834921_2018_善好生物_2018年年度报告_2019-04-22.pdf

1 2018 年度报告 善好生物 NEEQ:834921 新疆善好生物技术股份有限公司（Xinjiang Shanhao Biotechnology Coporation Ltd/SHANHAO BIOTECH）2019-008 2 公司年度大事记公司年度大事记 善好沙疗康养旗舰店，选址乌鲁木齐市独山子大酒店附楼二楼 中央广播电视总台、国际 广播电台、央视外语频道 等新闻机构记者团来我司 采访并体验室内沙疗。2018 年深圳市“善好杯”成功举办 2019-008 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1111 第五节第五节 重要事项重要事项 .2121 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2222 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2424 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2525 第九节第九节 行业信息行业信息 .2828 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .2929 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3333 2019-008 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、善好食品股份公司、善好生物、指 新疆善好生物技术股份有限公司 善好食品 指 乌鲁木齐善好食品有限公司 玛咔药用、新疆玛咔公司 指 新疆玛咔药用资源科技有限公司 善好仁家 指 深圳市善好仁家健康管理有限公司 设备公司 指 吐鲁番沙海康浴医疗设备有限公司 沙疗医院 指 吐鲁番善好库木沙疗康复医院有限公司 乌鲁木齐沙海 指 乌鲁木齐市善好沙海康浴健康管理有限公司 深圳沙海 指 深圳市沙海康浴养生有限公司 公司章程 指 新疆善好生物技术股份有限公司章程 审计报告 指 中审众环会计师事务所(特殊普通合伙)就2018年度的财 务 状 况 进 行 审 计 后 出 具 的“众 环 审 字2019120044”号审计报告 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司法 指 中华人民共和国公司法 股转系统 指 全国中小企业股份转让系统 报告期、本期 指 2018 年度 元、万元 指 人民币元、人民币万元 2019-008 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人郑俊武、主管会计工作负责人郁会平及会计机构负责人（会计主管人员）郁会平保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 食品安全的风险 公司产品安全无公害,品质优良。在产品生产过程中禁止使用农药和化肥,由于先进无污染的生产管理和控制,公司产品质量较高,发生食品安全事故的可能性较小。但公司产品在以下环节仍可能出现食品安全问题:一是生产物资质量隐患,如果所采购的生产物资出现严重的重金属或农药残留超标情况,玛咔在汲取生产物资养分的同时也可能汲取重金属和农药成份,从而导致重金属和农药残留超标而引发食品安全问题;二是在食品流通环节可能存在二次污染。因此,公司存在产品质量和食品安全风险。公司治理的风险 随着公司业务的快速发展,经营规模不断扩大,这对公司在未来战略规划、组织结构、内部控制、财务管理、运营控制等方面提出更高的要求。股份公司成立后,公司制订了较为完备的公司章程、信息披露管理制度、对外担保管理制度和关联交易管理制度等各项管理制度,但由于相关治理机制有效运行的时间较短,公司股份进入全国中小企业股份转让系统后,对公司的治理水平提出更高层次的要求。而公司管理层对于新制度的执行水平存在逐步提升的过程,短期内仍可能存在治理不规范、相关内部控制制度不能有效执行的风险。公司存货较高,存在存货减值的风险 2017 年 12 月 31 日,2018 年 12 月 31 日公司存货占流动资产的比例分别为 66.16%、60.37%,占总资产的比重分别为40.69%、38.35%。报告期内,公司存货余额占资产的比重较大。2019-008 6 虽然公司存货的账面价值公允的反应了存货的真实价值,但目前国内玛咔产品市场尚未成熟,玛咔产品质量参差不齐,若不法厂商提供低质低价产品,扰乱市场秩序,使玛咔产品整体价格下降,可能会导致公司存货可变现净值低于账面成本,存在存货发生减值的情况,对公司的经营业绩产生重大影响。公司获取现金流量能力较差的风险 公司 2017、2018 年经营活动现金流量净额分别为 37.03 万元及-281.40 万元,公司报告期内公司经营活动获取现金流量能力较弱。