831853_2018_世游科技_2018年年度报告_2019-04-22.pdf

1 2018 年度报告 世游科技 NEEQ:831853 宁波世游信息科技股份有限公司（Ningbo Shiyou Information Technology Co.Ltd.）2 公司年度大事记公司年度大事记 1、2018 年 1 月，公司实际控制人变更，丁俊伟收购原公司实际控制人及第一大股东余政持有的全部公司股份，成为公司新的实际控制人。2018 年年度内，已完成第一次股份交割。2、2018 年 1 月，公司成功入选第二批浙江省成长型文化企业。3、2018 年 3 月，公司作为宁波创新品牌代表之一，成功入选参展首届中国自主品牌博览会。4、2018 年 6 月，公司参与宁波市国际投资合作洽谈会暨重大项目签约仪式，与罗马尼亚代表方签订战略合作，未来将开拓海外市场。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .6 6 第二节第二节 公司概况公司概况 .1010 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .1212 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1515 第五节第五节 重要事项重要事项 .2626 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2828 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .3030 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .3131 第九节第九节 行业信息行业信息 .3434 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3535 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3939 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、世游、世游科技 指 宁波世游信息科技股份有限公司 报告期 指 2018 年 1 月 1 日到 2018 年 12 月 31 日 报告期末 指 2018 年 12 月 31 日 智慧旅游/互联网+旅游 指 智慧旅游和互联网+旅游都是指同一事物,即通过互联网这一新型工具与传统旅游业的融合,使产业完成转型升级。具体是指利用云计算、物联网等新技术,通过互联网/移动互联网,借助便携的终端展示设备,主动感知旅游资源、旅游经济、旅游活动、旅游者等方面的信息,及时发布,让人们能够及时了解这些信息,及时安排和调整工作与旅游计划,从而达到对各类旅游信息的智能感知、方便利用的效果。智慧文化/互联网+文化 指 智慧文化和互联网+文化都是同一事物,即通过互联网这一新型工具与传统文化业的融合,使产业完成转型升级。但是本公司所指的智慧文化概念略有不同,本公司智慧文化事业脱胎于智慧旅游建设过程,是在实践中发现旅游和文化联系愈加紧密,人们旅游时也越来越多地关注风俗传统、历史内涵等文化信息。因此公司的智慧文化与智慧旅游是密不可分的,主要指将旅游目的地文化挖掘和包装、旅游目的地的互联网内容运营及推广、文化活动策划组织、文创产品等。全域旅游 指 全域旅游是指在一定区域内，以旅游业为优势产业，通过对区域内经济社会资源尤其是旅游资源、相关产业、生态环境、公共服务、体制机制、政策法规、文明素质等进行全方位、系统化的优化提升，实现区域资源有机整合、产业融合发展、社会共建共享，以旅游业带动和促进经济社会协调发展的一种新的区域协调发展理念和模式。智慧博物馆 指 智慧博物馆是基于博物馆核心业务需求的智能化系统，通过借助物联网和云计算技术，建立“物人”“物数据”“人数据”之间的信息交互和远程控制，同时结合云计算和大数据技术，从而实现对博物馆服务、保护和管理的智能化自适应控制和优化。智慧乡村旅游 指 智慧乡村旅游是指结合乡村特色，通过旅游信息化改造和互联网技术，提升乡村旅游管理、运营及服务能力，挖掘和发扬乡村特色品牌，扩大乡村品牌影响力和知名度，从而使乡村旅游内容丰富化、形式多元化，有效缓解乡村旅游同质化日益严重的问题。