831725_2018_凌志股份_2018年年度报告_2019-04-29.pdf

1 2018 凌志股份 NEEQ:831725 内蒙古凌志马铃薯科技股份有限公司 年度报告 2 公司年度大事记公司年度大事记 1、坚决有力打好三大攻坚战，助力脱贫攻坚 2、荣获全国马铃薯主食加工产业“十大领军企业”荣获“自治区职工创新工作室”3 目录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .6 6 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .1010 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1313 第五节第五节 重要事项重要事项 .3131 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .3434 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .3737 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .4141 第九节第九节 行业信息行业信息 .4444 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .4848 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .5555 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 凌志股份、股份公司、本公司、公司 指 内蒙古凌志马铃薯科技股份有限公司 凌志食品 指 赤峰凌志食品有限公司,为本公司全资子公司 凌志种业 指 赤峰凌志马铃薯种业有限公司,为本公司全资子公司 凌志草业 指 内蒙古凌志草业有限公司,为本公司全资子公司 玉龙农业 指 呼伦贝尔玉龙农业有限公司，为本公司全资子公司 法姆福瑞食品 指 内蒙古凌志法姆福瑞食品有限公司,为本公司控股子公司 庆源资产 指 内蒙古庆源绿色金融资产管理有限公司，为本公司参股公司，参股 1%。元,万元 指 人民币元,万元 会计准则 指 财政部修订后的企业会计准则基本准则及财政部(财会【2006】3 号文)印发的企业会计准则第 1号存货等 42 项具体准则 所得税法 指 全国人民代表大会于 2007 年 3 月 16 日通过的中华人民共和国企业所得税法 报告期、本期、全年 指 2018 年年度 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 内蒙古凌志马铃薯科技股份有限公司章程 脱毒种薯 指 从利用脱毒技术繁殖脱毒苗开始,经逐代繁殖增加种薯数量的种薯生产体系生产出来的各级别种薯统称,包括 G1、G2、G3。脱毒苗 指 应用茎尖组织培养技术获得的再生试管苗,经检测确认不带马铃薯 X 病毒(PVX)、马铃薯 Y 病毒(PVY)、马铃薯 S 病毒(PVS)、马铃薯卷叶病毒(PLRV)等病毒和马铃薯纺锤块茎类病毒(PSTV),才确认是脱毒苗。微型薯、G1、原原种 指 根据马铃薯种薯(GB 18133-2012),指用脱毒组培苗或试管薯在防虫网、温室等隔离条件下生产的符合质量标准的用于原种生产的种薯。G2、原种 指 根据马铃薯种薯(GB 18133-2012),用原原种(G1)作种薯,在良好隔离条件下生产出的符合质量标准的用于生产合格种薯的种薯。G3、合格种薯 指 根据马铃薯种薯(GB 18133-2012),用原种(G2)作种薯,在良好隔离条件下生产出的符合质量标准的种薯。马铃薯全粉、雪花全粉、全粉 指 以新鲜马铃薯为原料,经清洗、去皮、切片、漂烫、冷却、蒸煮、捣泥等工艺过程,再脱水干燥而得到的片屑状或细粉末状产品,其在很大程度上保存了马铃薯中高含量 VB1、VB2、VC 和矿物质钙、钾、铁等营养成分,是一种低脂肪、低糖分、低热量、高蛋白的食品原料,应用于速冻食品、膨化食品、面包、鱼饵、快餐食品5 和婴儿食品等。马铃薯速冻薯条 指 以新鲜马铃薯为原料,经清洗、去皮、切条、漂烫、干燥、油炸、冷冻等工艺过程深加工的休闲食品。6 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人闫洪志、主管会计工作负责人赵秀艳及会计机构负责人（会计主管人员）郭海霞保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。瑞华会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了非标准无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是否 是否存在豁免披露事项 是否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1 销售区域集中风险 报告期内,公司销售区域集中度较高。