831946_2018_名洋会展_2018年年度报告_2019-04-23.pdf

名洋国际会展（北京）股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-011 1 证券证券代码代码：831946 证券简称：名洋会展证券简称：名洋会展 主办券商主办券商：中泰证券中泰证券 2018 年度报告 名洋会展 NEEQ:831946 名洋国际会展（北京）股份有限公司 Mingyang International Exhibition（Beijing）Co.,Ltd.名洋国际会展（北京）股份有限公司 2018 年年度报告 2 公司年度大事记公司年度大事记 名洋会展于2018年5月28日收到由中国展览馆协会颁发的 展览工程企业一级资质证书，发证时间：2018 年 5 月 28 日，证书有效期为三年。名洋会展于 2018 年 11 月 23 日收到由中国展览馆协会颁发的 展览陈列工程设计与施工一体化一级资质证书，发证时间：2018 年 11 月 23 日，证书有效期为三年。2018 年 5 月 18 日-20 日，由我公司主场运营服务的第十六届(2018)中国畜牧业博览会暨 2018中国国际畜牧业博览会在重庆国际博览中心召开，展览规模达 15 万平方米，使用 8 个标准展馆及 1个多功能展馆，特装率达到了 93%，国际化率达到了 20.4%，老客户参展率已连续多年达到 90%以上，本届达到了 95.5%，均创历史新高。2018 年 7 月 18 日-20 日，由我公司主办并运营的第六届（2018）中国中小企业投融资交易会暨2018 中国普惠金融展览会在北京国家会议中心召开。本届投融会旨在落实国务院有关缓解小微企业融资难融资贵、发展普惠金融的战略部署，分析和把握当前中小企业融资和普惠金融发展面临的新变化、新趋势。2018 年 12 月 3 日-5 日，由我公司主承办并运营的“2018 未来学校博览会”在重庆国际博览中心拉开帷幕。本次展会集中展示了逾 300 种新设备、新技术、新应用、新成果、新理念，展览规模近6 万平米，展商数量 300 多家，开展首日就吸引了 15000 余名专业观众到场参观。作为首个以未来学校为主题的博览会，展会旨在加快教育现代化，应用新理念、新思路、新技术推进教育改革创新，配合实施未来学校研究与实验计划，进一步促进学校与企业间的交流合作。名洋国际会展（北京）股份有限公司 2018 年年度报告 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示.5 第二节第二节 公司概况公司概况.7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要.9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.12 第五节第五节 重要事项重要事项.23 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况.25 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况.27 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况.29 第九节第九节 行业信息行业信息.33 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制.34 第十一节第十一节 财务报告财务报告.41 名洋国际会展（北京）股份有限公司 2018 年年度报告 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、股份公司 指 名洋国际会展（北京）股份有限公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 三会 指 股东大会、董事会、监事会 元、万元 指 人民币元、人民币万元 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书 管理层 指 公司董事、监事及高级管理人员 报告期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 会展、展会 指 指会议、展览（Exhibition，Trade Show，Exposition，Trade Fair 或 Trade Event 等）、大型活动等集体性的商业或非商业活动 主场运营服务 指 指主场运营服务商向主办方和展商提供的主场搭建、展商管理、交通运输、注册、现场管理、安全保障、展具租赁、展商服务、报馆报电、展台审核、展位规划等服务 展位 指 指参展企业的展台、展厅及其他展示空间 场馆 指 举办会展项目所使用的场地 名洋国际会展（北京）股份有限公司 2018 年年度报告 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人徐华、主管会计工作负责人郝浩臣及会计机构负责人（会计主管人员）郝浩臣保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 公司新开发项目业绩波动风险 报告期内，公司在稳固、成熟项目的基础上，联合多方资源开拓新项目，经过多方努力项目开展顺利并取得不错的成绩，但因存在新项目运作、合作等不确定风险，造成项目人力、物力等成本投入增加，公司利润存在降低的风险。