834897_2018_若邦科技_2018年年度报告_2019-04-15.pdf

1 2018 年度报告 若邦科技 NEEQ:834897 江西若邦科技股份有限公司 Jiangxi Ruobang Science&Technology Co.,Ltd 2 公司年度大事记公司年度大事记 江西若邦科技股份有限公司荣获“2018 中国半导体封测行业最佳材料供应商”。3 目录 第一节第一节 声明与提示声明与提示.5 第二节第二节 公司概况公司概况.7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要.9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.11 第五节第五节 重要事项重要事项.20 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况.22 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况.24 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况.25 第九节第九节 行业信息行业信息.28 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制.29 第十一节第十一节 财务报告财务报告.34 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、股份公司、本公司、若邦科技、若邦股份 指 江西若邦科技股份有限公司 有限公司、若邦有限 指 江西若邦电子科技有限公司，公司前身 贵溪若邦 指 贵溪若邦电子科技有限公司，若邦有限前身 贵制精密 指 贵制精密科技（深圳）有限公司、深圳贵制科技有限公司 主办券商 指 太平洋证券股份有限公司 大信、会计师事务所 指 大信会计师事务所（特殊普通合伙）公司章程 指 江西若邦科技股份有限公司章程 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 新会计准则 指 财政部于 2006 年颁布的企业会计准则 报告期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 SMT 指 表面组装技术或表面贴装技术（Surface Mount Technology 的缩写），是目前电子组装行业里最流行的一种技术和工艺 SMD 指 表面贴装器件，它是 SMT 元器件中的一种 片式电子元器件 指 无引线或短引线的新型微小元器件，它适合于在没有穿通孔的印制板上安装，是 SMT 的专用元器件 电子元件 指 小型的机器、仪器的组成部分，其本身常由若干零件构成 LED 指 全称“Light Emitting Diode”，指发光二极管，是一种可以将电能转化为光能的半导体器件 IC 指 集成电路，是一种微型电子器件或部件 载带 指 一种应用于电子包装领域的带状产品，它具有特定的厚度，在其长度方向上等距分布着用于承放电子元器件的空穴（亦称口袋）和用于进行索引定位的定位孔 盖带 指 盖带（Cover tape）是指在一种应用于电子包装领域的带状产品，与载带配套使用。可在外力或加热的情况下封合在载带的表面，形成闭合的空间，保护载带口袋中的电子元器件 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人揭春生、主管会计工作负责人李红英及会计机构负责人（会计主管人员）李红英保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。大信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 1、豁免披露事项及理由 1、豁免披露事项：前五大客户和前五大供应商；2、豁免披露理由：我公司是一家专业从事电子编带及电子元件辅料的高新技术企业，且公司为行业知名企业。公司客户和供应商作为公司核心商业机密，不便公开，并已向全国股转公司申请豁免披露。【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 一、实际控制人共同控制风险 截至本年度报告签署之日，公司的实际控制人为琚美文和乐莉嫔。其中琚美文直接持有公司 30.4943%的股权，乐莉嫔直接持有公司 27.1976%的股权。两人于 2015 年 08 月 14 日签署 一致行动人协议，约定在向董事会或股东大会行使提案权和在董事会或股东大会上行使表决权时保持一致行动。双方经协商仍无法就股东大会或董事会审议事项达成一致意见的，则双方应当一致对股东大会或董事会的审议事项投反对票。如果实际控制人对于公司重大事项出现分歧，无法形成一致意见，将影响公司运营发展的效率。二、核心技术泄密及核心技术人员流失的风险 公司拥有多项生产环节的关键专有技术，这些专有技术的保有和持续创新是公司核心竞争力的重要组成部分。核心技术人员对本公司的新产品研发、技术秘密保护意义重大。