智慧展厅 指 智慧展厅又称高科技多媒体展厅，在旅游及文化领域的应用中，是指通过互联网及多媒体等技术手段的结合，将旅游景点、文化内容等通过固定或临时展厅用5 多样化的展现手段传播展示给用户，有效提升游客用户的体验，丰富目的地的服务体系。新三板、全国股转系统 指 全国中小企业股份转让系统 宁波爱游、爱游投资 指 宁波爱游投资合伙企业（有限合伙）元、万元 指 人民币元、万元 6 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人丁俊伟、主管会计工作负责人石凤娟及会计机构负责人（会计主管人员）石凤娟保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。北京永拓会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 政策变动风险 2018 年 3 月 17 日,十三届全国人大一次会议表决通过了关于国务院机构改革方案,批准文化部、国家旅游局合并为文化和旅游部。这意味着旅游业的主管部门正式变更，管理机制迎来近 20 年的最大变革。未来行业政策势必迎来较为重大的变化，因此公司面临政策变动风险。国家文化部与旅游局的此次合并变革，是国家提高文化软实力和中华文化影响力，推动文化事业、产业和旅游业的融合发展，有助于解决旅游业之前普遍存在的“权责不统一、多头管理”等现象，也有利于维护各类文化市场包括旅游市场的秩序，对文化旅游业的深度发展是一项长期利好，也有利于实现消费升级的国家长期战略目标。公司在业务发展实践中，慢慢认识到旅游文化的紧密结合，并已于 2015 年起开始承接相关的旅游文化、互联网+文化业务，将文化与旅游业结合作为公司主要业务发展方向。公司目前主要服务客户对象包括文广局、旅游局、各景区景点等。因此国家文旅机构改革对公司影响不大，同时公司将持续关注并紧跟国家政策的推进和变化，将政策变动风险影响降低到最低。实际控制人变动风险 公司已于 2018 年 1 月 22 日在全国股转系统上披露了收购报告书以及实际控制人变更的相关重大信息，公司原第二大自然人股东丁俊伟收购了公司原实际控制人余政所持有的所有公司股份，并成为公司新的实际控制人。7 提请投资人注意的是，虽然公司新的实际控制人丁俊伟是公司创始人之一，自公司成立以来也一直担任公司总经理职务，负责公司日常运营及管理。同时丁俊伟在收购报告书中也公开承诺并没有对公司现有业务、管理层、组织机构等进行调整的计划，并承诺投入自身所有资源积极推进公司业务稳定发展，提升品牌价值和影响力，但是公司依然面临实际控制人变更所带来的不稳定风险。竞争风险 近年来,随着行业的发展和政策导向的推进,全国各级政府、机构及旅游目的地对旅游信息化、目的地建设、旅游供给侧改革等旅游相关的基础建设和信息建设越来越重视。同时由于文旅产业结合的日益紧密，全国文旅机构变革，将有效拓宽文旅产业的业务边界，这个变动既能带来大量新机遇，也大幅拓宽了竞争赛道。另外随着金融向实体经济的回归，人民收入水平的提高，消费理念的变革，以及当前的投资环境，文旅行业正日益成为相对较安全及热门的投资标的,大型非旅资本正加速进军旅游业，跨行业投资态势更趋明显。近年来，越来越多大型综合集团进入文旅行业，而侧重解决某一需求点的垂直文旅创业公司也层出不穷。因此，公司未来面临的竞争范围会拓展，竞争对手种类、数量都会大幅增加，公司未来将面临严峻的竞争风险。未来公司仍将不断增加研发投入，推出新的产品或服务，适应未来有可能发生的巨大竞争变化，保持产品的先进性与实用性，增强公司的核心竞争力和抗风险能力，加深竞争壁垒。异地市场开拓风险 公司自从 2014 年从研发期进入市场推广期至 2016 年，开拓的市场主要以宁波及周边区域为主。随着公司产品的逐渐完善，建设经验的增加，公司逐渐具备了走出宁波开拓全国市场的实力。而从近年来智慧旅游发展程度以及行业特性来看，旅游目的地都具备独特性、唯一性的特点，一旦与某家公司达成合作，完成部分信息化的建设后，短期内与其它公司合作的可能性就会降低，而目前全国大多数旅游目的地仍未完成智慧旅游或基础的信息化建设，市场处于蓝海阶段。2017 年以来，管理层也将积极拓展异地市场作为未来经营的重点战略目标.但是由于公司异地开拓刚处于起步阶段，以及旅游目的地对智慧旅游建设理解程度参差不齐，地方保护主义，项目立项决策链较长等各项因素，同时由于缺乏异地示范项目，因此报告期内，公司异地市场开拓并未达到预期，对公司短期内成本增加，业绩增长均造成了不小的压力，未来异地市场开拓风险仍会成为公司长期面临的较为重大的风险之一。