应收账款回款风险 截止 2018 年 12 月 31 日，公司应收账款账面净值为44,737,528.30 元，占流动资产的比例为 72.35%。公司应收账款主要客户的资本实力强、信誉度高，历史上应收账款回款质量良好，但随着公司业务发展扩大、客户数量增加和应收账款总额的增大，如部分客户资金状况发生重大不利变化，将可能出现不能按期收回或无法收回应收账款的情况，存在发生坏账损失的风险。税收优惠政策变动的风险 公司 2016 年 12 月被认定为国家高新技术企业，取得编号 为 GR201611004406 的高新技术企业认定证书，2016 年 1 月 1日至 2018 年 12 月 31 日按 15%征收企业所得税，企业所得税实名洋国际会展（北京）股份有限公司 2018 年年度报告 6 际执行税率为 15%。若公司未来不能继续享受国家的税收优惠政策，将对公司净利润产生一定的不利影响。本期重大风险是否发生重大变化：是 本报告期消除两个风险，包括存货减值风险、经营性现金流量净额为负导致的经营风险；增加税收优惠政策变动的风险。名洋国际会展（北京）股份有限公司 2018 年年度报告 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 名洋国际会展（北京）股份有限公司 英文名称及缩写 Mingyang International Exhibition（Beijing）CO.,Ltd.证券简称 名洋会展 证券代码 831946 法定代表人 徐华 办公地址 北京市朝阳区红军营南路 15 号瑞普大厦 C 座 603 室 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 郝浩臣 职务 董事、董事会秘书、财务总监 电话 010-56132060 传真 010-64828803 电子邮箱 公司网址 http:/ 联系地址及邮政编码 北京市朝阳区红军营南路 15 号瑞普大厦 C 座 603 室 100012 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 北京市朝阳区红军营南路 15 号瑞普大厦 C 座 603 室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2006 年 6 月 29 日 挂牌时间 2015 年 2 月 9 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）租赁和商务服务业-商务服务业-其他商务服务业-会议及展览服务(L7292)主要产品与服务项目 公司目前主要立足于会展项目的组织承办、为行业展览主办机构提供主场运营服务、为参展商提供展位创意设计及制作服务。普通股股票转让方式 集合竞价 普通股总股本（股）32,780,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 徐华 实际控制人及其一致行动人 徐华、徐惠 名洋国际会展（北京）股份有限公司 2018 年年度报告 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91110101790670235P 否 注册地址 北京市东城区藏经馆胡同 17 号 1幢 1586 室 否 注册资本（元）32,780,000 是 五、五、中介机构中介机构 主办券商 中泰证券 主办券商办公地址 山东省济南市经七路 86 号证券大厦 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 赵恒勤、李俊霞 会计师事务所办公地址 北京市西城区阜外大街 1 号四川大厦东座 15 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 名洋国际会展（北京）股份有限公司 2018 年年度报告 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 54,024,575.31 54,295,172.86-0.50%毛利率%27.63%52.07%-归属于挂牌公司股东的净利润 2,119,792.73 17,050,251.47-87.57%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 1,979,682.18 