831729_2018_维钛克_2018年年度报告_2019-03-27.pdf

1 2018 维钛克 NEEQ:831729 大连维钛克科技股份有限公司（Dalian Vacuum Technologies Inc.）年度报告 2 公司年度大事记公司年度大事记 一、2018 年 4 月 19 日，公司召开 2017 年年度股东大会，会议由公司董事长齐树民先生主持，公司董事、监事、高管列席了会议，各议案经出席的股东认真审议，均以占出席大会股东所持表决权股份总数的 100%获得通过；二、2018 年 5 月 25 日，全国中小企业股份转让系统下发系统公告2018627号文件，公司连续两年进入新三板创新层；三、2018 年 3 月 30 日，公司获得大连市安全生产监督管理局下发的安全生产标准化三级企业（机械）；四、2018 年 6 月，公司获得大连市科学技术进步奖二等奖；五、报告期内，公司共组织申报专利 25 项，其中实用新型 13 项，发明专利 12 项；截至 2018 年 12 月 31 日，公司累计拥有实用新型专利 47 项、发明专利 2 项。3 目录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .6 6 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .8 8 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1010 第五节第五节 重要事项重要事项 .2222 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2525 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2727 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2929 第九节第九节 行业行业信息信息 .3232 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3333 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3737 4 释释 义义 释义释义项目项目 释义释义 维钛克、公司、股份公司、本公司 指 大连维钛克科技股份有限公司 远东真空、有限公司 指 大连远东真空技术有限公司,公司的前身 远东集团 指 大连远东企业集团有限公司 远东工具 指 大连远东工具有限公司 远东磨具 指 大连远东磨具有限公司 远东精锻 指 大连远东企业集团精锻有限公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 报告期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 三会 指 股东大会、董事会、监事会 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书 元、万元 指 人民币元、人民币万元 真空离子镀膜 指 在真空条件下,利用气体放电使工作气体或被蒸发物质(膜材)部分离化,在工作气体离子或被蒸发物质的离子轰击作用下,把蒸发物或其反应物沉淀积在被镀基片表面的过程 基体 指 被镀工件 DLC 指 类金刚石涂层,是一种非晶态膜,基本上可分为含氢类金刚石(a-C:H)涂层和无氢类金刚石(ta-C)涂层两种 PVD 指 Physical Vapor Deposition,指利用物理过程实现物质转移,将原子或分子由源转移到基材表面上的过程。注：本报告书除特别说明外所有数值保留 2 位小数,若出现总数与所列数值总和不符,均由四舍五入原因造成。5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人齐树民、主管会计工作负责人张丽萍及会计机构负责人（会计主管人员）阎萍保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。北京永拓会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 市场竞争加剧及技术进步的风险 随着真空镀膜行业产业形态的演进，越来越多的资本和企业进入真空镀膜领域，行业技术也日益革新，如果公司不能充分利用现有优势实现战略布局，未来在真空镀膜设备行业及服务端领域将面临风险。宏观经济持续低迷的风险 2018 年受宏观经济的影响，制造业整体持续低迷，固定资产投资呈断崖式下跌，对公司的产品销售造成巨大影响，特别是 2018 年下半年公司产值和利润下降趋势明显。新产品研发及市场开发的风险 新产品、新工艺的研发时间长，不确定性程度高，而且要由客户与市场进行检验，这个过程也存在着很大的风险，若公司新产品研发与市场检验不能在一定时间内获得市场认可，将产生极大的风险。人才流失的风险 公司有着一定的人才储备，与国内相关院校、专家等有着良好的合作，这是公司核心竞争力的重要组成部分。随着市场竞争的加强及公司的扩张，对具有高端业务能力的专业人才的需求日益加剧，如果公司不能在稳定现有专业人才和骨干团队的基础上，吸引更多更优秀的人才队伍,将对公司的长远发展产生不利影响。