832092_2018_安洁医疗_2018年年度报告_2019-04-23.pdf

公告编号：2019-003 1 证券代码：证券代码：832092 832092 证券简称：安洁医疗证券简称：安洁医疗 主办券商：中信建投主办券商：中信建投 安洁医疗安洁医疗 NEEQ:832092 淮安安洁医疗用品股份有限公司淮安安洁医疗用品股份有限公司 （Huaian Angel Medical Instruments Co.,LtdHuaian Angel Medical Instruments Co.,Ltd）年度报告 2018 公告编号：2019-003 2 公 司 年 度 大 事 记 企业在上海参加全国医疗器械展（企业在上海参加全国医疗器械展（CMEFCMEF）。（2018 年年 5 月月 16 日）日）全国医疗器械展会上，全国医疗器械展会上，产品与服务得到了产品与服务得到了国内外客户的认可。国内外客户的认可。（2018 年年 5 月月 18 日）日）公司控股股东、实际控制人、董事长兼总公司控股股东、实际控制人、董事长兼总经理曹明拓先生，被任命为淮安市健康产业商经理曹明拓先生，被任命为淮安市健康产业商会会长。会会长。（2018 年年 11 月月 16 日）日）公告编号：2019-003 3 目 录 第一节 声明与提示.5 第二节 公司概况.7 第三节 会计数据和财务指标摘要.9 第四节 管理层讨论与分析.11 第五节 重要事项.24 第六节 股本变动及股东情况.25 第七节 融资及利润分配情况.27 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况.28 第九节 行业信息.31 第十节 公司治理及内部控制.32 第十一节 财务报告.38 公告编号：2019-003 4 释义释义 释义项目释义项目 释义释义 公司、本公司 指 淮安安洁医疗用品股份有限公司 股东大会 指 淮安安洁医疗用品股份有限公司股东大会 股东会 指 淮安市安洁医疗用品有限公司股东会 董事会 指 淮安安洁医疗用品股份有限公司董事会 监事会 指 淮安安洁医疗用品股份有限公司监事会 报告期、本期、本年度 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 上期、上年 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 期初、年初 指 2018 年 1 月 1 日 报告期末、期末 指 2018 年 12 月 31 日 公司法 指 中华人民共和国公司法 圣洁投资 指 淮安市圣洁投资管理服务中心(普通合伙企业)蓝天医疗 指 江苏蓝天医疗器械有限公司 公司章程 指 淮安安洁医疗用品股份有限公司公司章程 业务规则 指 全国中小企业股份转让系统业务规则(试行)证券法 指 中华人民共和国证券法 主办券商、中信建投 指 中信建投证券股份有限公司 会所、中兴华 指 中兴华会计师事务所(特殊普通合伙)元、万元 指 人民币元、人民币万元 公告编号：2019-003 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示 【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人曹明拓、主管会计工作负责人李兆刚及会计机构负责人（会计主管人员）张一帆保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险事项简要描述重要风险事项简要描述 技术替代风险 医疗器械行业大量应用新技术、新材料、新工艺,涉及多种学科,若公司不能持续重视新产品、新技术的研发,包括对现有的产品进行升级换代,同时不能密切追踪行业最新研究方向和理念,保持创新活力,将对生产经营带来不利影响。行业竞争加剧风险 国内医疗器械市场发展迅猛,但与发达国家和地区相比尚处于初级阶段,高端产品技术水平差距较大,而中低端产品竞争日趋激烈,存在价格恶性竞争、虚假宣传、不正当商业竞争、假冒伪劣等现象,市场竞争风险加剧。如果企业不能继续加强研发力度、提高产品竞争力、拓展国内外销售渠道,将面临行业竞争加剧所带来的冲击。全球政策和经济波动风险 公司主营的一次性医疗器械用品的市场需求具有一定刚性,受经济波动的影响相对较小,但是如果出现全球经济波动或公告编号：2019-003 6 主要客户地区政策变化,将对公司产品的海外业务拓展产生不利的影响 人力资源的风险 企业产品生产线劳动力短缺,劳动力大量向第三产业(服务业)转移,企业面临用工困难,用工成本增加。另一方面,医疗器械生产企业需要掌握先进的生产工艺及设计理念,为医务工作者和患者提供人性化、性能优的产品。而稳定的生产工艺及突出的研发能力需要经过长期实践和经验积累。同时,专业的人才团队很难在短时间内获取,行业研发与人才壁垒较高。