面对异地开拓风险，公司通过产品创新，提高产品品质，从广撒网到集中精力攻坚的市场开拓策略变更，争取先建立几个高质量的标杆异地案例等措施来应对风险。公司业绩不稳定的风险 自公司 2015 年挂牌新三板以来，公司近几年来一直保持着高速增长，2017 年、2016 年度和 2015 年度确认实现的销售收入分别为 21,276,575.90 元、14,600,416.27 元、8,814,937.51，8 主营业务增长率同比分别达到了 45.73%、65.63%、132.30%。但是在报告期内，由于各方面因素的影响，公司业绩自挂牌以来首次出现了负增长，2018 年度确认实现的销售收入为20,792,041.70 元,较 2017 年有所下滑，体现了公司业绩不稳定的现象。公司依然面临业绩发展不稳定的风险。面对业绩不稳定的风险，公司管理层将认真总结经验教训，扬长避短，提升产品质量和创新，锻炼好内功，争取尽快回到快速增长的良性轨道上来。技术风险 近年来,随着依赖互联网提供服务的相关行业各种意外风险事件的发生,公司管理层意识到公司存在受互联网传输故障、黑客攻击、计算机病毒等因素影响导致公司提供服务瘫痪的技术风险。因此公司技术部通过引入优秀人才加强技术力量，建立核心数据保护体系，核心数据库及原始代码实时备份，每天异地备份，备份数在 3 份以上等防范措施，充分保障了核心系统的稳定和安全。专业人才紧缺风险 公司目前处于快速发展的阶段，从近几年的实践来看，快速扩展的过程中，公司急需大量具有丰富实践操作经验的项目建设人员、优质内容生产人员、以及相配套的后台运营人员。但是由于整个智慧文旅行业仍处于发展初期，加之商业模式的创新及内容建设的复杂性，行业紧缺现成的优质人才，公司并不能通过大量招聘方式及时获得所需人才，公司面临人才短缺，从而影响快速发展的风险。报告期内，公司人力资源部通过专业的猎头公司不断寻找适合公司发展现状的专业人才,同时也将加速人员的更新换代，培养真正热爱智慧文旅事业的优秀人才。税收优惠政策变化的风险 报告期内，本公司享受的主要税收优惠如下：根据财政部、国家税务总局交通运输业和部分现代服务业营业税改征值税试点过渡政策的规定（财税201337 号）试点纳税人提供的技术转让，技术开发，以及与之相关的技术咨询，技术服务，免征增值税。本公司提供的满足条件的技术开发服务，免征增值税。对于公司享受的技术开发服务免征增值税的税收优惠，如果相关政策发生变动或者本公司不能持续符合税收优惠政策条件，将面临因不再享受相应税收优惠而导致净利润下降的风险。公司已于 2017 年正式收到了由宁波市科学技术局、宁波市财政局、宁波市国家税务局、浙江省宁波市地方税务局联合颁发的高新技术企业证书，在有效期内，公司将享受相关企业所得税税收优惠。同时，公司将继续保持研发投入，鼓励创新产品，保证公司产品的科技含量和原创性。资金短缺风险 报告期内，公司在快速发展的过程中，除了专业人才短缺以外，由于智慧文旅项目建设普遍存在先期投入大、建设周期相对较长、回款缓慢的行业特性，且公司不断保持研发高投入，因此公司还面临流动资金短缺的风险。报告期内，公司应收账9 款快速增长，进一步消耗了自有的资金储备。为有效应对未来快速发展带来的资金短缺风险，公司与中国银行、工商银行、兴业银行等多家金融机构建立了长期合作关系，报告期内新增 340 万流动资金贷款，做好流动资金储备。未来公司与金融机构的合作将不仅限于贷款等传统模式，将从多方面缓解公司面临的资金压力。本期重大风险是否发生重大变化：否 10 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 宁波世游信息科技股份有限公司 英文名称及缩写 Ningbo Shiyou Information Technology Co.Ltd.证券简称 世游科技 证券代码 831853 法定代表人 丁俊伟 办公地址 宁波市鄞州区天童北路 933 号和邦大厦 A 座 1502 室 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 蒋文麒 职务 副总经理兼董事会秘书 电话 13780006031 传真 0574-88189301 电子邮箱 J 公司网址 联系地址及邮政编码 宁波市鄞州区天童北路 933 号和邦大厦 A 座 1502 室董事会秘书办公室 邮编:315199 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书处 