831739_2018_艾斯克_2018年年度报告_2019-04-21.pdf

吉林省艾斯克机电股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-001 1 证券代码：831739 证券简称：艾斯克 主办券商：西部证券 2018 年度报告 艾斯克 NEEQ:831739 吉林省艾斯克机电股份有限公司（Jilin SSK Machinery&Electron Stock CO.,LTD）吉林省艾斯克机电股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-001 2 公司年度大事记公司年度大事记 12 月 29 日，中国农业机械化科学研究院与公司签订战略合作框架协议，双方将不断深化合作内容，扩大合作领域。公司完成了农业行业标准畜禽屠宰加工设备-家禽自动掏膛生产线技术条件的审查并进入报批阶段，计划于 2019 年 9 月前发布实施。公司申报的“家禽自动化分割技术和装备研发与示范”项目成功入选2018 年度国家重点研发计划重点专项。公司一种自动去除家禽颈皮的装置、一种卧式禽胗脱脂机、一种摆臂式预冷机通过国家专利审核。另外，首次成功申请了 3 个软件著作权。公司完成的禽类智能屠宰装备获得 2018 年省级重点产业发展专项资金首台（套、批次）奖励 183 万元。公司完成“家禽胴体影像分选系统开发”（吉林省科技发展计划）项目并通过项目验收。吉林省艾斯克机电股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-001 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2121 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2323 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2525 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2626 第九节第九节 行业信息行业信息 .2929 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3030 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3434 吉林省艾斯克机电股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-001 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、艾斯克 指 吉林省艾斯克机电股份有限公司 有限公司、艾斯克有限 指 吉林省艾斯克机电集团有限公司 艾斯克开发 指 四平艾斯克机电开发有限公司 机电研究所 指 四平市机电研究所 合资公司、伊博公司 指 江苏伊博新蛋白资源开发有限公司 速博曼 指 秦皇岛速博曼科技有限公司 国泰君安 指 国泰君安证券股份有限公司 西部证券 指 西部证券股份有限公司 股转系统、股转公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 股东大会 指 吉林省艾斯克机电股份有限公司股东大会 董事会 指 吉林省艾斯克机电股份有限公司董事会 监事会 指 吉林省艾斯克机电股份有限公司监事会 公司章程、章程 指 吉林省艾斯克机电股份有限公司章程 三会 指 股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 挂牌 指 公司在全国中小企业股份转让系统挂牌进行股份公开转让行为 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 大信会计师事务所 指 大信会计师事务所（特殊普通合伙）报告期、本报告期、本年度 指 2018 年 01 月 01 日至 2018 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 注：本年报任何表格及表述中若出现总数与各分项数值之和尾数不符的情况，均为四舍五入原因所致。吉林省艾斯克机电股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-001 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人宋岩冰、主管会计工作负责人郭永江及会计机构负责人（会计主管人员）郭永江保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。大信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1.税收优惠政策不能持续的风险 公司于 2017 年 9 月 25 日取得由吉林省科学技术厅、吉林省财政厅、吉林省国家税务局、吉林省地方税务局联合颁发的高新技术企业证书（证书编号：GR201722000208），公司通过国家高新技术企业认定，有效期为 3 年。