16,280,724.97-87.84%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）4.93%50.99%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）4.60%48.69%-基本每股收益 0.06 0.52-88.46%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 64,789,776.68 59,971,353.78 8.03%负债总计 20,709,253.10 18,010,622.93 14.98%归属于挂牌公司股东的净资产 44,080,523.58 41,960,730.85 5.05%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.34 2.56-47.66%资产负债率%（母公司）31.96%30.03%-资产负债率%（合并）-流动比率 298.59%327.09%-利息保障倍数 7.45 115.25-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 261,722.40-10,782,179.12-应收账款周转率 157.04%296.70%-存货周转率 348.31%231.86%-名洋国际会展（北京）股份有限公司 2018 年年度报告 10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%8.03%82.67%-营业收入增长率%-0.50%99.88%-净利润增长率%-87.57%150.16%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 32,780,000 16,390,000 100%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益-12,151.06 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 181,987.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-5,000.00 非经常性损益合计非经常性损益合计 164,835.94 所得税影响数 24,725.39 少数股东权益影响额（税后）0 非经常性非经常性损益净额损益净额 140,110.55 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据及应收账 19,492,917.25 14,836,119.14 名洋国际会展（北京）股份有限公司 2018 年年度报告 11 款 应收账款 19,492,917.25 14,836,119.14 应付票据及应付账款 169,468.05 158,600.00 应付账款 169,468.05 158,600.00 管理费用 5,855,043.43 3,519,356.29 4,699,460.28 2,775,425.76 研发费用 2,335,687.14 1,924,034.52 名洋国际会展（北京）股份有限公司 2018 年年度报告 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 名洋会展是以“会展全产业链一站式服务”为特色的会展服务公司。公司拥有多年会展经验、成熟的展会运作团队，通过直销、整合营销、行业协会合作、供应商渠道、品牌影响力等方法完成招商招展、运营、设计制作等服务。前期，展会策划、招商招展；中期，展会主场运营服务、展商展台设计制作及后期跟踪服务等线下运营服务方式。同时，依托线下资源开拓互联网+会展线上平台，提供信息整合、资源对接、全方位一站式服务。展会运作期间，客户支付的合作费、运营服务费、设计费、展位费、参展费、广告费、服务费等构成公司主要收益。公司业务进展顺利，同时不断调整营销策略，紧跟会展行业发展趋势。近几年，参展客户已从简单的展示需求，逐步向涵盖策划、设计、实施及展后营销等综合服务过渡，现有服务环节分散的业务模式很难再适应市场需求，尤其是针对中高端市场需求，公司适时调整方向，提出完善、高效、优质的“一站式全程跟踪运作”整合营销服务理念和模式，借助线上、线下资源实施整合，全方位满足客户发展不同阶段的需求。依靠具有设计优势、较强整合资源能力的“一站式全程跟踪运作”服务模式赢得市场，并逐步建立品牌优势。报告期内，公司的商业模式较上年度未发生变化。报告期后至报告披露日，公司的商业模式未发生变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司紧跟党和国家的大政方针，结合自身的实际发展情况，谋划布局，以“共享、共赢”的主体思路继承和创新，较为圆满的完成了 2018 年的计划目标。