应收账款可能发生坏账的风险 2018 年 12 月 31 日,公司应收账款余额 1,348.25 万元,占总资产的比例为 21.76%,公司前五大客户应收账款占比 69.24%,公司存在大额应收账款不能按时收回的风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 2019-008 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 新疆善好生物技术股份有限公司 英文名称及缩写 Xinjiang Shanhao Biotechnology Coporation Ltd/SHANHAO BIOTECH 证券简称 善好生物 证券代码 834921 法定代表人 郑俊武 办公地址 新疆乌鲁木齐市新市区通安南路 1999 号阳光恒昌商务公园 2-8 栋 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 郁会平 职务 财务总监 电话 15899102662 传真 0991-4501233 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 新疆乌鲁木齐市新市区通安南路 1999 号阳光恒昌商务公园 2-8栋 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2010 年 6 月 2 日 挂牌时间 2015 年 12 月 10 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）O7960 居民服务、修理和其他服务业-居民服务业-保健服务 主要产品与服务项目 沙疗服务、沙疗设备的研发及销售、食疗产品的研发。普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）50,100,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 郑俊武 实际控制人及其一致行动人 郑俊武、陈静 2019-008 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 916501005564588180 否 注册地址 新疆乌鲁木齐市新市区通安南路1999 号阳光恒昌商务公园 2-8 栋 否 注册资本（元）50,100,000.00 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 国泰君安 主办券商办公地址 上海市静安区南京西路 768 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 居来提 王红波 会计师事务所办公地址 武汉市武昌区东湖路 169 号 2-9 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 2019-008 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 6,243,672.71 9,234,783.86-32.39%毛利率%76.36%37.78%-归属于挂牌公司股东的净利润-5,896,772.29-5,110,036.13-15.40%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-5,744,932.26-5,179,905.17-10.91%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-16.66%-12.49%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-16.23%-12.66%-基本每股收益-0.11-0.12-二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 61,960,792.78 63,215,913.77-1.99%负债总计 26,798,584.23 23,880,480.19 12.22%归属于挂牌公司股东的净资产 32,454,034.98 38,350,807.27-15.38%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.65 0.77-15.38%资产负债率%（母公司）44.81%42.08%-资产负债率%（合并）43.25%37.78%-流动比率 180.08%337.37%-利息保障倍数-3.25-3.68-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-2,813,989.46 370,274.70-859.97%应收账款周转率 50.92%84.00%-存货周转率 5.97%20.00%-2019-008 10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%-1.99%-7.34%-营业收入增长率%-32.39%-21.91%-净利润增长率%-4.10%-539.81%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 50,100,000 50,100,000 0.00%计入权益的优先股数量 0 0-计入负债的优先股数量 0 0-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 16,110.28 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 80,000.