根据中华人民共和国企业所得税法、中华人民共和国企业所得税实施条例、高新技术企业认定管理办法等相关规定，公司企业所得税减按 15%的税率征收。如果 3 年后公司高新技术企业资格审核不能通过，将面临企业所得税优惠取消的风险，会对公司的经营业绩产生较大的影响。2.补缴土地出让金的风险 根据公司与四平红嘴经济技术开发区管理委员会于2012年 2 月 1 日签订的用地及投资协议书（【2012】第 001 号），公司在开发区规划区域内投资建设禽类自动掏膛生产线项目，项目位于开发区文凯路北侧、鹏飞换热器东侧，用地面积约 5.7万平方米，用地性质为工业用地（具体四至边界及面积以国土、规划部门测定为准），该生产项目用地由国土管理部门按“招、拍、挂”的方式出让，开发区全面负责项目用地办理相关手续，公司提供必要的相关材料协助办理。土地出让金经双方确认，开发区以每平方米 140 元的价格出让给公司，土地面积 5.7 万平方米。开发区负责办理国有土地出让、使用有关手续，以公司名义申请国有土地使用权证。开发区严格审核公司该项目投资强度，建设期内，未达到投资强度指标的，按照实际投资额确定用地面积，超出部分按国家规定地类出让金标准全额收取 吉林省艾斯克机电股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-001 6 土地出让金，并按国家相关规定适当予以处罚。公司承诺在开发区投资项目正常生产经营期不低于 10 年（自投产之日起计），否则不享受本协议所定各项优惠政策，并补偿开发区给予公司的各项优惠政策。3.核心技术人员和管理人员流失的风险 公司的核心竞争力之一为公司所拥有的核心技术人员和管理人员。近年来，公司业绩的增长和核心技术的不断提升很大程度上有赖于上述核心人员。公司已制定并实施了针对公司核心人员的多项绩效激励和约束制度，但随着市场竞争的不断加剧，肉禽屠宰及深加工设备制造行业对专业人才需求的与日俱增，仍不排除核心技术人员流失的风险。此外，随着公司生产规模的日益扩大，公司需要一批经验丰富的管理人员以保证公司未来经营规模的迅速扩张，而管理人员的培养需要一定的时间，因此公司也将面临管理人员不足的风险。4.“禽流感”、“速生鸡”及“过期肉”等行业负面事件发生的风险 公司下游客户主要面向国内外大中型家禽屠宰和深加工企业，受“禽流感”、“速生鸡”及“过期肉”等行业负面事件的影响，若公司下游客户的经营受到严重影响，可能导致客户对公司家禽屠宰加工设备需求的减少。5.合同不能按期履行的风险 公司主要生产智能化家禽屠宰及深加工成套设备，由于部分成套设备体量大，公司发货后若客户不具备现场安装条件，合同期将顺延。家禽屠宰成套设备生产线的建设往往涉及土建施工、设备采购安装、调试等事项，工期较长，往往面临一些不确定性因素，比如资金不到位、自然灾害等。这些不确定性因素往往导致生产线建设项目的暂停或延期，从而使客户不具备现场安装条件，进而影响公司业务合同的如期履行。6.原材料价格波动的风险 公司主要产品智能化家禽屠宰及深加工成套设备的主要原材料为不锈钢。不锈钢市场受国家宏观调控政策及经济周期波动的影响，价格会有一定的波动。如果公司原材料的价格上涨，公司的生产成本将相应增加；如果原材料的价格下降，将可能产生原材料存货的跌价损失。尽管公司通过保持合理库存规模等方式加强了对存货的管理，但如果原材料的价格短期内出现大幅上升，仍将会对公司的生产经营产生不利影响。7.存货规模增加的风险 公 司 2018 年 末、2017 年 末 存 货 账 面 价 值 分 别 为58,709,196.73 元、58,777,385.49 元，占资产总额的比例分别为 33.98%、34.88%。存货周转率由 2017 年末的 1.01 次增加至 2018 年末的 1.11 次。较大的存货余额可能会影响到公司的资金周转速度和经营活动的现金流量，降低资金运作效率，存在存货规模较大的风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 吉林省艾斯克机电股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-001 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 吉林省艾斯克机电股份有限公司 英文名称及缩写 Jilin SSK Machinery&Electron Stock CO.,LTD 证券简称 艾斯克 证券代码 831739 法定代表人 宋岩冰 办公地址 吉林省四平红嘴经济技术开发区文凯路 1739 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 郭永江 职务 财务总监、董事会秘书 电话 0434-3203508 传真 0434-3202380 电子邮箱 公司网址 http:/ 联系地址及邮政编码 吉林省四平红嘴经济技术开发区文凯路 1739 号邮政编码 136000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 1995 