832359_2018_益森科技_2018年年度报告_2019-04-22.pdf

1 2018 益森科技 NEEQ:832359 浙江益森科技股份有限公司 Zhejiang Yisen Technology Co.,Ltd.年度报告 2 公公 司司 年年 度度 大大 事事 记记 益森科技主编制订的国家行业标准 JC/T 2476-2018机械喷涂砂浆于 2018 年 10 月 22 日发布，2019 年 4 月 1 日起施行。益森科技申报的“浙江制造”团体标准机械喷涂抹灰砂浆于 2018年 12 月获得立项。公告编号：2019-003 3 目录目录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2424 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2626 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2929 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .3131 第九节第九节 行业信息行业信息 .3535 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3636 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .4848 公告编号：2019-003 4 释义释义 释义项目释义项目 释义释义 公司/本公司/益森科技 指 浙江益森科技股份有限公司 步森集团 指 步森集团有限公司 步森服饰 指 浙江步森服饰股份有限公司 兆山建材 指 绍兴市兆山建材有限公司 旭峰集团 指 浙江旭峰建材集团有限公司 益生有限 指 绍兴益生砂浆有限公司,系公司前身 步旭贸易 指 绍兴市步旭贸易有限公司 益生研究中心 指 浙江省益生预拌砂浆研究中心 杭州益森 指 杭州益森砂浆有限公司 宁波益森 指 宁波益森新型建材有限公司 绍兴益森 指 绍兴益森工程机械有限公司 股东会 指 浙江益森科技股份有限公司股东大会 董事会 指 浙江益森科技股份有限公司董事会 监事会 指 浙江益森科技股份有限公司监事会 三会 指 股东大会、董事会、监事会 公司章程 指 浙江益森科技股份有限公司公司章程 报告期/本年度 指 2018 年 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 元、万元 指 人民币元、人民币万元 干混砂浆 指 干混砂浆通常叫水硬性水泥混合物砂浆,是指经干燥筛分处理的骨料(如石英砂)、无机胶凝材料(如水泥)和添加剂(如聚合物)等按一定比例进行物理混合而成的一种颗粒状或粉状,以袋装或散装的形式运至工地,加水拌和后即可直接使用的物料。又称作砂浆干粉料、干混料、干拌粉,有些建筑黏合剂也属于此类。机械化喷涂 指 利用砂浆喷涂设备进行墙面喷涂作业 公告编号：2019-003 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示 【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人陈建国、主管会计工作负责人魏伟斌及会计机构负责人（会计主管人员）魏伟斌保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险事项简要描述重要风险事项简要描述 技术泄密或丧失先进性风险 公司在多年的经验积累和摸索中获得了一定的技术实力,在核心关键技术上拥有自主知识产权。截至 2018 年 12 月 31 日,公司已获得国家批准的专利 63 项。公司多项关键技术由少数核心技术人员掌握,报告期内公司核心技术人员保持稳定,未发生重大变动,但若出现技术外泄或核心人员外流的情况,将会对公司创新能力的保持和竞争优势的延续造成较大影响。租赁生产所需土地房产的风险 公司生产经营场所系向关联方绍兴市兆山建材有限公司租赁,该场所涉及的土地和房屋建筑物尚未办理权属证明。绍兴市越城区和柯桥区人民政府分别出具相关声明,确认政府已组织相关职能部门尽快解决办公经营场所所在土地及地上建筑物权证办理相关工作,并且不会要求益森科技限期拆除前述地上建筑物,不会责令益森科技停产停业,也不会因前述瑕疵对益森科技采取其他任何行政处罚。但是,公司的生产经营场所非自身所有,若以后发生纠纷,可能导致公司无法正常生产经营。应收账款引发的坏账风险 公司应收账款主要客户为建筑行业,由于建筑所处行业特点,行业内企业普遍存在应收账款占比较高的情形。且随着公司业务公告编号：2019-003 6 的不断拓展,销售规模的进一步圹大,公司的应收账款金额进一步增加。虽然应收账款款项回收风险较小,但随着应收账款的金额的不断增加,一旦发生坏账,将会对公司生产经营及经营业绩造成不利影响。本期重大风险是否发生重大变化：否 公告编号：2019-003 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 浙江益森科技股份有限公司 英文名称及缩写 Zhejiang Yisen Technology Co.,Ltd.