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-274,745.61 非经常性损益合计非经常性损益合计-178,635.33 所得税影响数-26,795.30 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 -151,840.03 七、补充财务补充财务指标指标 适用不适用 八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 2019-008 11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 根据证监会上市公司行业分类（2012 年修订），公司属于“居民服务、修理和其他服务业”（分类编码 O79）行业；根据国家统计局国民经济行业分类（GB/T4754-2011），公司属于“居民服务、修理和其他服务业”（分类编码：O79）大类下的“保健服务”（分类编码：O7960）行业；根据全国中小企业股份转让系统挂牌公司管理型行业分类指引公司属于“居民服务、修理和其他服务业”（分类编码：C13）大类下的“保健服务”（分类编码：O7960）行业。公司目前以民族非物质文化遗产“沙疗”为载体，与现有产业链及优势因素相融合，创建“沙疗+”的独特商业模式，打造出可复制、可扩张、多元素的大健康服务平台。公司与沙疗文化起源地吐鲁番当地政府签订了合作协议，致力于引领非物质文化遗产沙疗，作为新疆名片，宣传新疆，造福养生。公司秉持“以原生态食品服务社会”理念，明确的战略定位和服务特色，定位于大众对天然、有机、健康食品的迫切需求，开拓天然高营养食品的“原”、“真”、“善”。公司围绕大健康行业已形成玛咔类产品产供销全产业链，是疆内首家玛咔地方标准的制定者，树立行业标杆，带动玛咔行业的规范发展，公司的沙疗设备已取得专利和自治区标准化机构批准的地方标准。1、种植及采购模式 新疆玛咔药用资源科技有限公司在新疆哈密巴里坤县拥有 1000 亩种植基地，巴里坤地区的气温、土质、降水等非常适宜玛咔种植。玛咔药用选择优质原种，按照高标准有机化种植，对农用物资要求较高，通过多次试验，形成一整套农业产品运作方案。善好生物向玛咔药用采购玛咔原果，为公司玛咔产品的深度研发提供原料。善好生物的蜂产品主要向喀纳斯原生态饲养基地以及布尔津河流域的山区蜂农采购，公司的有机茶系列产品的采购主要来自于和田昆仑山脉北麓农业种植区。2、生产模式 公司玛咔粉、玛咔片系列产品的生产加工在子公司乌鲁木齐善好食品有限公司自有工厂进行，玛咔果经多次冲洗后自然晾干，然后经过粉磨、检测、压片包装，设施设备先进，工艺流程完善，保障加工品质量。玛咔酒系列产品主要通过新疆厚拾生物有限责任公司、泸州金谷酒业有限公司代为加工生产。蜂产品、代用茶系列主要在公司自有工厂加工、生产、包装。沙疗设备的生产在沙疗设备公司进行，设备公司配备了多名专业的机电人员、检测人员、安装人员。3、销售模式 鉴于市场的发展变化，以及消费者对健康越来越重视，报告期内公司由原来的以产品销售为主，逐步转变为以沙疗服务为载体，打造具有民族特色的健康养生文化平台。（1）实体店销售 将全国市场依据华东、华北、华南、东北、西北五个部分进行划分。再根据各区的总人口数、年龄构成比例、人口分布的密集程度，设置数量与之匹配的店铺，对相关的产品进行销售。同时采用网络广告、电视广告、平面广告、传单等方式对公司的主要产品进行宣传。寻找已经为大众所熟知的保健品、护肤品公司代理销售，在店内设置玛咔产品销售专区、专柜。在人流量较大、交通较为便利、较为繁华的街区以及公园设立自己的直营店铺进行销售。在人流量相对较少的县和街区，则在当地寻找代理进行销售。（2）健康定制，复制扩张 2019-008 12 沙疗即埋沙疗法，是维吾尔民族文化遗产，是维吾尔传统医疗方法之一，利用田沙医治风湿类疾病。开展以健康为核心理念的营销，将沙疗和产品有机结合，根据客户情况量身定制健康包，将公司总部作为加盟培训基地，以及产品的供应基地，培养和服务合作方，以达到快速扩张的目的。（3）医养结合。随着生存质量的提高和预防保健知识需求的扩大，社区保健服务已成为新的热点，要满足社区人群对医疗保健服务的需求，社区医院显然更具优势，通过与医院的合作，设立沙疗科，将沙疗升级为一种常规化的医疗康复手段，利润共享、客户共享、数据共享，快速的推动沙疗项目的发展。