本期重大风险是否发生重大变化：否 公告编号：2019-003 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 淮安安洁医疗用品股份有限公司 英文名称及缩写 HuaiAn Angel Medical Instruments Co.,Ltd 证券简称 安洁医疗 证券代码 832092 法定代表人 曹明拓 办公地址 淮安市珠海东路 19 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 唐妍 职务 董事会秘书 电话 0517-83571897 传真 0517-33717157 电子邮箱 公司网址 www.angel- 联系地址及邮政编码 淮安市珠海东路 19 号 223001 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 安洁医疗董秘办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2002 年 11 月 30 日 挂牌时间 2015 年 3 月 10 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C 制造业-C35 专用设备制造业-C358 医疗仪器设备及器械制造-C3584 医疗、外科及兽医用器械制造 主要产品与服务项目 公司主要从事一次性医疗器械产品的研发、生产和销售。公司主要产品包括手术刀片、外科缝线、集成尿袋等 普通股股票转让方式 集合竞价转让方式 普通股总股本（股）16,900,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 曹明拓 实际控制人及其一致行动人 曹明拓、曹思恂、淮安市圣洁投资管理服务中心(普通合伙企业)四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内是否变更报告期内是否变更 统一社会信用代码 91320800734416734c 否 注册地址 淮安市珠海东路 19 号 否 注册资本 16,900,000.00 否 公告编号：2019-003 8 -五、五、中介机构中介机构 主办券商 中信建投 主办券商办公地址 北京市东城区朝内大街 2 号凯恒中心 B、E 座 3 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 孙裕强、朱智鸣 会计师事务所办公地址 北京市西城区阜外大街 1 号四川大厦东座 15 层 六、六、自愿披露自愿披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号：2019-003 9 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 55,095,475.86 52,147,049.76 5.65%毛利率%25.16%27.62%-归属于挂牌公司股东的净利润 166,221.90 266,160.35-37.55%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-161,988.10 1,143,665.24-114.16%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）0.48%0.83%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-0.47%3.35%-基本每股收益 0.01 0.02-50.00%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 100,588,931.51 94,808,428.71 6.10%负债总计 65,712,530.84 60,098,249.94 9.34%归属于挂牌公司股东的净资产 34,876,400.67 34,710,178.77 0.48%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.06 2.05 0.49%资产负债率%（母公司）58.98%56.61%-资产负债率%（合并）65.33%63.39%-流动比率 0.95 0.88-利息保障倍数 1.11 1.30-三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-92,128.32-3,335,909.78 97.24%应收账款周转率 5.32 6.30-存货周转率 1.02 1.19-四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%6.10%11.19%-营业收入增长率%5.65%11.47%-净利润增长率%-37.55%-33.03%-五、五、股本情况股本情况 公告编号：2019-003 10 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 16,900,000 16,900,000-计入权益的优先股数量 0 0-计入负债的优先股数量 0 0-六、六、非经常性损益非经常性损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助 423,800.00 其他营业外收入和支出 -39,520.00 非经常性损益合计非经常性损益合计 384,280.00 所得税影响数 56,070.00 少数股东权益影响额（税后）-非经常性损益净额非经常性损益净额 328,210.00 七、七、补充财务指标补充财务指标 适用 不适用 八、八、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位：元 科目科目 上年期末（上年同期）上年期末（上年同期）上上年期末（上上年同期）上上年期末（上上年同期）调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据-应收账款 9,435,423.52-应收票据及应收账款-9,435,423.52-应付票据-应付账款 14,448,068.15-应付票据及账款-14,448,068.15-应付利息 40,000.00-其他应付款 7,655,881.72 7,695,881.72-管理费用 10,040,618.10 6,793,094.94-研发费用-3,247,523.16-财政部于 2018 年 6 月 15 日发布了关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知(财会201815 号)，对一般企业财务报表格式进行了修订，规定执行企业会计准则的非金融企业应当按照企业会计准则和该通知要求编制财务报表。公告编号：2019-003 11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务概要业务概要 商业模式商业模式:公司主要从事一次性医疗器械产品的研发、生产和销售。目前，公司主要产品包括手术刀片、外科缝线、高分子系列产品等。公司拥有独立的研发、生产、销售模式，通过不间断地研发，提高产品品质，提升公司在行业内竞争力。公司依托自身成熟的产品研发技术团队，以及长期以来为客户服务所积累的丰富行业经验，结合产品制作的技术成果，根据客户的不同需求，为其定制化研发与生产不同规格的产品，从而通过销售自主研发的一次性医疗器械产品实现盈利。目前，公司采用“经销直销”的销售模式，最终客户均为海外客户。对于经销模式，公司制定了完善的经销商管理制度，采用买断式销售，经销商购买产品后即取得产品的所有权。公司目前合作的经销商有 170 余家，通过销售产品给经销商后获取收入，该模式是公司的主要销售模式；对于直销模式，公司贸易部专门负责公司的自营口。目前，公司已经建立了埃及、土耳其、巴西、南非、古巴、巴基斯坦、马来西亚、美国、韩国等 40 余个国家和地区自营销售网络。同时，公司积极参加国内外的大小型相关展会，通过会议上直接洽谈业务、网络宣传、以及组织相关的医师培训专题会议等方式，快速有效地将产品推向市场，公司通过把产品直接销售给海外客户从而获取收入。报告期内，公司逐渐提高直销模式比重，并同时搭建国内营销渠道。与同行业公司相比，公司报告期内的毛利率水平较为合理，符合行业特点和公司的实际运营况。报告期内，公司商业模式没有发生变化。报告期后至披露日，公司的商业模式亦无重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或否是或否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 公告编号：2019-003 12 二、二、经营情况回顾经营情况回顾 （一）（一）经营计划经营计划 报告期内，公司实现营业收入 5509.55 万元，同比增加 294.84 万元，较上年同期增长 5.65%。报告期实现净利润 16.62 万元，去年同期为 26.62 万元，同比减少 10 万元。母公司实现净利润 191.66万元，同比增加 10.03 万元。随着劳动力成本的上，公司必须加强技术研发与创新工作，企业已经完成缝合针线产品生产线的技术改造，手术刀片自动磨口设备已经完成试制和专利申请，提高了产品质量的稳定性、节约了生产成本，进一步巩固企业在手术刀、缝合针线等产品在国内生产基地的地位。报告期内申请实用新型专利共 7 项，专利产品包括：手术刀、缝合针、集尿袋、采血针等不同款式及加工模具，其中发明专利实用新型专利 7 项。公司通过展销会及网络，大力推广我公司生产的医疗器械产品。公司目前已通过手术刀片及塑柄刀，无损伤针等产品的验收并办理了注册证。这将为公司开辟国内市场打开了空间，公司也将改变目前的销售模式，外销和内销都会得到进一步的扩展。（二）（二）行业情况行业情况 (一)行业发展概况 医疗器械行业是多学科交叉、知识密集、资金密集型的高技术产业，其产品的研发、制造涉及生物医学、制造工程学、材料科学以及人机工程学等多个学科领域，行业进入壁垒较高。医疗器械行业直接关系到患者的人体健康安全，颇受各国家或地区的重视。（1）全球医疗器械行业规模增长稳定 全球医疗器械市场整体呈稳步增长态势，市场规模预计由 2015 年约 3,710 亿美元增长到 2022 年预计约 5,300 亿美元，年均复合增长率约为 5.23%。就全球医疗器械市场的分布情况来看，欧美等发达国家和地区的医疗器械产业起步早，居民的收入水平及生活水平相对较高，对医疗器械产品的质量及服务要求较高，市场规模庞大、需求增长稳定。