834879_2018_理工宇龙_2018年年度报告_2019-04-25.pdf

南京理工宇龙新材料科技股份有限公司 2018 年度报告 公告编号：2019-003 1 理工宇龙 NEEQ:834879 南京理工宇龙新材料科技股份有限公司南京理工宇龙新材料科技股份有限公司（Nanjing Polytechnic Yulong New Materials Polytron Technologies Co.,Ltd.）年度报告 2018 南京理工宇龙新材料科技股份有限公司 2018 年度报告 公告编号：2019-003 2 公公 司司 年年 度度 大大 事事 记记 根据科技部、财政部、国家税务总局高新技术企业认定管理办法，2018年10月24日被江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、江苏省国家税务局联合认定为高新技术企业，并取得GR201832000482 号证书，证书有效期为3年，报告期内享受15%的税率征收企业所得税的税收优惠。公告编号：2019-003 3 目录目录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1010 第五节第五节 重要事项重要事项 .2121 第六节第六节 股本股本变动及股东情况变动及股东情况 .2323 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2525 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2626 第九节第九节 行业信息行业信息 .2929 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3030 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3535 公告编号：2019-003 4 释义释义 释义项目释义项目 释义释义 公司、本公司 指 南京理工宇龙新材料科技股份有限公司 主办券商、安信证券 指 安信证券股份有限公司 股东大会 指 南京理工宇龙新材料科技股份有限公司股东大会 董事会 指 南京理工宇龙新材料科技股份有限公司董事会 监事会 指 南京理工宇龙新材料科技股份有限公司监事会 三会 指 股东大会(股东会)、董事会、监事会的统称 管理层 指 公司董事、监事、高级管理人员 高管、高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书 公司法 指 中华人民共和国公司法 公司章程 指 南京理工宇龙新材料科技股份有限公司章程 公司律师 指 北京德恒(南京)律师事务所 中勤万信会计师 指 中勤万信会计师事务所（特殊普通合伙）关联关系 指 依据企业会计准则第 36 号关联方披露所确定的公司关联方与公司之间内在联系 元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期内 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 公告编号：2019-003 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示 【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人戴生伢、主管会计工作负责人邹华及会计机构负责人（会计主管人员）邹华保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中勤万信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 1、豁免披露事项及理由 2019 年 4 月 2 日,公司向股转系统提交了 2018 年年度报告豁免信息披露申请,因公司为尽可能地保守公司商业机密,避免不正当竞争,最大限度保护公司利益和股东利益,申请在披露 2018 年年度报告时豁免披露公司非关联客户和非关联供应商的具体名称。报告期内公司已与客户及供应商签订了商业合作保密协议。上述豁免事项已经股转系统审核通过。【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险事项简要描述重要风险事项简要描述 1、业务规模较小的风险 公司核心业务为氧化锆纤维及制品的研发，2018 年 12 月 31日,公司资产总额 3310.34 万元,2018 年 1-12 月营业收入为1308.62 万元,净利润为-231.47 万元。公司抵御市场风险的能力仍然较弱,在行业竞争中处于劣势。随着市场竞争的加剧,如果公司业务规模未能快速扩张,将会对公司的持续经营能力产生不利影响。2、核心技术人员流失风险 公司主要产品的核心技术和核心技术人员是公司核心竞争力的重要组成部分。核心技术人员是公司进行持续技术创新的基础,随着行业的快速发展和竞争的加剧,行业对技术人才,尤其是核心技术人才的需求将增加,人力资源的竞争将加剧。如果公司在人才引进和培养方面落后于行业内其他公司,公司将面临核心技术人员不足甚至核心技术失密流失的风险。