证券简称 益森科技 证券代码 832359 法定代表人 陈建国 办公地址 浙江省绍兴市越城区鉴湖镇坡塘村 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 骆航宇 是否具备全国股转系统董事会秘书任职资格 是 电话 0575-88375327 传真 0575-88057100 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 浙江省绍兴市越城区鉴湖镇坡塘村 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2009 年 9 月 22 日 挂牌时间 2015 年 4 月 28 日 分层情况 创新层 行业（挂牌公司管理型行业分类）非金属矿物制品业 主要产品与服务项目 干混砌筑砂浆、干混抹灰砂浆、干混地面砂浆 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）61,500,000 优先股总股本（股）0 做市商数量-控股股东 步森集团有限公司 实际控制人及其一致行动人 寿氏家族成员：寿彩风、陈建飞、陈建国、陈能恩、陈智宇、陈智君、王建霞、王建军、王建丽、寿能丰、寿鹤蕾 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内是否变更报告期内是否变更 统一社会信用代码 91330600695274365P 否 注册地址 浙江省绍兴市越城区鉴湖镇坡塘村 否 公告编号：2019-003 8 注册资本 61,500,000.00 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 浙商证券 主办券商办公地址 浙江省杭州市江干区五星路 201 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 周卿、余祝功 会计师事务所办公地址 北京市东城区永定门西滨河路8号院7号楼中海地产广场西塔9层 六、六、自愿披露自愿披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号：2019-003 9 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 173,372,501.66 127,654,883.93 35.81%毛利率%28.17%26.01%-归属于挂牌公司股东的净利润 8,832,448.38 2,876,931.46 207.01%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 7,534,622.84 819,319.52 819.62%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）8.28%2.85%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）7.06%0.81%-基本每股收益 0.14 0.05 180.00%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 213,256,555.61 190,610,169.98 11.88%负债总计 82,942,468.35 71,256,776.67 16.40%归属于挂牌公司股东的净资产 111,152,663.75 102,320,215.37 8.63%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.81 1.66 8.63%资产负债率%（母公司）23.36%25.79%-资产负债率%（合并）38.89%37.38%-流动比率 1.63 1.61-利息保障倍数 15.40 4.05-三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 8,695,303.07 3,992,212.41 117.81%应收账款周转率 2.27 2.15-存货周转率 12.25 13.90-四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%11.88%-0.18%-营业收入增长率%35.81%39.21%-净利润增长率%334.63%33.50%-五、五、股本情况股本情况 公告编号：2019-003 10 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 61,500,000 61,500,000 0.00%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、六、非经常性损益非经常性损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助,但与企业正常经营业务密切相关,符合国家政策规定,按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 