内部控制有待加强的风险 公司已制定了完备的公司章程，三会议事规则等决策制度，基本能按照非上市公众公司的治理要求规范公司经营。但管理层对各项内控制度的执行仍有需要加强之处，公司规范运作的意识仍需进一步提高。因此，在未来的一段时间内,公司的治理和内部控制仍为一项重要工作。本期重大风险是否发生重大变化：否 6 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 大连维钛克科技股份有限公司 英文名称及缩写 Dalian Vacuum Technologies Inc.缩写 TVT 证券简称 维钛克 证券代码 831729 法定代表人 齐树民 办公地址 辽宁省大连市甘井子区大连湾振兴路 200 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 张丽萍 是否具备全国股转系统董事会秘书任职资格 是 电话 0411-87606300 传真 0411-87603300 电子邮箱 公司网址 http:/ 联系地址及邮政编码 辽宁省大连市甘井子区大连湾振兴路 200 号 116113 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2003 年 10 月 13 日 挂牌时间 2015 年 1 月 27 日 分层情况 创新层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业(C)-通用设备制造业(34)-泵、阀门、压缩机及类似机械制造(C344)-泵及真空设备制造(3441)主要产品与服务项目 真空离子镀膜设备的研发、生产与销售 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）24,294,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 大连远东企业集团有限公司 实际控制人及其一致行动人 齐树民、张瑛 7 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 912102007515648192 否 注册地址 辽宁省大连经济技术开发区铁山西路 3-1 号-A、B 否 注册资本（元）24,294,000.00 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 渤海证券 主办券商办公地址 天津市南开区水上公园东路宁汇大厦 A 座 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 北京永拓会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 贾天波、冷作祥 会计师事务所办公地址 北京市朝阳区关东店北街 1 号 2 幢 13 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 8 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 30,094,908.70 60,410,509.36-50.18%毛利率%31.67%38.17%-归属于挂牌公司股东的净利润 1,387,063.99 11,732,004.99-88.18%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 379,508.98 11,775,742.56-96.78%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）1.95%18.96%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）0.53%19.03%-基本每股收益 0.06 0.49-87.76%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 115,228,147.52 113,525,300.21 1.50%负债总计 43,512,265.64 43,196,482.32 0.73%归属于挂牌公司股东的净资产 71,715,881.88 70,328,817.89 1.97%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.95 2.89 2.08%资产负债率%（母公司）37.76%38.05%-资产负债率%（合并）37.76%-流动比率 411.27%440.68%-利息保障倍数 1.8736 9.8087-三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-6,489,888.55-6,783,913.87 4.33%应收账款周转率 71.27%162.50%-存货周转率 161.29%285.43%-9 四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%1.50%30.76%-营业收入增长率%-50.18%12.07%-净利润增长率%-88.18%-11.49%-五、五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 