3、实际控制人不当控制的风险 公司的实际控制人为戴生伢,其持有公司控股股东宇龙电子54.01%的股份,并担任公司董事长,对公司经营决策可施予重大公告编号：2019-003 6 影响。若戴生伢利用相关管理权对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制,可能损害公司或其他股东利益。4、公司治理的风险 公司于 2015 年 9 月 7 日变更为股份有限公司。由于股份公司在公司制度上与有限责任公司存在较大区别,变更为股份公司后,公司建立健全了法人治理结构,完善了现代化企业发展所需的内部控制体系,制定了股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则、关联交易管理制度、对外担保管理制度等制度。但是,由于股份公司成立的时间较短,且股份公司在制度上与有限责任公司存在较大的不同,公司短期内仍可能存在治理不规范、相关内部控制制度不能有效执行的风险。5、产业链的协同效应的风险 公司的产品目前主要应用于蓝宝石行业,蓝宝石具有优异的光学性能、机器性能和物理化学性能,其强 度高、硬度大、耐冲刷和很宽的光学穿透带等优势使其成为消费电子市场的新宠。国民经济和社会发展十三五规划纲要中明确提出“加快突破新一代信息通信、新能源、新材料、航空航天、生物医药、智能 制造等领域核心技术”。蓝宝石材料由于其所具有的独特物理、化学、电子和机械特性,被视为新一代关键基础性、战略性材料,是国家产业政策鼓励和重点支持发展的产业。目前,LED 衬底仍然是蓝宝石晶体材料的主要应用,占蓝宝石材料市场的 70%左右。蓝宝石材料市场的发展将受益于下游应用市场的迅速发展。总体来看,2018 年度在消费电子领域,大尺寸蓝宝石生长技术同整个产业链的协同效应是未来降低蓝宝石生产成本的关键。如果相关技术未达预期,那么针对消费电子蓝宝石盖板市场的大规模应用将存在不确定性,从而制约公司在下游应用市场的开拓。6、客户集中度较高的风险 公司主要向客户销售氧化锆纤维制品，在获得大型优质客户的同时，销售收入相对集中于少数客户。公司报告期内前五名客户销售收入占总营业收入的比例为 88.09%。客户高度集中将不利于公司分散经营风险，单一客户的得失将对公司生产经营带来较大影响。7、供应商依赖度高的风险 报告期内，公司向前五大供应商采购金额占公司采购总额的比例为 92.51%，公司对上述供应商存在重大依赖。主要是由于公司生产的产品的特殊性，对原材料的某些指标有特殊性要求，公司选择与上游行业内规模较大的供应商保持合作关系，以确保供货渠道稳定，同时取得供应商提供给长期客户的最大优惠价格。虽然公司与主要供应商建立了长期稳定的合作关系，但若公司的主要供应商出现问题而不能及时寻找到合适的供应商，将对公司的经营存在一定的影响。8、持续经营能力的风险 报告期内，由于蓝宝石市场整合，公司客户改造需求变缓，订单量比上年同期减少，公司经营销售下滑，对利润的影响产生了相关风险。公司持续经营能力存在一定的风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 公告编号：2019-003 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 南京理工宇龙新材料科技股份有限公司 英文名称及缩写 Nanjing Polytechnic Yulong New Materials Polytron Technologies Co.,Ltd.证券简称 理工宇龙 证券代码 834879 法定代表人 戴生伢 办公地址 南京市溧水区东屏街道金港路 15 号 6 幢 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 张引 职务 副总经理、董事会秘书 电话 025-57203413 传真 025-57492611 电子邮箱 公司网址 http:/ 联系地址及邮政编码 南京市溧水区东屏街道金港路 15 号 6 幢 211212 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2012 年 3 月 28 日 挂牌时间 2016 年 1 月 20 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C 制造业-C30 非金属矿物制品业-C308 耐火材料制品制造-C3089耐火陶瓷制品及其他耐火材料制造。主要产品与服务项目 氧化锆纤维及制品的研发、生产、销售及售后服务;超高温电炉、退火炉的研发、生产及销售。