名洋国际会展（北京）股份有限公司 2018 年年度报告 13 名洋会展，始终坚持创新发展，坚持“信则名，洋乃容”的做人做事原则与合作伙伴共谋发展。报告期内在积极开拓线下会展业务的同时，名洋会展信息化管理和应用系统也成功运用于多个展会项目，名洋会展将翻开“全产业链一站式服务”的新篇章。1、公司财务状况 截至 2018 年 12 月 31 日，公司资产总额为 64,789,776.68 元，比上年末 59,971,353.78 元增长了 8.03%，主要系公司本年大额合同订单和赞助品销售增加导致的应收账款增加、开发未来学校博览会项目导致合同保证金与预付账款增加和无形资产增加所致；负债总额为20,709,253.10元，比上年度末的18,010,622.93元增长了 14.98%，主要原因有公司银行贷款到期减少 2,000,000.00 元，营业利润减少使得应交税费比上年末减少 3,070,956.61 元，收取第十七届（2019）中国畜牧业博览会指定搭建商保证金导致其他应付款比上年增加 5,978,836.38 元，2019 年新业务开展导致预收账款增加 153,966.00 元，员工人员数量增加及基数增长导致应付职工薪酬增加 278,625.52 元及由于 2018 年校博会项目工程尾款付款周期的原因导致的应付账款比上年期末增加 1,358,158.78 元。净资产总额为 44,080,523.58 元，比上年度末的 41,960,730.85元，增长了 5.05%，主要原因为公司本年净利润稳定增长，使得未分配利润增加。2、公司经营成果 2018 年公司营业收入 54,024,575.31 元，比上年同期的 54,295,172.86 元降低了 0.5%，主要系“一带一路”项目改为两年一届，2018 年度未能开展和 2017 年度“一带一路”项目赞助品销售所致。营业成本39,098,402.72 元，比上年同期的 26,026,304.29 元增长了 50.23%，主要原因一方面是赞助品以平价销售，基本无利润，另一方面是公司部分项目，例如红酒展项目、书画展项目及食品展项目项目成本增长超过收入增长；净利润为 2,119,792.73 元，比去年同期的 17,050,251.47 元降低了 87.57%，主要因为营业收入基本保持不变，营业成本增加较大所致。3、现金流量情况 2018 年公司经营活动产生的现金净流量为 261,722.40 元，比上年同期的-10,782,179.12 元增加流入11,043,901.52 元，主要系收取 2019 年度畜牧展指定搭建商保证金所致；投资活动产生的现金净流量-2,096,982.92 元，主要是本年度委托专业技术开发公司研发会展软件形成无形资产和办公场所购置电脑等所致；筹资活动产生的现金净流量-2,389,279.69 元，主要系偿还银行贷款所致。报告期内，会展市场竞争依然激烈，公司以创新服务保持竞争优势。公司在保持原有项目的基础上，积极开发新项目。名洋国际会展（北京）股份有限公司 2018 年年度报告 14(二二)行业情况行业情况 受贸易保护主义和单边主义的影响，世界经济增长动能有所放缓，中国经济继续保持中高速增长，以“一带一路”建设为重点的开放型经济发展深入推进，新业态、新模式不断涌现。在此背景下，各参办展主体紧紧围绕国务院关于进一步促进展览业改革发展的若干意见（国发201515 号）要求，努力推动展览业向专业化、国际化、品牌化和信息化方向发展。1、境内展览规模不断提升，各区域发展差异化显著 中国展览行业发展势头良好，办展数量和办展面积均实现稳步增长。根据中国展览经济发展报告（2018）（中国国际贸易促进委员会）数据统计，中国境内共举办经贸类展览 3793 个，同比增长 3.5%；举办展览总面积为 12949 万平方米，同比增长 4.6%。各区域展览数量和展览面积发展不平衡，华东地区办展数量和办展面积均领先于其他地区，占比分别为 45.0%和 41.0%；东北地区办展数量同比增速最快，达 37.4%；华南地区办展面积同比增长最快，达 17.1%。2、赴境外参办展数量平稳增长，“一带一路”国家量质齐增 2018 年中国出国参办展总体增速相对 2017 年有所回升，总体保持稳定增长，参展项目数量不断增多，展览面积稍有下降，参展企业数量与去年持平。截至 2018 年 11 月 13 日，全国 92 家组展单位共赴66 个国家参办展 1672 项，较 2017 年增加 123 项，同比增长 4.89%；展出面积 83.02 万平方米，较 2017年减少 1.96 万平方米，同比下降 2.31%；参展企业 5.9 万家，与去年持平。“一带一路”建设进入提速阶段，中国赴“一带一路”沿线国家参办展稳步提升，全国 76 个组展单位共赴 33 个“一带一路”沿线国家组织参办展 718 项，占参办展项目总数的 42.9%，同比增长 14.3%；展出总面积 37.7 万平方米，占参办展总面积的 45.4%，同比下降 2.8%；参办展企业数 2.6 万家，占参办展企业总数的 44.5%，同比增长 0.6%。