2018 年来自于内蒙古自治区销售收入占营业收入总额的 48.25%。销售区域集中在一定程度上影响了公司业务规模的扩张和市场占有率的提升,随着公司业务的拓展和公司产品品种结构的完善以及产业链的延伸,公司销售区域将得到扩展,但由于在未来一段时间内,内蒙古自治区仍将是马铃薯种植大省,公司销售区域将依然保持较高的集中度,一旦该区域竞争加剧或马铃薯种植形势发生变化,将对公司的经营业绩产生影响。2 税收优惠变动风险 依据中华人民共和国增值税暂行条例,公司报告期内销售的自产农产品免征增值税。依据 中华人民共和国企业所得税法,公司报告期内种植的自产农产品免征企业所得税。公司于 2016年 12 月 1 日被认定为高新技术企业(证书编号:GR201615000177号),证书有效期三年。根据中华人民共和国企业所得税法的规定,公司对外销售马铃薯制品等执行 15%的企业所得税税率。如果未来国家企业所得税优惠政策出现变动将对公司的盈利能力产生一定影响。公司运行发展模式及产业项目符合高新技术企业认定管理办法,如果未来国家对高新技术企业认定进行政策调整,将对公司再次认定产生一定影响。3 重大自然灾害风险 气候条件对农业生产的影响十分明显,马铃薯种植受到异常高7 (低)温、旱涝、冰雹、风等自然灾害的影响。若公司马铃薯生产基地出现异常气候、严重自然灾害,将直接影响公司种薯的产量和质量,进而影响公司经营的稳定性。4 实际控制人变更风险 2016 年 8 月 4 日,公司以股权质押、股东保证等方式与中国建设银行股份有限公司赤峰分行签订 45,000.00 万元的授信额度协议。其中,公司股东闫洪志、闫洪信分别与中国建设银行股份有限公司赤峰分行签订股权质押合同,将所持本公司 29.89%、9.67%股权质押给中国建设银行股份有限公司赤峰分行。公司股东闫洪志、闫洪信质押股权系为公司生产经营借款提供担保,且闫洪志和闫洪信为公司实际控制人。尽管公司无法偿还上述借款的可能性极小,但如果公司不能履行还款义务,将可能导致公司控股股东和实际控制人发生变更,在一定程度上影响公司管理层的稳定以及经营理念、方式的一致性和连续性。本期重大风险是否发生重大变化：否 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 内蒙古凌志马铃薯科技股份有限公司 英文名称及缩写 Inner Mongolia Linkage Potato Co.,Ltd 证券简称 凌志股份 证券代码 831725 法定代表人 闫洪志 办公地址 内蒙古赤峰市翁牛特旗乌丹玉龙食品工业集中区 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 尹美兰 是否具备全国股转系统董事会秘书任职资格 是 电话 0476-2275033 传真 0476-2275006 电子邮箱 lzgf831725linkage.cc 公司网址 联系地址及邮政编码 内蒙古赤峰市翁牛特旗乌丹玉龙食品工业集中区 024500 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2006 年 8 月 28 日 挂牌时间 2015 年 1 月 27 日 分层情况 创新层 行业（挂牌公司管理型行业分类）A0123 薯类种植 主要产品与服务项目 马铃薯脱毒种薯研究、繁育、生产、销售以及马铃薯全粉的生产、销售。普通股股票转让方式 做市转让 普通股总股本（股）98,800,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 6 控股股东 闫洪志 实际控制人及其一致行动人 闫洪志、闫洪信 9 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 911504007901939421 否 注册地址 内蒙古赤峰市翁牛特旗乌丹玉龙食品工业集中区 否 注册资本（元）98,800,000.00 是 公司于 2018 年 2 月 6 日取得全国股份转让系统备案登记函2018527 号关于内蒙古凌志马铃薯科技股份有限公司股票发行股份登记函 并在中国结算北京分公司完成股份登记后，新增股份于 2018 年 3 月12 日在全国中小企业股份转让系统挂牌交易。注册资本由 8190 万元增加至 9880 万元。五、五、中介机构中介机构 主办券商 国泰君安 主办券商办公地址 上海市静安区南京西路 768 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 瑞华会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 李岩 宋仁民 会计师事务所办公地址 北京市东城区永定门西滨河路 8 号院 7 号楼中海地产广场西塔5-11 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期报告期后更新情况后更新情况 适用不适用 10 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 242,787,621.95 196,912,565.49 