1,692,486.26 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 385,310.92 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-278,250.01 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,799,547.17 所得税影响数 366,191.46 少数股东权益影响额（税后）135,530.17 非经常性损益净额非经常性损益净额 1,297,825.54 七、七、补充财务指标补充财务指标 适用 不适用 八、八、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位：元 科目科目 上年期末（上年同期）上年期末（上年同期）上上年期末（上上年同期）上上年期末（上上年同期）调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据 5,901,606.27 应收账款 63,886,775.28 其他应收款 236,636.11 应付票据 6,650,554.87 应付账款 40,823,595.38 应付利息 27,014.17 其他应付款 2,169,341.67 管理费用 16,432,534.75 应收票据及应收账款 69,788,381.55 其他应收款 236,636.11 应付票据及应付账款 47,474,150.25 其他应付款 2,196,355.84 公告编号：2019-003 11 管理费用 13,052,046.38 研发费用 3,380,488.37 九、九、业绩预告、业绩快报的差异说明业绩预告、业绩快报的差异说明 适用 不适用 年度报告中披露的财务数据与业绩预告、业绩快报披露的财务数据差异不足 10%。公告编号：2019-003 12 第四节第四节 管理层讨论管理层讨论与分析与分析 一、一、业务概要业务概要 商业模式商业模式:本公司是新型墙体建材产业的研究开发商，是浙江省内拥有砂浆产品规格、品种较多的，专业从事预拌干混砂浆的研发、生产和销售的创新型企业之一。公司拥有 63 项专利，其中 5 项发明专利，先后通过了 ISO9001 质量管理体系、ISO14001 环境管理体系、B/T28001 职业健康安全管理体系和能源管理体系认证，属于国家高新企业，为建筑工程项目提供高性价比的普通砂浆和特种砂浆产品。公司通过直接与施工单位签订供货协议后即安排生产和配送开拓业务，主要收入来源是产品销售。报告期内，公司的商业模式较上年度没有发生较大变化。报告期后至报告披露日，公司的商业模式没有发生较大的变化。核心竞争力分析：核心竞争力分析：1、技术优势 公司一直致力于预拌干混砂浆生产、技术装备和机械化施工的研究开发，掌握了预拌砂浆生产和机械喷涂施工的核心技术，并取得了多项专利。公司投资设立了全资子公司“浙江省益生预拌砂浆研究中心”作为研发平台，积极开展与浙江大学、浙江工业大学、绍兴文理学院及浙江建筑材料科学研究所等大专学院、科研单位的合作。2、综合服务优势 公司在销售预拌干混砂浆的同时也向下游客户提供施工配套服务。公司具备砂浆机械化喷涂生产配方、现场施工技术指导和配备机械喷涂设备，绍兴地区配置砂浆专用散装罐搅拌设备数量较多、售后服务人员和专用车辆齐全、送货及时、服务到位的企业，能有效帮助下游施工单位提高施工效率、降低施工成本、提高建筑质量。3、管理优势 公司是浙江省内拥有砂浆产品规格、品种较多的专业性生产企业之一，在生产、产品配送、储存等环节采用 GPS 远程实时信息监控，保障了从原材料进厂到生产、运输及在施工现场应用的管理高效性和质量可靠性。4、综合实力优势 公司是浙江省预拌砂浆行业规模较大企业、省科技型企业、国家高新技术企业。公司编制了浙江省预拌砂浆生产线建设导则、预拌干混砂浆生产企业砂浆机械喷涂操作规程，并参与了浙江省工程建设地方标准预拌砂浆应用技术规程的编制工作，主持编制机械喷涂砂浆全国行业标准。作为参与省级行业标准与主持全国行业标准的制定，把握了行业发展方向，提高了公司在行业中的影响。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或否是或否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 公告编号：2019-003 13 二、二、经营情况回顾经营情况回顾 （一）（一）经营计划经营计划 1、公司经营业绩情况 报告期内，公司实现营业收入 17,337.25 万元，比去年同期增长了 35.81%，主要原因是公司控股子公司杭州益森产值显著增加；归属母公司股东的净利润为 883.24 万元，比去年同期增加 207.01%，主要原因是公司控股子公司杭州益森销售收入大幅度提升导致。截止 2018 年 12 月 31 日，公司总资产达 21,325.66万元，归属于挂牌公司股东的净资产为 11,115.27 万元。