3、境外自办品牌展日趋成熟，国际市场空间不断拓展 2018 年中国各行业协会以及同行密切合作，努力构建会展经济交流平台，赴境外举办国家级品牌自办展会。截至 2018 年 11 月 13 日，37 家组展单位共赴 45 个国家举办自办展 153 个，同比增长 11.7%，赴巴西、印度尼西亚和俄罗斯办展项目数最多，均为 9 项，共占出国办展项目总数的 17.6%。4、展馆总供应量增速趋缓，市场整体租馆率提升明显 据统计，2018 年中国展览馆的数量与面积均保持增势，国内展览馆数量为 164 个，同比增长 7%；室内可租用总面积约 983 万平方米，同比增长 5%。年新建展馆数量虽然还保持 10 个左右的增幅，但是年度新增展馆面积从 2017 年的 113 万平方米下降到 2018 年的 48 万平方米，增速下滑约 8%，体现出新经济形势下，展馆总供应量的增速趋缓。同时，2018 年全国展览馆市场整体租馆率提升明显，有 104 家名洋国际会展（北京）股份有限公司 2018 年年度报告 15 展馆租馆率提高，比 2017 年增加 4 个，占比达到 63%，表明展览馆利用率整体提升的发展趋势。5、展览业发展环境不断优化，发展新动能不断增强 会展法规政策由管理类向促进类转变。各省市积极落实国务院关于进一步促进展览业改革发展的若干意见（国发201515 号）。为了进一步促进展览业改革发展，更好发挥其在稳增长、促改革、调结构、惠民生中的作用，各地在坚持专业化、国际化、品牌化、信息化方面继续推进和落实国务院会展15 号文件。2018 年进一步出台关于落实国务院 15 号文件的省、市有合肥市、河南省、洛阳市、杭州市、北京市、淮南市和云南省等。6、展馆建设盲目化，整体利用率偏低 部分地区展馆建设缺乏科学统一规划，存在低水平盲目重复建设、场馆利用率偏低现象，最终造成场馆闲置和社会资源浪费；部分地方政府对展览业发展，规划带有很大的盲目性，建设过多、过快，在建设展馆时并未考虑自身的区位、资源条件、当地展览市场需求及展览业发展的规律，为带动地方经济发展，纷纷建设新的展馆，最终导致区域性重复建设，甚至出现同一城市拥有多个展馆的局面。7、区域分布不平衡，产业结构不合理 中国展览业发展不平衡现象依然存在，沿海与内地、东部与中西部发展差距仍然较大，不同产业展览举办数量和规模差异化明显。其中，东部沿海地区借助于发达的经济水平，优越的地理位置，展览业发展处于领先地位；然而，中部，特别是西部地区由于社会经济发展水平限制，对外开放程度不高，导致中西部地区展览业的整体发展较东部地区相差甚远。8、专业化人才匮乏，管理效率较低下 中国从事展览业的专业人才，尤其是项目组织、管理和策划等高素质人才较为稀缺，严重影响了展览经济的质量和最终效益。9、配套设施不健全，服务水平较滞后 中国展览配套设施较滞后，服务内容单一，服务水平较低。在配套方面，中国各项设施尚不健全，场馆设计和运作未做到人性化，仅考虑到场馆的建设，并未将住宿、餐饮、交通、银行、翻译、旅游等配套贯穿于整个展览的前、中、后各个不同阶段。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 名洋国际会展（北京）股份有限公司 2018 年年度报告 16 货币资金 5,367,275.12 8.28%9,591,815.33 15.99%-44.04%应收票据与应收账款 44,737,528.30 69.05%19,492,917.25 32.50%129.51%其他应收款 10,156,609.49 15.68%7,223,410.00 12.04%40.61%存货 22,450,337.96 37.44%-100.00%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 547,652.90 0.85%837,421.70 1.40%-34.60%无形资产 1,944,444.44 3.00%在建工程 短期借款 5,500,000.00 8.49%7,500,000.00 12.51%-26.67%其他应付款 11,024,436.38 17.02%5,045,600.00 8.41%118.50%长期借款 资产总计 64,789,776.68 59,971,353.78 8.03%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：（1）、货币资金：本期比上期减少 4,224,540.21 元，降低 44.04%，主要是银行贷款减少 200 万元，支付软件开发费用 200 万元。（2）、应收账款：本期比上期增加 25,244,611.05 元，增长 129.51%，主要是一方面斯里兰卡项目赞助品变现；另一方面系 2018 年 12 月举办的未来学校博览会新增应收。（3）、其他应收款：本期比上期增加 2,933,199.49 元，增长 40.61%，系支付校博会合作方安徽国信教育科技发展有限公司合作保证金 300 万元所致。