中国、印度以及东南亚的发展中国家由于人口众多、医疗保健系统改善空间较大，潜在市场广阔；墨西哥、巴西等国家工业化程度不断提高，经济增长水平相对较快，医疗器械市场需求增长迅速；中东及阿拉伯国家本土医疗器械生产企业相对较少，医疗器械的进口需求较大，是全球医疗器械重要的新兴市场。（2）我国医疗器械市场规模增长迅速 公告编号：2019-003 13 我国的医疗器械行业起步相对较晚，但随着我国经济高速发展、社会老龄化程度提高以及人民群众保健意识不断增强，我国的医疗器械行业发展迅速，目前已成为我国国民经济的基础产业和先导产业之一。我国的医疗器械行业规模从 2007 年的 535 亿元增长至 2016 年的 3,700 亿元，年均复合增长率约为 23.97%，大幅超过全球医疗器械市场平均增速。（二）进入本行业的主要障碍 1、市场准入壁垒 各国家或地区一般对医疗器械的生产、销售与使用制定了较为严格的标准，以防范医疗风险。我国按照风险程度将医疗器械分为三个类别，对于生产、经营风险较高的二类和三类医疗器械实行严格的许可与监管制度。此外，高值医用耗材一般需要经过招投标进行集中采购，产品中标后方可销售至医院。国外主要市场对进口医疗器械同样制定了严格的监管制度，产品进入其市场需首先满足市场准入要求。医疗器械产品获得国内外市场的准入许可，需要企业在人才队伍建设、质量管理、生产运营管理、监管政策的理解等方面有较为深厚的积累，市场进入壁垒较高。2、品牌壁垒 医疗器械品牌的知名度在一定程度上能够体现其质量水平，使用者在做选择时，知名度高、美誉度好的产品较受青睐，品牌形象已成为生产企业市场竞争力的集中体现。知名的医疗器械品牌往往需要在产品研发、质量控制、市场推广等方面进行长期的投入，行业新进企业一般难以在短时间内树立良好的品牌形象，行业品牌壁垒较高。3、市场渠道壁垒 医疗器械产品销售具有市场区域广、专业性高、客户分散等特点，国内医疗器械生产企业普遍采用以经销为主的销售模式。在经销模式下，公司需要建立起稳定且庞大的经销商体系以覆盖更多的市场区域。同时，经销商除需具备一定的资金实力和营销能力外，还需具备提供专业化服务的能力，协助医务工作者解决产品使用中遇到的问题，而这些经销商基本已经和先期进入的企业开展了长期、稳定的合作，新进入企业很难在短时间内建立完善的经销渠道。4、研发与人才壁垒 随着科技的进步及临床需求的多样化，医疗器械生产企业需要掌握先进的生产工艺及设计理念，为医务工作者和患者提供人性化、性能优的产品。而稳定的生产工艺及突出的研发能力需要经过长期实践和经验积累。同时，专业的人才团队很难在短时间内获取，行业研发与人才壁垒较高。（三）市场供求情况及变动原因 公告编号：2019-003 14 医疗器械行业是我国国民经济的重要组成部分，随着人均可支配收入提高、城镇化加快、人口老龄化趋势加速、居民卫生健康意识的增强以及药械市场结构的调整，我国医疗器械市场需求持续增长。政府方面不断加大医疗卫生投入，持续完善基本医疗保障体系以及医疗器械行业的监管制度，促进医疗器械产业的健康发展，医疗器械市场规模不断扩大。此外，医疗器械较之其他消费品，价格弹性低、需求稳定，不易受突发性和偶然性因素的影响。公司所处行业的产销率情况良好，是一个具有良好增长前景的朝阳产业。（四）行业利润水平变动趋势及变动原因 医疗器械生产企业利润水平的变动受到行业发展水平、企业研发实力、产品性能、品牌知名度、上游原材料价格变动以及企业自身经营水平等多种因素的综合影响，呈现出较大的差异。研发实力强、行业知名度高的企业具备较强的竞争优势及较高的利润水平，不具备竞争优势的企业的利润水平相对较低，甚至可能处于亏损状态。医疗器械产品的价格在科技进步、产品更新换代、市场竞争加剧等多重因素的影响下，呈下降趋势，因此推进新产品研发、提高产品技术水平将成为优势企业保持较高利润水平的重要措施。从长期来看，在医保制度逐步健全、医疗卫生投入持续增长、行业监管制度不断完善、人口老龄化水平不断提高等多重因素的影响下，医疗器械行业未来较长时间内都将保持较高的利润水平。（五）影响行业发展的因素 1、有利因素 （1）国家产业政策支持 国家发改委、科技部等五部委于 2011 年颁布的当前优先发展的高技术产业化重点领域指南中将“微创手术及介入治疗设备”及“肿瘤等重大疾病的新型诊疗设备”列入第 28 项新型医用精密诊断及治疗设备目录下，作为重点发展领域。国务院于 2013 年颁布的国务院关于促进健康服务业发展的若干意见中提出支持创新药物、医疗器械、新型生物材料研发和产业化，积极支持符合条件的健康服务企业上市融资和发行债券。国务院于 2015 年发布的国务院关于改革药品医疗器械审评审批制度的意见指出优先办理拥有产品核心技术发明专利、具有重大临床价值的创新医疗器械注册申请，并将部分医疗器械注册审批职责由国家药监局下放至省级药监局。国家对于医疗器械行业的产业政策支持，有效促进了医疗器械行业的快速发展。（2）行业监管制度不断完善 健全、完善的监管制度是行业健康发展的基础。2000 年 1 月，国务院颁布医疗器械监督管理条例，并先后多次修订，推动了行业监管制度的不断完善。