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2010 年 5 月 18 日 挂牌时间 2015 年 1 月 23 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）I-65-651/653 主要产品与服务项目 公司提供智慧旅游、智慧文化相关产品及服务,包含全域旅游、智慧文化、智慧景区、智慧博物馆、智慧乡村旅游等五大应用解决方案 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）11,456,800 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 丁俊伟 实际控制人及其一致行动人 丁俊伟 11 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91330200554521158H 否 注册地址 浙江省宁波市鄞州区钟公庙街道贸城西路 157 号联盛广场城市新贵大楼 1603 室 否 注册资本（元）人民币 11,456,800 元 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 西南证券 主办券商办公地址 重庆市江北区桥北苑 8 号西南证券大厦 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 北京永拓会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 唐琳、耿捷 会计师事务所办公地址 北京市朝阳区东大桥路关东店北街 1 号国安大厦 15 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 12 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 20,792,041.70 21,276,575.90-2.28%毛利率%48.16%44.02%-归属于挂牌公司股东的净利润-3,500,488.06 2,013,191.66-273.88%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-4,087,150.14 740,759.06-651.75%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-30.44%16.45%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-35.26%6.05%-基本每股收益-0.31 0.18-272.22%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 19,338,120.58 19,570,075.46-1.19%负债总计 9,590,121.49 6,321,588.31 51.70%归属于挂牌公司股东的净资产 9,747,999.09 13,248,487.15-26.42%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.85 1.16-26.73%资产负债率%（母公司）-32.30%-资产负债率%（合并）49.59%32.30%-流动比率 1.45 1.88-利息保障倍数-6.77 8.31-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-2,089,757.26-365,327.33 472.02%应收账款周转率 3.34 5.14-存货周转率 51.98 22.99-13 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%-1.19%10.74%-营业收入增长率%-2.28%45.73%-净利润增长率%-273.88%123.94%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 11,456,800 11,456,800 0.00%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益-19,503.41 