普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）17,600,000 优先股总股本（股）-控股股东 南京宇龙电子器材有限公司 实际控制人及其一致行动人 戴生伢 四、四、中介机构中介机构 主办券商 安信证券 主办券商办公地址 深圳市福田区金田路 4018 号安联大厦 35 层、28 层 A02 单元 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中勤万信会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 尹来军、刘华华 公告编号：2019-003 8 会计师事务所办公地址 北京西直门外大街 110 号中糖大厦 11 层 五、五、自愿披露自愿披露 适用 不适用 六、六、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号：2019-003 9 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 13,086,189.27 17,130,125.30-23.61%毛利率%25.24%21.04%-归属于挂牌公司股东的净利润-2,184,404.49-1,572,281.19-38.93%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-2,641,177.49-2,548,416.70-3.64%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-14.01%-9.00%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-16.93%-14.58%-基本每股收益-0.12-0.09-33.33%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 33,103,446.19 36,048,498.33-8.17%负债总计 18,604,173.43 19,234,490.40-3.28%归属于挂牌公司股东的净资产 14,504,584.91 16,688,989.40-13.09%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.82 0.95-13.68%资产负债率%（母公司）56.02%53.64%-资产负债率%（合并）56.20%53.36%-流动比率 86.39%94.69%-利息保障倍数-1.86-0.15-三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 2,431,416.87-2,734,879.47 188.90%应收账款周转率 354.00%490.00%-存货周转率 219.00%288.00%-四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%-8.17%-18.52%-营业收入增长率%-23.61%46.98%-净利润增长率%59.94%291.33%-五、五、股本情况股本情况 公告编号：2019-003 10 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 17,600,000 17,600,000 0.00%计入权益的优先股数量 0 0 0.00%计入负债的优先股数量 0 0 0.00%六、六、非经常性损益非经常性损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准额或定量持续享受的政府补助除外 537,380.00 非经常性损益非经常性损益合计合计 537,380.00 所得税影响数 80,607.00 少数股东权益影响额（税后）0.00 非经常性损益净额非经常性损益净额 456,773.00 七、七、补充财务指标补充财务指标 适用 不适用 八、八、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位：元 科目科目 上年期末（上年同期）上年期末（上年同期）上上年期末（上上年同期）上上年期末（上上年同期）调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据及应收账款 0.00 7,008,576.17-应收票据 2,740,200.00 0.00-应收账款 4,268,376.17 0.00-应付票据及应付账款 0.00 825,303.00-应付账款 825,303.00 0.00-管理费用 3,918,261.85 2,555,652.63-研发费用 0.00 1,362,609.22-第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务概要业务概要 商业模式商业模式:本公司是处于保温隔热新材料行业生产商，该行业是国家鼓励发展的行业，报告期末，公司拥有 8 项专利技术，其中 5 项为发明专利。公司的主要业务为氧化锆纤维制品的研发、生产和 销售，产品广泛应用于航空、航天、蓝宝石炉、单晶炉、高温电炉、高温工业微波炉、军事等高科技领域，公司自成立以来，一直注重核心团队的培养及产品技术的提升，报告期末公司已形成以三名博士、两名硕士牵头的公告编号：2019-003 11 核心团队，切实为客户实施温场设计的个性化服务及蓝宝石自动长晶的综合性服务，成为一家名副其实的行业解决方案的服务商，并且公司不断强化质量的过程管理，不断完善研发、生产、销售、售后 服务体系，为客户提供优质的节能、提升客户产品品质的产品，公司的产品得到了客户的认同，不断对技术和产品进行完善优化，为客户提供品质优良、性能稳定的产品。