24,294,000 24,294,000-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 政府奖励 1,229,067.12 手续费返还 2,500.54 固定资产清理-11,964.05 滞纳金及罚款-34,244.78 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,185,358.83 所得税影响数 177,803.82 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 1,007,555.01 七、七、补充财务指标补充财务指标 适用不适用 八、八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 九、九、业绩预告、业绩快报的差异说明业绩预告、业绩快报的差异说明 适用不适用 10 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式：商业模式：公司属于制造型高新技术企业，主要从事真空离子镀膜设备的研发、生产、销售及提供相应的镀膜服务。公司主营真空镀膜设备制造及提供涂层加工服务两方面的业务：在镀膜设备生产方面，公司生产的真空镀膜设备广泛应用于工模具表面涂层、汽车零部件及装饰品表面涂层等领域，拥有设计、研发、制造到整机安装调试全流程的现代化生产工艺，尤其在硬质高强度耐磨性膜系和超厚（50-80 微米）膜系方面引领市场发展；在提供涂层加工服务方面，公司近年来不断进行市场推广，提升镀膜工艺水平，市场反响良好。公司的商业模式主要分为：1、销售模式 由于产品受众群体比较集中，公司主要以直销的方式进行销售，通过行业杂志、展会、招投标信息等方式推广公司的产品、技术，进而获取目标用户的产品需求，然后通过磋商性谈判、招投标等方式，与目标客户建立业务往来，获取业务合同。另外，由于公司多年深耕于真空镀膜领域，依靠行业影响力新增部分客户。2、采购模式 公司采用 ERP 供应链系统，通过对供应商产品功能、质量、稳定性、服务等方面的综合考评，建立健全采购服务与质量体系。公司通常采用“以销定购”的方式，根据销售计划编制采购合同，对生产所需的原材料及供应商进行筛选，并进行选择、评价等控制管理。3、生产模式 公司通常采用“以销定产”的业务模式，依据客户需求，综合考虑合同、订单、公司生产能力等因素制定生产计划、下达内控及生产制造单，生产完成后，公司质检人员将对成品进行质量检验，合格品方可验收入库，完成交货。4、研发模式 公司具有强大的技术研发团队，以市场为导向，聘请外部专家协助，随时获取技术指导。公司长期与诸多高校在真空科研领域开展合作，充分发挥“产学研”的优势，将研发成果直接转化为产品及工艺应用，并积极配合客户进行不断测试和试用，逐步完善产品，增强企业核心竞争力。报告期内，公司的商业模式未发生较大变化。报告期后至报告披露日前，公司的商业模式未发生较大变化。核心竞争力分析：核心竞争力分析：公司多年深耕于真空镀膜领域，开拓了良好的品牌及技术市场，在行业中有很高的知名度，是真空离子镀膜设备行业标准的制定单位，是国内工模具镀膜设备制造业的龙头。1、公司的产品优势 公司具有可靠的技术研发团队，质量保障体系及售后服务系统，拥有从真空腔室的制造到设备的一系列完整的现代化数控加工设备和检测仪器，利用多项独有的专利技术，确保设备各项性能的自主控制，提供全方位的镀膜解决方案。我公司生产的离子镀膜设备广泛应用于工业级工具、模具表面超硬离子涂层，替代电镀的高档装饰涂层，机械零部件（如汽车零部件，航空及燃气轮机等）的耐腐蚀和高强度涂层等领域。2、公司的技术优势 公司在真空镀膜领域探索多年，积累了丰富的行业经验，使得公司能够始终紧密围绕行业发展趋势进行前瞻性的开发，并形成自身的技术优势；同时公司拥有对设备软硬件持续进行更新改造的能力，11 综合竞争实力及整体技术水平在国内行业处于前列。公司在工模具及汽车零配件真空镀膜方面，特别在硬质高强度耐磨性膜系和超厚（50-80 微米）膜系方面，已作为行业领导者，以最新科技，引领市场发展，满足客户需求。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 公司是国内规模较大、技术领先的真空设备制造企业之一。报告期内，公司以离子镀膜设备为主要收入来源，并积极开拓镀膜服务等市场领域。报告期内，公司为进军镀膜加工领域，通过对市场进行充分调研，在下半年开始在国内设立或并购镀膜子公司，完善产业布局，实现产业布局向纵深发展。未来几年，公司计划在确保原有市场份额的基础上，借助公司设备的良好优势，实现新开拓的镀膜服务业务收入的较大增长。报告期内，公司实现营业收入 30,094,908.70 元，实现净利润 1,387,063.99 元。截至 2018 年 12 月31 日，公司总资产为 115,228,147.52 元,归属于公司股东的净资产为 71,715,881.88 元。公司持续加强在研发领域的投入，2018 年全年共申报专利 25 项，其中实用新型专利 13 项，发明专利 12 项，截至 2018 年 12 月 31 日，公司累计拥有专利 49 项，其中发明专利 2 项，实用新型专利47 项。