835475_2018_伏斯特_2018年年度报告_2019-04-15.pdf

1 伏 斯 特 NEEQ:835475 安徽伏斯特智能科技股份有限公司安徽伏斯特智能科技股份有限公司 Anhui Firstt SmartTech Co.Anhui Firstt SmartTech Co.，LtdLtd 年度报告 2018 2 公公 司司 年年 度度 大大 事事 记记 1、2018 年 6 月 26 日，公司取得一种燃气泄漏 2、2018 年 5 月 1 日，公司取得一种燃气 安全控系统专利。防火调控系统专利。3、2018 年 6 月 20 日，公司取得安徽省专精特新 4、2018 年 8 月 20 日，公司荣获计量器具型式 中小企业证书称号。批准证可证。公告编号：2019-003 3 目录目录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1 11 1 第五节第五节 重要事项重要事项 .2 20 0 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2 22 2 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2 24 4 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2 25 5 第九节第九节 行业信息行业信息 .2828 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .2929 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3 34 4 公告编号：2019-003 4 释义释义 释义项目释义项目 释义释义 公司、股份公司、本公司、伏斯特 指 安徽伏斯特智能科技股份有限公司 公司章程 指 安徽伏斯特智能科技股份有限公司章程 三会 指 股东大会、董事会、监事会 股东大会 指 安徽伏斯特智能科技股份有限公司股东大会 董事会 指 安徽伏斯特智能科技股份有限公司董事会 监事会 指 安徽伏斯特智能科技股份有限公司监事会 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 会计师事务所 指 天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)主办券商 指 华安证券股份有限公司 律师事务所 指 北京大成律师事务所 本报告 指 安徽伏斯特智能科技股份有限公司 2018 年年度报告 报告期 指 2018 年度 1 月 1 日 至 2018 年 12 月 31 日 上年度、上年同期 指 2017 年度 1 月 1 日 至 2017 年 12 月 31 日 公司高级管理人员 指 总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责人 元、万元 指 人民币元、人民币万元 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 公告编号：2019-003 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示 【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人吴宗宾、主管会计工作负责人孙岿然及会计机构负责人（会计主管人员）孙岿然保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险事项简要描述重要风险事项简要描述 一、公司治理风险 公司建立健全了法人治理结构，制定了适应公司现阶段发展的内部控制体系。公司股份进入全国股份转让系统挂牌后，新的法规制度对公司治理提出了更高的要求，公司对于新法规制度的贯彻执行水平仍需进一步的提高。随着公司业务范围的扩展及人员的变动，公司未来经营中可能存在因内部管理不适应发展需要而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。二、市场竞争加剧的风险 公司主要从事智能燃气表和工业自动化控制装置的研发、制造和销售业务。随着国家产业政策的大力扶持以及各应用行业对自控需求的大幅提升,从事上述业务的企业日益增多,未来将会有更多企业参与自控行业的竞争,导致行业竞争加剧。公司经过多年经营实践与自主研发的积累,已形成了多项自有核心技术,建立了较为稳定的市场地位和客户群体。但若公司业务不能保持良好增长态势,公司产品不能持续满足客户需求,则存在公司市场竞争力下降的风险。三、受房地产调控影响的风险 公司智能燃气表产品销售收入中有一部分收入来源于新建房屋的表具安装。近年来,政府为了调控部分城市住房价格上涨过快、抑制投资性需求,出台了多项房地产宏观调控政策,短期内可能导致房地产开发投资增速放缓,进而将会对公司智能燃气表产品的销售造成一定的不利影响。公告编号：2019-003 6 四、公司营业收入下滑的风险 公司 2018 年度实现营业收入 1,342.88 万元,较 2017 年度减少 477.46万元,降幅达 26.23%。