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 具体变化情况说明具体变化情况说明:公司由以生产和销售为主的农副产品加工业，转型为以沙疗为主的其他居民服务业，主营业务及产品也发生了改变，这一变化减少了种植过程中因自然及人为原因造成的减产风险。随着社会发展和人们生活水平的不断提高，以及人们生活方式的改变，健康越来越受到国人的重视，社会对健康的总需求急剧增加，健康产品也越来越受消费者的青睐，产业结构调整后更符合消费需求。公司的客户类型与销售渠道均未发生变化，只是在原有基础上增加了沙疗项目。关键资源由原来以玛咔的专利技术为核心，变为以沙疗的沙源,这一资源性不可复制、不可再生的资源以及沙疗相关专利、地方标准、新产品鉴定等行业标杆的标准及技术资源。随着产业结构的调整，收入来源由原来的玛咔系列产品的销售为主，转变为以沙疗相关产品和服务为主。商业模式也转变为“沙疗+”的模式。二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司以合并报表口径计算，完成营业收入 624.37 万元，比去年同期减少 32.39%，其中：玛咔系列：218.55 万元，占收入总额的 35%；蜂产品系列：2.45 万元，占收入总额的 0.39%；代用茶系列：1.62 万元，占收入总额的 0.26%；其他系列：0.48 万元，占收入总额的 0.08%；沙疗系列：402.88 万元，占收入总额的 64.53%。截至 2018 年 12 月 31 日，善好生物已完善具备大发展的产业链，在开拓市场业务的同时主抓新产品研发，依据市场动向不断推陈出新，保持公司产品的持续竞争能力；公司围绕大健康行业将已获得的多项沙疗设备专利技术设备和自治区标准化机构批准的企业标准，与现有产品相融合，创建“沙疗+产品”的商业模式，打造出可复制、可扩张、多元素的大健康服务平台。公司与沙疗文化起源地吐鲁番当地政府签订了合作协议，致力于引领非 物质文化遗产沙疗，作为新疆名片，宣传新疆，造福养生。报告期内产品的毛利率 76.36%，高于上年同期的 37.78%，管理费用占销售收入的 71.65%，远高于上年同期的 53.33%，销售费用占销售收入的 13.34%，低于去年同期的 30.97%。2019-008 13 公司坚持生产原生态的健康产品，以“只有好人品，才有好产品”的经营理念，贯彻“坚守物源，崇尚健康”的使命，以科技为引导，在行业树立标杆，带领行业规范发展。(二二)行业情况行业情况 2015 年起，政府开始推动分级诊疗和医养结合政策。而康复医疗在解决综合医院病床紧张和社区机 构老人养老护理方面起到重要作用，在市场和政策的双重作用下康复医疗产业正面临着巨大机遇。10 月 29 日发布的中共十八届五中全会公报中明确指出：十三五期间将“推进健康中国建设”，“健康中国”已 上升为国家战略。随着社会发展和人们生活水平的不断提高，以及人们生活方式的改变，健康越来越受到国人的重视，社会对健康的总需求急剧增加，健康产品也越来越受消费者的青睐，预计到 2020 年国内健康产品的市 场总量将突破 4500 亿。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上本期期末与上年期末金额变年期末金额变动比例动比例 金额金额 占总资占总资产的产的比比重重 金额金额 占总资占总资产的产的比比重重 货币资金 308,692.97 0.50%1,488,631.54 2.35%-79.26%应收票据与应收账款 13,482,495.49 21.76%11,038,949.85 17.46%22.14%存货 23,762,716.92 38.35%25,720,595.43 40.69%-7.61%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 18,379,930.23 29.66%20,044,666.61 31.71%-8.31%在建工程 短期借款 长期借款 4,940,091.11 7.97%5,678,797.71 8.98%-13.01%其他应付款 10,175,272.25 16.42%7,200,749.43 11.39%41.31%一年内到期的非流动负债 9,975,342.47 16.10%2,962,169.56 4.69%236.76%资产总计 61,960,792.78-63,215,913.77-1.99%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：报告期末货币资金较上期减少 79.26%，系本期预付账款增加了 117.98 万元，公司因而减少了货币资金的留存金额。报告期末其他应付款较上年度增加 41.31%，主要是公司新增 297 万借款所致。一年内到期的非流动负债较上年度增加 236.76%，因 701.32 万元长期借款将于一年内到期转入该项导致。2019-008 14 2.2.