公司继续加大销售力度，继续提供直销的销售方式开拓业务，增加产品销售额度，增加公司的收入。报告期内，公司的商业模式较上年度未发生较大的变化；报告期后至报告披露日，公司的商业模式未发生较大的变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或否是或否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾 （一）（一）经营计划经营计划 报告期内，公司紧紧围绕“技术提升，质量稳定，市场推广，管理规范”年度经营目标，强化技术提升，研发高温区域产品，稳定产品的质量，为客户提供优质的产品，积极拓展产品的市场，加快公司产品的推广，制定管理制度，以制度规范公司的各项行为，在面临经济下行的宏观不利环境下，公司克服重重困难，各项经营工作都取得较好的成绩。1、经营业绩情况 2018 年 1-12 月份公司实现营业收入为 1,308.62 万元，较上年同期减少了 23.61%，归属于母公司所有者的净利润为-218.44 万元。2、市场推广情况 公司的产品在节能、提高品质率等方面优势明显，经过几年的推广，公司的产品逐渐得到客户批量式的认可，2018 年公司继续加大产品的市场推广力度，一方面，公司积极参加蓝宝石行业的展会，设置展示平台宣传公司的产品；同步搭建公司客户的微信群以及网络推广，动态地向客户介绍公司经营及产品信息；另一方面，根据客户需要定制服务，增加销售产品规格，积极增加产品销售量。公司独立研发的超高温退火炉，2018 年该产品还在业务推广中，以实现少量销售。3、质量管理情况 2018 年公司根据年度经营目标强化了质量管理，推行了过程、全员式的质量管理模式，确保为客户提供质量稳定的产品。公司首先强化了全体员工的质量管理意识，宣传并推行“质量管理，人人有责”的理念；其次，公司强化了产品生产及销售的过程质量管理，公司强化了原料的入库检验过程，优化并改善产品的生产设备及环境，增加产品入库检验的频率和标准，跟踪并积极回访入库产品的使用情况，切实实现“产品出门，质量管理才开始”的质量管理理念。4、技术研发情况 公告编号：2019-003 12 技术研发是公司 2018 年度重点经营工作之一。随着公司的产品逐渐得到客户认可并批量式的销售，客户对公司产品的要求也逐步提高，同时为提高产品的竞争力和增强客户粘度，公司需要提高研发投入来提高产品的使用性能和品质率。上年，公司一方面继续加大对现有产品品质率提升研发投入，通过提高和改善原材料的纯度，优化产品生产工艺流程，有效地改善了公司产品的纯度和洁净度，减少客户使用过程中产生的不良反映；另一方面，集中精力研发超高温的产品，随着公司的产品在蓝宝石行业批量使用，超高温状态下产品的收缩问题日趋明显，而解决收缩问题的关键在于公司产品经过高温煅烧，公司审时度势，成立了研发超高温煅烧炉的研发小组，邀请了知名高校高温行业的专家共同研讨，经过无数次论证和实验，提出了以公司的产品-氧化锆纤维材料为基础炉膛，研发 1800 度超高温炉并取得了成功。超高温退火炉经过业务推广，2018 年开始实现销售，预计 2019 年将会产生批量销售。5、管理规范情况 管理规范化是公司长远发展的基础，也是公司进入资本市场的必要条件。公司规范化管理，公司先后制定了资金支出及费用报销制度、个人借款制度、差旅费管理制度、研发管理制度、采购管理制度、销售管理制度、仓库管理制度等管理制度，以制度明确了公司员工的行为，以制度规范了公司的各项经济业务及员工的行为，同时，公司借股改的时机，规范了公司的“三会”治理，明确了股东大会、董事会、监事会的职责和权利，制定了公司章程、三会议事规则、总经理工作细则、关联交易管理制度、规范与关联方资金往来管理制度、对外担保管理制度、对外投资管理制度等规章制度。（二）（二）行业情况行业情况 蓝宝石具有很好的透光性，热传导性和电气绝缘性，力学机械性能好，并且具有耐磨和抗风蚀的特点。未来蓝宝石在消费电子上的应用将从“小屏”逐渐延伸到“大屏”，即从现在的摄像头、Home 键等较小的面积，向手表表盘甚至手机屏幕等较大面积的应用逐步发展。随着消费电子产品对蓝宝石应用的增加，未来蓝宝石行业仍然具备成长动能与成长空间。自从蓝宝石晶体人工生长技术进入国内时起，由于起步较晚而且蓝宝石晶体的材料性质比较特殊，国内企业过于追求所谓的成本低廉，以至于对蓝宝石材料的研发投入太少，技术掌握稚嫩，导致晶体的成品率低，而且对制造晶体材料的核心技术掌握十分有限，所以能源和辅助物品耗费严重。公司的产品为氧化锆纤维制品，目前主要应用于蓝宝石行业，公司将依托蓝宝石行业发展趋势，积极 提高产品的质量和性能，加大产品的研发投入，拓展公司产品的市场份额，为公司创造更大的盈利空间，同时公司加快智能高温退火炉的研发，已逐步投入市场，未来为公司创造新的利润增长点。