报告期内获得政府补助及奖励 1,229,067.12 元。(二二)行业情况行业情况 我国的真空设备制造业虽起步较晚，经过多年的发展，目前已经形成了门类齐全、结构完整的工业体系。真空镀膜设备制造业属于真空设备制造业中的一个重要领域，近年来行业的演进极大地拉动了下游镀膜加工行业对于真空镀膜设备的需求。目前国产真空镀膜设备相比进口设备有着较高的性价比，但与同类型的进口真空设备存在明显的差距，没有达到系列化、专业化的制造水平。大部分国内真空设备生产厂商尚不能提供真空领域全套供应链技术。未来随着我国真空设备制造厂商技术水平的提高，未来可预期范围的增长潜力巨大，前景比较乐观。就真空镀膜行业来看，主要包括镀膜设备制造和提供镀膜服务两方面：1）从镀膜设备制造领域来看，行业规模大，包括存量与增量规模。目前高端设备大多仍被国外巨头垄断，国内企业规模以上的数量并不多。我公司主要在工模具镀膜设备、装饰镀膜设备，汽车零部件镀膜设备方面技术力量比较雄厚。12 2）从镀膜服务领域来看，其规模更大，但是结构化明显，其中手机装饰镀占绝大部分份额，其次是模具、工具、汽车零部件等细分市场。公司在工模具、汽车零部件镀膜工艺方面在行业内具有很大的优势，在装饰镀方面也有一定的市场积累。因此，从行业背景分析，公司将进入镀膜服务领域，结合公司自身的技术及行业资源，配合公司发展战略的要求，努力实现经营目标。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上本期期末与上年期末金额变年期末金额变动比例动比例 金额金额 占总资产占总资产的的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 3,801,447.48 3.30%20,922,668.09 18.43%-81.83%应收票据及应收账款 41,664,808.21 36.16%46,720,017.00 41.15%-10.82%存货 13,178,943.80 11.44%12,320,455.79 10.85%6.97%投资性房地产-长期股权投资-固定资产 18,128,355.79 15.73%10,736,082.51 9.46%68.85%在建工程-256,410.26 0.23%-100.00%短期借款 5,000,000.00 4.34%7,998,000.00 7.05%-37.48%长期借款 20,000,000.00 17.36%20,000,000.00 17.62%-资产总计 115,228,147.52 113,525,300.21 1.50%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、总资产：报告期末总资产较上年末增加 1,702,847.31 元，同比增长 1.5%，报告期内，在国内整体经济状况不佳的背景下，公司管理层开源节流，维持公司稳定。2、货币资金：报告期末货币资金较上年末减少 17,121,220.61 元，同比下降 81.83%，一是由于报告期内公司大力投入新的设备研发，二是下半年市场订单减少导致公司相关运营资本投入及费用大幅增加。3、应收票据及应收账款：报告期末应收票据及应收账款较上年末减少 5,055,208.79 元，同比下降10.82%，主要是由于报告期内期初应收票据承兑到期，如约兑付。4、存货：报告期末存货较上年末增加 858,488.01 元，同比增长 6.97%，主要是由于期末未到交货期，公司存货略有上涨。5、固定资产：报告期末固定资产较上年末增加 7,392,273.28 元，同比增长 68.85%，主要原因为公司持续加大研发力度，购买设备及自制研发用设备。6、短期借款：报告期内归还兴业银行大连分行的短期借款 7,998,000.00 元，新增短期借款5,000,000.00 元。7、长期借款：公司对中国进出口银行辽宁省分行的长期借款 20,000,000.00 元于 2019 年到期。13 2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期本期与上年同期金额变动比例金额变动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收占营业收入的入的比重比重 营业收入 30,094,908.70-60,410,509.36-50.18%营业成本 20,564,034.05 68.33%37,350,570.13 61.83%-44.94%毛利率%31.67%-38.17%-管理费用 4,052,448.92 13.47%3,907,106.61 6.47%3.72%研发费用 2,443,089.70 8.12%2,936,819.85 4.86%-16.81%销售费用 812,208.46 2.70%490,969.79 0.81%65.43%财务费用 1,750,271.41 5.82%1,565,256.07 2.59%11.82%资产减值损失 143,538.05 0.48%274,651.25 0.45%-47.74%其他收益 1,009,067.12 3.35%115,861.03 0.19%770.93%投资收益-公允价值变动收益-资产处置收益-汇兑收益-营业利润 