2、技术研究情况 报告期内，公司持续加大对研发的投入，2018 年 1-12 月公司投入研发费用 445.01 万元，新增 16 项专利。（二）（二）行业情况行业情况 一、宏观环境 1、所处行业基本情况 公司所处水泥制造行业，根据中国证监会颁布的上市公司行业分类指引（2012 年修订），公司属于C30 非金属矿物制品业；同时，根据我国国民经济行业分类与代码国家标准（GB/T 4754-2011），公司所属行业应为 C30 非金属矿物制品业中的 C3039 其他建筑材料制造。2、所处行业监管体制 砂浆行业属于建筑材料细分行业，其直管部门为地市级建筑业管理局下属的散装水泥行政管理部门（散装水泥办公室），上级主管部门为省级经济和信息化委员会。其中散装水泥办公室对本地区散装水泥发展负有行政管理责任；建筑业管理局对本地区建筑行业具有管辖权，主要包括企业、个人资质审批、审核权，对建筑项目建设具有指导监督权；经济和信息化委员会负责研究拟定行业发展规划和相关政策措施，推动产业结构优化升级。3、相关政策 2001 年 10 月 10 号，原国家经济贸易委员会印发了散装水泥发展“十五”规划，规划提出了要加快发展预拌混凝土和干粉砂浆，实现散装水泥持续、快速、健康发展。2005 年 06 月 27 日，国务院印发了国务院关于做好建设节约社会近期重点工作的能知，通知提出了从使用环节入手，在禁止现场搅拌砂浆工作的推进过程中，将根据不同城市经济发展水平、建设技术发展状况、预拌砂浆供应状况等方面的差异性，分期、分批予以实施。2011 年 11 月 02 日，商务部办公厅关于印发姜增伟副部长在全国散装水泥工作会议暨推广预拌砂浆现场会上讲话的通知，对“十二五”时期推进我国散装水泥和城市“禁现”工作进行了部署，对预拌砂浆推广工作提出了更高要求。2014 年 12 月 08 日，浙江省商务厅、浙江省住房和城乡建设厅关于下发关于加快发展预拌砂浆的实施办法的通知，通知明确加速预拌砂浆的推进与发展，对一些“禁现”区域内的建设工程预拌砂浆使用率低于 85%进行处罚。2016 年 1 月 29 日，国家财政部关于取消、停征和整合部分政府性基金项目等有关问题的通知（财税201611 号）已明确“将散装水泥专项基金并入新型墙体材料专项基金。停止向水泥企业征收散装水泥专项资金。将预拌混凝土、预拌砂浆、水泥预制件列入新型墙体材料目录，纳入新型墙体专项基金支持范围，继续推动散装水泥生产使用”。2016 年 4 月 5 日浙江省人民政府办公厅关于进一步降低企业成本优化发展环境的若干意见（浙政办发201639 号）明确规定“将预拌混凝土、预拌砂浆、水泥预制件列入新型墙体材料目录，纳入新型墙体材料专项基金支持范围”。二、行业发展情况 公告编号：2019-003 14 我国预拌干混砂浆技术研究始于 20 世纪 80 年代，直到 90 年代末期才开始出现具有一定规模的预拌砂浆生产企业。进入 21 世纪以来，在市场推动和政策干预的双重作用下，我国预拌干混砂浆行业已逐步从市场导入期向快速成长期过渡。随着国家相关政策的推动、国外先进理念和先进技术的引进，以及各级政府、生产企业、用户的积极努力，我国预拌砂浆行业稳步发展。预拌砂浆科研开发、装备制造、原料供应、产品生产、物流及产品应用的完整产业链已初步形成。三、行业发展趋势 我国预拌砂浆从 2000 年前后开始产业化，从 2004 年开始迅速发展壮大。各级政府部门对预拌砂浆行业的发展予以大力扶持，尤其是 2007 年 6 月份商务部等六部门联合发布的关于部分城市限期禁止现场搅拌砂浆工作的通知及一系列政策法规的出台，对我国预拌砂浆行业的发展起了关键性的推动作用。随着我国产业政策及节能环保意识的双重支持下，预拌砂浆产能不断上升，特别是近几年平均增长率达到 40%左右。目前我国经济发展较快的长江三角洲、珠江三角洲和环渤海地区仍然是预拌砂浆发展最快的三个地区，80%以上的预拌砂浆生产企业都集中在此。上海市是我国开展建筑砂浆科研工作最早的城市之一，也是目前预拌砂浆生产量最大的地区；北京市近几年预拌砂浆市场异常活跃，特别是国家体育场（鸟巢）和国家游泳中心（水立方）等奥运工程都被北京市建委作为示范项目率先使用预拌砂浆；天津市以建筑施工示范工程为市场拉动点，预拌砂浆市场发展速度也较为速猛；除此之外，郑州、成都、苏州、南昌、济南等地预拌砂浆市场近两年都得到了较快发展。浙江省商务厅、浙江省住房和城乡建设厅联合下发关于关于加快发展预拌砂浆的实施办法 的通知（浙商务联发2014137 号），规定杭州、嘉兴、湖州、绍兴等十一个市“禁现”区域内的建设工程预拌砂浆使用率低于 85%的，建设主管部门将进行相应处罚。在政府部门相关政策的引导下，未来浙江省内预拌砂浆需求量将会进入爆发式增长阶段。四、市场竞争现状 报告期浙江省预拌砂浆生产型企业已有 114 家，比上一年增加 7 家企业，市场竞争越加激烈。同时，报告期内浙江省预拌砂浆产量 1051.54 万吨，同比增加 245.89 万吨,增长 30.52%。销售产量最大的地区分别为杭州、嘉兴、绍兴，公司在杭州、绍兴分别设有子公司。报告期内政府相关部门继续开展“禁现”砂浆工作，以质量监管为基础，以培育市场机制为目标，扎实的推进砂浆行业市场健康发展。