公司的核心技术人员大多自公司创立时即已加入，在共同创业和长期合作中形成了较强的凝聚力，多年以来没有发生过重大变化。尽管公司对关键技术及新产品研发采取了严格的保密措施，并与核6 心技术人员签署了保密协议，而且对相关技术人员离职后作出严格的竞业限制规定，仍不能完全排除核心技术人员流失以及核心技术泄密的风险。三、下游行业环境变化的风险 公司产品主要应用于下游电子元器件的表面贴装，近年来我国电子元器件制造业快速发展且成效显著，已成为支撑我国电子信息产业发展的重要基础。报告期内我国电子元器件行业景气度持续向好，快速发展的电子信息产业为本行业的发展奠定了良好的市场基础。但受国际经济形势及国内宏观经济发展状况的影响，电子元器件制造行业不排除在未来的发展过程中可能会出现一定的波动周期，从而可能会对公司未来阶段的经营产生一定的不利影响。四、业务规模快速扩大带来的管理风险 公司自设立以来业务规模不断扩大，经营业绩稳步提升。公司已经积累了丰富的适应快速发展的经营管理经验，而且形成了有效的约束机制及内部管理机制。但是，电子元器件盖带生产过程各个环节必须同时保持高效和精确才能保证产品质量的稳定性，如果生产管理水平不能同步提高，产品质量将会受到影响，公司的盈利能力会出现下降，其品牌形象也会受到牵连。同时，公司业务规模及销售区域进一步扩张，还将在人力资源管理、财务管理等方面对公司提出更高的要求。如果公司相应的人员、管理等配套制度无法及时跟进，将影响公司的应变能力和发展活力，进而削弱公司的市场竞争力，不利于公司的长期稳定发展。五、公司面临客户集中度较高的风险 2016 年度、2017 年度和 2018 年度，公司来自前五名客户的销售额占营业收入比重分别为 50.19%、54.14%和 55.03%，其中第一大客户的收入占比分别为 35.63%、37.64%和 33.25%。公司来自主要客户的销售额占营业收入的比重相对较高。历年以来，公司与主要客户合作稳定，关系良好，客户忠诚度相对较高，对公司现有及未来营业收入起到了保障和促进的作用。但如果主要客户经营环境或所在的行业发生重大变化，导致公司与其合作关系出现重大变化，或主要客户的经营情况发生重大变化，则可能对公司的经营业绩产生一定影响。本期重大风险是否发生重大变化：否 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 江西若邦科技股份有限公司 英文名称及缩写 Jiangxi Ruobang Science&Technology Co.,Ltd.证券简称 若邦科技 证券代码 834897 法定代表人 揭春生 办公地址 江西省贵溪市工业园美的路 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 李红英 职务 董事会秘书 电话 0701-3339821 传真 0701-3790806 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 江西省贵溪市经济开发区美的路 335400 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2009 年 11 月 24 日 挂牌时间 2015 年 12 月 15 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C 制造业-39 计算机、通信和电子设备制造业-399 其他电子设备制造-3990 其他电子设备制造 主要产品与服务项目 盖带、载带 普通股股票转让方式 集合竞价 普通股总股本（股）28,189,600.00 优先股总股本（股）-做市商数量-控股股东-实际控制人及其一致行动人 琚美文、乐莉嫔 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 8 统一社会信用代码 91360600696093283K 否 注册地址 江西省贵溪市工业园 否 注册资本（元）28,189,600.00 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 太平洋证券 主办券商办公地址 云南省昆明市北京路 926 号同德广场写字楼 31 楼 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 大信会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 万方全，曹伟 会计师事务所办公地址 北京市海淀区知春路 1 号学院国际大厦 1504 室 六、六、自愿自愿披露披露 适用不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 104,412,951.82 84,718,243.38 23.25%毛利率%31.14%30.64%-归属于挂牌公司股东的净利润 14,188,274.31 9,637,337.52 47.22%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 12,683,732.87 