公司目标客户主要为燃气经销商和冶金企业。由于冶金行业持续低迷,导致冶金行业新增投资减少、相关设备改造支出降低。公司近年来调整了经营战略,扩大智能燃气表业务,自动化控制类产品收入占主营业务收入比例逐年下降。如果公司未来与冶金行业企业相关的收入出现大幅下降,同时智能燃气表业务的收入增长不达预期,公司可能面临营业收入下滑的风险。五、应收账款无法及时回收的风险 报告期末及上期末,公司应收账款余额分别为 1,299.30 万元、1,169.50万元,占当期营业收入的比例分别为 96.75%、64.25%。近年来冶金行业整体低迷,公司对该行业客户销售形成的应收账款回款相对缓慢。尽管公司客户目前资信良好,应收账款发生大额坏账的可能性较小,但若出现重大应收账款不能收回的情况,将对公司财务状况和经营成果产生不利影响。本期重大风险是否发生重大变化：否 公告编号：2019-003 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 安徽伏斯特智能科技股份有限公司 英文名称及缩写 Anhui Firstt SmartTech Co.,Ltd 证券简称 伏斯特 证券代码 835475 法定代表人 吴宗宾 办公地址 安徽省马鞍山市当涂工业园 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 姜昌奇 职务 副总经理兼董事会秘书 电话 0555-2916007 传真 0555-2916017 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 安徽省马鞍山市当涂经济开发区,邮编:243011 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2006 年 1 月 23 日 挂牌时间 2016 年 1 月 21 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C 制造业-34 通用设备制造业-344 泵、阀门、压缩机及类似机械制造-3443 阀门和旋塞制造 主要产品与服务项目 互联网+智能燃气表业务、工业自动化控制系统装置业务和工控配件产品分销业务 普通股股票转让方式 集合竞价 普通股总股本（股）25,236,720 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 吴宗霞 实际控制人及其一致行动人 吴宗霞、孙章连、樊冰茹、夏崇贵、吴德斌 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内是否变更报告期内是否变更 统一社会信用代码 91340500784907291C 否 注册地址 安徽省马鞍山市当涂工业园 否 注册资本 25,236,720.00 否 公告编号：2019-003 8 五、五、中介机构中介机构 主办券商 华安证券 主办券商办公地址 安徽省合肥市政务文化新区天鹅湖路 198 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 江峰、周学民 会计师事务所办公地址 北京市海淀区车公庄西路 19 号外文文化创意园 12 号楼 六、六、自愿披露自愿披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 2019 年 3 月 6 日，公司副总经理兼董事会秘书姜昌奇先生因个人原因离职，公司董事会指定财务总监孙岿然女士负责公司信息披露事务。2019 年 4 月 16 日召开的第二届董事会第七次会议任命孙岿然担任公司董事会秘书。公告编号：2019-003 9 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 13,428,826.51 18,203,415.98-26.23%毛利率%35.98%36.13%-归属于挂牌公司股东的净利润-1,470,367.31 627,089.27-334.47%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-2,671,711.44 47,077.21-5775.17%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-5.43%2.23%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-9.87%0.17%-基本每股收益-0.06 0.02-400.00%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 34,093,164.10 34,328,798.02-0.69%负债总计 7,823,371.16 6,511,565.69 20.15%归属于挂牌公司股东的净资产 26,346,865.02 27,817,232.33-5.29%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.04 1.10-5.45%资产负债率%（母公司）19.26%18.97%-资产负债率%（合并）22.95%18.97%-流动比率 