831959_2018_香塘担保_2018年年度报告_2019-04-14.pdf

1 2018 年度报告 香塘担保 NEEQ:831959 苏州香塘担保股份有限公司 2 公司年度大事记公司年度大事记 苏州香塘担保股份有限公司2018年4月28日召开2017年度股东大会，审议通过2017年度权益分派方案，以公司现有总股本300,000,000 股为基数，向全体股东每10 股派0.500000 元人民币现金。本次权益分派登记日为2018年6月28日，除权除息日为2018年6月29日。2018年8月，公司获得江苏省财政厅拨付的2018年度财政促进金融业创新发展专项引导资金补助135.14万元。香塘淏华同样获得该补贴79.75万元。2018年10月，公司获得太仓市2017年度推动工业经济向中高端迈进政策奖励资金126.19万元。香塘淏华同样获得该笔补贴75.57万元。2018年4月，苏州市融资担保业商会表彰2017年度信息统计工作先进个人在苏州召开，公司统计员获“2017年度信息统计工作先进个人三等奖”。2018年5月，公司通过了2017年江苏省融资性担保公司合规经营检查，监管评价级别A，全省287家融资性担保公司仅有38家获得A。香塘淏华第一次参加年检，评价级别同样是A。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2323 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2525 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2727 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2828 第九节第九节 行业信息行业信息 .3131 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3232 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3636 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 本公司、公司、挂牌公司、香塘担保 指 苏州香塘担保股份有限公司 香塘淏华 指 苏州香塘淏华融资担保有限公司 摩创科技 指 摩创科技（苏州）有限公司 香塘创投 指 苏州香塘创业投资有限责任公司 千骧智盈 指 苏州千骧智盈投资有限公司 德威新材 指 江苏德威新材料股份有限公司 昭衍新药 指 北京昭衍新药研究中心股份有限公司 赛乐医药 指 赛乐医药科技（上海）有限公司 南卫股份 指 江苏南方卫材医药股份有限公司 三会 指 股东大会、董事会和监事会 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务总监 公司章程 指 苏州香塘担保股份有限公司章程 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 报告期、本报告期、本年度 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人曹海燕、主管会计工作负责人武雪芳及会计机构负责人（会计主管人员）金璐保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。天衡会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 宏观经济政策变动风险 由于国家或地区宏观经济政策、财政金融政策、行业政策的调整和变动将直接影响社会经济发展规模速度及产业结构的调整变化。各项财政、货币政策的变动将对贷款机构和借款人外部经营环境产生不确定性因素，若出现对借款人的还款能力产生重大影响的政策影响，将直接增加担保行业的代偿风险。信贷政策变动风险 担保公司与借款人签订担保合同，为借款人的债务提供信用担保，当借款人由于各种原因无法履行或不愿履行到期偿付义务时，公司按照约定必须履行代偿义务。如果同一时期集中出现代偿事项，将对公司的现金流和偿付能力提出严峻的挑战。一旦出现偿付能力的下降，贷款机构将会拒绝后续放款，甚至中止业务合作，公司的经营业绩将受到不利影响。客户信用风险 担保公司与借款人签订担保合同，为借款人的债务提供信用担保，当借款人由于各种原因无法履行或不愿履行到期偿付义务时，公司按照约定必须履行代偿义务。如果同一时期集中出现代偿事项，将对公司的现金流和偿付能力提出严峻的挑战。一旦出现偿付能力的下降，贷款机构将会拒绝后续放款，甚至中止业务合作，公司的经营业绩将受到不利影响。道德风险 员工、客户或其他第三方可能存在为自身利益而进行的恶意串通、欺诈或舞弊，从而导致公司发生代偿损失。高端人才不足的风险 高素质人才对金融服务业的发展起着至关重要的作用，经 营依赖于优秀、稳定的团队，依赖于专业素质过硬、职业道德 6 优秀的高层次人才。