营业情况营业情况分析分析 单位：元(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例 金额金额 占营业收占营业收入的入的比重比重 金额金额 占营业收占营业收入的入的比重比重 营业收入 6,243,672.71-9,234,783.86-32.39%营业成本 1,476,216.82 23.64%5,746,320.01 62.22%-74.31%毛利率%76.36%-37.78%-管理费用 4,473,628.94 71.65%4,387,099.88 47.51%1.97%研发费用 490,106.50 7.85%538,145.89 5.83%-8.93%销售费用 833,077.37 13.34%2,860,345.86 30.97%-70.87%财务费用 1,431,364.58 22.93%1,272,452.92 13.78%12.49%资产减值损失 3,330,409.75 53.34%350,763.74 3.80%849.47%其他收益-投资收益 80,000.00 1.28%-100.00%公允价值变动收益-资产处置收益 16,110.28 0.26%-100.00%汇兑收益-营业利润-5,767,146.35-92.37%-6,036,624.83-65.37%4.46%营业外收入 2,942.40 0.05%131,194.24 1.42%-97.75%营业外支出 277,688.01 4.45%48,404.14 0.52%473.69%净利润-5,832,660.88-93.42%-5,603,066.07-60.67%-4.10%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入报告期内公司营业收入 624.37 万元，较上年同期减少 32.39%，主要原因为报告期内公司推行“沙疗+”的商业模式，由产品销售的销售型公司，向依托沙疗这一非物质文化遗产为平台的大健康产业的转型，报告期内为企业转型期完成的年度，营业收入因企业转型受到比较大的影响。2、营业成本 2018 年公司营业成本 147.62 万元，较上年同期下降 38.58%，主要原因为报告期内公司由产品销售为主转为服务为主，服务行业的成本相对较低。3、毛利率 2018 年公司毛利率为 76.36%，比上年同期的增加了 38.58%，主要原因为我公司收入结构调整，由毛利率较高的沙疗项目占据了主导，因而导致毛利率大幅增加。4、管理费用 2018 年公司管理费用与上年同期金额基本持平，因管理方面未作大的调整。5、研发费用 2019-008 15 2018 年公司研发费用较上年同期减少 4.80 万元，因本期的研发主要为产品的升级及配套产品的完善，研发费用保持了上期的水平，无大项的增加。6、销售费用 2018 年公司的销售费用为 83.31 万元，较上年同期降低 17.63%，主要原因为公司的策划服务费由去年 150.98 万元减少到 5.15 万元，广告宣传费由去年的 46.71 万元减少到 7.68 万元，从而导致销售费用降低。7、财务费用 2018 年公司的财务费用为 143.14 万元，较上年同期的 127.25 万元，增加 15.89 万元，主要原因为本期增加了部分借款利息，导致财务费用的大幅增加，增加部分为借款利息。8、资产减值损失 2018 年公司的资产减值损失为 333.04 万元，较上年同期的 35.08，增加了 297.96 万元，主要是因为本期增加了存货跌价损失 142.92 万元，子公司长期股权投资减值损失 62.59 万元，以及坏账损失的增加导致。9、其他收益 2018 年公司的其他收益为 8 万元，较上年同期增加 8 万元，主要是本期收到了与收益相关的政府补助 8 万元导致。10、资产处置收益 2018 年公司的资产处置收益为 1.61 万元，较上年同期增加 1.61 万元，主要是本期处置了固定资产导致。11、营业外收入 2018 年公司的营业外收入较上年同期减少 12.83 万元，主要是上期收到的政府补助计入了营业外收入导致。12、营业外支出 2018 年公司的营业外支出较上年同期增加 22.93 万元，主要是本期租赁的店面未达到经营预期提前解约，押金无法收回导致。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 6,243,672.71 9,234,783.86-32.39%其他业务收入 0 0 0 主营业务成本 1,476,216.82 5,746,320.01-74.31%其他业务成本 0 0 0%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%玛咔系列 2,185,285.45 35.00%8,230,462.44 89.12%蜂产品系列 24,350.32 0.39%152,630.71 1.65%代用茶系列 16,233.55 0.26%123,831.66 1.34%沙疗系列 4,015,930.29 64.32%622,552.69 6.74%其他 1,873.10 0.03%105,306.36 1.14%2019-008 16 按区域分类分析按区域分类分析：适用不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内玛咔系列产品的比重大幅下降，沙疗系列的比重占据了主导地位，导致该变化的原因是企业的产业结构调整，由原来的玛咔产品销售为主的模式，转变为“沙疗+”的模式，该收入比例的变动也预示着企业完成转型。