3.62 392.11%-利息保障倍数-62.79 216.49-三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-2,082,084.65 2,399,200.17-186.78%应收账款周转率 1.09 1.44-存货周转率 1.96 3.11-四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%-0.69%-12.61%-营业收入增长率%-26.23%-33.55%-净利润增长率%-346.77%-85.14%-公告编号：2019-003 10 五、五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 25,236,720 25,236,720 0.00%计入权益的优先股数量 0 0 0.00%计入负债的优先股数量 0 0 0.00%六、六、非经常性损益非经常性损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）1,207,831.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-6,486.87 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,201,344.13 所得税影响数 0.00 少数股东权益影响额（税后）0.00 非经常性损益净额非经常性损益净额 1,201,344.13 七、七、补充财务指标补充财务指标 适用 不适用 八、八、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位：元 科目科目 上年期末（上年同期）上年期末（上年同期）上上年期末（上上年同期）上上年期末（上上年同期）调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据 4,640,196.50 应收账款 10,528,998.52 应收票据及应收账款 15,169,195.02 应付账款 5,540,754.33 应付票据及应付账款 5,540,754.33 管理费用 4,256,848.21 2,734,374.71 研发费用 1,522,473.50 公告编号：2019-003 11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务概要业务概要 商业模式商业模式:公司所处行业为仪器仪表制造行业，主要从事工业自动化控制系统装置和智能燃气表的研发、生产和销售。公司现拥有质量管理体系认证证书、防爆合格证、计量器具型式批准证书等多项业务资质，同时拥有已获得的专利 18 项和软件著作权 5 项。公司生产所使用的技术包括新型自动化仪表技术、嵌入式软件、工业生产过程控制系统等，上述技术均为公司技术人员自主研发形成。公司采取直接销售的方式进行销售，与部分燃气生产运营公司签订有年度框架协议，客户资源较为稳定。公司实行以销定产的生产模式，根据生产订单安排生产计划，即按照客户的采购计划及订单采购原材料、组织生产、及时交付以满足客户的需求。公司按客户采购订单约定的价格及付款周期，按时回笼资金。公司的具体商业模式分述如下：（一）采购模式 公司主要采用“以销定产，以产定采”的模式，在公司和下游客户签订销售合同以后，采购部门向原配件供应商下发订单，采购原配件后进行生产。在多年的经营中，公司通过不断的进行市场比价和原配件质量比较，以确定不同供应商的优劣从而选择与比较优质的供应商进行合作，目前已经形成一批较为优质的供应商与公司保持长期稳定的合作关系，公司的原配件供应商已经较为稳定，这在一定程度上保证了公司生产产品所用原配件的质量要求，同时也较好的控制了原材料的采购成本。另外，公司部分下游客户会指定特定的原配件供应商，若客户有此要求，则公司会按照客户的要求向指定的供应商进行采购。（二）生产模式 对于大型自动化控制装置的生产，由于其成本较高且体量较大，因此采用“以销定产”的模式，当公司与下游客户签订销售合同以后才采购原材料进行生产，对于部分原件的生产和组装，公司采用外协加工的方式完成。公司不留存大型自动化装置的存货，以节省相关成本。对于燃气表的生产，公司也是主要采用“以销定产”的模式，根据订单量的情况决定生产量，同样，对于部分芯片的制造，公司采用外协加工的方式完成，公司主要完成燃气表的组装和测试部分的工作。同时，为应对客户的应急性订单，公司会留存少量的存货。（三）销售模式 公司产品主要采用直销的模式进行销售。公司分别设有专门的营销部门负责大型自动化控制装置和燃气表的销售。对于大型自动化控制装置，公司营销人员通过参加行业会议、展会等方式向目标客户推介公司产品。同时，公司营销人员经过前期对潜在目标客户进行筛选，确定哪些企业适合使用而未使用本公司的控制装置，然后对目标客户进行走访，现场推介公司产品，实现销售目标。对于燃气表的销售，公司营销人员同样积极参加行业会议和展会等，扩大公司产品的市场影响力。另外，公司营销人员积极同各燃气生产运营商保持联系，争取达成合作关系，目前公司与部分燃气运营商签订有年度销售框架合同，双方保持有长期的合作关系。