8,237,503.26 53.98%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）21.59%17.91%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）19.30%15.31%-基本每股收益 0.50 0.39 28.21%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 112,516,082.16 95,613,198.58 17.68%负债总计 39,709,054.92 36,994,445.65 7.34%归属于挂牌公司股东的净资产 72,807,027.24 58,618,752.93 24.20%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.58 2.08 24.04%资产负债率%（母公司）-资产负债率%（合并）35.29%38.69%-流动比率 2.3513 2.0097-利息保障倍数 22.64 10.06-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 3,422,145.07 6,884,766.59-50.29%应收账款周转率 2.29 2.15-存货周转率 8.14 7.58-10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%17.68%14.49%-营业收入增长率%23.25%21.80%-净利润增长率%47.22%7.15%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 28,189,600.00 28,189,600 0.00%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 1 非流动资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分-130,449.71 2计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）1,847,345.31 3理财收益 39,408.36 4除上述各项之外的其他营业外收入和支出 3,466.13 5.其他符合非经常性损益定义的损益项目 10,278.66 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,770,048.75 所得税影响数 265,507.31 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 1,504,541.44 七、补充财务补充财务指标指标 适用不适用 八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司主要经营电子元器件盖带和载带产品，产品消费群体主要是电子元器件生产商或专业载带制造商。公司拥有独立完整的采购、生产、销售体系，通过向上述消费群体销售盖带等产品获取利润，具体的采购、生产、销售模式如下：采购模式 在采购模式上，公司以采购管理制度为基础，采取采购合同管理模式，日常采购均与供应商签署采购合同，并按照采购合同履行双方责任义务。具体采购工作由生产部、采购部、品质管理部共同负责，生产部根据销售订单、物料库存量及采购周期，在确保生产正常使用前提下，结合科学的最小库存量制定相应的采购计划，交由采购部进行物料申购，总经理批准后实施。物料采购后由品质管理部对所购物料进行检验，验收合格后仓库管理员负责对采购物料进行标识和验证。生产模式 公司采用“订单生产”模式，以适应客户各不相同的个性化要求。根据公司销售部定期反馈的客户需求信息及订单情况，公司研发中心负责具体的产品研发，生产部负责产品工艺设计并制定生产计划、按照规范的生产流程组织批量连续生产，并根据质量控制部门对产品的检测结果，对产品进行标签标示后入库。销售模式 公司以销定产，采取直销模式，以适应下游客户对产品规格、性能等的个性化需求。公司的销售对象主要为两类，一类为电子元器件生产厂商；另一类为专业载带制造商。销售人员日常会主动拜访新老客户，根据客户的要求向客户提供小批量样品进行试样，试样合格后与客户签订正式供货合同或订单。公司综合考虑客户的合作期限、业务量及对方的经营情况，分别给予不同的账期。对于业务量大、合作期限久、经营情况良好的客户，公司给予一定的账期；对于业务量较小或者合作期限较短的客户，公司一般要求客户款到后发货。2、报告期内，公司商业模式较之前年度，未发生重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 公司是一家专注于电子编带及电子元件辅料的研发，SMD 上盖带加工、销售的高新技术企业。报告期内，12 公司取得的重要成绩主要有：1、获得“2018 中国半导体封测行业最佳材料供应商”的称号；2、19 项实用新型专利获得国家知识产权局的认证等。