实际控制人控制风险 截至2018年12 月31 日止，顾建平、顾振其父子直接和间接控制公司75%股权，为公司的实际控制人，且自公司设立以来顾建平、顾振其父子一直保持着对公司的控制权，存在控制公司的风险。业务区域相对集中的风险 报告期内公司业务主要集中在苏州市太仓地区，主要客户均为该区域内中小微企业、个体工商户，如果该地区的整体经济运行情况发生重大变化，将直接影响公司的经营收入和代偿风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 苏州香塘担保股份有限公司 英文名称及缩写 Suzhou Xiangtang guarantee Co.,Ltd 证券简称 香塘担保 证券代码 831959 法定代表人 曹海燕 办公地址 太仓市上海东路 168 号商务广场 3 幢香塘大厦 19 楼 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 金璐 职务 财务经理 电话 0512-53589758 传真 0512-53560126 电子邮箱 T 公司网址 无 联系地址及邮政编码 太仓市上海东路 168 号商务广场 3 幢香塘大厦 19 楼 215400 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2004 年 4 月 6 日 挂牌时间 2015 年 2 月 11 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）租赁和商务服务业-商务服务业-其他商务服务业-担保服务 主要产品与服务项目 提供融资性担保业务、非融资性担保业务，及与担保业务有关的 融资咨询、财务顾问等中介服务；以自有资金进行投资。普通股股票转让方式 做市转让 普通股总股本（股）300,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 3 控股股东 香塘集团有限公司 实际控制人及其一致行动人 顾建平、顾振其 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 8 统一社会信用代码 913205007605084218 否 注册地址 太仓市城厢镇朝阳路 12 号 否 注册资本（元）300,000,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 德邦证券 主办券商办公地址 上海浦东新区福山路 500 号城建国际中心 18 楼 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 天衡会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 贺民、孙佩红 会计师事务所办公地址 江苏省南京市建邺区江东中路106 号万达广场商务楼B 座19-20层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 40,258,543.14 36,351,196.04 10.75%利润总额 37,714,138.24 51,475,798.63-26.73%归属于挂牌公司股东的净利润 30,478,616.80 43,187,204.80-29.43%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 27,895,110.87 40,344,990.98-36.20%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）5.68%8.97%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）5.20%8.38%-基本每股收益 0.1016 0.1440-29.38%经营活动产生的现金流量净额 18,660,071.04 55,440,219.74-66.34%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 604,784,678.37 644,357,643.32-6.14%负债总计 77,620,721.49 98,042,767.35-20.83 归属于挂牌公司股东的净资产 431,762,009.16 466,283,392.36-7.40 归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.44 1.55 3.54%资产负债率%（母公司）3.47%13.89%-资产负债率%（合并）12.83%15.22%-三、三、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%-6.14%2.84%-营业收入增长率%10.75%8.99%-净利润增长率%-29.84%8.90%-四、四、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 