（四）盈利模式 公司主要通过向工业类企业销售自动化控制装置以及向各燃气生产运营商销售燃气表获取业务收入。公司在采购环节合理控制原材料的价格，降低采购成本；在生产环节提高效率，在保证质量的前提下控制生产成本；在销售环节依靠产品质量和技术水平，保持公司产品的价格优势，最终实现产品的销售价格高于采购和生产成本而盈利。另外，公司加大研发力度，掌握产品生产过程中的核心技术，提高了公司的盈利能力；通过将部分工序外包以降低生产成本，通过降低自动化控制装置等产品的存货量以降低储存成本，这些扩大了公司的盈利空间。公司的商业模式符合行业规律，具备可持续性。报告期内以及报告期后至报告期披露日，公司的商业模式未发生重大变化。公告编号：2019-003 12 报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或否是或否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾 （一）（一）经营计划经营计划 报告期内，公司积极研究市场发展趋势，准确把握市场需求，增进与长期战略合作伙伴的信任关系，巩固与深挖公司现有区域市场的同时，充分发挥公司的品牌影响力，拓宽周边区域的市场，优化升级销售渠道。公司持续重视新产品研发工作，继续加大新技术和新产品的开发投入，遵循研发创新的价值理念，结合公司的商业模式以及各业务领域的实际需要，在智能燃气表、智能水表和大数据、物联网、智慧城市以及相应软、硬件产品等方向上加大研发投入，取得了多项专利和软件著作权，自主研制的软、硬件产品在报告期内也取得了一定的市场份额，这些为公司后续的发展打下了良好的基础。公司不断增加技术人员投入，提供优质的日常运营服务，扩大对市场和行业的影响力和知名度。公司进一步完善了公司的法人治理结构，强化流程控制体系，严格控制成本、优化公司财务结构，保证公司持续稳定发展。报告期内，公司将新研发的智慧厨房项目与家装行业相结合，投资成立主营智能家装行业的安徽娘心之装装饰工程有限公司，希望通过推广智慧家装不断提升公司业绩。截至报告期末，公司总资产为 3,409.32 万元，较年初下降 0.69%；净资产为 2,626.98 万元，较年初下降 5.56%。报告期内，公司实现营业收入 1,342.88 万元，较上年同期下降 26.23%；实现归属于挂牌公司股东的净利润-147.04 万元，较上年同期下降 334.47%；经营活动产生的现金流量净额为-208.21 万元，较上年同期下降 186.78%。（二）（二）行业情况行业情况 仪器仪表行业正处于同新兴行业发展相辅相成的阶段。目前仪器仪表制造行业正在向智能化、网络化和集成化方向发展，随着国家“工业 4.0”战略的推进，未来仪器仪表制造行业将迎来快速发展的机遇，市场前景广阔。另外，随着城镇化的不断推进，智慧城市将成为未来发展的一大趋势，目前智慧城市建设已经起步，并以较快速度发展，这也为仪器仪表行业的发展注入了新的活力、提供了广阔的机遇。燃气表产品已从当初膜式燃气表发展到如今的由膜式燃气表、IC 卡 智能燃气表、远传燃气表等组成的种类齐全、功能多样的燃气表系列产品。就全球来看，智能化的燃气表一方面解决了抄表扰民的问题，另一方面也给燃气公司的经营管理带来便利，合乎人们高品质生活的追求，是提高燃气运营单 位管理效率的有效手段。近年来，我国仪器仪表行业发展迅速，年均增长率保持在 10%-20%左右。通过行业的发展可以看出，仪器仪表行业产品需求的稳定增长，给公司市场开拓经营赢得了更多的机会。（三）（三）财务分析财务分析 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 公告编号：2019-003 13 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与本期期末与上年期末金上年期末金额变动比例额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 2,917,468.69 8.56%5,293,805.15 15.42%-44.89%应收票据与应收账款 12,002,498.47 35.21%15,169,195.02 44.19%-20.88%存货 5,463,057.30 16.02%3,317,900.49 9.67%64.65%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 6,802,809.43 19.95%7,186,547.04 20.93%-5.34%在建工程 1,055,907.00 3.10%短期借款 长期借款 1,000,000.00 2.93%其他应收款 2,349,799.04 6.89%790,685.54 2.30%197.19%无形资产 1,565,172.12 4.59%1,609,755.48 4.69%-2.77%应付票据及应付账款 5,042,533.33 14.79%5,540,754.33 16.14%-8.99%预收款项 815,271.00 2.39%253,715.00 0.74%221.33%资产总计 34,093,164.10 34,328,798.02 -0.69%资产负债项目重大变动原因：资产负债项目重大变动原因：（1）货币资金期末余额较上年末减少 44.89%，主要系 2018 年下半年自动化工程项目增多，且智能燃气产品线扩展，公司预付材料款及存货备库增加所致。