（三）（三）财务分析财务分析 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与本期期末与上年期末金上年期末金额变动比例额变动比例 金额金额 占总资产的比占总资产的比重重 金额金额 占总资产的比占总资产的比重重 货币资金 16,770,165.63 7.86%15,357,057.38 8.06%9.20%应收票据与应收账款 90,702,179.83 42.53%69,788,381.55 36.61%29.97%存货 12,175,874.65 5.71%8,162,101.35 4.28%49.18%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 50,985,456.10 23.91%51,912,250.19 27.23%-1.79%在建工程 1,045,217.82 0.49%短期借款 12,500,000.00 5.86%14,500,000.00 7.61%-13.79%长期借款 预付款项 1,265,865.76 0.59%2,334,106.77 1.22%-45.77%递延所得税资1,376,267.73 0.65%901,754.82 0.47%52.62%公告编号：2019-003 15 产 其他非流动资产 4,751,791.00 2.23%2,638,995.00 1.38%80.06%应付职工薪酬 2,923,979.03 1.37%1,349,278.12 0.71%116.71%应交税费 5,563,754.07 2.61%2,262,010.63 1.19%145.96%未分配利润 18,773,301.05 8.80%10,273,894.41 5.39%82.73%资产负债项目重大变动原因：资产负债项目重大变动原因：1、存货与上年同期相比增长49.18%的原因主要是：宁波益森的原材料建筑石膏生产完成需要一定时间的存放才能符合出厂的要求，随着产量的上升库存相应增加增长比例为545.08%；杭州益森产量增长较快，库存原材料也相应增长，其中原材料上年度余额为207.66万元，本年度余额为345.89万元，同比增长66.57%；浙江益森存货同比上年增长48.90%；益森工程存货同比上年增加78.80%。2、应收票据与上年同期相比减少66.96%系收款大部分以转账方式收款和承兑在年底优先支付供应商所致。3、应收账款与上年相比增长38.92%主要系杭州益森的销售量增大，而且所签合同基本为月结百分之70货款导致应收款明显增加。4、其他非流动资产与上年相比增长80.06%主要原因系公司为了购买土地而提前预支给兰亭街道204.98万元所致。5、应交税金与上年相比增长145.96%系营业额的增加会带来相应的增值税以及附加税的增加所致。6、预付款较上年同期下降45.77%，主要原因是本公司对于下游供应商议价能力增强，预付款相应减少。7、递延所得税资产增长52.62%系本年度坏账准备计提增加故递延所得税资产增加。8、应付职工薪酬增加116.71%系用工成本增加以及企业的规模不断壮大人员增加所致。9、未分配利润增加82.72%系公司净利润与上年相比增加843.88万元。2、营业情况分析营业情况分析 （1 1）利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例 金额金额 占营业收入的比占营业收入的比重重 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 营业收入 173,372,501.66-127,654,883.93-35.81%营业成本 124,526,417.62 71.83%94,448,697.06 73.99%31.85%毛利率 28.17%-26.01%-管理费用 12,442,403.56 7.18%13,052,046.38 10.22%-4.67%研发费用 4,450,118.58 2.57%3,380,488.37 2.65%31.64%销售费用 15,715,021.55 9.06%13,991,495.74 10.96%12.32%财务费用 899,736.68 0.52%881,293.41 0.69%2.09%资产减值损失 2,377,605.71 1.37%907,705.73 0.71%161.94%其他收益 1,692,486.26 0.98%2,803,548.51 2.20%-39.63%投资收益 385,310.92 0.22%477,238.59 0.37%-19.26%公告编号：2019-003 16 公允价值变动收益 资产处置收益 -8,502.56-0.01%汇兑收益 营业利润 13,788,259.15 7.95%3,374,183.57 2.64%308.64%营业外收入 10,291.99 0.01%92,239.15 0.07%-88.84%营业外支出 288,542.00 0.17%5,252.24 0.00%5,393.69%净利润 10,960,693.95 6.32%2,521,852.14 1.98%334.63%项目重大变动原因：项目重大变动原因：1、营业收入增加35.81%主要是杭州益森和宁波益森的销售额增长比例较高，杭州益森上年同期为5,161.41万元，本年为8,132.22万元，比上年增长57.58%，宁波益森上年同期为370.88万元，本年为1,847.38万元，比上年同期增长399.19%，故营业收入增长35.81%，营业收入的增加同时导致了营业成本相应的增加。