（三）（三）财务分析财务分析 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与本期期末与上年期末金上年期末金额变动比例额变动比例 金额金额 占总资产的比占总资产的比重重 金额金额 占总资产的比占总资产的比重重 货币资金 6,953,204.94 21.00%5,553,472.42 15.41%25.20%应收票据与应收账款 3,527,047.06 10.65%7,008,576.17 19.44%-49.68%存货 4,074,505.78 12.31%4,852,339.29 13.46%-16.03%投资性房地产-0.00%-0.00%0.00%长期股权投资-0.00%-0.00%0.00%公告编号：2019-003 13 固定资产 12,823,966.95 38.74%13,915,042.91 38.60%-7.84%在建工程-0.00%-0.00%0.00%短期借款 17,000,000.00 51.35%17,000,000.00 47.16%0.00%长期借款-0.00%-0.00%0.00%应付票据及应付账款 107,824.32 0.33%825,303.00 2.29%-86.94%预收款项 690,667.00 2.09%636,758.76 1.77%8.47%其他应付款 28,952.00 0.09%45,314.07 0.13%-36.11%资产合计 33,103,446.19 100.00%36,048,498.33 100.00%-8.17%资产负债项目重大变动原因：资产负债项目重大变动原因：1、应收票据及应收账款：报告期内，应收账款较上年同期减少了348.15万元，减少的比例为49.68%，减少的主要原因系一方面下游客户需求下降，造成订单量减少，销售量下滑造成应收账款减少。2、应付票据及应付账款：报告期内，应付票据及应付账款较上年同期减少了 71.75 万元，减少的比例为 86.94%，减少的原因系公司因销售量下滑，造成原材料采购需求减少。2、营业情况分析营业情况分析（1）利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例 金额金额 占营业收入的比占营业收入的比重重 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 营业收入 13,086,189.27 100.00%17,130,125.30 100.00%-23.61%营业成本 9,782,864.31 74.76%13,525,929.27 78.96%-27.67%毛利率 25.24%-21.04%-管理费用 2,754,905.64 21.05%2,555,652.63 14.92%7.80%研发费用 2,186,124.08 16.71%1,362,609.22 7.95%60.44%销售费用 699,601.17 5.35%618,211.55 3.61%13.17%财务费用 981,333.96 7.50%968,889.38 5.66%1.28%资产减值损失-145,827.87-1.11%213,507.93 1.25%-168.30%其他收益-0.00%-0.00%0.00%投资收益-0.00%-0.00%0.00%公允价值变动收益-0.00%-0.00%0.00%资产处置收益-0.00%-0.00%0.00%汇兑收益-0.00%-0.00%0.00%营业利润-3,403,713.54-26.01%-2,321,492.27-13.55%-46.62%营业外收入 537,380.00 4.11%1,148,394.72 6.70%-53.21%营业外支出-0.00%-0.00%0.00%净利润-2,314,735.17-17.69%-1,447,262.66-8.45%-59.94%项目重大变动原因：项目重大变动原因：1、营业收入：报告期内，营业收入较上年同期下滑了 404.39 万元，原因为：由于蓝宝石市场整合，公告编号：2019-003 14 公司客户改造需求变缓，订单量比上年同期减少。2、研发费用：报告期内，研发费用较上年同期增加了 82.35 万元，增加的比例为 60.44%，原因为：公司针对超高温退火炉的智能退火方面加大研发的投入。3、资产减值损失：报告期内，资产减值损失较上年同期减少了 35.93 万元，减少的比例为 168.30%，原因为：公司因收回了拖欠 2-3 年的货款 60.90 万元，相应的冲回了坏账准备。4、营业利润：报告期内，营业利润较上年同期减少了 108.22 万元，减少的比例为 46.62%，主要原因为：报告期内因蓝宝石市场整合调整，公司整体营业收入下滑，同时，公司在超高温退火炉的智能退火方面加大了研发的投入，导致研发支出较去年同期增加 60.44%，综上导致营业利润总体下滑。5、净利润：报告期内，净利润较上年同期减少了 86.75 万元，减少的比例为 59.94%，减少的主要原因系：营业收入减少以及研发费用增加投入减少利润。