计入当期损益的政府补助 591,334.58 其他营业外收入和支出-897.53 非经常性损益合计非经常性损益合计 570,933.64 所得税影响数 17,318.94 少数股东权益影响额（税后）0.00 非经常性非经常性损益净额损益净额 553,614.70 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据及应收账款-5,553,290.61 应收账款 5,553,290.61-14 应付票据及应付账款-70,312.01 应付账款 70,312.01-其它应付款-9,062.50 应付利息 9,062.50-管理费用 6,333,002.60 6,306,240.81 研发费用-26,761.79 公司根据 2018 年 6 月财政部发布财会201815 号关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知，对企业财务报表格式进行调整。15 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 1、主要业务 公司自从成立以来，主营业务始终没有发生变化，即为客户提供专业的旅游信息化的综合应用解决方案；随着公司近几年在发展过程中认知的提升，即意识到旅游与文化密不可分，旅游的灵魂为文化，文化延伸载体为旅游，公司在 2015 年开始研发互联网文化类的相关产品并拓展相关业务。目前，公司是一家可以为客户提供专业的互联网文化、旅游信息化综合应用解决方案的互联网高新技术企业。2、产品和服务 公司已形成了全域旅游、智慧文化、智慧景区、智慧博物馆、智慧乡村旅游等五大成熟的综合解决方案，并形成了以导游导览、游步道、虚拟现实、内容包装等为核心的上百个分类独立产品和服务。报告期内，公司加大对智慧展厅相关产品的研发，重点推出智慧展厅系列综合解决方案，进一步完善了公司的产品体系。公司拥有为客户提供从“规划设计+定制开发+系统集成+内容挖掘+市场推广+运营维护”完整方案的服务能力。3、经营模式 公司现阶段经营模式为通过招投标的形式或承接智慧城市中关于智慧文旅方面分包的订单，以项目建设的形式来完成旅游目的地的信息、内容等多层次建设，同时提供如景区文化包装、旅游目的地的互联网运营及推广、文化活动策划组织、文创产品等文化相关的增值类服务，并获取相应的经营利润。4、客户类型 公司主要目标用户有两大类：一是旅游及文化产业的管理机构，包括各级政府、旅游管理部门、文广部门、智慧办等；二是旅游目的地的管理者，包括全国各级景区的实际运营方、博物馆、组委会等。报告期内，公司也寻求与专业从事智慧城市建设的大型集团或公司合作，承接智慧文旅的业务分包，未来该类型的客户也将成为公司未来拓展异地市场的重要目标客户。5、销售及收入模式 报告期内，公司主要通过长期合作关系的客户后续建设，客户介绍，销售人员寻找客户资源等形式获取新的业务及订单，同时也有部分主动找到公司要求合作的上门客户。报告期内，公司主要通过项目建设的形式来获取收益，合同签订时即设定结算方式及时间，一般分为预收项目定金、项目验收、项目交付等几个阶段进行收款，通过项目验收单的方式来确认收入。公司的运营及文创等增值类服务，则通过一次性收取或按时间分批收取模式。总体来说，公司商业模式没有发生较大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 16 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司总体执行了董事会及管理层制定的长期发展战略，以增加主营收入、扩大市场份额、拓展异地市场为核心目标。但是由于外部环境的变化及异地市场拓展不如预期，公司业绩增长受到了较大的影响，从 2018 年下半年开始，公司管理层从风险管控角度出发，调整了销售策略，由年初的扩张调整为稳定，主动退出低毛利业务及回款条件差的业务的承接，以保障现金流的安全。另一方面，公司专注于提升公司产品竞争力，寻求差异化的市场空间，在报告期内持续投入大量资源研发和完善智慧展厅等产品，并积极拓展文创创意等方面的周边业务，丰富和优化现有的经营模式；同时公司还探索尝试海外业务的发展。公司管理层相信这些举措将使公司顺利度过短暂的困难，为未来持续快速发展，建立一个有核心竞争力、受客户认可和欢迎的高科技公众公司打下坚实的基础。