同时，国家药监局出台了医疗器械公告编号：2019-003 15 生产质量管理规范、医疗器械经营监督管理办法、医疗器械注册管理办法、药品医疗器械飞行检查办法等一系列行业监督管理办法，促进了医疗器械行业规范、有序、高效发展，为一批拥有自主知识产权和核心技术团队的企业提供了良好的发展平台。（3）市场需求持续增长 随着人民生活水平的显著提高以及城市人口老龄化趋势的不断加剧，近年来我国医疗市场需求保持持续增长的趋势。同时，伴随着消化道、呼吸道等慢性疾病以及癌症的高发，居民医疗服务需求显著提升。上述变化导致近年来我国社会医疗卫生支出、居民到医疗卫生机构平均就诊次数不断增加，推动了行业规模的快速增长。（4）进口替代带动行业快速增长 随着我国经济实力的增强以及医疗器械产业发展逐渐受到重视，政府的政策支持促进了我国医疗器械产业自主研发水平的提高，同时也培育了一批具有自主知识产权及核心竞争力的企业。国内医疗器械生产企业虽与国外著名企业之间仍存在一定的技术水平差距，但差距正逐渐缩小。国内生产企业相较于国外企业生产成本优势明显，产品定价相对较低，在技术水平差距逐渐缩小的情况下，国产医疗器械正加速替代进口医疗器械产品的市场份额，并逐渐渗透到高端市场。（5）政策推动耗材一次性使用 2014 年 3 月，国务院发布的医疗器械监督管理条例（国务院令第 650 号）规定，医疗器械使用单位重复使用一次性使用的医疗器械，或者未按照规定销毁使用过的一次性使用医疗器械的，违反规定构成犯罪的依法追究刑事责任；造成人身、财产或者其他损害的，依法承担赔偿责任。该政策的推行将推动医院采购数量增加，行业市场规模有望持续增长。2、不利因素 （1）研发投入不足，创新能力有待增强 国内生产企业虽经历快速的发展，但是相较于国外大型企业，对于研发的重视程度不够，研发投入相对较小，行业趋势性产品及创新型产品的研发能力较弱，国内生产企业的研发能力及创新能力有待进一步增强。（2）人力成本上升趋势明显 随着我国经济进入转型阶段，企业的人力成本呈不断上升趋势。2014 年、2015 年及 2016 年我国制造业私营单位就业人员平均工资分别为 35,653 元、38,948 元、42,115 元，年均复合增长率 8.69%。人力成本上升趋势较为明显。（六）行业上下游之间的关系及对本行业的影响 公告编号：2019-003 16 医疗器械行业的发展与上下游有着密切的关系。公司所处行业的上游主要包括金属材料、生物医用材料、医疗器械零部件制造等行业，下游是以医院为代表的医疗卫生机构。1、上游行业发展状况及对本行业的影响 行业的上游主要包括金属材料、生物医用材料、医疗器械零部件制造等行业，上游行业的生产工艺水平、生产能力直接影响到原材料供应的质量及规模，对公司的生产经营具有重要的影响。生物医学材料行业能够为公司提供所需的医用高分子材料及医用包装材料，主要包括硅胶、医用包装袋等原材料；金属材料行业能为公司提供所需的镍钛丝、钢丝绳等原材料；医疗器械零配件行业能够为公司提供所需的钳头、弹簧管、注塑件等产品零部件。随着行业上游生产工艺及技术的不断进步，性能更好、更安全的原材料及零配件的成功研发并实现规模化生产，为医疗器械行业的健康、可持续发展奠定了良好的基础。2、下游行业发展对本行业的影响 医疗器械的直接使用者是医疗卫生机构中的医务工作者，最终用户是接受医疗服务的患者，公司所处行业的下游是以医院为代表的医疗卫生机构。在欧美等发达国家，医疗卫生基础设施及体制相对完善，医疗卫生消费市场规模大且相对稳定。而新兴发展经济体人口规模庞大、经济发展水平不断提高，逐渐成为全球重要的医疗器械消费市场，是行业未来保持持续增长的重要动力。我国是人口大国，医疗卫生潜在消费需求巨大，是全球医疗器械市场的重要组成部分。我国政府部门不断加大对医疗卫生事业的投入，促进了医疗器械市场的快速发展。（三）（三）财务分析财务分析 1、资产负资产负债结构分析债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与本期期末与上年期末金上年期末金额变动比例额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的比占总资产的比重重 货币资金 5,839,219.39 5.81%6,358,812.80 6.71%-8.17%应收票据与应收账款 9,860,952.09 9.80%9,435,423.52 9.95%4.51%存货 45,048,584.61 44.78%35,725,052.19 37.68%26.10%投资性房地产-长期股权投资-固定资产 33,964,875.57 33.77%36,674,492.56 38.68%-7.39%在建工程-短期借款 38,000,000.00 37.78%36,000,000.00 37.97%5.56%长期借款-资产总计 100,588,931.51-94,808,428.71-6.10%公告编号：2019-003 17 资产负债项目重大变动原因：资产负债项目重大变动原因：1、存货增加 932.35 万元，同比增加 26.10%，其中原材料增加 210.81 万元，由于订单增加，生产经营扩大的需要，在产品增加 912.15 万元，其中无损伤针由于品种结构变动而增加在产品 603.68万元，库存商品及发出商品减少 190.61 万元。