年 12 月 20 日 挂牌时间 2015 年 1 月 26 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C35 专用设备制造业-C353 食品、饮料、烟草及饲料生产专用设备制造-C3532 农副食品加工专用设备制造 主要产品与服务项目 畜禽屠宰及深加工设备的研发、生产、销售和技术服务 普通股股票转让方式 做市转让 普通股总股本（股）17,740,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 3 控股股东 无 实际控制人及其一致行动人 无 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91220300605185722G 否 注册地址 吉林省四平红嘴经济技术开发区文凯路 1739 号 否 吉林省艾斯克机电股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-001 8 注册资本（元）17,740,000.00 否 不适用 五、五、中介机构中介机构 主办券商 西部证券 主办券商办公地址 陕西省西安市新城区东新街 319 号 8 幢 10000 室 报告期内主办券商是否发生变化 是 会计师事务所 大信会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 闫秀敏、曹斌 会计师事务所办公地址 北京市海淀区知春路 1 号学院国际大厦 15 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 2019 年 2 月 22 日，上海证券有限责任公司发布关于退出为吉林省艾斯克机电股份有限公司股票提供做市报价服务的公告，自 2019 年 2 月 25 日起，上海证券有限责任公司退出为公司股票提供做市报价服务。至此，公司做市商由 3 家减少至 2 家，即国泰君安证券股份有限公司及财通证券股份有限公司。吉林省艾斯克机电股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-001 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 100,522,435.18 85,072,374.20 18.16%毛利率%35.20%35.80%-归属于挂牌公司股东的净利润 5,583,281.31 3,052,022.91 82.94%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 832,244.90-95,695.76-969.68%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）5.88%3.34%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）0.88%-0.10%-基本每股收益 0.31 0.17 82.94%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 172,797,862.78 168,518,670.05 2.54%负债总计 75,973,646.34 75,503,734.92 0.62%归属于挂牌公司股东的净资产 96,824,216.44 93,014,935.13 4.10%归属于挂牌公司股东的每股净资产 5.46 5.24 4.10%资产负债率%（母公司）43.97%44.80%-资产负债率%（合并）43.97%44.80%-流动比率 1.42 1.32-利息保障倍数 6.14 4.14-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 6,956,582.05 8,619,973.41-19.30%应收账款周转率 2.96 3.30-存货周转率 1.11 1.01-吉林省艾斯克机电股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-001 10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%2.54%-2.52%-营业收入增长率%18.16%12.47%-净利润增长率%82.94%96.49%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 17,740,000 17,740,000-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 1 非流动资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 1,219,076.04 2计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）3,586,831.58 非经常性损益合计非经常性损益合计 4,805,907.62 