1,189,241.56 3.95%13,473,244.70 22.30%-91.17%营业外收入 223,300.54 0.74%4,123.60 0.01%5,315.18%营业外支出 47,008.83 0.16%55,579.57 0.09%-15.42%净利润 1,387,063.99 4.61%11,732,004.99 19.42%-88.18%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入及营业成本：报告期内营业收入较上年末减少 30,315,600.66 元，较上年降低 50.18%，营业成本较上年减少 16,786,536.08 元，同比减低 44.94%，主要是由于受宏观环境的影响，公司下半年订单减少，营业收入大幅下降。2、销售费用：报告期内销售费用增加 321,238.67 元，较上年增长 65.43%，主要是因为公司于报告期内设立独立的销售部门，运营成本提高，同时报告期公司开拓国内外市场，为实现销售业绩的增长奠定基础而加大销售投入的力度，积极参加招投标及参加国内外同行业展览会议费用增加。3、其他收益：报告期内其他收益较上年增加 893,206.09 元，主要是 2018 年度收到政府补助及奖励 1,229,067.12 元。4、营业利润及净利润：报告期内，公司营业利润下降 12,284,003.14 元，较上年降低 91.17%；净利润下降 10,344,941.00 元，较上年降低 88.18%，主要是由于公司受宏观环境的影响，订单减少收入降低，公司为维持稳定，运营的成本较高，营业利润及净利润大幅下降。5、营业外收入：报告期内，公司营业外收入较上年增加 219,176.94 元，主要是由于报告期内收到金普新区新入规企业专项资金、科技进步奖励等 220,000.00 元，上年同期无大额政府补助。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 14 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 28,661,005.46 58,834,528.75-51.29%其他业务收入 1,433,903.24 1,575,980.61-9.02%主营业务成本 19,709,309.94 36,371,260.12-45.81%其他业务成本 854,724.11 979,310.01-12.72%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比收入比例例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比比例例%销售设备及配件 23,126,784.95 76.85%42,468,024.52 70.30%销售转向泵、真空泵 5,534,220.51 18.39%16,366,504.23 27.09%销售原材料 273,458.05 0.91%303,402.56 0.50%加工费 880,414.98 2.93%1,122,072.45 1.86%设备租赁收入 280,030.21 0.93%150,505.60 0.25%按区域分类分析按区域分类分析：适用适用不适用不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比收入比例例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比比例例%国 内 28,703,318.29 95.38%60,248,474.62 99.73%国 外 1,391,590.41 4.62%162,034.74 0.27%合 计 30,094,908.70 100.00%60,410,509.36 100.00%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：不适用。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序序号号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比 是否存在关联是否存在关联关系关系 1 大连远东工具有限公司 7,607,790.64 25.28%是 2 大连海纳新能源汽车零部件制造有限公司 5,814,250.72 19.32%否 3 苏州艾钛科纳米科技有限公司 4,310,344.83 14.32%是 4 烟台大丰轴瓦有限责任公司 4,012,931.03 13.33%否 5 纳峰真空镀膜（上海）有限公司 1,433,189.65 4.76%否 合计合计 23,178,506.87 77.01%-注：2019 年 2 月，公司的全资子公司大连维钛克纳米涂层科技有限公司向非关联自然人刘俊红收购其所持苏州艾钛科纳米科技有限公司 54%的股权，故苏州艾钛科纳米科技有限公司为公司关联方，但报告期内的交易属非关联交易。