（2 2）收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 主营业务收入 13,083,344.44 17,078,330.42-23.39%其他业务收入 2,844.83 51,794.88-94.51%主营业务成本 9,782,029.11 13,486,581.10-27.47%其他业务成本 835.20 39,348.17-97.88%按产品分类分析：按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业收入比例占营业收入比例%上期收入金额上期收入金额 占营业收入比例占营业收入比例%纤维棉 52,906.70 0.40%82,366.33 0.48%纤维板 2,992,726.69 22.87%1,428,054.18 8.34%复合氧化锆 9,634,454.34 73.62%15,302,952.63 89.33%超高温炉 403,256.71 3.08%264,957.28 1.55%材料 2,844.83 0.02%51,794.88 0.30%合计 13,086,189.27 100.00%17,130,125.30 100.00%按区域分类分析：按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业收入比例占营业收入比例%上期收入金额上期收入金额 占营业收入比例占营业收入比例%华北地区 11,031,642.03 84.30%15,840,407.35 92.47%华东地区 1,670,993.40 12.77%926,777.39 5.41%西北地区 2,586.20 0.02%6,068.37 0.04%西南地区 198,873.79 1.52%43,768.21 0.26%中南地区 182,093.85 1.39%306,730.61 1.79%合计 13,086,189.27 100.00%17,123,751.93 99.97%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内公司销售产品类别未发生变化。收入构成中，纤维板因客户定制改造量需求增加，销售较公告编号：2019-003 15 上年同期增加156.47万元，按营业收入占比增加了14.53%；复合氧化锆产品由于蓝宝石市场整合，公司客户改造需求变缓，2018年业务相对减少，销售较上年同期减少566.85万元，按营业收入占比减少了12.71%。（3）主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关是否存在关联关系联关系 1 客户 1 9,634,454.34 73.62%否 2 客户 2 740,107.71 5.66%否 3 客户 3 506,355.00 3.87%否 4 客户 4 342,963.97 2.62%否 5 客户 5 303,412.06 2.32%否 合计合计 11,527,293.08 88.09%-（4）主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关是否存在关联关系联关系 1 供应商 1 2,452,801.72 29.93%否 2 供应商 2 2,205,646.55 26.92%否 3 供应商 3 1,970,085.42 24.04%否 4 供应商 4 833,730.96 10.17%否 5 供应商 5 118,655.39 1.45%是 合计合计 7,580,920.04 92.51%-3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 2,431,416.87-2,734,879.47 188.90%投资活动产生的现金流量净额-31,115.53-325,789.00 90.45%筹资活动产生的现金流量净额-1,000,568.82 2,084,269.07-148.01%现金流量分析：现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额：报告期内，经营活动产生的现金流量净额较上年同期增加 516.63万元，变动比例为 188.90%，主要原因系销售产品业务报告期内已基本收到现金，经营活动现金流入金额较上年同期增加 1193.32 万元，报告期内采购的商品材料已基本支付了现金，经营活动现金流出较上年同期增加 676.69 万元。2、投资活动产生的现金流量净额：报告期内，投资活动产生的现金流量净额较上年同期减少 29.47万元，变动比例为-90.45%，主要原因系投资活动现金流入金额为 0 万元，投资活动产生的现金流出金额较上年同期减少 29.47 万元（固定资产投资减少）。3、筹资活动产生的现金流量净额：报告期内，筹资活动产生的现金流量金额较上年同期减少了 308.48万元，变动比例为-148.01%，主要原因系取得借款收到的现金较上年同期减少了 60.00 万元，偿还债务公告编号：2019-003 16 支付的现金较上年同期增加了 250.00 万元，偿付利息支付的现金较上年同期减少了 1.52 万元。（四）（四）投资状况分析投资状况分析 1 1、主要控股子公司、参股公司情况主要控股子公司、参股公司情况 1、根据 2017 年 5 月 16 日召开的第一届董事会第十五次会议，公司与徐军共同投资成立南京聚晶光电科技有限公司（以下简称聚晶光电），2017 年 6 月 2 日经南京市溧水区市场监督管理局准予设立登记，聚晶光电统一社会信用代码：91320117MA1P4G1B3B，聚晶光电注册资本 240.00 万元，其中本公司认缴出资额 168.00 万元，占注册资本的 70%，徐军认缴出资额 72.00 万元，占注册资本的 30%。报告期内公司尚未出资。