23.30%毛利率%20.20%32%-归属于挂牌公司股东的净利润 17,257,206.43 27,444,437.77-37.12%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 8,133,542.81 25,892,288.31-68.59%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）2.89%5.85%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）1.36%5.52%-基本每股收益 0.17 0.32-46.88%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 1,809,265,347.77 1,704,570,439.96 6.14%负债总计 1,181,904,618.65 1,093,912,914.77 8.04%归属于挂牌公司股东的净资产 605,418,754.50 588,161,548.07 2.93%归属于挂牌公司股东的每股净资产 6.13 5.95 3.03%资产负债率%（母公司）64.66%64.17%-资产负债率%（合并）65.33%64.18%-流动比率 0.51 0.65-利息保障倍数 0.65 0.84-三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 63,912,719.77 74,046,531.90-13.69%应收账款周转率 5.56 5.02-存货周转率 1.25 0.98-11 四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%6.14%56.84%-营业收入增长率%23.30%9.88%-净利润增长率%-37.51%1.50%-五、五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 98,800,000 81,900,000 20.63%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 2,918,424.64 5,971,637.60 150,000.00 154,974.24 非经常性非经常性损益合计损益合计 9,195,036.48 所得税影响数 72,058.62 少数股东权益影响额（税后）-685.76 非经常性非经常性损益净额损益净额 9,123,663.62 七、七、补充财务指标补充财务指标 适用 不适用 八、八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据 31,035,867.80-应收账款 31,035,867.80-应收利息 2,657,918.76-应收股利 -12 其他应收款 2,657,918.76-固定资产 266,698,764.36 266,698,764.36-固定资产清理 -在建工程 784,146,837.01 784,146,837.01-工程物资 -应付票据 98,815,003.08-应付账款 98,815,003.08-应付利息 3,873,212.52 197,553,596.15-应付股利 -其他应付款 193,680,383.63-管理费用 21,150,266.77 16,823,483.82-研发费用 4,326,782.95-九、九、业绩预告、业绩快报的差异说明业绩预告、业绩快报的差异说明 适用 不适用 公司于 2019 年 2 月 28 日在全国中小企业股份转让官网(）披露2018 年年度业绩快报公告（公告编号：2019-004）中的财务数据仅为公司财务初步预测数据。经审计后，会计师事务所对期末销售收入、成本等确认口径进行了审计调整，因此对公司2018 年年度业绩快报公告中的相关数据予以修正。1、收入存在跨期事项，应属于 2018 年的收入未及时入账，根据权责发生制原则，调整 2018 年收入，收入增加 1,773.47 万元，相应的成本增加 995.27 万元。2、根据加权平均计价测试，调增少结转成本 1,880.85 万元，所以最终导致成本增加，利润减少。13 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式：商业模式：凌志股份是集马铃薯脱毒种薯研发繁育、现代化农场规模化种植、马铃薯食品加工于一体的拥有马铃薯产业链的国家高新技术企业、自治区农牧业产业化重点龙头企业和扶贫龙头企业。凌志股份以“马铃薯食品专业供应商”为企业目标，以“为人类提供优质的马铃薯产品”为企业愿景，以“质朴坚韧、敬地爱人”的土豆文化为企业文化核心理念，发展成为国际化马铃薯产业集团。公司构建了以种薯研发繁育为核心、以现代化农场规模化种植为依托、以食品加工为主导的马铃薯全产业链，形成了集种薯繁育、现代化种植、马铃薯产品加工与销售于一体的产业一体化商业模式。公司主要产品有马铃薯、马铃薯全粉、马铃薯速冻薯条及牧草。