1、经营及执行情况：报告期期内，公司共实现营业收入2079.20万，较2017年全年收入2127.66万元同期略微下滑了2.28%，公司营收全部是与智慧文化旅游相关的主营业务收入。自挂牌以来，公司首次出现营收负增长。实现净利润-350.05 万，自挂牌以来首次出现全年亏损的情况。报告期内，公司账面总资产为 1933.81 万元，较同期下滑了 1.19%；净资产为 974.80 万元，较同期下降 26.42%；资产负债率为 49.59%，较去年同期的负债率 32.30%上升了 17.29 个百分点。2、年度重大经营事项回顾：（1）实际控制人完成变更 2018 年 1 月，公司原第二大股东丁俊伟收购公司原实际控制人余政所持有的公司全部股份，具体详情请见公司已于 2018 年 3 月 8 日在全国中小企业股份转让系统披露的编号为 2018-011 号的公告：世游科技：收购报告书（更正后）。截至报告期末，根据收购协议的约定和全国股转公司关于高管限售等的规定，丁俊伟收购余政所持有的全部世游科技股权的工商变更尚未完成，但是根据收购协议的约定，余政已将所持股份对应的全部股东权益（包括但不限于提案权、质询权、知情权、表决权、召集/召开股东大会权利、分红权、收益权、所有权等）不可撤销地委托丁俊伟行使。因此丁俊伟本人直接持有公司股权 4,555,000 股，占公司总股本的 39.76%，是公司第一大股东；通过收购协议控制余政名下公司股权 3,727,000 股的所有权益，占公司总股本的 32.53%；通过宁波爱游间接持有公司 484,819 股股权，占公司总股本的 4.23%。丁俊伟可控制公司共计 8,766,819 股股权的全部权益，占公司总股本的 76.52%，且担任公司董事长和法定代表人职务，能够对公司经营决策产生实质性影响。可以认定公司实际控制人已经完成变更，将对公司未来产生重大及长期的影响。（2）推进智慧展厅及文创业务 2017 年度，公司已经完成了天一阁智慧展厅的标准化示范项目，并以此拓展并推出了一套标准化的智慧展厅服务方案，可以为相同需求的文保单位、全域文化传播者提供标准化的服务。报告期内，公司继续完善相关产品的研发和服务，与宁波奉化旅游发展委员会签订智慧展厅项目建设合同，同时与省外多个潜在客户洽谈相关项目。（3）海外市场进展 报告期内，公司已于罗马尼亚方进行了多次接触和洽谈，双方于 2018 年 6 月在宁波国际投资合作洽谈会暨重大项目签约仪式上正式签订战略合作协议，走出了公司向海外市场拓展的第一步。与罗马尼亚方的潜在合作对公司未来业绩提升及国际化有重大意义。17 (二二)行业情况行业情况 1、行业现状与趋势 根据国家文化和旅游部的数据统计，2018 年全年我国国内旅游 55.39 亿人次，收入 5.13 万亿元，分别同比增长 10.76%和 12.3%。入境旅游 1.41 亿人次，国际旅游收入 1271 亿美元，分别同比增长 1.2%和3.0%。经初步测算，全年全国旅游业对 GDP 的综合贡献为 9.94 万亿元，占 GDP 总量的 11.04%。旅游直接就业 2826 万人,旅游直接和间接就业 7991 万人,占全国就业总人口的 10.29%。在全国 2018 年 GDP 增速为 6.6%的大环境下，旅游业的增速远高于平均水平。旅游业正处于黄金发展期，也正成为我国战略性支柱产业和经济转型升级的龙头产业之一。从国家政策看，2017 年是全面实施十三五旅游发展规划的开局之年，而 2018 年在政策指导方面保持了明显的延续性。2018 年 3 月，总理在政府工作报告中明确提到“创建全域旅游示范区”及“降低重点国有景区门票价格”；3 月 13 日，国务院机构改革方案出台，合并组建国家文化和旅游部，文旅产业在国家战略中的地位提升，文旅产业发展迎来新的契机；6 月，国家发改委发布关于完善国有景区门票价格形成机制降低重点国有景区门票价格的指导意见，说明未来旅游行业将从简单的门票经济逐渐转向更加注重服务和品质的时代；9 月，国务院印发了乡村振兴战略规划（20182022 年），明确指出建设美丽乡村的目标，旅游业为主导的服务业发展是乡村振兴战略规划中的重要一环；10 月-11月，国家接连发布促进乡村旅游发展提质升级行动方案（2018 年-2020 年）和关于促进乡村旅游可持续发展的指导意见，对乡村旅游提出具体建设目标和指导意见。这些政策指引，延续了国家领导层面对旅游行业的支持和重视态度，旅游产业将成为关系到全民幸福的伟大事业，是实现满足人民对美好生活向往的一个关键性事业。