报告期内，公司的发展战略为秉承“企业成就员工、员工成就客户、客户成就企业”的经营理念，坚持“持续改善、追求卓越、客户满意、永续经营”的企业精神，强化市场渠道建设，重视品牌建设，加强业务能力建设，完善售后服务，加强风险评估及管控，进一步提升公司品牌影响力及主营产品的市场占有率，实现公司业绩持续高速发展。（一）公司财务状况报告期末，公司总资产为 112,516,082.16 元，较去年总资产 95,613,198.58 元增长17.68%；净资产为 72,807,027.24 元，较去年净资产 58,618,752.93 元增长 24.20%；负债总计 39,709,054.92元，较去年负债 36,994,445.65 增长 7.34%，公司的资产负债率为 35.29%，资产规模快速增长，资产负债结构合理。（二）公司经营成果报告期内，公司实现销售收入 104,412,951.82 元，较上年同期增长 23.25%；实现营业利润 14,651,800.22 元，较上年同期增长 54.58%；归属于挂牌公司股东的净利润 14,188,274.31 元，较上年同期增长了 47.22%，公司成功挂牌及新产品的上市，显著提升公司运营效率、扩大公司品牌影响力，公司在快速扩大销售规模、抢占市场份额的同时也增加了企业的销售、管理成本。(二二)行业情况行业情况 公司生产的盖带和载带是电子元器件行业的重要辅助耗材，对电子元器件的表面贴装起着不可替代的作用。为了支持电子信息封装材料行业的发展，我国政府出台了一系列产业促进正常。电子基础材料和关键元器件十二五规划中提出紧紧围绕节能环保、新一代信息技术、生物、高端装备制造、新能源、新材料和新能源汽车等战略性新兴产业发展需求，发展相关配套元器件及电子材料。电子元器件盖带的下游行业应用较广，和国内外宏观经济的发展有着紧密的联系。目前国内外宏观经济环境总体良好，但区域经济形势亦复杂多变。欧美等发达国家的经济正在逐步复苏但增长较为缓慢；发展中国家的经济增长增速有所回落；部分地区受到地缘政治等因素影响发展乏力。总体来说，国内外宏观经济环境的影响，给本行业带来了一定的不确定性。近年来，受国民经济整体快速发展因素的拉动，行业持续、快速发展，我国电子编带行业需求规模庞大，随着消费电子、智能穿戴、汽车电子、智慧医疗、安防监控、智能家居等市场规模的高速发展，未来对电子编带的需求将呈快速增长态势。国内载带生产企业在最近几年时间内发展较快，陆续涌现出优秀的生产企业，其竞争力水平逐步接近并在一些方面超越了日本、美国等国外企业。在盖带方面日本生产企业的起步较早技术相对较为领先，国内只有少量企业目前拥有或正在研制盖带生产技术，大部分企业由于受制于功能性胶水的配置技术和生产工艺的影响，主要以进口国外或地区宽幅盖带后进行简单分切，制成不同规格的盖带来满足行业需求。目前，盖带行业国外企业主要有：电气化学工业株式会社（日本）、明尼苏达矿务及制造业公司（美国）、雷科股份有限公司（台湾）等；国内企业主要有：浙江洁美电子科技股份有限公司、上海吉景包装制品有限公司等。电子元器件盖带行业与下游电子元器件行业以及终端电子产品之间具有一定的关联度，由于电子产品品种相对较多、客户群体较为广泛，其产品一般来说不具有明显的周期性特征，这也使得电子元器件盖带行业不存在显著的周期性。本行业的发展受下游某个子行业的变化而发生重大不利影响的可能性相对较小，但电子元器件盖带行业与社会宏观经济环境、人民生活水平的提高息息相关，行业周期性与国民经济发展的周期性存在一定程度的相关性。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期13 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 末金额变动比例末金额变动比例 货币资金 678,412.04 0.60%2,737,639.19 2.86%-75.22%应收票据与应收账款 76,638,717.94 68.11%54,434,495.81 56.93%40.79%存货 9,169,610.58 8.15%8,491,483.72 8.88%7.99%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 17,107,548.94 15.17%18,453,574.87 19.3%-7.29%在建工程 短期借款 5,000,000.00 5.23%-100%长期借款 应付票据及应付账款 32,415,542.48 28.81%24,562,443.74 25.69%31.97%资产总计 112,516,082.16 95,613,198.58 17.68%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金期末余额较期初减少 75.22%，主要原因是公司在本年度现金用量加大；2、应收票据与应收账款期末余额较期初增加 40.79%，主要原因是公司在本年度收到客户票据量加大；3、短期借款期末余额较期初减少 100%，主要原因是公司归还贷款暂时不需要借款；4、应付票据及应付账款较期初增加 31.97%，主要原因是本年度供应商付款在银行开出票据有所增加。