所得税影响数 54,871.21 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 4,751,036.41 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据 应收账款 24,919,904.19 应收票据及应收账款 24,919,904.19 吉林省艾斯克机电股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-001 11 应收利息 其他应收款 665,218.49 665,218.49 应付票据 应付账款 23,237,268.52 应付票据及应付账款 23,237,268.52 应付利息 其他应付款 1,503,845.72 1,503,845.72 管理费用 14,791,252.65 9,549,722.01 研发费用 5,241,530.64 吉林省艾斯克机电股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-001 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司所属行业为农副食品加工专用设备制造业，是专业从事智能化家禽屠宰及深加工成套装备研发、制造、销售及提供工艺解决方案、设备维护的生产商和服务商，产品主要面向国内外大中型家禽屠宰和深加工企业，广泛应于家禽屠宰和食品（肉类、海鲜、面食类、蔬菜类）深加工领域。公司拥有一支包括由享受国务院政府特殊津贴专家张文辉、张金付，中国肉类食品行业科技领军人物、中国肉类食品行业优秀科技工作者、吉林省技术创新标兵、吉林省首席技师、吉林省能工巧匠等科技人才组成的创新能力强的技术研发团队，在技术储备和客户密切合作的基础上，根据市场和客户的需求，持续进行新产品的开发和产品质量的提升，确保公司在本行业的持续竞争优势。企业多年来积累的良好信誉和口碑使 SSK 牌机械装备成为中国肉类工业影响力品牌、中国最具价值品牌、全国屠宰机械质量公认十佳名优品牌。公司以和顾客共同发展，共创效益，共同实现社会价值的理念将优质的产品、方案推向市场。公司凭借在国内细分行业的龙头地位以及在家禽加工方面的专有技术和先进的家禽加工工艺，通过向顾客提供完整的工艺解决方案、产品以及运用大数据网络服务平台向顾客提供优质的服务，从中获得产品销售收入和相应服务收入。公司的销售渠道为直销形式即公司利用自身品牌和销售渠道，直接面向终端客户进行销售。公司订单的获取主要通过以下三个方面：（1）公司派人参加行业内组织的各种展销会、洽谈会等活动，推广宣传公司产品、技术，获得销售订单；(2)通过拜访客户了解行业信息，通过已有客户介绍获得新的销售订单；（3）在行业内期刊、杂志上刊登广告，提高公司品牌知名度。本报告期公司的商业模式没有发生重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 艾斯克以“坚持科技创新，创一流企业，树百年品牌”为宗旨，本着“创新、团队、务实、高效”的经营理念，坚持自主创新，努力提升服务品质，为客户提供优质产品。艾斯克将深化经营模式，强化新产品开发，扩展客户群，在巩固现有市场的基础上，逐渐发展成为具有一定国际影响力的公司。一、2018 年度经营情况回顾 报告期内，公司加大市场开拓及营销力度，同时增加新产品研发及技术创新投入，通过强化新产品的销售带动销售额的提升，报告期公司实现营业收入 10,052.24 万元，较去年同期增加 1545.00 万元，同比增长 18.16%；净利润 558.33 万元，比去年同期增加 253.13 万元，同比增长 82.94%；归属于母公司所有者的净利润 558.33 万元，比去年同期增加 253.13 万元，同比增长 82.94%；2018 年末资产总额 吉林省艾斯克机电股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-001 13 17,279.79 万元，同比增长 2.54%；负债总额 7,597.36 万元，同比增长 0.62%；所有者权益 9,682.42 万元，同比增长 4.10%。营业收入较去年同期增加的主要原因是公司加大市场开拓及营销力度，同时增加新产品研发及技术创新投入，通过新产品的销售来扩大市场增加销售，净利润增加是由于营业收入增加，资产处置收益增加、其他收益增加、营业外收入增加等共同影响。报告期内公司实现毛利 3,537.89 万元，毛利率 35.20%同比降低 0.60 个百分点，下降的主要原因是因为报告期内市场竞争激烈,为了增加销售合同和销售收入，同行业厂商竟相降价及在招投标过程中恶意降价等，影响公司产品合同价格，而固定资产折旧、职工工资等相对稳定导致毛利率下降。报告期内管理费用比上年同期增加 11.37 万元，增长 1.19%，增加的主要原因是累计折旧等增加所致；报告期内研发费用比上年同期增加 19.12 万元增长 3.65%；销售费用比上年同期增加 187.67 万元，增长 15.06%，主要原因是由于运输费增加 80.92 万元，广告费、业务招待费等增加共同造成的，运输费用增加是合同增加销售收入增加导致运输量增加影响的、广告费增加是加大广告宣传造成的、业务招待费增加是加大销售力度等原因导致的。