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 新疆沙淘金大健康管理有限公司 1,095,120.37 17.54%否 2 刘向阳 871,456.31 13.96%否 3 赵海平 552,233.01 8.84%否 4 唐谷风 471,698.11 7.55%否 5 北京心海鼎晖实业有限公司深圳分公司 239,827.59 3.84%否 合计合计 3,230,335.39 51.74%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关是否存在关联关系系 1 水磨沟区华凌市场晓宇丰达建材经销部 110,743.38 16.48%否 2 新疆优创美家家私制造有限公司 93,291.10 13.88%否 3 广州鼎航服饰有限公司 55,286.00 8.23%否 4 西安佰草生物制品有限公司 20,000.00 2.98%否 5 西安润朗生物科技有限公司 20,000.00 2.98%否 合计合计 299,320.48 44.55%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额-2,813,989.46 370,274.70-859.97%投资活动产生的现金流量净额-23,818.94-1,767,453.69-98.65%筹资活动产生的现金流量净额 1,657,869.83 1,555,849.58 6.56%现金流量分析现金流量分析：报告期内经营活动产生的现金流量净额较上期减少 318.43 万元，主要系销售回款减少导致。2019-008 17 报告期内投资活动产生的现金流量净额较上期增加 174.36 万元，主要系上期装修办公楼支付的相关费用 176.75 万元，本期无相关支出。报告期内筹资活动产生的现金流量净额较上期无较大变化。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 报告期内，全资子公司乌鲁木齐善好食品有限公司经营范围：代用茶（分装）/蜂产品（蜂蜜）（分 装）加工；批发兼零售：预包装食品兼散装食品；生产吗卡粉固体饮料 Q/XSH0001S，红枣粉固体饮料 Q/XSH0002S 农业技术开发；蔬菜、粮食作物、雪菊种植销售；蜜蜂养殖。公司的控股子公司新疆玛咔药用资源科技有限公司，公司营业范围为药用植物的研制、开发、销售；农业开发、种植、养殖；初级农产品收购、销售。全资子公司深圳市善好仁家健康管理有限公司，于 2015 年 6 月 19 日成立，注册资本贰佰万元人民 币；法定代表人为许竞娜；经营场所位于深圳市南山区招商街道兴华路海滨花园海晖阁 703、2004；企 业经营范围：国内贸易（不含专营、专卖、专控商品）；初级农产品、农副产品的销售；健康器材的销 售；健康养生管理咨询，经营进出口业务（法律、行政法规、国务院决定禁止的项目除外，限制的项目 须取得许可后方可经营）。食品的批发与零售。全资子公司吐鲁番善好库木沙疗康复医院有限公司于 2016 年 7 月 5 日成立，注册资本叁佰万元人 民币，由新疆善好生物技术股份有限公司以货币形式全额出资；法定代表人为郑俊武；经营场所位于新 疆吐鲁番市鄯善县人民政府招商管理局 104 号；企业经营范围：诊疗服务、民族医疗、中医、健康咨询、沙疗服务、销售药品、保健品。全资子公司吐鲁番沙海康浴医疗设备有限公司于 2016 年 7 月 5 日成立，注册资本贰佰万元人民币，由新疆善好生物技术股份有限公司以货币形式全额出资；法定代表人为郑俊武；经营场所位于新疆吐鲁 番市鄯善县人民政府招商管理局 105 号；企业经营范围：远红外线热沙疗床、医疗器械、康复设备研制、销售。控股子公司乌鲁木齐市善好沙海康浴健康管理有限公司，于 2017 年 5 月 18 日成立，注册资 本 10 万元，由深圳市善好仁家健康管理有限公司出资 51%，其他股东出资 49%；法定代表人郁会平；经 营场所新疆乌鲁木齐市沙依巴克区五一路 124 号 2 层；企业经营范围：保健咨询服务，健康管理咨询服 务；批发兼零售预包装食品。控股子公司深圳市沙海康浴养生有限公司，于 2017 年 4 月 13 日成立，注册资本 430 万元，由深圳市善好仁家健康管理有限公司出资 51%，其他股东出资 49%；法定代表人卢伟展；经营场所深圳 市宝安区西乡街道共乐社区共乐路 3 号；企业经营范围：健康保健咨询、健康养生管理咨询及培训（不 含医疗行为）；经营电子商务；市场推广宣传、文体活动策划；食用农产品（不含生猪产品）的批发、销售；保健食品的批发兼零售；农业技术开发、技术咨询、技术服务、技术转让；食品科学技术服务。预包装食品批发、零售。