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 104,412,951.82-84,718,243.38-23.25%营业成本 71,900,914.27 68.86%58,756,347.91 69.36%22.37%毛利率%31.14%-30.64%-管理费用 4,328,767.54 4.15%4,310,010.02 5.09%0.44%研发费用 6,702,458.15 6.42%5,267,408.06 6.22%27.24%销售费用 5,774,843.94 5.53%4,917,709.50 5.80%17.43%财务费用 792,689.67 0.76%1,310,967.37 1.55%-39.53%资产减值损失 926,156.09 0.89%523,463.40 0.62%76.93%其他收益 1,647,623.97 1.58%480,943.34 0.57%242.58%投资收益 39,408.36 0.04%15,555.71 0.02%153.34%公允价值变动收益 0 0%0 0%0%资产处置收益-130,449.71-0.12%26,364.78 0.03%-594.79%汇兑收益 0 0%0 0%0%营业利润 14,651,800.22 14.03%9,478,277.45 11.19%54.58%14 营业外收入 1,250,799.16 1.2%1,622,826.86 1.92%-22.92%营业外支出 59,410.00 0.06%6,000.00 0.01%890.17%净利润 14,188,274.31 13.59%9,637,337.52 11.38%47.22%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入较上年同期增长 23.25%，主要原因是报告期内公司品牌影响力逐渐凸显，公司规模不断扩大，规模效应开始显现，业务量呈现快速增长；2、营业成本较上年同期增长 22.37%，主要原因是报告期内公司业务量的快速增长；3、研发费用较上年同期增长 27.24%，主要原因是公司在产品品类及产品工艺上加大创新力度；4、资产减值损失较上年同期增长 76.93%，主要原因是期末应收账款增加，其次其他应收账款中押金账龄增加；5、其他收益较上年同期增长 242.58%，主要原因是增加了政府奖励、补助、项目资金；6、投资收益较上年同期增长 153.34%，主要原因是闲余资金理财比上期增加；7、资产处置收益较上年同期减少 594.79%，主要原因是处置淘汰设备收益增加；8、营业利润较上年同期增长 54.58%，主要原因是公司加大内部管理力度，减少了管理费用，同时也降低了产品成本；9、营业外收入较上年同期减少了 22.92%，主要原因是废膜收入增加；10、营业外支出较上年同期增长了 890.17%，主要原因是由于苏州分公司的注销使得房屋租赁合同提前解除而产生的违约金；11、净利润较上年同期增长了 47.22%，主要原因是公司加大内部管理力度，加强成本控制 (2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 103,046,767.15 84,294,338.98 22.25%其他业务收入 1,366,184.67 423,904.40 222.29%主营业务成本 70,863,913.99 58,391,627.36 21.36%其他业务成本 1,037,000.28 364,720.55 184.33%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%盖带 95,087,753.85 91.07%79,758,354.04 94.14%载带 7,959,013.30 7.62%4,535,984.94 5.35%其他 1,366,184.67 1.31%423,904.40 0.5%按区域分类分析按区域分类分析：适用适用不适用不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1、2018 年报告期内公司有材料直接对外销售，为区别主营业务和其他业务收入。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 15 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 客户一 34,718,659.25 33.25%否 2 客户二 7,607,014.55 7.29%否 3 客户三 6,599,653.09 6.32%否 4 客户四 4,482,668.75 4.29%否 5 客户五 4,046,066.46 3.88%否 合计合计 57,454,062.10 55.03%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 供应商一 26,144,985.83 42.35%否 2 供应商二 