300,000,000 300,000,000 0 计入权益的优先股数量 0 0 0%10 计入负债的优先股数量 0 0 0%五、五、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）4,323,164.92 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-16,220.64 非经常性损益合计非经常性损益合计 4,306,944.28 所得税影响数 1,076,736.07 少数股东权益影响额（税后）646,702.28 非经常性非经常性损益净额损益净额 2,583,505.93 六、六、行业主要财务及监管指标行业主要财务及监管指标 单位：元 本期本期/本期期末本期期末 上年同期上年同期/本期期初本期期初 增减比例增减比例 期末担保余额 668,310,499.00 709,399,827.00-4.38%其中：融资性担保责任余额 668,310,499.00 709,399,827.00-5.79%担保赔偿准备金 22,953,145.31 38,566,008.27-40.48%未到期责任准备金 5,785,348.31 5,933,435.16-2.50%一般风险准备金 22,163,114.16 22,163,114.16 0.00%应收代偿款 53,863,322.56 12,672,932.05 325.03%当年累计担保额 920,016,499.00 926,875,145.00-0.74%当年累计解除担保额 961,105,827.00 807,246,118.00 19.06%当年累计代偿额 90,551,029.46 13,672,932.05 562.27%当年累计代偿回收额 49,360,638.95 8,143,234.41 506.16%当年累计代偿损失核销额 1,094,346.15 0 100%担保业务放大倍数 1.27 1.43-融资性担保业务放大倍数 1.27 4.43-应收保费周转率（次）-担保代偿率（%）7.94%1.79%-担保损失率（%）0.11%0%-代偿回收率（%）47.82%39.12%-拨备覆盖率（%）94.50%526.02%-七、七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位：元 11 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据及应收账款 0 1,600,000.00 预付款项 0 636,350.45 其他应收款 0 5,180,044.00 发放委托贷款及垫款 0 7,600,000.00 其他资产 257,176,350.45 243,740,400.00 其他应付款 0 1,884,378.06 存入保证金 0 46,088,378.29 其他负债 47,972,756.35 0 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 本公司是一家综合性金融服务平台公司，主营业务为股权投资。公司通过自有资金和参股政府引导基金对企业进行股权投资，通过被投资企业挂牌或上市、行业并购、回购或其他方式实现退出。关注潜力企业初创期、成长期及成熟期各阶段，重点投资制造业企业。公司核心团队一直同周边中小微企业打交道，掌握企业一手信息，从融资性担保转型做股权投资，顺理成章。公司转型前主要从事为中小微企业的融资需求提供第三方担保服务。目前公司营业收入主要来自子公司的融资性担保业务收入。公司对客户担保费率的收取一般依据客户的经营情况、财务状况、还款能力及反担保措施而定，通常按担保金额的年化1.5%-2.5%收取。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 具体变化情况说明具体变化情况说明:公司原先主要从事为中小微企业的融资需求提供第三方担保服务。公司主营融资性担保业务，包括个人贷款担保、企业流动资金贷款担保、票据承兑担保、贸易融资担保、项目融资担保、信用证担保等。从 2018 年伊始，公司将上年期末所有在保业务转移至下设的子公司苏州香塘淏华融资担保有限公司进行经营，公司转型成为中小微企业服务的综合金融服务平台。公司设立之初即是服务全市中小微制造型企业，依托母公司香塘集团核心企业振辉化纤，投产、扶持了一批加弹企业，并推动加弹业和担保业的形成。因此我们不忘初心，针对制造业为主，确定综合金融服务定位为公司主营方向，突出服务为本。年初通过股东大会收购的千骧智盈投资公司即是主要投资制造业方向的投资公司，千骧智盈已对外投资摩创科技，其是一家精密注塑零配件的制造业企业。转型后的公司主营业务有供应链贸易、企业咨询顾问服务、股权投资管理等。主要是围绕中小微企业，提供全产业链的综合金融服务。在提供服务的同时收取一定比例的费用或是通过投资收益获得收益。