（4）、存货：本期比上期减少 22,450,337.96 元，2018 年度我公司所收赞助品已全部销售完毕。（5）、无形资产：本期比上期增加 1,944,444.44 元，系 2018 年委托外部开发会展软件于 12 月份形成无形资产 200 万元，并分摊 1 个月所致。（6）、短期借款：本期比上期减少 2,000,000.00 元，主要是杭州银行股份有限公司北京中关村支行借款 2,000,000.00 元和招商银行股份有限公司北京支行借款 2,500,000.00 元到期；北京银行股份有限公司五棵松支行新增借款 1,000,000.00 元，中国邮政储蓄银行股份有限公司北京海淀区中关村西区区支行新增借款 1,500,000.00 元。（7）、其他应付款：本期比上期增加 5,978,836.38 元，增长 118.50%，主要系收取第十七届（2019）中国畜牧业博览会指定搭建商保证金所致。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 名洋国际会展（北京）股份有限公司 2018 年年度报告 17 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 营业收入 54,024,575.31-54,295,172.86-0.50%营业成本 39,098,402.72 72.37%26,026,304.29 47.93%50.23%毛利率%27.63%-52.07%-管理费用 4,330,066.31 8.01%3,519,356.29 6.48%23.04%研发费用 2,042,655.89 3.78%2,335,687.14 4.30%-12.55%销售费用 3,930,381.22 7.28%2,794,873.72 5.15%40.63%财务费用 206,803.00 0.38%345,049.21 0.64%-40.07%资产减值损失 1,594,778.23 2.95%708,559.09 1.31%125.07%其他收益 0 0%900,000.00 1.66%-100.00%投资收益 0 0%0 0%0%公允价值变动收益 0 0%0 0%0%资产处置收益-12,151.06-0.02%0 0%0%汇兑收益 0 0%0 0%0%营业利润 2,511,687.51 4.65%19,304,956.63 35.56%-86.99%营业外收入 4,000.00 0.01%5,325.30 0.01%-24.89%营业外支出 5,000.00 0.01%0 0%0%净利润 2,119,792.73 3.92%17,050,251.47 31.40%-87.57%项目重大变动原因项目重大变动原因：（1）、营业收入：本期比上期减少 270,597.55 元，下降 0.50%，会议组织承办类本期比上期减少20,473,898.81 元，下降 46.98%，主要系“一带一路”项目改为两年一届，2018 年度未能开展所致。展品销售类本期金额为 19,836,109.36 元，系 2017 年“一带一路”项目赞助品销售所致。（2）、营业成本：本期比上期增加 13,072,098.43 元，增长 50.23%，主要原因一方面是赞助品以原价销售，基本无利润，另一方面是公司部分项目，例如红酒展项目、书画展项目及食品展项目，项目成本增长超过收入增长。（3）、毛利率：本期比上期下降 24.44 个百分点，其中，展台搭建毛利率上升 8.92%，主要是承建公司主办项目，毛利较高；主场运营服务毛利率上升 8.61%，主要是公司新开发主场项目系公司主办项目，运营成本较低；会展组织承办下降 10.44%，主要是在市场竞争力度加大的背景下，已有项目收入保持平稳，而人力成本略有上升，导致毛利下降；新项目则面临初次合作项目运营成本较高的问题，公司通过大力开拓业务，来提高收入和利润；展品销售以变现为目的，毛利率仅为 0.35%。（4）、销售费用：本期比上期增加 1,135,507.50 元，增长 40.63%，主要是员工数量增加以及人员工资普遍上涨，使得工资支出本期比上期增加 919,238.61 元，增长 46.53%；新业务开展使得业务招待费本期比上期增加 131,447.67 元，增长 426.91%。名洋国际会展（北京）股份有限公司 2018 年年度报告 18（5）、管理费用：本期比上期增加 810,710.02 元，增长 23.04%，主要是一方面人员工资普遍上涨，使得工资支出本期比上期增加 915,990.91 元，增长 116.73%；办公费本期比上期增加 62,368.93 元，增长 103.45%；为拓展公司业务，业务招待费用本期比上期增加 69,316.91 元，增长 1044.09%；服务机构服务成本上升致服务费本期比上期增加 271,259.43 元，增长 57.39%；另一方面公司严格控制费用。