（2）其他应收款期末余额较上年末增长 197.19%，主要系期末部分工程项目未完工，员工为项目现场材料采购支取的备用金尚未结算报账所致。（3）存货期末余额较上年末增长 64.65%，一方面由于公司智能燃气表安装模式发生较大改变，由原来的交房前集中挂表变更为用户开户时申请挂表，公司为安装需求增加了相关材料的备货量，另一方面由于焦油渣液化装置、高炉风机波风系统工程项目期末已完工未验收，项目材料及人工投入较大导致存货增长较大。（4）本期末新增在建工程 105.59 万元，系新设子公司安徽娘心之装装饰工程有限公司样板房装修工程。（5）本期新增长期借款 100.00 万元，系马鞍山江东金融控股有限公司通过徽商银行发放的委托贷款。（6）预收款项期末余额较上年末增长 221.33%，主要系新设子公司预收装修款增加所致。2、营业情况分析营业情况分析（1）利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年本期与上年同期金额变同期金额变动比例动比例 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 营业收入 13,428,826.51 18,203,415.98 -26.23%公告编号：2019-003 14 营业成本 8,597,798.67 64.02%11,626,942.96 63.87%-26.05%毛利率 35.98%36.13%管理费用 3,424,112.30 25.50%2,734,374.71 15.02%25.22%研发费用 1,358,294.67 10.11%1,522,473.50 8.36%-10.78%销售费用 2,512,144.47 18.71%2,425,984.19 13.33%3.55%财务费用 40,846.68 0.30%2,793.86 0.02%1,362.02%资产减值损失 334,792.35 2.49%50,292.67 0.28%565.69%其他收益 1,037,073.38 7.72%718,043.30 3.94%44.43%投资收益 公允价值变动收益 资产处置收益 -4,017.60-0.02%-100.00%汇兑收益 营业利润-2,111,749.36-15.73%217,825.98 1.20%-1,069.47%营业外收入 417,981.00 3.11%562,268.40 3.09%-25.66%营业外支出 6,486.87 0.05%189.27 0.00%3,327.31%净利润-1,547,439.39-11.52%627,089.27 3.44%-346.77%项目重大变动原因：项目重大变动原因：（1）营业收入较上年减少 26.23%，主要系智能燃气表类收入较上年大幅减少，降幅为 40.34%，公司智能燃气表产品运行模式和结算方式发生较大改变，由原来集中挂表结算变更为用户开户时申请挂表，按月结算挂表户数，结算采取产品后挂表模式，导致结算及收入确认时点延后。上年公司仅铜陵市场开始采取后挂表结算方式，本年开始整个安徽市场均采取后挂表结算方式 0，导致本年智能燃气表类收入大幅减少。（2）管理费用较上年增长 25.22%，一方面由于公司本年新设子公司新增人工工资支出，且本年度年终奖高于上年，导致管理人员薪酬增加，另一方面由于新设子公司租赁经营场所支付房屋租金所致。（3）其他收益较上年增长 44.43%，主要系本期取得工业精品补贴 70 万元。（4）营业利润较上年减少 232.96 万元，降幅 1,069.47%，净利润较上年减少 217.45 万元，降幅346.77%，主要原因为一方面本期营业收入较上年减少，导致毛利较少，另一方面本期投资设立子公司，新增人工费用、房屋租赁费等支出。（2 2）收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 主营业务收入 13,428,826.51 18,203,415.98-26.23%其他业务收入 0.00 0.00 0.00%主营业务成本 8,597,798.67 11,626,942.96-26.05%其他业务成本 0.00 0.00 0.00%公告编号：2019-003 15 按产品分类分析：按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业收入比例占营业收入比例%上期收入金额上期收入金额 占营业收入比例占营业收入比例%智能燃气表及软件 5,533,599.63 41.21%9,275,300.01 50.95%自动化装置 3,148,039.02 23.44%3,399,575.72 18.68%润滑油 911,374.78 6.79%887,551.31 4.88%仪器仪表设备 3,670,390.24 27.33%3,738,422.72 20.54%阀门维修 165,422.84 1.23%902,566.22 4.96%按区域分类分析：按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内公司收入构成未发生较大变动，智能燃气表及软件收入、阀门维修收入较上年变动较大，自动化装置、润滑油、仪器仪表设备收入较上年变动较小。