(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 15 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 大连耕隆商贸有限公司 6,812,240.92 32.19%否 2 台州中元动力机械有限公司 1,269,870.49 6.00%否 3 大连太钢鑫兴盛不锈钢有限公司 1,095,318.19 5.18%否 4 大连亮点科技发展有限公司 948,262.44 4.48%否 5 优仪半导体设备（上海）有限公司 934,556.39 4.42%否 合计合计 11,060,248.43 52.27%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额-6,489,888.55-6,783,913.87 4.33%投资活动产生的现金流量净额-9,046,247.61-2,259,792.39-300.31%筹资活动产生的现金流量净额-4,566,906.17 12,869,328.29-135.49%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额较 2017 年增加 294,025.32 元，增幅 4.33%，仍为负数，主要是因为报告期内特别是下半年公司订单减少，公司运营成本上涨，导致了经营活动产生的现金流量净额为负数。2、投资活动产生的现金流量净额较 2017 年减少 6,786,455.22 元，降幅为 300.31%，主要是因为报告期内购建固定资产和无形资产支付现金 9,047,547.61 元，外购的固定资产主要用于公司研发及真空泵测试。3、筹资活动产生的现金流量净额较 2017 年减少 17,436,234.46 元，降幅为 135.49%，主要是因为2017 年度借款额度下降所致。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 截止报告期末，公司对外投资设立 1 家全资子公司大连维钛克纳米涂层科技有限公司。基本情况如下：该公司成立于 2018 年 12 月 7 日，注册资本 1000 万元，主要从事纳米技术、真空技术、表面技术领域内的技术研发、技术咨询、技术服务、技术转让，纳米镀膜加工，国内一般贸易（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。公司拥有大连维钛克纳米涂层科技有限公司 100%股权。报告期内，大连维钛克纳米涂层科技有限公司暂未开展业务。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 不适用。(五五)研发情况研发情况 研发研发支出情况：支出情况：项目项目 本期金额本期金额/比例比例 上期金额上期金额/比例比例 研发支出金额 2,443,089.70 2,936,819.85 研发支出占营业收入的比例 8.12%4.86%16 研发支出中资本化的比例-研发研发人员情况：人员情况：教育程度教育程度 期初人数期初人数 期末人数期末人数 博士 2 1 硕士 2 1 本科以下 6 9 研发人员总计 10 11 研发人员占员工总量的比例 11.36%13.10%专利情况专利情况：项目项目 本期数量本期数量 上期上期数量数量 公司拥有的专利数量 49 28 公司拥有的发明专利数量 2 1 研发项目情况：研发项目情况：2018 年度，报告期内共申请实用新型专利 13 项，发明专利 12 项。公司累计投入研发支出2,443,089.70 元。报告期内，公司紧密围绕研发计划开展研发项目，根据技术发展趋势，提高技术开发能力和技术创新能力，持续研发满足行业客户的产品。新产品新工艺陆续投入市场并取得良好反响，为公司未来市场增长打下了良好基础。2019 年公司的研发项目主要将在以下几方面持续：一是继续完善工、模具镀膜设备及其相关工艺，二是改进汽车零部件镀膜工艺水平，三是氢燃料电池方面进一步持续保持大力研发，四是持续在DLC 镀膜方面在国际前沿技术方向上进行研究开发。(六六)审计情况审计情况 1.1.非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 2.2.关键审计事项说明关键审计事项说明：关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。我们确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项。（一）应收账款坏账准备 1、事项描述 如财务报表附注五、2（3）“应收账款”所述，截至 2018 年 12 月 31 日止，大连维钛克科技股份有限公司应收账款账面余额为人民币 42,054,827.51 元，应收账款坏账准备余额为人民币 418,189.30元。应收账款年末账面价值的确定需要管理层识别已发生减值的项目和客观证据、评估预期未来可获取的现金流量并确定其现值，涉及管理层运用重大会计估计和判断，且应收账款的可收回性对于财务报表具有重要性，因此，我们将应收账款坏账准备认定为关键审计事项。2、审计应对 （1）了解、评价和测试与应收账款坏账准备相关的内部控制设计和运行的有效性；（2）检查应收账款坏账准备计提的会计政策，评价所使用方法的恰当性以及坏账准备计提比例的合理17 性，包括个别计提坏账准备的判断等；（3）选取样本对应收账款执行函证程序，抽样检查期后回款情况；（4）检查相关的交易合同和信用条款及实际信用条款的遵守情况；（5）检查与应收账款坏账准备相关的信息在财务报表中的列报与披露是否充分、适当。