公司主要给食品加工企业、餐饮连锁企业、餐饮连锁企业供应商、农业种植企业、马铃薯种植大户等提供优质的马铃薯产品，给大型乳品企业、规模性牛场、马场和羊场提供优质的牧草产品。通过直销开拓业务，收入来源主要是产品销售收入。报告期内公司商业模式无重大变化。核心竞争力分析：核心竞争力分析：公司自成立以来，一直专注于发展马铃薯产业，依托领先的马铃薯种薯繁育技术、马铃薯种植技术和马铃薯全粉加工技术，不断加强自身研发能力，并不断提高管理水平，将管理与技术有序结合，形成了公司的核心竞争力。1、技术管理优势 公司自成立以来，一直专注于马铃薯产业，依托领先的马铃薯种薯繁育技术、马铃薯种植技术和马铃薯食品加工技术，不断加强自身研发能力，自主研发完成了多项科技创新项目，在实践中摸索出一整套十分有效的种薯繁育技术和马铃薯食品加工技术，并建立健全了三级脱毒种薯繁育体系、各级别种薯生产技术规程、全产业链产品质量控制体系，多项生产技术及工艺已达到国内同行业领先水平，2018 年公司继续被认定为高新技术企业、全国青少年儿童食品安全科技创新实验示范基地、内蒙古自治区技术中心、技术研发中心、马铃薯繁育企业重点实验室。公司坚持创新发展，将信息化技术应用到生产和管理中，引进研发应用了智慧农业管理系统和智慧物流管理系统，不断提高管理水平，将管理与技术有序结合，形成了公司的核心竞争力。2、团队优势 用国际的视野做中国的马铃薯产业，创业团队始终胸怀打造马铃薯产业中国品牌梦想，走出大学校门即开始投身马铃薯行业，三十年的行业坚守和二十年的共同创业，创始股东拥有共同的价值观，优势互补、团结协作、执着前行，一直在为发展马铃薯产业、做大做强企业、打造中国品牌而努力奋斗，形14 成了其他企业无法比拟的核心团队优势。同时，公司致力于打造学习型组织，经过多年发展，凝聚了一批学习能力强，富有激情的管理和技术人才，建立了较为完善的脱毒繁育技术研究、农场管理、市场营销、预决算控制等多元化、专业化人才结构体系。3、产品质量优势 公司高度重视食品安全、质量管理和控制工作，建立健全了脱毒种薯生产的各项技术规程、质量检验规程，再次通过了 HACCP 管理和控制体系、ISO9001 质量管理体系、SC、全球良好农业操作规范认证，并通过绿色食品生产基地认证和进出口农产品生产基地认证，采用全流程的质量监管体系确保公司产品的质量。同时，公司是加工用马铃薯流通规范（SB/T 10752-2013）和马铃薯雪花全粉（SB/T 10752-2012）制定单位之一。4、成本优势 公司一直以优质高效低成本为目标，综合应用植物组织培养技术、马铃薯无土栽培技术、马铃薯标准化种植技术、马铃薯仓储技术、马铃薯食品加工及质量控制技术，全面实现了机械化作业、标准化生产、安全化管理、持续化改进的生产运营模式，充分发挥了全产业链运营优势，有效降低单位生产成本。5、品牌优势 公司不仅关注基础设施的建设，将国际化的生产设备和可借鉴的管理经验引进来，更注重企业品牌的建设，在发展过程中不断构筑凌志股份品牌影响力，确立了行业领先地位。2015 年 1 月正式挂牌新三板，成为中国马铃薯行业第一家挂牌企业。2016 年被评为“中国品牌价值 500 强”，品牌估值 65.37 亿元，是迄今为止行业内唯一入选企业，又被评为“行业标志性品牌”，确立了马铃薯行业品牌地位；连续三年被行业协会评为中国马铃薯产业“中国马铃薯发展优势企业”、“优质种薯企业”；2018 年被评为“中国五星级企业品牌”、全国马铃薯主食加工产业“十大领军企业加工”。同时，公司与国际知名企业建立了密切合作关系，涵盖农业机械设备、食品加工设备、种薯研发、规模化种植、仓储、食品加工等各领域。多年积淀和发展形成公司的品牌优势，为公司发展成为国际化马铃薯产业集团并实现可持续发展建立了品牌优势。6、企业文化优势 公司高度重视企业文化，依托产业实践，形成了独有的“土豆文化”。“土豆文化”的核心价值理念在于“质朴坚韧，敬地爱人”。全体凌志人始终恪守土豆式的质朴本性，扎根土地，向阳生长。怀揣着对土地和自然深沉而厚重的情感、对合作伙伴及行业同仁感恩的心态。尊重自然、市场和科学规律。不偏爱、不狭隘，专业、专注、专心发展马铃薯事业，为实现“为人类提供优质马铃薯产品”的目标而努力奋斗。公司成立了土豆夫子学院，旨在不仅用先进的管理方法和生产技术提升员工的工作技能，更让员工汲取15 中国传统文化的精髓和公司企业文化“土豆文化”的核心理念，全面提高员工的综合素质，培养员工的责任感、使命感和进取心，打造一支高素质、有奋斗精神的企业员工队伍。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是否 主营业务是否发生变化 是否 主要产品或服务是否发生变化 是否 客户类型是否发生变化 是否 关键资源是否发生变化 是否 销售渠道是否发生变化 是否 收入来源是否发生变化 是否 商业模式是否发生变化 是否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 2018 年是充满挑战和压力的一年，管理层及全体员工齐心协力、攻坚克难，不断提升运营管理水平，合理控制成本，积极开拓市场，拓宽融资渠道，实现了公司的稳定发展。