2、固定资产净值减少 270.96 万元，同比减少 7.39%，其中本年新增固定资产 75.59 万元，计提折旧 346.55 万元。3、短期借款增加200万元，同比增加5.56%，用于补充流动资金200万元。2、营业情况分析营业情况分析（1）利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年本期与上年同期金额变同期金额变动比例动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的比重的比重 金额金额 占营业收入占营业收入的比重的比重 营业收入 55,095,475.86-52,147,049.76-5.65%营业成本 41,235,882.16 74.84%37,744,137.52 72.38%9.25%毛利率 25.16%-27.62%-管理费用 7,101,186.51 12.89%6,793,094.94 13.03%4.54%研发费用 2,453,137.92 4.45%3,247,523.16 6.23%-24.46%销售费用 1,467,526.97 2.66%1,457,168.04 2.79%0.71%财务费用 2,015,764.82 3.66%1,670,697.31 3.20%20.65%资产减值损失 91,470.43 0.17%-47,714.69-0.09%-291.70%其他收益 423,800.00 0.77%24,666.67 0.05%1,618.11%投资收益-公允价值变动收益-资产处置收益-2,912.62 0.01%-100.00%汇兑收益-营业利润 255,834.30 0.46%428,315.20 0.82%-40.27%营业外收入 480.00-137,000.00 0.26%-99.65%营业外支出 40,000.00 0.07%65,387.43 0.13%-38.83%净利润 166,221.90 0.30%266,160.35 0.51%-37.55%项目重大变动原因：项目重大变动原因：1、营业成本：营业成本占营业收入比例为 74.84%，毛利率为 25.16%，上年同期为 27.62%，主要是因为劳动力成本上升，生产工资支出增加 81 万元，外加工支出 54 万元。2、管理费用：管理费用同比增加 30.81 万元，是因为工资及附加增加 33.89 万元,其他支出基本持平。公告编号：2019-003 18 3、研发费用：研发费用同比减少 79.44 万元，主要是本期研发设计项目费用减少 71.95 万元。4、财务费用:本期财务费用 201.58 万元，同比增加 34.51 万元。主要是因为增加短期借款 200万元及借款利率变动引起的。5、资产减值损失：本期增加坏账损失 9.15 万元，上年同期坏账损失-4.77 万元。6、其他收益：本期政府补助 42.38 万元，上年同期政府补助 2.47 万元。7、营业外收入：本期营业外收入 0.048 万元，上年同期为 13.70 万元，上年同期政府补助 13.70万元。8、营业外支出：本期对外捐赠 4.00 万元，上年同期对外捐赠 6.53 万元。9、净利润：本期净利润 16.62 万元，上年同期 26.62 万元，剔除本期营业外收支影响，本期净利润与上期基本持平。（2 2）收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 主营业务收入 55,095,475.86 52,147,049.76 5.65%其他业务收入 0.00 0.00-主营业务成本 41,235,882.16 37,744,137.52 9.25%其他业务成本 0.00 0.00-按产品分类分析：按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业收入比例占营业收入比例%上期收入金额上期收入金额 占营业收入比例占营业收入比例%采血针 1,117,391.16 2.03%1,985,668.34 3.81%刀片 11,716,969.06 21.27%10,681,839.79 20.48%尿袋 3,557,896.24 6.46%5,134,795.71 9.85%无损伤针 27,824,966.32 50.50%29,263,181.66 56.12%引导针 286,938.55 0.52%571,718.93 1.10%脐带夹 1,333,754.41 2.42%867,812.08 1.66%塑柄刀 2,363,214.87 4.29%1,186,412.75 2.27%其他(识别带、急救箱等)6,894,345.25 12.51%2,455,620.50 4.71%合计 55,095,475.86 100.00%52,147,049.76 100.00%按区域分类分析：按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：公司实现营业收入 5509.55 万元，较上年同期增加 5.65%，同比增加 294.84 万元，主要是品种结公告编号：2019-003 19 构变动，其中因订单增加销售的品种有:刀片增加 103.51 万元、塑柄刀增加 117.68 万元、脐带夹增加 46.59 万元、其他产品(手术包等)增加 443.87 万元、因订单减少而减少销售的品种有:采血针减少86.83 万元、尿袋减少 157.69 万元，无损伤针减少 143.82 万元。