（1）智能燃气表及软件收入较上年减少 374.17 万元，降幅 40.34%，主要系公司智能燃气表产品运行及结算方式改变所致，产品由原来集中挂表结算变更为用户开户时申请挂表，结算采取产品后挂表模式，导致结算及收入确认时点延后。上年公司仅铜陵市场开始采取后挂表结算方式，本年开始整个安徽市场均采取后挂表结算方式，导致本年智能燃气表类收入大幅减少。（2）阀门维修收入较上年减少 73.71 万元，降幅 81.67%，主要系冶金行业新增投资减少、设备改造支出降低所致。（3）主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关是否存在关联关系联关系 1 马鞍山钢铁股份有限公司 2,198,273.18 16.37%否 2 马鞍山港华燃气有限公司 1,877,304.31 13.98%否 3 铜陵港华燃气有限公司 1,446,336.21 10.77%否 4 安徽皖维高新材料股份有限公司 852,207.17 6.35%否 5 张家港宏昌钢板有限公司 843,096.21 6.28%否 合计合计 7,217,217.08 53.75%-（4）主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关是否存在关联关系联关系 1 南京捷拓自动化系统有限公司 849,018.97 8.34%否 2 荣成市宇翔实业有限公司 689,655.17 6.77%否 3 湖南欣健自动化设备有限公司 689,655.17 6.77%否 4 青岛积成电子股份有限公司 654,741.38 6.43%否 5 山东荷风工业科技有限公司 431,034.48 4.23%否 合计合计 3,314,105.17 32.54%-公告编号：2019-003 16 3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额-2,082,084.65 2,399,200.17-186.78%投资活动产生的现金流量净额-1,267,599.04-1,545,362.54-17.97%筹资活动产生的现金流量净额 973,347.23-2,434,537.20-139.98%现金流量分析：现金流量分析：（1）报告期内，经营活动产生的现金流量净额较上年减少 448.13 万元，主要是由于公司所处下游冶金行业低迷，加之智能燃气项目变更为后挂表结算，公司本期销售收入减少且销售回款相对较慢，销售商品收到的现金较上年有所减少，此外本期材料备库及未完工工程占用资金较大，购买商品支付的现金较上年有所增加。（2）报告期内，筹资活动产生的现金流量净额较上年增加 340.79 万元，主要是由于上年公司偿还贷款 180 万元，并进行了权益分派，分配股利、利润或偿付利息支付现金 63.45 万元，筹资活动产生的现金流出较大，本年公司取得银行借款 100 万元，筹资活动产生现金净流入。（四）（四）投资状况分析投资状况分析 1 1、主要控股子公司、参股公司情况主要控股子公司、参股公司情况 2018 年 6 月，公司与自然人杨眉共同出资设立子公司马鞍山泥巴装家居装饰有限公司，后更名为安徽娘心之装装饰工程有限公司（以下简称“娘心之装”），设立时注册资本为 200 万元，公司认缴注册资本 114 万元，持股比例为 57%。2018 年 7 月和 10 月，杨眉将其持有的股权分别转让给公司和自然人李洪涛，转让后公司对娘心之装的持股比例为 94%。2018 年 11 月，娘心之装申请新增注册资本 300 万，变更后的注册资本 500 万元。公司子公司娘心之装主营家装装饰，借助公司研发的智慧厨房平台与子公司“智能化家装+互联网+整体家居”三位一体的现代家装装饰理念相结合，开启智联整体家装新时代。报告期内子公司娘心之装处于筹备期，暂无营业收入，未达到披露标准。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无 （五）（五）非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用（六）（六）会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 1.会计政策的变更 本公司自2018年1月1日采用财政部关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知（财会201815号）相关规定。