2、研发费用比上年增加31.64%主要系研发人员的工资有所增加和杭州益森从9月开始增加了科研项目的费用支出导致。3、资产减值损失增长161.94%主要系杭州益森的销售增长较快，应收款增加较多，计提的坏账准备金额较多导致。4、其他收益减少39.63%主要系政府补助的项目减少所致。5、营业利润增长308.64%主要原因是：杭州益森益森和宁波益森的增长幅度比较大，杭州益森上年同期营业利润为263.25万元，今年为940.03万元同比增长为257.09%，宁波益森上年同期亏损-270.26万，今年营业利润为33.88万元，浙江益森上年同期营业利润为221.54万元，今年为367.80万元，同比增长66.02%。6、营业外支出增长5,393.69%主要原因是：本报告期内杭州益森因增加一条破碎线而未经环保“三同时”验收而受到罚款21,6000元，该处罚未对杭州益森的持续生产产生影响，杭州益森上年营业外支出为1,180.00元，本年为217,425.00元，增长18,312.12%，浙江益森上年支出为12,572.56元，今年支出71,117.00元比上年增长465.65%。7、净利润增长334.63%的主要原因是杭州益森增长较快及宁波益森的扭亏为盈导致的，杭州益森上年净利润为206.15万，今年净利润为696.03万元，增长238.35%，宁波益森上年净利润为-270.26万元，今年净利润为33.88万元，浙江益森上年净利润207.95万元，今年净利润333.04万元，增长60.15%。8、所得税费用与上年相比增加171.40%系本年度利润总额比上年度增加1,004.88万元,故所得税增加。9、资产处置收益上年浙江益森销售一辆汽车给杭州益森，中间产生了税费，故资产处置收益为-0.85万元，今年为0，故出现增长。10、营业税金及附加增长40.33%主要系杭州益森上年度缴纳营业税金及附加23.30万元，本年度缴纳60.67万元，增加额为37.37万元，增长率160.39%，其次是宁波益森上年度缴纳0.50万元，本年度缴纳3.29万元，增加额2.79万元，增长率558.00%故营业税金及附加整体增加40.33%。（2 2）收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 主营业务收入 173,321,149.77 127,614,908.17 35.82%其他业务收入 51,351.89 39,975.76 28.46%主营业务成本 124,518,141.30 94,448,697.06 31.84%其他业务成本 8,276.32-公告编号：2019-003 17 按产品分类分析：按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业收入比例占营业收入比例%上期收入金额上期收入金额 占营业收入比例占营业收入比例%普通砂浆 121,478,562.30 70.07%102,875,273.65 80.59%特种砂浆 710,773.94 0.40%1,444,784.62 1.13%建筑石膏 25,158,933.64 14.51%3,399,055.74 2.66%技术服务 0.00 0.00%1,698.11 0.01%机械及配件 12,831,910.45 7.41%8,632,414.74 6.76%其他 13,192,321.37 7.61%11,301,657.07 8.85%按区域分按区域分类分析：类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：收入构成无重大变动。（3 3）主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关是否存在关联关系联关系 1 中天建设集团有限公司 8,655,244.37 4.99%否 2 浙江祥生建设工程有限公司 7,677,843.83 4.43%否 3 深圳市青青源科技有限公司 5,997,958.46 3.46%否 4 浙江华成建设集团有限公司 5,830,471.25 3.36%否 5 浙江天工建设集团有限公司 5,516,902.42 3.18%否 合计合计 33,678,420.33 19.42%-（4 4）主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关是否存在关联关系联关系 1 杭州新宝水泥有限公司 18,637,571.15 9.02%是 2 绍兴市兆山建材有限公司 13,835,455.02 6.70%是 3 杭州福楠贸易有限公司 8,367,289.24 4.05%否 4 宁波联达建材实业有限公司 7,135,528.89 3.45%是 5 宁波联能热力有限公司 