13 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 2018年以来，我公司继续本着“严谨、稳健、高效、安全”的经营方针，围绕“应变、求新、规范、卓越”的展业目标，强化风险意识，严格业务标准，优化产业结构，全体同仁团结拼搏、锐意创新，基本达到了预期目标。1、经营业绩：(1)业务情况：今年累计担保9.20亿元，至2018年12月末，在保余额6.68亿元，比年初减少了0.41亿元，减幅5.78%。委托贷款余额6,800万元，比年初增加6,040万。(2)财务情况:营业收入合计：4,025.85万元。其中：已赚保费收入1,750.37万元，其他业务收入964.00万元，投资收益879.17万元，其他收益432.31万元。营业支出：252.82万元。其中：提取担保赔偿准备-1,451.85万元，税金及附加17.61万元，业务及管理费1,610.88万元，财务费用-173.05万元，其他业务成本249.23万元。营业利润：3773.03万元。(3)风险情况：今年累计发生代偿13笔，共9055.10万，收回4936.06万。核销代偿损失109万。2、主要工作：(1)巩固合作渠道，羸得合作先机 今年以来，香塘淏华与各银行陆续展开授信合工作和项目承接工作，先后与20多家银行进行沟通并达成初步合作意向。至12月底，已经与有11家合作银行，授信依次为农商行（1.5亿）、浙商行（1.5亿）、建行（1.25亿）、苏州银行（1.2亿）、农行（1.5亿）、江苏银行（1亿）、交行（0.5亿）、中行（2.8亿）、民生银行（1亿）、民生村镇（1亿）、上海银行（0.5亿）。共计授信余额13.75亿。此外还有工商、中信、浦发、光大等银行随着国家对普惠的推进都相继与我公司进行了合作意向的谈判，2019年授信银行可增加至15家左右。(2)提升自身能力，提供增值服务 今年我们继续坚持实施员工继续教育制度，提供员工免费培训机会，组织中层干部深造培训以及领导层的经验交流，提升客户经理自身能力，为客户提供增值服务奠定坚实的基础。(3)强化风险控制，守住风险底线 今年以来实体经济仍是处于下行通道中，中小企业经营面临着前所未有的风险，所以我们在充分考虑风险的前提下，坚决对一些客户进行预见性的退出，以避免风险的发生。同时我们从以往发生风险的业务中汲取经验教训，进一步细化风险控制，牢牢守住风险底线。另外，我们进一步将每季度对全部在保项目的风险评估常规化，花时间，花精力，组织全员对在保项目进行定期评估、调整评价等级及拟定后续担保方式。(4)改革薪酬制度，激发员工热情 今年我们对前台业务部门进行责任制的重新修订，实现了业务发展和收入的全面挂钩，使客户经理进一步明确了努力的方向，较大程度地调动了全体员工积极性。为了进一步解放前台人员的手脚，对出险业务由总经理牵头联合风险部对接司法部门进行追偿并取得了较好效果。同时，在实现债权的过程中碰到的问题进行梳理后前置至业务起始端。(二二)行业情况行业情况 近几年来，随着国家出台一系列政策对融资担保行业进行扶持，加之国内宏观经济形势的触底回升，14 国内融资担保机构的运营情况得到了明细改善，行业发展前景也日趋明朗。通过盘点、梳理相关政策条文，不难发现，国家积极推动建立政府性融资担保体系，逐渐加大对国有政策性融资担保机构的扶持，但对国内数量超过2/3 比例的民营融资担保机构的未来发展，鲜有清晰明确的阐述。长久以来，民营融资担保机构是担保行业的主要组成部分，承担了绝大多数对中小微企业的扶持与帮助，对支持实体经济可持续发展发挥了不可磨灭的作用。但是，受多种负面因素的叠加影响，近几年国内担保机构的运营受到了严峻的考验，而在其中，民营机构的日子更是艰难，由于其身份原因，很多地区的合作银行对民营融资担保机构采取了歧视性的条款，提高合作门槛，降低放大倍数，提高存出保证金比例，甚至一刀切的终止合作，使得大量民营融资担保机构无法正常开展业务，经营陷入困境。面对错综复杂的行业形势，迷雾重重的行业前景，公司管理层通过不断深入思考，探讨与研究，终于做出了转型经营的决定。其实公司在多年前已经开始逐步开展了多元化的经营业务，围绕中小微企业多层次的融资需求，涉足了创业投资和小额贷款行业。今后公司会进一步丰富经营内容，增加供应链金融、咨询服务、股权投资、私募基金等，丰富中小微企业融资渠道，构建产业金融生态圈。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 23,687,121.36 3.92%81,271,863.63 12.61%-70.85%应收代偿款 53,863,322.56 8.91%12,672,932.05 1.97%325.03%固定资产 19,030,070.50 3.15%949,031.41 0.15%1,905.21%可供出售金融资产 106,939,929.34 17.68%80,850,960.00 12.55%32.27%存出保证金 85,291,243.48 14.10%159,786,661.19 24.80%-46.62%其他资产 303,553,802.68 50.19%251,976,350.45 39.11%20.47%资产总计 604,784,678.37 100.00%644,357,643.32 100.00%-6.14%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金比上年减少较多，主要原因是1）本年度增加较多的代偿，诉讼时间又较长，资金部分流转至了应收代偿款里；2）本年度为了增加收益，增加了委托贷款的发放，所以货币资金大幅下降。