 与 规定的实施规范了劳务派遣用工，提高劳务派遣市场进入门槛，将更加有利于劳务派遣业务的良性发展。（2）广阔的劳动力市场构成业务发展坚实基础。近年来，劳动力就业总量压力较大，高校毕业生的就业、农业富余劳动力的转移都对人力资源服务行业提出了更高的要求，庞大的就业需求成为了人力资源服务业的巨大市场基础。在持续的就业及用工需求下，人力资源服务业将面临发展的黄金期。（3）经济结构转型为行业快速发展提供了机遇。中国经济正面临结构调整、转型升级的挑战，劳动力供求的结构性矛盾将逐渐显现，新兴行业需求的中高级人才供不应求，而一些传统、落后产能的行业会出现劳动力供给过剩的现象。因此企业对人力资源服务的需求将进一步释放，该类型企业所需要的服务侧重 在事务型外包，主要在于解决能力的约束或提供程序性的解决问题方案。2、行业发展不利因素（1）产业链不完整。目前的人力资源服务大多集中于人才招聘、职业介绍服务，而管理咨询和教育、培训服务等方面的发展还不强，没有形成与用人单位人力资源需求相匹配的完整的服务产业链。公告编号：2019-012 14 同时利润来源主要还是通过提供诸如供求信息等初级产品，缺乏技术含量高、信息集成度高、附加值高的人力资源服务产品，难以提供差异化服务、个性化服务，也缺少一揽子服务、综合配套服务。（2）企业治理结构不完善。首先是企业规模小，粗放式经营，技术力量薄弱，信息技术应用水平偏低，资产利用率不高，运行方式陈旧；其次内部治理结构不完善，从业人员素质不高，职业化、专业化水平低，市场营销意识与能力不强，服务供给的短期化、短视；再次，缺乏不断开拓、服务创新的动力和能力，致使可购服务的价格偏高，服务质量差，服务信用度低。（3）服务发展有欠均衡。尽管各项细分业务不断发育、壮大，尤其是高级人才推荐咨询、网络招聘、人才派遣等业务高速发展，某些细分行业已经涌现出了一批无论在营业额还是在业内影响力方面均占据优势地位的企业。但总的来说，人力资源服务从业机构的发展，还存在不均衡的方面。在人才派遣方面，国有企业处于绝对优势；在人才交流会方面，则是民营企业更为活跃。此外，人力资源服务从业机构区域分布也不尽合理，城市与郊区发展不平衡，不能很好适应城市发展与现代服务业、先进制造业的产业布局，难以有效满足日渐增多的人力资源服务需求。（4）市场体制性分割短期内仍将存在。我国目前已建立人员求职、流动的制度，但是相关管理和制度安排，还是以身份为界限，由于身份界限导致的人员流动与就业的制度性障碍，影响了全社会人力资源的统一管理和人力资源服务的规范实施。（三）财务分析 1、资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与本期期末与上年期末金上年期末金额变动比例额变动比例 金额金额 占总资产的比占总资产的比重重 金额金额 占总资产的比占总资产的比重重 货币资金 7,186,191.98 39.28%6,082,247.47 35.71%18.15%应收票据与应收账款 10,304,805.47 56.32%10,080,236.27 59.19%2.23%存货-投资性房地产-长期股权投资-固定资产 484,296.73 2.65%578,384.07 3.40%-16.27%在建工程-短期借款-长期借款-资产负债项目重大变动原因：资产负债项目重大变动原因：1、2018 年 12 月 31 日货币资金余额为 7,186,191.98 元，较 2017 年末增加 1,103,944.51 元，增加18.15%，主要原因为年末收到林业局、森林公安、管委等用工单位工资款而未发放所致，其工资发放模式为：当月工资次月发放。2、2018 年 12 月 31 日应收票据与应收账款账面价值为 10,304,805.47 元，较 2017 年末增加224,569.20 元，增加 2.23%，主要原因为 2018 年 12 月公司的用工单位应发工资额及年终奖较 2017 年略增加所致。3、2018 年 12 月 31 日固定资产余额为 484,296.73 元，较 2017 年末减少 94,087.34 元，减少16.27%，主要原因为计提折旧及部分固定资产报废所致。公告编号：2019-012 15 2、营业情况分析（1）利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例 金额金额 占营业收入占营业收入的比重的比重 金额金额 占营业收入占营业收入的比重的比重 营业收入 162,282,987.84-136,921,467.30-18.52%营业成本 159,544,605.42 98.31%134,573,967.18 98.29%18.56%毛利率 1.69%-1.71%-管理费用 1,821,503.92 1.12%1,643,603.89 1.20%10.82%研发费用-销售费用 734,613.59 0.45%729,472.97 0.53%0.70%财务费用-35,035.25-0.02%-28,018.15-0.02%-25.04%资产减值损失 17,209.48 0.01%-30,725.04-0.02%156.01%其他收益 9,218.70 0.01%164,868.18 0.12%-94.41%投资收益-公允价值变动收益-资产处置收益 5,963.04 0.00%-100.00%汇兑收益-营业利润 105,819.12 0.07%152,372.00 0.11%-30.55%营业外收入 0.01 0.00%-100.00%营业外支出 40,148.21 0.02%1,192.70 0.00%3,266.16%净利润 19,997.50 0.01%195,509.58 0.14%-89.77%项目重大变动原因：项目重大变动原因：1、2018 年管理费用比上年同期增加 177,900.03 元，增加幅度为 10.82%，主要原因为报告期内员工工资及社保增加所致。