会计政策变更导致影响如下：会计政策变更的内容和原因会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目名称和金额受影响的报表项目名称和金额 将应收账款与应收票据合并为“应收票据及应收账款”列示 合并资产负债表：应收票据及应收账款期末列示金额为12,002,498.47 元；期初列示金额为 15,169,195.02 元；母公司公告编号：2019-003 17 资产负债表：期末列示金额为 12,002,498.47 元；期初列示金额为 15,169,195.02 元；将“应收利息”“应收股利”和“其他应收款”科目合并为“其他应收款”列示 合并资产负债表：其他应收款期末列示金额为 2,349,799.04 元，期初列示金额为 790,685.54 元；母公司资产负债表：期末列示金额为 1,917,549.04 元；期初列示金额为 790,685.54 元；将“固定资产”与“固定资产清理”科目合并为“固定资产”列示 合并资产负债表：固定资产期末列示金额为 6,802,809.43 元，期初列示金额为 7,186,547.04 元；母公司资产负债表：期末列示金额为 6,703,576.03 元；期初列示金额为 7,186,547.04 元；将“工程物资”与“在建工程”科目合并为“在建工程”列示 合并资产负债表：在建工程期末列示金额为 1,055,907.00 元，期初列示金额为 0.00 元；母公司资产负债表：该变更不影响母公司本期财务报表列报；将“应付票据”与“应付账款”科目合并为“应付票据及应付账款”列示 合并资产负债表：应付票据及应付账款期末列示金额为5,042,533.33 元，期初列示金额为 5,540,754.33 元；母公司资产负债表：期末列示金额为 4,746,533.33 元；期初列示金额为5,540,754.33 元；将“应付利息”“应付股利”和“其他应付款”科目合并为“其他应付款”列示 合并资产负债表：其他应付款期末列示金额为 213,896.48 元，期初列示金额为 1,000.00 元；母公司资产负债表：其他应付款期末列示金额为 6,496.48 元，期初列示金额为 1,000.00 元；将“长期应付款”和“专项应付款”科目合并为“长期应付款”列示 该变更不影响本公司本期财务报表列报；新增研发费用报表科目，研发费用不再在管理费用科目核算 合并利润表：本期增加研发费用 1,358,294.67 元，减少管理费用 1,358,294.67 元；上期增加研发费用 1,522,473.50 元，减少管理费用 1,522,473.50 元；母公司利润表：本期增加研发费用1,358,294.67 元，减少管理费用 1,358,294.67 元；上期增加研发费用 1,522,473.50 元，减少管理费用 1,522,473.50 元；在“财务费用”项目下列示“利息费用”和“利息收入”明细项目 合并利润表：利息费用本期列示金额 26,652.77 元，利息收入本期列示金额 11,384.62 元，利息费用上期列示金额 3,619.20 元，利息收入上期列示金额 17,539.24 元；母公司利润表：利息费用本期列示金额 26,652.77 元，利息收入本期列示金额 10,815.41元，利息费用上期列示金额 3,619.20 元，利息收入上期列示金额 17,539.24 元；2.会计估计的变更 公司本财务报告期内未发生会计估计变更事项。3.前期会计差错更正 公司本财务报告期内未发生前期重大会计差错更正事项。公告编号：2019-003 18 （七）（七）合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 公司合并报表范围新增子公司安徽娘心之装装饰工程有限公司，子公司主营家装装饰，注册资本500 万元，公司持有其 94%股权。（八）（八）企业社会责任企业社会责任 公司在努力做好自身经营的同时，始终把承担社会责任、感恩国家、惠及广大用户朋友工作放在公司发展的重要位置。一、公司崇尚用最好的产品及服务让所有用户放心、称心、贴心。二、公司为员工按时足额缴纳五险一金、成立工会组织、建立完善培训体系、提供晋升空间和舒适工作环境，促进员工的发展。公司通过推动科技进步，为社会创造财富，带动和促进当地经济发展，缴纳的税收为当地的发展做出了直接贡献。三、公司积极参加马鞍山市政府组织的“百企帮百村”活动，对口帮扶和县范桥村。三、三、持续经营评价持续经营评价 报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，保持了良好的独立性和自主经营的能力；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好，治理规范有序；管理层、核心业务人员队伍稳定；公司整体经营情况稳定，财务状况健康；公司不存在借款违约、债务无法按期偿还的情况，不存在拖欠员工工资或无法支付供应商货款的情况，不存在主要生产经营资质缺失或无法续期的情况。报告期内，公司未发生对持续经营能力有重大不利影响的事项，公司拥有良好的持续经营能力。四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是 否 五、五、风险因素风险因素 （一）（一）持续到本年度的风险因素持续到本年度的风险因素 一、公司治理风险 公司建立健全了法人治理结构，制定了适应公司现阶段发展的内部控制体系。公司股份进入全国股份转让系统挂牌后，新的法规制度对公司治理提出了更高的要求，公司对于新法规制度的贯彻执行水平仍需进一步的提高。随着公司业务范围的扩展及人员的变动，公司未来经营中可能存在因内部管理不适应发展需要而