5,258,984.27 8.52%否 3 供应商三 4,283,130.05 6.94%否 4 供应商四 3,812,875.31 6.18%否 5 供应商五 2,955,784.06 4.79%否 合计合计 42,455,759.52 68.78%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 3,422,145.07 6,884,766.59-50.29%投资活动产生的现金流量净额 1,750,419.39-6,432,752.37 127.21%筹资活动产生的现金流量净额-5,122,603.56-278,822.94-1,737.22%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量比上年减少的主要原因是报告期内公司销售商品和劳务收到的现金增加额小于购买商品和劳务支付的费用的增加额；2、投资活动产生的现金流量净额比上年发生变动的主要原因是报告期公司利用闲余资金理财比上年增加所致；3、筹资活动产生的现金流量净额比上年减少的原因是报告期内公司归还银行贷款所致。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 报告期内，公司无控股子公司、参股公司 2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 2018 年期初理财产品余额 381 万元，期末理财产品余额 150 万元。全年理财共 17 次，平均每次 130余万元，总计收益 3.94 万元。16 (五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 财政部于 2018 年 6 月 15 日发布了财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会201815 号），执行企业会计准则的企业应按照企业会计准则和该通知要求编制 2018 年度及以后期间的财务报表。本公司执行财会201815 号的主要影响如下：会计政策变更 内容和原因 受影响的报表项目名称 本期受影响的报表项目金额 上期重述金额 上期列报的 报表项目及金额 1.应收票据和应收账款合并列示 应收票据及应收账款 76,638,717.94 54,434,495.81 应收票据：15,698,544.58 应收账款：38,735,951.23 2.应收利息、应收股利并其他应收款项目列示 其他应收款 596,869.55 643,704.65 其他应收款：643,704.65 3.固定资产清理并入固定资产列示 固定资产 17,107,548.94 18,453,574.87 固定资产：18,453,574.87 4.应付票据和应付账款合并列示 应付票据及应付账款 32,415,542.48 24,562,443.74 应付票据：13,350,388.37 应付账款：11,212,055.37 5.应付利息、应付股利计入其他应付款项目列示 其他应付款 898,750.99 1,127,876.46 应付利息：7,854.17 其他应付款：1,120,022.29 6.管理费用列报调整 管理费用 4,328,767.54 4,310,010.02 管理费用：9,577,418.08 7.研发费用单独列示 研发费用 6,702,458.15 5,267,408.06 (七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 (八八)企业社会责任企业社会责任 报告期内，公司贯彻落实江西省扶贫政策，积极主动申请“江西省促进就业基地”项目为持就业失业登记证的失业人员再就业提供工作。三、三、持续持续经营经营评价评价 公司自成立以来，专注于电子编带的生产研发，经过多年来的不懈努力，拥有的盖带生产技术已经成为公司的核心竞争力，公司生产的盖带产品已被一批知名企业认可，成为其主要供应商之一。报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，保持有良好的自主经营能力；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；主要财务、业务等经营指标健康；经营管理层、核心技术人员队伍稳定；内部治理规范、资源要素稳定、行业前景良好。17 2016 年度、2017 年度、2018 年度公司营业收入分别为 6,955.69 万元、8,471.82 万元、10,441.30 万元，主营业务明确且增长较快。报告期内，公司持续增长能力良好，未发生影响公司持续经营的情况。四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是否 (一一)行业发展趋势行业发展趋势 改革开放以来，我国城镇居民收入水平快速增长，生活水平显著提高。逐年提高的居民可支配收入水平带动了社会消费品零售总额的增长，使得居民消费性支出水平不断提高。我国社会消费品零售总额从2001 年的 43,055.40 亿元增长到 2014 年的 262,394.08 亿元。