2、根据 2017 年 5 月 16 日召开的第一届董事会第十五次会议，公司与张明福共同投资成立南京鑫达晶体材料科技有限公司（以下简称鑫达晶体），2017 年 6 月 2 日经南京市溧水区市场监督管理局准予设立登记，鑫达晶体统一社会信用代码：91320117MA1P4FTWOA，鑫达晶体注册资本 240.00 万元，其中本公司认缴出资额 168.00 万元，占注册资本的 70%，张明福认缴出资额 72.00 万元，占注册资本的 30%。2017 年 10 月 10 日本公司将所持南京鑫达晶体材料科技有限公司 15.83%股份分别转让给张明福、王家智，转让后本公司持有 54.17%、张明福持有 41.67%、王家智持有 4.17%。报告期内公司尚未出资。3、根据 2018 年 6 月 16 日召开的 2018 年第二次临时股东大会，公司与南京同溧晶体材料研究院有限公司共同出资设立了控股子公司南京同宇光电科技有限公司（以下简称同宇光电），2018 年 5 月 25 日经南京市溧水区市场监督管理局准予设立登记，同宇光电统一社会信用代码：91320117MA1WL94C0A，注册资本为人民币 10,000,000.00 元，其中本公司出资人民币 5,100,000.00 元，占注册资本的 51.00%，南京同溧晶体材料研究院有限公司出资人民币 4,900,000.00 元，占注册资本的 49.00%。报告期内公司尚未出资。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无 （五）（五）非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用（六）（六）会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 会计政策变更的内容和原因 会计政策变更 财政部于 2018 年颁布了财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知(财会【2018】15 号)，本公司已按照上述通知编制截至 2018 年 12 月 31 日的财务报表，比较财务报表已相应调整，对财务报表的影响列示如下：会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目名称 影响本期或期末金额 影响上期或期初金额 变更前 变更后 变更前 变更后 将应收票据和应收账款合并计入应收票据及应收账款 应收票据及应收账款 3,527,047.06 7,008,576.17 应收票据 395,587.00 2,740,200.00 应收账款 3,131,460.06 4,268,376.17 将应付票据和应付账应付票据及应付账款 107,824.32 825,303.00 公告编号：2019-003 17 款合并计入应付票据及应付账款 应付票据 应付账款 107,824.32 825,303.00 将应付利息、应付股利和其他应付款合并计入其他应付款项目 应付利息 应付股利 其他应付款 28,952.00 28,952.00 45,314.07 45,314.07 将研发费用从管理费用独立出来单独披露 管理费用 4,941,029.72 2,754,905.64 3,918,261.85 2,555,652.63 研发费用 2,186,124.08 1,362,609.22 （七）（七）合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用（八）（八）企业社会责任企业社会责任 公司诚信经营、照章纳税、环保生产，认真做好每一项对社会有益的工作，尽全力做到对社会负责、对公司全体股东和每一位员工负责。公司始终把承担社会责任放在企业发展的重要位置，公司对当地养老院捐款 3000 元。将社会责任意识融入到发展实践中，积极承担社会责任，和社会共享企业发展成果。公司遵循以人为本的核心价值观，把握员工需求，建立健全员工关爱机制，解决员工工作生活中的实际问题，完善收入分配制度，不断提高员工薪酬和福利，完善教育培训，注重培养和开发员工潜能，促进员工健康成长，着力培育积极履行社会责任的企业文化，激发员工公益心、慈爱心和责任心。三、三、持续经营评价持续经营评价 报告期内未发生对公司持续经营能力产生重大影响的事项，公司经营稳定，在保证原产品盈利能力的基础上积极开发新产品系列，减小了行业波动对企业销售的影响。公司治理机制完善，内部管理制度健全，公司经营规范。公司所属行业稳步增长，前景看好。四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是 否（一）（一）行业发展趋势行业发展趋势 蓝宝石具有很好的透光性,热传导性和电气绝缘性,力学机械性能好,并且具有耐磨和抗风蚀的特点。未来蓝宝石在消费电子上的应用将从“小屏”逐渐延伸到“大屏”,即从现在的摄像头、Home 键等较小的面积,向手表表盘甚至手机屏幕等较大面积的应用逐步发展。随着消费电子产品对蓝宝石应用的增加,未来蓝宝石行业仍然具备成长动能与成长空间。自从蓝宝石晶体人工生长技术进入国内时起,由于起步较晚而且蓝宝石晶体的材料性质比较特殊,国内企业过于追求所谓的成本低廉,以至于对蓝宝石材料的研