（3）主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关是否存在关联关系联关系 1 淮安禾田国际贸易有限公司 3,985,667.49 7.23%否 2 江苏飞鸿集团有限公司 3,750,427.58 6.81%否 3 广东省医药进出口公司 3,064,998.75 5.56%否 4 北方国际集团天津康兴医药保健品进出口有限公司 2,982,063.00 5.41%否 5 上海市医药保健品进出口有限公司 2,765,422.50 5.01%否 合计合计 16,548,579.32 30.02%-（4）主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关是否存在关联关系联关系 1 北京万讯国际物流有限公司 5,115,570.00 15.38%否 2 淮安市快鹿鼎呈医用材料有限公司 3,025,445.76 9.10%否 3 山东博达医疗用品有限公司 2,602,280.00 7.83%否 4 上海南阜特种刀片厂有限公司 2,318,516.00 6.97%否 5 淮安忠信包装材料有限公司 1,815,443.60 5.54%否 合计合计 14,877,255.36 44.82%-3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额-92,128.32-3,335,909.78 97.24%投资活动产生的现金流量净额-458,334.86-5,270,229.24 91.30%筹资活动产生的现金流量净额 30,408.88 12,036,309.34-99.75%现金流量分析：现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额-92,128.32 元，主要原因是：本期销售商品收到现金62,192,375.78 元,收到其他与经营活动有关的现金 1,792,123.33 元,购买商品、接受劳务支付现金42762928.08 元,支付职工及为职工支付的现金 14,522,082.18 元,支付各种税费 2291871.94 元,支付与其他与经营活动有关的现金 4499745.23 元.公告编号：2019-003 20 2、投资活动产生的现金流量净额-458,334.86 元，主要原因是本期购置固定资产 458,334.86 元。3、筹资活动产生的现金流量净额 30,408.88 元，主要原因是本期短期借款增加 2,000,000.00 元,支付利息 1,969,591.12 元。（四）（四）投资状况分析投资状况分析 1 1、主要控股子公司、参股公司情况主要控股子公司、参股公司情况 报告期内,本公司共有 1 家全资子公司,具体情况如下:子公司为江苏蓝天医疗器械有限公司，注册资本 1000 万元人民币，住所：淮安经济技术开发区空港产业园，法定代表人：曹思恂。经营范围：类、类、类医疗器械生产、销售。报告期内江苏蓝天医疗器械有限公司实现销售收入 95.93 万元，实现净利润-175.03 万元。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无 （五）（五）非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用（六）（六）会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 1.会计政策变更及影响 财政部于 2018 年 6 月 15 日发布了关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知(财会201815 号)，对一般企业财务报表格式进行了修订，规定执行企业会计准则的非金融企业应当按照企业会计准则和该通知要求编制财务报表。单位：元 原列报报表项目及金额原列报报表项目及金额 新列报报表项新列报报表项目及金额目及金额 应收票据 应收票据及应收账款 9,435,423.52 应收账款 9,435,423.52 应付票据 应付票据及应付账款 14,448,068.15 应付账款 14,448,068.15 应付利息 40,000.00 其他应付款 7,695,881.72 其他应付款 7,655,881.72 管理费用 10,040,618.10 管理费用 6,793,094.94 研发费用 3,247,523.16 2、重要会计估计变更事项说明 公告编号：2019-003 21 本报告期无会计估计变更事项。（七）（七）合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用（八）（八）企业社会责任企业社会责任