报告期内公司总负债 7,597.36 万元，资产负债率 43.97%，比同期降低 0.83%，主要是应付账款减少 402.63 万元等造成的。报告期内公司经营活动产生的现金流量净额为 695.66 万元，同比降低 19.30%，主要是公司支付给职工以及为职工支付的工资、支付的各项税费增加导致现金流量的现金流出增加所致；筹资活动产生的现金流量净额为 203.80 万元，同比增加 112.97%，主要是短期借款增加和分配股利增加所致，从利润表和现金流量表分析，公司报告期内营业收入增加，固定费用相对稳定,毛利润率下降，公司盈利能力下降,公司采取了增加销售力量及加快新产品开发等措施，克服毛利率下降带来的不利因素，保证企业正常生产经营，为形势好转后企业发展打下基础。二、公司经营计划 公司下一步将以推动业务发展、优化财务管理、升级业务模式为重心，实现公司持续良性发展。具体如下：1、推动业务发展 公司将在稳固现有产品市场规模的基础上，加强与下游客户的合作与交流，使双方企业在优势互补、资源共享、互利互惠中实现合作的创新。同时，推动公司产品规模、品种扩增，增强企业品牌影响力，带动企业经营效益增长。2、优化财务管理 公司将继续加强成本控制,优化产品设计方案,降低成本；加强物资管理，减少存货，活化资金降低风险。3、用最好的工艺方案提升自动掏膛线产品的销售，提高自动掏膛线的营业收入占总收入的比例。(二二)行业情况行业情况 目前，全国注册的禽类加工企业 3000 余家，每小时宰 8000 只以上的企业就有 400 余家，这些工厂设备的自动化程度远远落后于发达国家。我国国民经济和社会发展第十三个五年规划纲要、食品和包装机械“十三五”发展规划等国家或行业的政策均鼓励和支持食品和包装机械的大力发展。随着我国经济的快速增长，人民生活水平的大幅提高和消费能力增强，我国禽肉产品产量和消费量近年来持续增长。传统的小农户养殖的模式已经逐步被大规模集约化养殖模式代替，使得肉鸡养殖的整体品质和数量迅速提高，为企业采用自动化程度更高的设备奠定了基础。加之国家用工政策的调整、劳动力成本逐年提高，致使劳动密集型的家禽加工企业用工短缺，且这种现状呈现愈发明显的态势。由此促使一些大型企业加快了引进自动化设备的步伐，开始在一些工作环境恶劣，劳动强度大的环节和工序引进全自动设备，整个行业对自动化设备的需求量逐步增加。近年来，我国的禽类加工机械行业有了长足的发展，国产的禽类屠宰前段工序包括宰杀、脱羽生产 吉林省艾斯克机电股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-001 14 线已达到单产 12000 只/小时的产能，国产设备已被广泛应用。而后段包括自动转挂、自动掏膛联合作业系统、在线自动检测、称重系统仍依赖进口。进口设备价格昂贵，中小禽类加工企业承受能力有限，所以，研制开发具有国际先进水平的自动转挂、自动掏膛联合作业系统、在线自动检测、称重系统已成为市场的必然，具有广阔的发展空间。目前，我国的禽类加工机械制造企业大多规模较小，加之研发能力、生产能力和基础工装比较薄弱，这部分企业主要生产一些低成本、易加工的中低档产品，企业之间普遍采用价格竞争方式和不断提升质量来赢得市场空间，以迎合国内众多的中小型禽类加工企业和集体餐饮单位的需求。少数几家规模较大的禽类加工机械制造企业，则以国际先进企业为追赶目标，依靠较强的技术实力、研发能力和生产能力，将光、电、磁、自动控制技术应用到家禽屠宰加工设备中，研制开发出适应中国国情的先进禽类加工设备，成为市场的佼佼者。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 12,091,801.55 7.00%3,386,631.50 2.01%257.05%应收票据与应收账款 24,179,182.59 13.99%24,919,904.19 14.79%-2.97%存货 58,709,196.73 33.98%58,777,385.49 34.88%-0.12%投资性房地产 8,396,234.93 4.98%-100.00%长期股权投资 固定资产 61,631,031.59 35.67%58,269,412.48 34.58%5.77%在建工程 123,105.38 0.07%349,111.06 0.21%-64.74%短期借款 15,000,000.00 8.68%10,000,000.00 5.93%50.00%长期借款 预收账款 33,025,507.11 19.11%32,982,432.43 19.57%0.13%资产总计 172,797,862.78 168,518,670.05 2.54%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、报告期货币资金占用比上年同期增加 257.05%，主要原因是年末回款增加货币资金增加所致。2、报告期投资性房地产比上年同期减少 100.00%，是由于公司原出租房屋收回自己使用造成的。