同时借助新三板挂牌企业的优势，努力拓宽融资渠道，创新融资模式，解决了部分速冻薯条加工项目建设所需的资金，使速冻薯条加工项目完成了生产车间、储藏库工程建设工作和薯条加工生产生产线、马铃薯出入库及仓储环境控制设备的安装工作。报告期内，公司实现营业收入 24,278.76 万元，同比增长 23.30%；归属于挂牌公司股东的净利润1,725.72 万元，同比减少-37.12%；归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 813.35 万元，同比减少-68.59%。截至 2018 年 12 月 31 日，公司总资产 180,926.53 万元，同比增长 6.14%；净资产60,541.88 万元，同比增长 2.93%。(二二)行业情况行业情况 马铃薯营养丰富，素有“地下苹果”、“第二面包”之称。全世界有三分之二以上的国家种植马铃薯，产量达 30 亿吨左右，仅次于小麦、玉米、水稻，居第四位，粮菜兼用、产量高、营养丰富，又是食品、化工、医药工业的重要原料，世界各国对马铃薯生产都极为重视。在国外，马铃薯早已成为消费者餐桌上的主食，且马铃薯加工产业已经非常成熟。早在 2008 年，联合国就将其定为“地球未来的粮食”。我国作为马铃薯第一种植和生产大国更是高度重视马铃薯产业的发展。2008 年农业部发布全国优势农产品区域布局规划（2008-2015 年）将马铃薯确定为 16 个优势农产品之一，并明确了做大做强马铃薯产业，推进脱毒种薯、加工专用薯和鲜食用商品薯协调发展，坚持种薯先行、科技兴薯和产业带16 动的战略方向。随着自然资源日趋紧张、环境压力不断加大、人民群众生活水平不断提高、消费者对营养需求日益增强，马铃薯作为产量高、营养丰富的粮食作物逐渐受到人们的广泛重视。马铃薯被称为“十全十美”的营养产品，含有丰富的维生素 B1、B2、B6 和泛酸等 B 族维生素及膳食纤维外，脂肪含量低，有利于控制体重增长、预防高血压、高胆固醇以及糖尿病等。其中，淀粉、蛋白质、维生素 C、维生素 B1、维生素 B2 的含量最为丰富，显著高于玉米、大米、小麦、高粱等作物，马铃薯主粮化有利于改善居民的膳食营养结构。2015 年农业部提出马铃薯主食化发展战略,将马铃薯确定为继小麦、玉米、水稻之后的第四主粮，使主食品种更加多样化、营养更加多元化，是新形势下保障国家粮食安全、调整产业结构、促进农民持续增收、实现可持续发展的新举措。2016 年马铃薯主食开发明确写入中央一号文件，第七条明确指出“树立大食物观，面向整个国土资源，全方位、多途径开发食物资源，满足日益多元化的食物消费需求积极推进马铃薯主食开发。”这将有效推动马铃薯种植和加工业的发展，为马铃薯种薯和全粉拓展了新的消费市场和空间。2017 年中央一号文件第三条“壮大新产业新业态，拓展农业产业链价值链”中明确指出“实施主食加工业提升行动，积极推进传统主食工业化、规模化生产，大力发展方便食品、休闲食品、速冻食品、马铃薯主食产品。”2018 年，农业部办公厅印发了关于2018 年种植业工作要点的通知。通知中包括逐步将马铃薯主食产品全粉配比提高到 50%以上。力争到 2020 年，主食消费占马铃薯总消费量的比重提高到 30%以上。2019 年，农业农村部印发了关于2019 年种植业工作要点指出组织科研、生产、加工等部门联合攻关，促进马铃薯主食产业提档升级。继续实施马铃薯主食产品及产业开发试点，优化原料薯供应，筛选一批干物质含量高、具有功能性成分的加工专用型品种，为加工企业提供稳定可靠的原料薯来源。优化主食加工工艺，完善产品配方及工艺流程，提高全粉含量，开发色香味形俱佳的新一代主食产品。推进产业深度融合，支持企业新建一批主食加工生产线，扩大主食加工产能。为深入贯彻落实习近平总书记在民营企业座谈会上的重要讲话精神，着力为民营经济营造更好发展环境，帮助民营经济解决发展中的困难，支持民营企业改革发展，2018 年 12 月 12 日内蒙古自治区制定并发布了关于促进民营经济高质量发展若干措施。该措施包括减轻企业税费负担、解决民营企业融资难融资贵、营造公平竞争环境、完善政策执行方式、构建亲清新型政商关系、保护企业家人身和财产安全等六个方面，突出了新发展理念和高质量发展要求，致力使民营经济创新源泉充分涌流，着力让民营经济创造活力充分迸发，给民营企业发展创造了充足的市场空间。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 17 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年本期期末与上年期末金额变动比期末金额变动比例例 金额金额 占总资产的占总资产的比比重重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 9,575,683.08 0.53%98,679,835.52 5.79%-90.30%应 收 票 据及 应 收 账款 56,315,009.98 3.11%31,035,867.80 1.82%81.45%存货 198,920,600.38 10.98%180,152,641.42 