（二）收入确认 1、事项描述 如财务报表附注五、20（1）“营业收入”所述，2018 年度维钛克公司的主营业务收入为 28,661,005.46元，主要为销售离子镀膜设备及配件、真空泵等。由于收入对公司的损益影响重大，可能存在收入确认的相关风险。因此，我们将收入的确认作为关键审计事项。2、审计应对 我们针对收入确认实施的主要审计程序如下：（1）了解和评价维钛克公司管理层与收入确认相关的关键内部控制的设计和运行有效性；（2）选取样本检查销售合同，识别与商品所有权上的风险和报酬转移相关的合同条款，评价维钛克公司的收入确认时点是否符合企业会计准则的要求；（3）对本年度记录的销售收入选取样本，核对销售合同、发票、出库单、客户验收单，评价相关收入确认是否符合维钛克公司收入确认的会计政策；（4）结合应收账款函证程序，函证主要客户本年度销售发生额，同时抽查收入确认的相关单据，检查已确认收入的真实性；（5）对收入进行截止性测试，选取交易样本，核对销售合同、发票、出库单、客户验收单，评价收入是否被记录于恰当的会计期间。(七七)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 公司按照财政部于2018年度颁布的财政部关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知（财会201815号）的规定修订公司的财务报表格式。因公司尚未执行新金融准则和新收入准则，应采用通知附件1的要求编制财务报表，并对比较报表的列报进行相应调整。本次会计政策变更，仅对财务报表项目列示产生影响，对公司财务状况、经营成果和现金流量无重大影响。会计政策变更的内容和原因 受重要影响的报表 项目名称 影响金额 根据财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会201815 号），在资产负债表中删除原“应收票据”及“应收账款”项目，将其整合为新增的“应收票据及应收账款”项目，反映资产负债表日以摊余成本计量的、企业因销售商品、提供服务等经营活动应收取的款项，以及收到的商业汇票，包括银行承兑汇票和商业承兑汇票。应收票据及应收账款 41,664,808.21 应收票据-28,170.00 应收账款-41,636,638.21 根据财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会201815 号），在资产负债表中删除原“应付票据”及“应付账款”项目，将其整合为新增的“应付票据及应付账款”项目，反映资产负债表日因购买材料、商品和接受服务等经营活动应支付的款项，以及开出、承兑的商业汇票，包括银行承兑汇票和商业承兑汇票。应付票据及应付账款 9,611,298.45 应付票据-6,000,000.00 应付账款-3,611,298.45 18 根据财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会201815 号），在资产负债表中删除原“应付利息”及“应付股利”项目，归并至“其他应付款”项目。其他应付款 1,314,549.06 应付利息-44,469.79 应付股利-根据财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会201815 号），在利润表中新增“研发费用”项目，反映进行研究与开发过程中发生的费用化支出。管理费用-2,443,089.70 研发费用 2,443,089.70 根据财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会201815 号），在利润表“财务费用”下新增“利息费用”与“利息收入”项目，分别反映为筹集生产经营所需资金等而发生的应予费用化的利息支出和确认的利息收入。利息费用 1,563,128.14 利息收入 5,376.05 (八八)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 报告期的财务报表合并范围包括公司及公司的全资子公司大连维钛克纳米涂层科技有限公司。公司于 2018 年 12 月设立全资子公司大连维钛克纳米涂层科技有限公司，统一社会信用代码：91210211MA0YBMLYX5，经营住所：辽宁省大连市甘井子区大连湾镇李家村张屯，注册资本人民币 1000万元，法定代表人齐树民，经营范围：纳米技术、真空技术、表面技术领域内的技术开发、技术咨询、技术服务、技术转让,纳米镀膜加工,国内一般贸易。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动。)。截止 2018 年 12 月 31 日，公司尚未实缴出资。(九九)企业社会责任企业社会责任 报告期内，公司诚信经营、依法纳税、关注安全生产，保障员工，债权人、职工、供应商等利益相关者的合法权益。公司坚持以人为本，积极履行应尽的义务，在致力于生产经营、不断为股东创造价值的同时，重视人才培养，积极帮扶困难职工，对婚丧病等情况的员工开展工会慰问，每年组织员工参加体检，促进员工工作与生活的平衡。充分尊重员工、客户、供应商及其他利益相关者的合法权