2、应收代偿款较上年增加，主要原因是今年发生了13笔代偿，总金额为9055.10万元，期间已追回4936.06 万，期末应收代偿余额5386.33万元。而上年年末应收代偿余额较小，仅有1267.29万元，所以使得增幅 较大。3、固定资产增加较多，主要原因是合并报表中增加了孙公司摩创科技，该公司为工业企业，前期生产设备投入较多，致使合并报表中固定资产增加巨大。4、可供出售金融资产增加较多，主要是淏华担保和千骧智盈对外投资增加导致的。5、存出保证金减少较多，主要原因是本公司2018年度额度逐渐减少，至年末更是在保余额降为0，故存出保证金下降较多。15 2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期本期与上年同期金额变动比例金额变动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 已赚保费 17,503,703.73 43.48%15,659,818.14 43.08%11.77%投资收益 8,791,708.37 21.84%8,536,673.76 23.48%2.99%公允价值变动收益 0 0%0 0%0%资产处置收益 0 0%0 0%0%投资管理业务收入 3,883,495.14 9.65%3,883,495.12 10.68%产品销售收入 2,116,150.51 5.26%其他收益 4,323,164.92 10.74%3,799,900.00 10.45%13.77%其他业务收入 3,640,320.47 9.04%4,471,309.02 12.30%15.38%营业收入营业收入 40,258,543.14-36,351,196.04-10.75%赔付支出 0 0%0 0%0%提取担保赔偿准备金-14,518,516.81-36.06%-20,411,071.73-56.15%-28.87%分保费用 0 0%0 0%0%业务及管理费用 16,108,846.21 40.01%8,062,753.98 22.18%99.81%其他业务成本 2,492,290.52 6.19%1,668,914.00 4.59%49.34%资产减值损失 0 0%-1,500,000.00-4.13%-100.00%营业成本营业成本 2,528,184.26 6.28%-15,084,559.30-41.50%0%营业外收入 0 0%40,043.29 0.11%-100.00%营业外支出 16,220.64 0.04%0 0%0%利润总额利润总额 37,714,138.24 93.68%51,475,798.63 141.61%-26.73%所得税费用 6,181,276.00 15.35%6,532,128.37 17.97%-5.37%净利润净利润 31,532,862.24 78.33%44,943,670.26 123.64%-29.84%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、业务及管理费用较上年增加较多，主要原因是新合并入合并范围的孙公司摩创科技业务及管理费较多，摩创科技是一家工业型企业，虽其自动化程度也较高，但是工人人数在年末依然达到了 70 多人，是我公司的 3 倍还多，人员费用比较大。2、其他业务成本增幅较大，主要原因是新合并入合并范围的孙公司摩创科技 2018 年已开始生产销售，销售成本进入其他业务成本核算。3、资产减值损失减少较多，主要原因是本年度没有资产减值损失的发生，而上年有资产减值损失转回。4、营业外收入减少较多，主要原因是本年度没有营业外收入的发生，而上年有营业外收入的发生，所16 以虽然金额发生不多，但是比例看起了较大。(2)(2)收入收入构构成成 按按业务业务分类分析分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%担保收入 14,144,015.69 35.13%13,192,179.25 36.29%追偿收入 3,843,465.34 9.55%3,150,923.45 8.67%合计合计 17,987,481.03 44.68%16,343,102.70 44.96%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：本年度担保收入变化不大。(3)(3)成本成本构成构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 本期与本期与上年同期金额上年同期金额 变动比例变动比例%担保业务 不适用 成本构成变动的原因：成本构成变动的原因：不适用。