10.57%10.42%投 资 性 房地产 0 0%0 0.00%0%长 期 股 权投资 0 0%0 0%0%固定资产 228,699,307.23 12.63%266,698,764.36 15.65%-14.25%在建工程 961,413,218.93 53.08%784,146,837.01 46.00%22.61%短期借款 184,000,000.00 10.16%140,000,000.00 8.21%31.43%长期借款 338,900,000.00 18.71%414,172,565.00 24.30%-18.17%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、2018年期末货币资金较上年同期减少89,104,152.44元，主要因2017年定增资金5880万元存于专用账户未完成备案登记不能使用,2018年已支付使用，同时，因2018年建设速冻薯条加工项目资金需求量大，2017年加速应收帐款回笼所致。2、2018年期末应收账款较上年增加25,279,142.18元，主要因本期销售收入增加,同时,受经济环境影响，应收款回笼较上年同期减少所致。3、2018 年期末短期借款较上年同期增加 4,400 万元，主要因新增银行借款所致。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 242,787,621.95-196,912,565.49-23.30%营业成本 193,748,708.92 79.80%133,042,233.21 67.56%45.63%毛利率%20.20%-32.00%-管理费用 15,953,146.77 8.12%16,823,483.82 10.74%-5.00%研发费用 销售费用 6,684,271.74 2.70%5,752,602.0300 2.92%16.20%财务费用 14,852,314.29 6.00%11,809,286.18 6.00%25.77%资产减值损失 其他收益 18 投资收益 公允价值变动收益 资产处置收益 汇兑收益 营业利润 14,315,590.67 5.90%25,234,429.41 12.82%-43.27%营业外收入 184,618.10 0.07%101,214.96 0.05%82.40%营业外支出 29,643.86 0.01%52,000.00 0.03%-42.99%净利润 16,703,203.93 6.88%26,729,353.20 13.57%-37.51%项目重大变动原因项目重大变动原因：报告期内，营业成本变动是因本期增加了马铃薯薯条及牧草的销售收入，致使营业成本较上年同期增加。营业利润下降是因营业成本增加且增加幅度高于营业收入增加幅度所致。报告期内营业外收入增加83,403.14元，营业外支出减少22，356.14元，是因上年同期基数较小致使变动比例较大。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 235,736,673.9 196,902,915.49 19.72%其他业务收入 7,050,948.05 9,650.00 7,300%主营业务成本 187,923,255.38 133,042,233.21 41.25%其他业务成本 5,825,453.54 100.00%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%马铃薯收入 100,411,359.07 41.36%108,524,006.90 55.11%马铃薯全粉收入 90,333,303.97 37.21%87,145,679.42 44.26%马铃薯薯条收入 25,418,695.71 10.47%587,471.97 0.30%牧草收入 19,573,315.15 8.06%645,757.20 0.33%土地租金收入 7,050,948.05 2.90%9,650.00 0.00%按区域分类分析按区域分类分析：适用不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%东北 118,140,891.84 48.66%76,890,140.25 39.05%华北 87,838,328.14 36.18%52,202,905.08 26.51%19 华东 11,508,004.07 4.74%28,211,393.31 14.33%华南 123,133.62 0.05%391,985.03 0.20%华中 11,859,934.06 4.88%9,767,703.78 4.96%西北 10,959,827.58 4.51%28,283,361.01 14.36%西南 2,357,502.64 0.97%1,155,427.03 0.59%合计 242,787,621.95 100.00%196,202,915.49 100.00%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内，薯条收入增长超过 10%的原因是公司建设速冻薯条加工项目，为了建立销售渠道和网络，从国外进口薯条进行销售，新增薯条销售收入 2,541.87 万元。