2、行业动态 报告期内，随着政策发布的细化和深入，以及各地政府、目的地等对全域化旅游、乡村旅游、旅游供给侧改革的重视和支持，各地旅游投资逐步加大，开发如火如荼，行业转型升级进入深入发展阶段。同时散客化、休闲游、出国游等趋势愈发明显，“一日游”及“跟团游”等传统旅游市场份额仍在不断缩减，主题游、度假游甚至更加私人的定制游等新型旅游业态和模式在不断深化和发展，各种基于先进技术和互联网的创新服务和模式层出不穷。总体来说，虽然行业竞争日趋激烈，但是对整个行业推动来说利大于弊，市场总空间不断扩大，但是在智慧文旅细分行业中，仍然没有出现一家占有优势性地位的龙头企业，相关行业标准化仍未建立。但对于行业来说，旅游经济增速持续保持高于国家 GDP 增速的平均水平，文旅融合突破性进展，结合文化等领域的全域旅游成为社会发展共识和重要行动指引。因此受益于行业的良好发展，参与其中的优秀企业将迎来黄金发展期。3、未来行业机会 报告期内，国家合并成立文化和旅游部，在文化和旅游融合发展的大背景下，要求旅游发展的文化导向和文化深入，推动文化产业与旅游业融合发展，积极寻找文化和旅游产业链条各环节的对接点，发挥各自优势、形成新增长点，促进业态融合、产品融合、持续释放大众文化和旅游需求。基于行业发展的大背景及新的动态，以及国家“一带一路”重大国家战略的推进和实施。公司管理层认为智慧文旅业未来重大机会除了前几年公司认定的对目的地的深度建设和对游客即个人用户的实时服务外，衍生出对文化挖掘、重构、创新及传播的重大市场机会。未来把旅游、休闲和文化体验结合起来成为重要趋势，旅游观光、休闲度假、文化创意、亲子互动与文化体验相结合的旅游产品迅速增多，将带来大量机会。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 18 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比比重重 金额金额 占总资产的占总资产的比比重重 货币资金 5,951,446.30 30.78%5,133,690.45 26.23%15.93%应收票据与应收账款 6,228,301.38 32.21%5,553,290.61 28.38%12.16%存货 74,989.50 0.39%339,757.87 1.74%-77.93%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 482,961.61 2.50%751,663.78 3.84%-35.75%在建工程 短期借款 8,400,000 43.44%5,000,000.00 25.55%68.00%长期借款 无形资产 5,126,597.44 26.51%6,919,175.68 35.36%-25.91%预付款项 589,594.62 3.05%358,267.34 1.83%64.57%其它应收款 482,308.60 2.50%332,815.23 1.70%44.92%其它流动资产 296,669.32 1.53%141,042.53 0.72%110.34%递延所得税资产 105,251.81 0.54%40,371.97 0.21%160.71%应付票据及应付账款 436,052.50 2.25%70,312.01 0.36%520.17%预收款项 33,405.66 0.17%505,806.60 2.58%-93.40%应交税费 133,479.52 0.69%252,157.63 1.29%-47.07%其它应付款 16,799.58 0.09%9,062.50 0.05%85.37%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金余额较年初增加了 81.78 万元，提升 15.93%，具体科目体现在银行存款增加，主要原因是报告期内公司银行贷款增加了 340 万。2、应收票据及应收账款较期初增加 67.50 万元，提升 12.16%，主要原因在于外部环境变化，特别是政府债务去杠杆的影响，部分业主方付款期限变长，公司回款变慢，因此应收账款相应增加。另外需要提醒投资者注意的是，截至报告期末公司 2 年以上的应收账款余额为 58.40 万元，部分应收账款迟迟无法按预期收回也是公司应收账款增加的原因之一。3、存货较期初减少了 26.48 万元，下降了 77.93%。主要原因是公司在报告期末几个大项目通过验收，因此存货（在建项目成本）转成项目成本。