(4)(4)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度收入占比年度收入占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 太仓海西实业有限公司 543,018.86 3.02%否 2 太仓市振峰纺织品有限公司 335,999.67 1.87%否 3 苏州建莱机械工程技术有限公司 300,000.00 1.67%否 4 太仓市娄东市政工程有限公司 297,000.00 1.57%否 5 江苏和海建设工程有限公司 283,018.86 1.56%否 合计合计 1,759,037.39 9.69%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 18,660,071.04 55,440,219.74-66.34%投资活动产生的现金流量净额-67,121,010.06-190,426,419.47-64.75%17 筹资活动产生的现金流量净额-9,125,000.00 35,000,000.00-126.07%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额产生差异主要原因是：委托贷款较上年多投放6040 万；担保赔偿准备转回1452万。2、投资活动产生的现金流量净额产生差异的主要原因是：上年度子公司淏华担保1.5 亿元注册资 本购买了理财产品，导致投资活动现金流出较多，现金流量净额相比上年有较大变动。3、筹资活动产生的现金流量净额产生差异的主要原因是：上年度增加的对子公司的投资致使子公司吸收少数股东投资增加5000万，而本年度吸收少数股东投资只有587.5万元。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 1）全资子公司苏州千骧智盈投资有限公司，于 2017 年 11 月成立，2018 年 5 月通过股权转让成为公司全资子公司，为公司投资板块增加了新鲜力量。主营业务：资产投资及管理、实业投资。截至 2018 年12 月 31 日，公司资产总额 5522.35 万元，净利润 14.86 万元。2018 年，千骧智盈已对外投资两家公司，其一是太仓衍盈壹号投资管理中心（有限合伙），其二是摩创科技（苏州）有限公司。其中对摩创科技的投资已达控股水平。2）控股孙公司摩创科技（苏州）有限公司，于 2017 年 10 月成立，主营业务：研发、生产、销售精密塑料零件、精密橡胶零件、精密五金零件、通用零部件、模具、工具夹具。摩创科技的目标是在 5 年内成为一家有竞争力的精密注塑方案提供商,为全球 500 强企业及世界汽车零部件 100 强为主的客户配套精 密 注 塑 组 件,包 括 但 不 限 于 精 密 齿 轮(Precision gear),微 发 泡 注 塑(Mucell),嵌 件 注 塑(Insertmolding),双色注塑（Double injection）,液态硅胶注塑(LSR),以及多工序装配模块如执行器模块,电控模块等.为满足客户的精密制造需求,摩创科技采购的主要生产设备均为全球最顶尖的品牌，包括克拉斯玛玛菲注塑机(Kraussmaffei)、恩格尔注塑机(Engel)、米拉克龙注塑机(Milacron)、威猛巴顿菲尔机械手(WittmannBattenfeld),摩丹卡勒多尼中央供料系统(Motancolortronic)及发那科机器人(Fanuc),海克斯康三座标测量设备（Hexagonmetrology）等等，这些全球顶级的生产测量设备为生产高精度、高质量、具有成本竞争力的产品提供了有力保障。截至 2018 年 12 月 31 日，摩创科技总资产 3529.77 万元，收入 213.31 万元，净利润-627.67 万元。3）控股子公司苏州香塘淏华融资担保有限公司，2018 年度发生业务 9.20 亿元，年末在保余额 6.68 亿元，营业收入 1686 万元，净利润 662 万元。4）参股公司苏州香塘创业投资有限责任公司，至 2018 年 12 月底已投项目 18 个，投资总额约 2.5 亿元。其中投资的德威新材已在深交所上市（股票代码：300325），昭衍新药（股票代码：603127）于 2017 年8 月在上交所上市。公司天使投资的赛乐医药完成了 PRE-A 轮融资，通过基金投资的南卫股份（603880）也于 2017 年 8 月在上交所上市。