同时，随着 5G、移动支付、信息安全、汽车电子、只能穿戴、物联网等领域的发展，集成电路产业进入快速发展期；另外，LED 产业规模也在不断扩大，半导体领域日益成熟、国内外电子信息产业的迅猛发展给上游电子元器件产业带来了广阔的市场应用前景。电子元器件行业已成为整个电子信息产业的基础，大力发展核心基础产业已成为信息产业“十二五”期间的重要工作。中国电子信息产品制造业正从现在的低成本优势向成本、质量、品牌并重的方向变化并取得突破，其核心是更多具有自主知识产权的产品推向全球市场，中国将从电子产品的消费、生产大国变为制造和技术大国。基于市场需求的新特点，电子元器件正在向超微化、片式化、数字化、智能化、绿色化方向发展，中国电子元器件行业发展前景乐观。随着电子元器件行业的快速发展，其配套使用的盖带、载带行业也在面临着良好的发展空间。(二二)公司发展战略公司发展战略 公司秉承“企业成就员工、员工成就客户、客户成就企业”的经营理念，坚持“持续改善、追求卓越、客户满意、永续经营”的企业精神，凭借独特的领先技术、卓越的质量性能、完善的售后服务，把握产业和行业发展趋势，孜孜以求地完善自己的产品和技术，以技术创新为企业持续发展的动力，把当今最先进的制胶技术配方、智能涂布机和分条设备引入专业制造领域，发展一流技术、生产一流产品、保证一流质量、提供一流服务，进一步推动中国电子盖带产业的发展。(三三)经营计划经营计划或目标或目标 整体经营目标 公司整体经营目标是坚持抓住电子产品行业发展的机遇，充分发挥公司的技术创新优势，不断提升产品的品质，同时公司将不断增强市场开拓能力和市场快速响应能力，积极提高市场服务能力，进一步提升公司品牌影响力及主营产品的市场占有率。主营业务经营目标 通过持续的技术创新、优化产品结构，提升产品质量；不断开拓产品市场，力争实现年营业收入 1.5 亿元、利润 3000 万元。重要提示：经营计划并不构成对投资者的业绩承诺，提示投资者对此保持足够的风险意识，并且应当理解经营计划与业绩承诺之间的差异。18 (四四)不确定性因素不确定性因素 电子元器件盖带的下游行业应用较广，和国内外宏观经济的发展有着紧密的关系。目前国内外宏观经济环境总体良好，但区域经济形势亦复杂多变。欧美等发达国家的经济正在逐步复苏但增长较为缓慢；发展中国家的经济增长增速有所回落；部分地区受到地缘政治等因素影响发展乏力。总体来说，国内外宏观经济环境的影响，给本行业带来了一定的不确定性。五、五、风险风险因素因素(一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 实际控制人共同控制风险 公司的实际控制人为琚美文和乐莉嫔。其中琚美文直接持有公司 30.4943%的股权，乐莉嫔直接持有公司27.1976%的股权。两人于 2015 年 08 月 14 日签署一致行动人协议，约定在向董事会或股东大会行使提案权和在董事会或股东大会上行使表决权时保持一致行动。双方经协商仍无法就股东大会或董事会审议事项达成一致意见的，则双方应当一致对股东大会或董事会的审议事项投反对票。如果实际控制人对于公司重大事项出现分歧，无法形成一致意见，将影响公司运营发展的效率。应对措施：1、通过实际控制人双方签署一致行动人协议，维持公司实际控制权的稳定，保持公司重大事项决策的一致性；2、严格执行公司章程及各项规则制度，以避免实际控制人对公司的不当控制带来的风险；3、强化公司三会制度的实施，推动公司在规范化运作中持续发展。内部控制薄弱的风险 有限公司阶段，公司治理机制不够完善。公司曾存在会议届次不清、会议文件不完整、公司董事和监事任期届满未及时换届选举等情况。公司于 2015 年 8 月变更为股份公司，股份公司设立时间较短。公司制定了三会议事规则，并制定了对外投资、对外担保和关联交易等相关决策管理办法，建立健全了公司治理机制。由于股份公司和有限公司在公司治理上存在较大的不同，特别是公司股票开展公开转让后，新制度对公司治理提出了更高的要求。因此，公司在外相关制度的执行中尚需理解、熟悉，公司治理存在风险。应对措施：公司将持续完善公司内部管理制度，加强公司员工对内部管理制度的学习，同时加强内部管理制度执行监管，与绩效考核等相挂钩，加强内部管理制度的日常监督。同时，公司将着力制定相关纠错机制，对于违反内部管理制度导致的后果及时辨识、及时处理，将影响降到最小。核心技术泄密及核心技术人员流失的风险 公司拥有多项生产环节的关键专有技术，这些专有技术的保有和持续创新是公司核心竞争力的重要组成部分。核心技术人员对本公司的新产品研发、技术秘密保护意义重大。公司的核心技术人员大多自公司创立时即已加入，在共同创业和长期合作中形成了较强的凝聚力，多年以来没有发生过重大变化。尽管公司对关键技术及新产品研发采取了严格的保密措施，并与核心技术人员签署了保密协议，而且对相关技术人员离职后作出严格的竞业限制规定，仍不能完全排除核心技术人员流失以及核心技术泄密的风险。应对措施：公司自成立以来，始终重视人才的培养，拥有一支技术过硬、人员稳定的技术团队。在报告期内公司技术人员队伍稳定，未出现技术人员重大流失的情形。公司已采取了相应措施，如制定