4、固定资产较期初减少了 26.87 万元，下降了 35.75%，主要原因是公司汽车的正常折旧。5、短期借款较年初增加了 340 万元，上升了 68%，主要原因是公司为应对流动性风险，报告期内增加了340 万银行贷款增加现金储备。6、无形资产较期初减少了 179.26 万元，下降了 25.91%，主要原因是正常的摊销减值。7、预付账款较年初增加了 23.13 万元，提升了 64.57%，主要是公司奉化项目中部分动画制作外采，预付了 31.8 万元。8、其他应收款较期初增加了 14.95 万元，提升了 44.92%，主要是公司项目验收完成后的质量保证金增加了 20.25 万元。9、其他流动资产较期初增加了 15.57 万元，提升了 110.34%，主要是待摊费用增加了 15.57 万元。19 10、递延所得税资产较期初增加了 6.49 万元，提升了 160.71%，主要是递延收益增加了 3.3 万元。11、应付票据及应付账款较期初增加了 36.58 万元，上升 520.17%，主要是公司部分外采的项目尚未完成最终验收，待项目验收结算后再进行付款。12、预收账款较期初大幅减少了 47.24 万元，下降了 93.40%，主要是公司年底进行了项目结算，计入营收 13、应交税费较年初减少了 11.87 万元，下降了 47.07%，主要是应交增值税减少了 10.29 万元。14、其他应付款较年初增加了 0.78 万元，提升了 85.37%，主要是应付利息增加了 0.43 万元。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 20,792,041.70-21,276,575.90-2.28%营业成本 10,779,266.27 51.84%11,910,527.06 55.98%-9.50%毛利率%48.16%-44.02%-管理费用 6,807,462.81 32.74%6,306,240.81 29.64%7.95%研发费用 4,248,131.13 20.43%26,761.79 0.13%15,773.87%销售费用 2,395,806.30 11.52%1,846,519.09 8.68%29.75%财务费用 458,950.94 2.21%271,302.27 1.28%69.16%资产减值损失 212,216.36 1.02%145,484.80 0.68%45.87%其他收益 257,834.58 1.24%143,359.72 0.67%79.85%投资收益 0.00 0.00%483,831.26 2.27%-100.00%公允价值变动收益-资产处置收益-19,503.41-0.09%8,708.15 0.04%-323.97%汇兑收益-营业利润-3,897,970.37-18.75%1,354,795.71 6.33%-387.72%营业外收入 333,502.47 1.60%646,308.47 3.08%-48.40%营业外支出 900.00 0.00%9,775.00 0.04%-90.79%净利润-3,500,488.06-16.84%2,000,785.73 9.40%-273.88%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、报告期内营业收入合计 2079.20 万，较 2017 年度的 2127.66 万略微下降了 2.28%，自挂牌以来公司业绩首次出现负增长。主要原因有如下几点：一是因为外部环境的变化，公司主要客户政府管理部门受去负债去金融杠杆的影响，导致项目数量减少或延后建设，项目投入金额缩减，回款期变长等因素，造成公司可承接的订单数量和金额相应减少；二是公司从内部控制风险，保证现金流稳定的角度出发，减少低毛利订单的承接，放弃部分回款条件较差的项目竞标，对公司业绩快速增长也产生了不利的影响；三是公司在异地市场开拓上，未达到预期效果；四是公司为了寻求差异化竞争，向市场推出新研发的智慧展厅，新产品在市场上还需时间检验及让客户接受，因此短期内也造成了业绩增长的波动。2、报告期内营业成本合计 1077.93 万，较 2017 年度的 1191.05 万下降了 9.50%，公司毛利率为 48.16%，较 2017 年的 44.02%有所提升。主要是公司 2018 年度减少了低毛利的基础硬件设备及系统集成方面的业20 务，该块业务较同期减少了 176.02 万元，因此外采成本降低。3、报告期内管理费用 680.75 万元，较 2017 年度的 6