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 项目 理财金额 银行 理财品种 中银日积月累-日计划 3635 万 中国银行 天天理财 安心快线天天利滚利 4900 万 农业银行 天天理财 天天增金 1970 万 浙商银行 天天理财 天添鑫溢 240 万 江苏银行 天天理财 日薪月溢 220 万 建设银行 天天理财 18 乾元-鑫溢江南 100 万 建设银行 定期理财 本利丰定向理财 6000 万 农业银行 定期理财 聚福 5000 万 农商行 定期理财 合计 22065 万 (五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 (1)(1)重要会计政策变更重要会计政策变更 2018 年 6 月财政部发布财会 2018 15 号 关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知，针对企业会计准则实施中的有关情况，对一般企业财务报表格式进行了修订，结合本公司行业特点，经本公司董事会决议通过，本公司根据通知要求对报表格式进行了调整，并对报表期初数据进行调整如下表所示。公司管理层认为前述准则的采用未对本公司财务报表产生重大影响。报表 项目 类型 调整前 调整数 调整后 资产负债表 应收票据及应收账款 期初余额 1,600,000.00 1,600,000.00 资产负债表 预付款项 期初余额 636,350.45 636,350.45 资产负债表 其他应收款 期初余额 5,180,044.00 5,180,044.00 资产负债表 发放委托贷款及垫款 期初余额 7,600,000.00 7,600,000.00 资产负债表 其他资产 期初余额 257,176,350.45-13,435,950.45 243,740,400.00 资产负债表 其他应付款 期初余额 1,884,378.06 1,884,378.06 资产负债表 存入保证金 期初余额 46,088,378.29 46,088,378.29 资产负债表 其他负债 期初余额 47,972,756.35-47,972,756.35-（2 2）重要会计重要会计估计估计变更变更 本公司报告期内无重要会计估计变更。(七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 19 1 1、同一控制下企业企业合并同一控制下企业企业合并 被合并方名称 企业合并中取得的权益比例 交易构成同一控制下企业合并的依据 合并日 合并日的确定依据 苏州千骧智盈投资有限公司 100.00%香塘担保受让顾建平持有的 55%股权，受让顾振其持股的 45%股权。香塘担保的实际控制人为顾建平及顾振其 2018-5-8 股权转让完成并办理工商变更登记日期 被合并方名称 合并当年年初至合并日被合并方的收入 合并当年年初至合并日被合并方的净利润 比较期间被合并方的收入 比较期间被合并方的净利润 苏州千骧智盈投资有限公司 281,163.97 148,579.83 -680.00 2 2、其他原因导致的合并范围变动其他原因导致的合并范围变动 摩创科技（苏州）有限公司（以下简称“摩创科技”）系由香塘集团有限公司（以下简称“香塘集团”）投资，于 2017 年 10 月 23 日成立，注册资本 1,000 万元。2018 年 2 月 1 日，香塘集团有限公司将持有的 45.65%公司股权（认缴出资 456.50 万元，实缴出资0 元）转让给邢刚，将持有的 29.35%公司股权（认缴出资 293.50 万元，实缴出资 0 元）转让给刘祥斌，将持有的 2.50%公司股权（认缴出资 25.00 万元，实缴出资 0 元）转让给苏州浩海睿宸投资管理有限公司，将持有的 22.50%公司股权（认缴出资 225.00 万元，实缴出资 0 元）转让给苏州千骧智盈投资有限公司。2018 年 5 月 16 日，摩创科技股东会决议，新增注册资本人民币 1,142.8571 万元，以货币方式出资，出资时间为 2020 年 12 月 31 日，其中股东苏州千骧智盈投资有限公司新增认缴出资 1,028.57139 万元人民币；股东苏州浩海睿宸投资管理有限公司新增认缴出资 114.28571 万元人民币。变更后公司的注册资本为人民币 2,142.8571 万元，其中股东邢刚持有公司 21.30%股权，计出资额 456.50 万元；股东刘祥斌持有公司 13.70%股权，计出资额 293.50 万元；股东苏州千骧智盈投资有限公司持有公司 58.50%股权，计出资额 1,253.57139 万元；股东苏州浩海睿宸投资管理有限公司持有公司 6.50%股权，计出资额139.28571 万元。苏州千骧智盈投资有限公司认缴摩创科技 58.50%股权，作为子公司纳入合并范围。(八八)企业社会责任企业社会责任 公司加强“三农”和小微企业担保服务，踏踏实实、本本分分、兢兢业业为中小微企业和个人的创业和发展提供担保服务，带动了当地就业，实现了扶贫可持续发展。公司把企业良性经营作为履行社会责任的基础。诚信经营、照章纳税，认真做好每一项对社会有益的工作，积极承担社会责任，支持地区经济发展，促进地方经济繁荣。20 三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司经营管理情况保持良好，业绩稳定并继续良好的发展趋势、合作渠道进一步拓展、管理能力进一步提升、客户结构进一步优化、团队建设进一步加强。1、经营业绩进一步提升 2018年度，公司为全