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 -(五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 2019-008 18 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 （1）会计政策变更 财务报表格式变更 财政部于 2018 年 6 月发布了关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会201815号），本集团根据相关要求按照一般企业财务报表格式（适用于尚未执行新金融准则和新收入准则的企业）编制财务报表：（1）原“应收票据”和“应收账款”项目，合并为“应收票据及应收账款”项目；（2）原“应收利息”、“应收股利”项目并入“其他应收款”项目列报；（3）原“固定资产清理”项目并入“固定资产”项目中列报；（4）原“工程物资”项目并入“在建工程”项目中列报；（5）原“应付票据”和“应付账款”项目，合并为“应付票据及应付账款”项目；（6）原“应付利息”、“应付股利”项目并入“其他应付款”项目列报；（7）原“专项应付款”项目并入“长期应付款”项目中列报；（8）进行研究与开发过程中发生的费用化支出，列示于“研发费用”项目，不再列示于“管理费用”项目；（9）在财务费用项目下分拆“利息费用”和“利息收入”明细项目；（10）股东权益变动表中新增“设定受益计划变动额结转留存收益”项目.本集团根据上述列报要求相应追溯重述了比较报表。由于上述要求，本期和比较期间财务报表的部分项目列报内容不同，但对本期和比较期间的本集团合并及公司净利润和合并及公司股东权益无影响。其他会计政策变更 2018 年 4 月 26 日，经本公司第二届董事会第四次会议决议，由于随着公司业务的发展，先进先出的计价方式已不适合企业的现状，导致存货核算不够准确，加权平均法能够更准确的核算存货，更真实的反映出公司的财务状况。本公司于 2018 年 1 月 1 日起领用和发出存货时计价由先进先出法变更为加权平均法。由于公司销售量大，商品品种繁多，存货周转快，价格相对稳定，采用追溯调整法不切实可行，故本次会计政策变更采用未来适用法。本次会计政策变更后本公司发出存货的计价方法为加权平均法。本次会计政策变更对 2018 年度及以前年度财务报表无重大影响。(七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 1.其他合并范围内的变更 清算主体：深圳市沙海康浴养生有限公司自 2018 年 1 月 1 日起，不再纳入合并范围。(八八)企业社会责任企业社会责任 守信经营，依法纳税是公民企业的应尽义务和社会担责。不无故辞退员工，公司根据自身经营发展 需求，增加员工培训，按时支付劳动报酬，依法为员工办理社会保险。本年度公司录用残障人士 2 人，以后还会根据公司的情况适当的招录残障人士，为就业困难人员提 供就业支持。三、三、持续持续经营经营评价评价 公司管理层对持续经营能力自我评价良好，具体可持续经营能力分析如下：（1）现金流量 2019-008 19 2017 年、2018 年公司销售商品、提供劳务收到的现金分别为 923.53 万元、273.84 万元；购买商品、接受劳务支付的现金分别为 145.21 万元、67.19 万元；支付给职工以及为职工支付的现金分别为294.79 万元、188.12 万元；经营活动现金流量净额分别为 37.03 万元、-281.40 万元。公司报告期内有持续的经营现金流入，但因促进业务转型的需要，应收账款政策相对宽松，经营活动现金流流入较小，公司经营活动获取现金的能力较弱。（2）营业收入 公司 2017 年、2018 年营业收入金额分别为 923.48 万元、624.37 万元。报告期内公司具有持续的营业收入，报告期为公司业务的转型期且已完成转型，随着公司主营业务的稳定，营业收入也将持续稳定增长。（3）研发方面 报告期内，公司已取得 13 项专利，其中发明专利 4 项，实用新型专利 3 项，外观设计专利 6 项；正在申请的专利 13 项。2016 年，公司重点研发项目为沙疗（沙疗即埋沙疗法，是维吾尔民族文化遗产，是维吾尔传统医疗 方法之一，利用田沙医治风湿类疾病。）目前已取数项专利、室内沙疗养生装置的新产品鉴定、室内沙疗养生装置的地方标准已通过审核。（1）市场方面 报告期内，加盟已展开，并于专业的营销团队合作推进沙疗项目，分别在新疆、深圳、广州、西安、成都、天津等地设立了直营店。四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是否 五、五、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素（一）食品安全的风险 公司产品安全无公害，品质优良。在产品生产过程中禁止使用农药和化肥，由于先进无污染的生产 管理和控制，公司产品质量较高，发生食品安全事故的可能性较小。但公司产品在以下环节仍可能出现 食品安全问题：一是生产物资质量隐患，如果所采购的生产物资出现严重的重金属或农药残留超标情况，玛咔在汲取生产物资养分的同时也可能汲取重金属和农药成份，从而导致重金属和农药残留超标而引发 食品安全问题；二