其中：租赁面积减少，物业费本期比上期减少 71,540.18 元，下降 17.77%,房屋租赁费本期比上期减少 144,679.79元，下降 13.26%；会议费本期比上期减少 170,800.00 元，下降 80.26%。（6）、净利润：本期比上期下降 87.57%，主要是收入保持不变基础上，营业成本增加、管理费用、销售费用增加所致。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 54,024,575.31 54,295,172.86-0.50%其他业务收入 0 0 0%主营业务成本 39,098,402.72 26,026,304.29 50.23%其他业务成本 0 0 0%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%展台搭建 7,608,547.86 14.08%7,058,070.78 13.00%会展组织承办 23,109,257.38 42.78%43,583,156.19 80.27%主场运营服务 3,470,660.71 6.42%3,653,945.89 6.73%展品销售 19,836,109.36 36.72%0 0%合计 54,024,575.31 100%54,295,172.86 100%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%华北地区 20,969,868.69 38.82%20,547,552.54 37.84%东北地区 66,037.74 0.12%177,830.19 0.33%华东地区 17,462,122.56 32.32%5,635,615.45 10.38%华南地区 356,529.73 0.66%734,271.68 1.35%西南地区 14,522,978.87 26.88%115,150.95 0.21%华中地区 94,339.62 0.17%15,094.34 0.03%境外地区 238,830.18 0.44%27,069,657.71 49.86%西北地区 313,867.92 0.58%0 0%合计 54,024,575.31 100%54,295,172.86 100.00%名洋国际会展（北京）股份有限公司 2018 年年度报告 19 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：（1）、展台搭建与主场运营服务：展台搭建与主场运营服务系公司基础项目，业务总量与所占比例与上年相比基本持平。（2）、会展组织承办：会展组织承办总量和占比均有下降，受市场形势影响，一带一路项目为 2 年一期。（3）、展品销售：展品系 2017 年度斯里兰卡项目所收实物赞助，2018 年度已完成销售。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 夏芙科技文化传播（北京）有限公司 5,660,377.20 10.48%否 2 北京太极道教育咨询院 4,439,146.55 8.22%否 3 济宁康福大药店连锁有限公司浣笔泉北路连锁店 3,502,500.00 6.48%否 4 山东百适派尔生物科技有限公司 2,806,034.48 5.19%否 5 济宁康福大药店连锁有限公司共青团路连锁店 2,172,655.17 4.02%否 合计合计 18,580,713.40 34.39%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 重庆国际博览中心有限公司 3,544,248.80 18.46%否 2 中国中小企业协会 3,100,000.00 16.15%否 3 北京北辰实业股份有限公司国家会议中心 3,099,543.55 16.15%否 4 山东展创文化创意有限公司 1,441,580.00 7.51%否 5 北京泽宇展览服务有限公司 660,000.00 3.44%否 合计合计 11,845,372.35 61.71%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 261,722.40-10,782,179.12-投资活动产生的现金流量净额-2,096,982.92-60,417.00-3,370.85%筹资活动产生的现金流量净额-2,389,279.69 7,330,978.34-现金流量分析现金流量分析：（1）、经营活动产生的现金流量净额：本期比上期增加流入 11,043,901.52 元，主要是收取 2019 年名洋国际会展（北京）股份有限公司 2018 年年度报告 20 畜牧展指定搭建商保证金所致。（2）、投资活动产生的现金流量净额：本期比上期增加流出 2,036,565.92 元，主要是支付会展软件研发费用所致。（3）、筹资活动产生的现金流量净额：本期比上期减少 9,720,258.03 元，主要是本期偿还债务所致。（4）、报告期内，净利润与经营活动现金流量净额差异 1,858,0