4,857,290.90 2.35%是 合计合计 52,833,135.20 25.57%-3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 8,695,303.07 3,992,212.41 117.81%投资活动产生的现金流量净额-2,853,395.25-10,909,303.93 73.84%公告编号：2019-003 18 筹资活动产生的现金流量净额-2,727,050.08-974,106.34-179.95%现金流量分析：现金流量分析：1、经营活动现金流增加 117.81%主要是销售额的增长导致现金流的增加，上年同期 8,120.38 万元，今年为 10,998.38 万元，增长 2878.00 万元，收到税费返还上年为 1.93 万元，本年为 53.02 万元，增长51.09 万元。2、投资活动产生的现金流增加 73.84%主要原因是购买理财额减少，上年累计购买理财 11,250.00 万元，本年累计购买理财 9,600.00 万元，减少支出 1,650.00 万元,减幅 14.67%。3、筹资活动产生的现金流为-179.95%主要原因是上年收到银行贷款 1,450.00 万元和少数股东投资款147.00 万元，今年仅有银行贷款 1,250.00 万元相对减少 397.00 万元减幅为-54.70%，另支付债务的现金比上年减少 250.00 万元。（四）（四）投资状况分析投资状况分析 1 1、主要控股子公司、参股公司情况主要控股子公司、参股公司情况 1、报告期内，公司控股子公司杭州益森砂浆有限公司营业收入 8,132.21 万元，净利润 690.03 万元。2、报告期内，公司控股子公司宁波益森新型建材有限公司营业收入 1,847.38 万元，净利润 33.88 万元。3、报告期内，公司控股子公司绍兴益森工程机械有限公司营业收入 1,299.72 万元，净利润-25.69 万元。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 报告期内，公司无委托理财及衍生品投资情况。（五）（五）研发情况研发情况 研发研发支出情况：支出情况：项目项目 本期金额本期金额/比例比例 上期金额上期金额/比例比例 研发支出金额 4,450,118.58 3,380,488.37 研发支出占营业收入的比例 2.57%2.65%研发支出中资本化的比例 0.00%0.00%研发研发人员情况：人员情况：教育程度教育程度 期初人数期初人数 期末人数期末人数 博士 0 0 硕士 1 0 本科及以下 14 34 研发人员总计 15 34 研发人员占员工总量的比例 8.24%18.78%专利情况专利情况：项目项目 本期数量本期数量 上期上期数量数量 公司拥有的专利数量 63 47 公司拥有的发明专利数量 5 3 研发项目情况：研发项目情况：公告编号：2019-003 19 益森科技 2018 年开展研发项目 9 项，其中 2017 年度延续项目 7 项，2018 年度新立项目 2 项。2017 年度延续项目中，省科技厅新产品试制计划项目 2 项，已于 2018 年 8 月通过鉴定；3 个项目已陆续结题。目前，企业在研项目 4 项。益森工程 2018 年度开展科研项目 7 项，其中 2017 年度延续项目 4 项，2018 年度新立项目 3 项。2017年度延续项目中，省科技厅新产品试制计划项目 2 项，已于 2018 年 8 月通过鉴定；2 个项目已陆续结题。目前，企业在研项目 1 项。（六）（六）审计情况审计情况 1.非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 2.关键审计事项说明关键审计事项说明 关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。我们确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项。（一）应收账款坏账准备 1、事项描述 如合并财务报表附注六、2、(2)应收账款所述，截至 2018 年 12 月 31 日，益森科技公司应收账款余额95,914,164.45 元，坏账准备 7,161,984.62 元，账面价值较高。如合并财务报表附注四、10、应收款项所述，益森科技公司对单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备；对按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项按照账龄分析法计提坏账准备；对单项金额不重大但单项计提坏账准备的应收款项单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。由于在获得未来现金流量并确定其现值时需要管理层考虑应收账款的账龄、目前交易情况等复杂情况和因素，并且涉及重大会计估计及判断，因此我们确定应收账款坏账准备为关键审计事项。2、审计应对（1）了解管理层评估应收账款坏账准备时的判断及考虑因素，并考虑是否存在对应收账款可回收性产生任