3、报告期在建工程比上年同期减少 64.74%，是由于在建工程完工转入固定资产所致。4、报告期短期借款比上年同期增加 50%，是由于公司扩大生产营业收入增加，相应增加短期贷款所致。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 100,522,435.18-85,072,374.20-18.16%营业成本 65,143,533.03 64.80%54,616,486.20 64.20%19.27%吉林省艾斯克机电股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-001 15 毛利率%35.20%-35.80%-管理费用 9,663,393.13 9.61%9,549,722.01 11.23%1.19%研发费用 5,432,775.76 5.40%5,241,530.64 6.16%3.65%销售费用 14,341,741.63 14.27%12,465,041.43 14.65%15.06%财务费用 1,047,774.00 1.04%507,224.26 0.60%106.57%资产减值损失 1,541,977.24 1.53%1,217,340.54 1.43%26.67%其他收益 1,756,831.58 1.75%1,255,631.58 1.48%39.92%投资收益 0-225,685.78 0.27%-100.00%公允价值变动收益 0 资产处置收益 1,219,076.04 1.21%904,737.84 1.06%34.74%汇兑收益 0 营业利润 4,276,329.56 4.25%2,202,617.31 2.59%94.15%营业外收入 1,830,000.00 1.82%905,050.00 1.06%102.20%营业外支出 0 86,548.85 0.10%-100.00%净利润 5,583,281.31 5.55%3,052,022.91 3.59%82.94%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、报告期财务费用比上年同期增长 106.57%，主要是由于短期借款增加及利率上升共同影响的。2、报告期资产减值损失比上年同期增长 26.67%，主要原因是应收账款年限增加计提资产减值损失增加所致。3、报告期其他收益比上年同期增长 39.92%，主要原因是政府财政补贴收入增加所致。4、报告期投资比上年同期减少 100.00%，是由于报告期无投资收益所致。5、报告期资产处置收益比上年同期增长 34.74%，是由于处置使用过的资产增加所致。6、报告期营业利润比上年同期增长 94.15%，是由于营业收入增加较多，毛利增加 492.30 万元，销售费用、管理费用、财务费用等期间费用增加净 272.22 万元，且报告期内资产处置收益、其他收益都有所增加，最终导致营业利润增长幅度较大。7、报告期营业外收入比上年同期增长 102.20%，是由于政府奖励性补贴增加所致。8、报告期营业外支出比上年同期减少 100.00%，是由于报告期无营业外支出发生所致。9、报告期净利润比上年同期增长 82.94%，是由于营业收入、其他收益、资产处置收益、营业外收入增加等共同影响所致。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 100,118,083.74 84,796,133.66 18.07%其他业务收入 404,351.44 276,240.54 46.38%主营业务成本 64,718,245.79 54,218,452.30 19.37%其他业务成本 425,287.24 398,033.90 6.85%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%肉鸡屠宰加工设备 100,118,083.74 99.60%84,796,133.66 99.68%安装及其他 166,256.20 0.17%38,145.30 0.05%租赁收入 238,095.24 0.23%238,095.24 0.27%吉林省艾斯克机电股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-001 16 合计 100,522,435.18 100.00%85,072,374.20 100.00%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1、报告期其他业务收入比上年同期增长 46.38%，是由于安装费及运输费收入增加所致。