2、2018 年销售费用比上年同期增加 5,140.62 元，增加幅度为 0.70%，主要原因为报告期内租赁费等增加所致。3、2018 年财务费用比上年同期减少 7,017.10 元，减少幅度为 25.04%，主要原因为报告期内银行存款增加所致。4、2018 年资产减值损失比上年同期增加 47,934.52 元，增加幅度为 156.01%，主要原因为报告期内应收账款和其他应收款增加所致。5、其他收益比上年同期减少 155,649.48 元，减少幅度为 94.41%，主要原因为 2017 年收到省级及市级人力资源诚信服务机构奖励所致。6、2018 年资产处置收益比上年同期增加 5,963.04 元，增加幅度为 100.00%，主要原因为 2017 年无资产处置收益所致。7、2018 年营业利润比上年同期减少 46,552.88 元，减少幅度为 30.55%，主要原因系报告期内公司管理费用增加，其他收益减少所致。8、2018 年营业外收入比上年同期增加 0.01 元，增加幅度为 100%，主要原因为 2017 年无营业外收入所致。公告编号：2019-012 16 9、2018 年营业外支出比上年同期增加 38,955.51 元，增加幅度为 3266.16%，主要原因为非流动资产毁损报废损失所致。10、2018 年净利润比上年同期减少 175,512.08 元，减少幅度为 89.77%，主要原因系报告期内公司管理费用和销售费用等增加，其他收益减少所致。（2）收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 主营业务收入 162,282,987.84 136,921,467.30 18.52%其他业务收入-主营业务成本 159,544,605.42 134,573,967.18 18.56%其他业务成本-按产品分类分析：按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业收入比例占营业收入比例%上期收入金额上期收入金额 占营业收入比例占营业收入比例%劳动事务委托服务 9,209,051.95 5.67%5,211,847.67 3.81%劳务派遣 138,262,376.58 85.20%126,346,103.36 92.28%代理招聘 133,247.39 0.08%197,255.24 0.14%劳务外包 14,678,311.92 9.04%5,166,261.03 3.77%按区域分类分析：按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：劳务外包收入增加原因为中国石油烟台分公司17年为四个月的收入，18年为全年收入。延锋安道拓（烟台）座椅有限公司18年因人数增加使收入金额增大；与烟台锤石工贸有限公司签订了劳动事务代理协议，增加了劳动事务委托服务业务收入额；代理招聘收入减少原因为中华联合财产保险公司在18年基本无代理招聘业务。（3）主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关是否存在关联关系联关系 1 中华联合财产保险股份有限公司 18,521,639.43 11.41%否 2 烟台正乙精密电子有限公司 17,460,027.61 10.76%否 3 上海中实供应链管理有限公司 11,399,173.46 7.02%否 4 烟台朱仕工贸有限公司 9,820,947.81 6.05%否 5 中航林业有限公司 9,395,621.10 5.79%否 合计合计 66,597,409.41 41.03%-（4）主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关是否存在关公告编号：2019-012 17 联关系联关系 合计合计 -注：公司主营业务为劳务派遣，营业成本主要为支付的劳务派遣员工工资、社保公积金等人工成本和部分间接成本（如办公房屋租赁费用、运输及办公设备折旧、项目直接费用），不存在向主要供应商采购情况。