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 天津德利得供应链管理股份有限公司 30,115,162.90 12.53%否 2 达利食品有限公司 8,433,247.50 3.51%否 3 福建省盼盼食品有限公司 8,221,286.52 3.42%否 4 山东化氏鱼饵有限公司 5,918,919.72 2.46%否 5 黔西扶贫有限公司 3,414,258.00 1.42%否 合计合计 56,102,874.64 23.34%-注：属于同一控制人控制的客户视为同一客户合并列示，受同一国有资产管理机构实际控制的除外。(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 广西凭祥万通国际物流有限公司 30,584,923.50 20.01%否 2 Farm Frites International B.V.24,147,998.00 15.80%是 3 赤峰日洲植保服务有限公司 6,599,377.00 4.32%否 4 国网内蒙古东部电力有限公司 4,687,366.44 3.07%否 5 赤峰精丰肥业有限公司 4,418,345.00 2.89%否 合计合计 70,438,009.94 46.09%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 63,912,719.77 74,046,531.90-13.69%投资活动产生的现金流量净额-156,561,274.44-480,577,963.52-67.42%筹资活动产生的现金流量净额 2,144,352.58 435,138,277.81-99.51%现金流量分析现金流量分析：1、投资活动产生的现金流量净额 20 2018 年期末投资活动产生的现金流量净额为-15,656.13 万元，较上年同期增加 67.42%，是因建设速冻薯条加工项目所致。2、筹资活动产生的现金流量净额 2018 年期末筹资活动产生的现金流量净额为 214.44 万元，较上年同期减少 99.51%，其主要原因为：（1）本期公司筹资活动收到的现金较上年减少 23,791.24 万元,受经济环境影响，公司筹资额减少所致；（2）筹资活动支出的现金较上年增加 19,508.15 万元,是因投资建设速冻薯条加工项目及归还银行借款所致。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 截至 2018 年末，公司子公司、参股公司情况如下：1、赤峰凌志食品有限公司：全资子公司，注册资本5000万元，持股比例为100%。主要经营范围：薯类食品加工、销售。2、赤峰凌志马铃薯种业有限公司：全资子公司，注册资本500万元，持股比例为100%。主要经营范围：马铃薯种植、销售。3、内蒙古凌志草业有限公司：全资子公司，注册资本4500万元，持股比例为100%。主要经营范围：农作物、经济作物种植与销售；农作物与经济作物种植的研发、抗旱植物的研发；生产及大棚工程建设、工地管理、植物保护研究；饲草生产、加工、销售；培训服务、推广与咨询技术服务；牧草种植；农产品研发；牧草种子生产及批发、零售。2018年度实现销售收入19,573,315.15元,净利润2,139,623.87元。4、呼伦贝尔玉龙农业有限公司：全资子公司，注册资本：1000 万元，持股比例为 100%。主要经营范围：薯类种植。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。5、内蒙古凌志法姆福瑞食品有限公司：公司控股公司，注册资本10000万元，持股比例为75%。主要经营范围：薯类食品加工与销售；食品批发与零售；食品进出口。2018年度实现销售收入25,418,695.71元,净利润-2,216,010.00元。6、内蒙古庆源绿色金融资产管理有限公司：参股公司，注册资本：壹拾亿元，持股比例为 1%。主要经营范围：收购、受托经营金融机构不良资产，对不良资产进行管理、投资和处置；债权转股权，对股权资产进行管理、投资和处置；对外投资；买卖有价证券；发行债券，资产拆借和向其他金融机构进行商业融资；破产管理；财务、投资、法律及风险管理咨询和顾问；资产及项目评估；经批准的资产证券化业务、金融机构托管和关闭清算业务；非金融机构低效无效资产业务；企业资产的重组、阶段性持股、财富管理；监管部门批准的其他业务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。7、内蒙古连盛食品有限公司（原内蒙古薯望食品有限公司）：注册资本：500 万元，经营范围：马21 铃薯复配粉生产、销售；马铃薯速食土豆泥生产、销售；马铃薯种植、销售；畜禽产品加工及销售。该公司已转让给内蒙古连盛农牧业科技发展有限公司。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及