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 阜新六和农牧有限公司食品分公司 10,140,239.66 10.09%否 2 山东兴祥食品有限公司 7,020,428.07 6.98%否 3 山东仙坛仙食品有限公司 6,300,815.88 6.27%否 4 纳雍县畜禽科技发展有限责任公司 5,579,501.92 5.55%否 5 高密市南洋食品有限公司 4,718,396.58 4.69%否 合计合计 33,759,382.11 33.58%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 沈阳力诺金属制品有限公司 14,736,551.80 22.44%否 2 四平市魁兴不锈钢有限公司 4,459,049.59 6.79%否 3 SEW-传动设备（沈阳）有限公司 3,068,225.00 4.67%否 4 四平市翔越机电物资有限公司 2,062,843.50 3.14%否 5 沈阳市秋成不锈钢材经销处 1,879,405.00 2.86%否 合计合计 26,206,074.89 39.90%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 6,956,582.05 8,619,973.41-19.30%投资活动产生的现金流量净额-417,171.83 3,838,830.43-110.87%筹资活动产生的现金流量净额 2,038,020.92-15,711,542.82-112.97%现金流量分析现金流量分析：1、报告期投资活动产生的现金流量净额比上年同期减少 110.87%，主要原因是由于收回投资收到的现金和处置固定资产收回的现金同时减少所致。2、报告期筹资活动产生的现金流量净额比上年同期增加 112.97%，主要原因是由于短期借款增加收到的现金流量增加和分配股利增加了现金流出共同所致。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况-2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 -(五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 吉林省艾斯克机电股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-001 17 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 财政部于 2018 年 6 月 15 日发布了财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会201815 号），执行企业会计准则的企业应按照企业会计准则和该通知要求编制 2018 年度及以后期间的财务报表。本公司执行财会201815 号的主要影响如下：会计政策变更内容和原因 受影响的报表 项目名称 本期受影响的报表项目金额 上期重述金额 上期列报的报表 项目及金额 1.应收票据和应收账款合并列示 应收票据及应收账款 24,179,182.59 元 24,919,904.19 元 应收账款：24,919,904.19 元 2.应收利息、应收股利并其他应收款项目列示 其他应收款 502,893.20 元 665,218.49 元 其他应收款：665,218.49 元 3.固定资产清理并入固定资产列示 固定资产 61,631,031.59 元 58,269,412.48 元 固定资产：58,269,412.48 元 4.工程物资并入在建工程列示 在建工程 123,105.38 元 349,111.06 元 在建工程：349,111.06 元 5.应付票据和应付账款合并列示 应付票据及应付账款 19,210,980.48 元 23,237,268.52 元 应付账款：23,237,268.52 元 6.应付利息、应付股利计入其他应付款项目列示 其他应付款 1,018,792.21 元 1,503,845.72 元 其他应付款：1,503,845.72 元 7.管理费用列报调整 管理费用 9,663,393.13 元 9,549,722.01 元 管理费用：14,791,252.65 元 8.研发费用单独列示 研发费用 5,432,775.76 元 5,241,530.64 元(七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 (八八)企业社会责任企业社会责任 公司始终把社会责任放在公司发展的重要位置，积极承担社会责任，支持地区经济发展。同辽河农垦管理区张家街村结成扶贫对子进行对口扶贫；积极支持市区植树造林，绿化四平大地行动。报告期内，公司诚信经营、按时纳税、积极吸纳人员就业和保障员工合法权益，尽力实现一个企业对社会的责任。三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司纳税记录完整，诚信合法经营，业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，具有良好的独立自主经营的能力；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；主要财务、业务等经营指标健康。公司拥有自己稳定的商业模式，拥有与当前经营紧密相关的要素或资源，不存在法律法规或公司章程规定终止经营或丧失持续经营能力的情况，也未发生对持续经营能力有重大 不利影响的事项。