3、现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 1,172,644.51-479,089.92 344.77%投资活动产生的现金流量净额-68,700.00-99,499.98 30.95%筹资活动产生的现金流量净额-现金流量分析：现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额本期期末金额 1,172,644.51 元与上年期末相比较上涨 344.77%原因为：年末收到林业局、森林公安、管委等用工单位工资款而未发放所至，其工资发放模式为：当月工资次月发放。报告期内收入成本保持相对稳定，业务规模增长幅度不大。2、投资活动产生的现金流量净额本期期末金额-68,700.00 元与上年期末相比较上涨 30.95%原因为：公司为拓展业务而购买办公用车所致。其中 2016 年所购车辆为分期付款，在 2017 年 6 月付清，其金额大于 2018 年购车款。（四）投资状况分析 1 1、主要控股子公司、参股公司情况 无 2 2、委托理财及衍生品投资情况 无 （五）非标准审计意见说明 适用 不适用（六）会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 报告期内，公司的重要会计政策根据财政部 2018 年 6 月 15 日发布实施的财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会（2018）15 号）进行了修订，修订了对一般企业财务报表格式，该修订适用于 2018 年度及以后期间的财务报表。主要内容为：资产负债表中，“应收票据”和“应收账款”合并列示为“应收票据及应收账款”；“应付票据”和“应付账款”合并列示为“应付票据及应付账款”；“应收利息”和“应收股利”并入“其他应收款”列示；“应付利息”和“应付股利”并入“其他应付款”列示；“固定资产清理”并入“固定资产”列示；“工程物资”并入“在建工程”列示；“专项应付款”并入“长期应付款”列示。利润表中，新增“研发费用”项目，将原“管理费用”中的研发费用重分类至“研发费用”单独列示；在利润表中财务费用项下新增“其中：利息费用”和“利息收入”项目。所有者权益变动表中新增“设定受益计划变动额结转留存收益”项目。公告编号：2019-012 18 （七）合并报表范围的变化情况 适用 不适用（八）企业社会责任 1、为山东省内陆地区多所中专、技校学生提供实习岗位；为一些地区就业难、专业偏的大中专应届毕业生安置工作，多是根据学生自身专业提供合适的就业岗位，使其所学有所用，为社会创造更大价值。2、公司依托派遣就业、内部安置就业、推介就业等多种就业援助形式，为每户经济困难家庭、无成员就业家庭设定他们自身的培训方式和就业模式，多渠道帮扶他们实现就业，改善家中经济环境。3、公司的服务客户中需求基础人力的客户较多，这也帮助内陆地区解决农村外出务工人员的就业问题，公司与济宁人社、东营人力资源产业园合作输送当地外出务工人员。4、公司为小微企业提供免费人力资源服务平台，较多小微企业自身无专业的 HR 人员，对人力资源专业知识相对缺乏，对相关人力资源流程业务不了解，公司为其提供免费咨询及相关人力资源流程服务，帮扶小微企业得到更快的发展。三、持续经营评价 报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，保持着良好的独立自主经营能力；会计核算、财务经营管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；经营管理层、核心业务人员队伍稳定，客户资源稳定增长；公司 2018 年和 2017 年扣除非经常性损益后净利润分别为 3.89 万元和 7.28 万元,盈利能力较弱，但公司 2019 年保持劳务派遣、劳动事务代理等传统业务稳定增长的同时，会大力拓展劳务外包、代理招聘等盈利能力强的业务，保持公司的收入和利润快速增长。综述，公司拥有良好的持续经营能力。报告期内，公司未发生对持续经营能力有重大不利影响的事项。四、未来展望 是否自愿披露 是 否 （一）行业发展趋势 随着我国经济高速发展并趋于稳定,企业的各项成本都在增加,尤其是人力资源成本,那么企业必然要提升人力资源的效应和产能,对人力资源各项服务释放强雷需求。第一,市场规模将不断扩大,规范化程度将不断提高。随着劳务派遣政策日益完善和服务不断改善,企业对劳务派遣的需求量将呈大幅上升趋势,派遣机构数量和规模不断增长,服务范围迅速扩大,服务能力也进一步提升,规范化程度不断提高,在整个服务业中的比重逐年加大。第二,大型劳务派遣企业将在市场上占据主导地位。随着劳务派遣的进一步规范化发展,企业对劳务派遣的用工需求日益增多,对劳务派遣公司的要求也会逐渐增高。在未来国内劳务派遣市场中,大型劳务派遣公司数量会进一步增多,其规模更大,更专业化和规范化,将占据绝对主导地位。中小型劳务派遣公司由于资金、规模、社会背景、专业化程度等多方面条件的不足,将越来越难以满足企业的要求,数量将逐步减少,最后将完全退出市场。（二）公司发展战略 稳定传统人力资源服务业务，建立动态联盟，形成核心层、紧密层和松散层相结合的“你中有我，我中有你，有所为，有所不为，合作与竞争并存”的网络化合作体系，立足烟台本土，不断深入渗透全国各省市，实现优势互补、共同发展，努力发展成为山东地区市场化程度最高，服务体