831662_2018_快乐沃克_2018年年度报告_2019-04-21.pdf

公告编号：2019-011 1 2018 年度报告 快乐沃克 NEEQ:831662 快乐沃克人力资源股份有限公司 Happy Work Human Resources Co.,公告编号：2019-011 2 公司年度大事记公司年度大事记 1、2018 年 1 月，石家庄搜才智领人力资源服务有限公司成为公司的全资子公司。2、2018 年 8 月，赵亮先生加入快乐沃克，任 IT 研发中心总监，其在中科院自动化研究院取得工学硕士学位，曾先后供职网之易、赛门铁克软件等国内外知名企业，有近二十年 IT 互联网行业经验。3、2018 年 12 月，公司荣获中国人力资源开发研究会颁发的“杰出综合服务供应商”荣誉。4、2018 年 12 月，公司中标河北省公安厅高速公路交通警察总队关于警务辅助人员管理服务的劳务派遣业务，标的额超过 1.7 亿元。公告编号：2019-011 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示.5 第二节第二节 公司概况公司概况.6 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要.8 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.11 第五节第五节 重要事项重要事项.19 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况.21 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况.23 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况.24 第九节第九节 行业信息行业信息.27 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制.28 第十一节第十一节 财务报告财务报告.34 公告编号：2019-011 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、股份公司、快乐沃克 指 快乐沃克人力资源股份有限公司 主办券商、天风证券 指 天风证券股份有限公司 律师事务所 指 北京市尚公律师事务所 股东大会 指 股份公司股东大会 董事会 指 股份公司董事会 监事会 指 股份公司监事会“三会”指 股东（大）会、董事会和监事会 高级管理人员 指 股份公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书 管理层 指 股份公司董事、监事及高级管理人员 公司章程 指 快乐沃克人力资源股份有限公司章程 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 业务规则 指 全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 人力资源 指 能够推动整个经济和社会发展、具有劳动能力的人口总和 人力资源服务 指 人才和用人单位提供相关服务，从而促进人力资源的有效开发与优化配置的服务行业 人事外包服务（HRO）指 企业根据需要将某一项或几项人力资源管理工作或职能外包出去，交由其他企业或组织进行管理，以降低人力成本，实现效率最大化 招聘外包服务（RPO）指 企业将招聘需求外包给第三方 RPO 专业公司来完成,RPO 服务供应商管理着企业内部招聘的整个流程 培训流程外包服务（TPO）指 企业将员工培训需求外包给第三方 TPO 专业公司来完成,TPO 服务供应商管理着企业员工培训的整个流程 业务流程外包服务（BPO）指 企业短期或迫切的用人需求解决方案，其服务内容包含了招聘及培训、在岗管理、人员替换及补充、雇主风险承担、突发事件及法律纠纷处理等。公告编号：2019-011 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人张建业、主管会计工作负责人曹京生及会计机构负责人（会计主管人员）曹京生保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。大华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1、行业政策变动风险 2018 年 7 月 20 日，中共中央办公厅、国务院办公厅印发了国税地税征管体制改革方案明确从 2019 年 1 月 1 日起，将社会保险费交由税务部门统一征收。社保入税征收，导致企业人力成本大幅增长，HR 基础事务性工作增加，并且要求企业合法合规处理社保缴纳等员工福利，这对人力资源行业代缴保险业务有一定影响。2、人力成本上升风险 公司最大成本是人工成本，近年来我国人工成本持续上升，工资收入变动存在刚性需求；同时，随着公司的持续扩张，员工队伍不断扩大，当人工成本上升速度超过收入增长幅度时，将对公司的盈利状况造成不利影响。3、委托理财投资的风险 公司为提高资金使用效率，对公司资金进行委托理财，投资产品包括货币型基金、定向理财产品、股票等，投资产品市值变化将对公司盈利状况造成一定影响。本期重大风险是否发生重大变化：否 公告编号：2019-011 6 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 快乐沃克人力资源股份有限公司 英文名称及缩写 Happy Work Human Resources Co.,Ltd.证券简称 快乐沃克 证券代码 831662 法定代表人 张建业 办公地址 石家庄市裕华区槐安东路 121 号石家庄裕华万达广场 5A 写字楼 4 楼 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 贺继永 职务 董事会秘书 电话 18611970431 传真 010-53822565 电子邮箱 公司网址 http:/ 北京市东城区广渠门内大街 80 号通正国际大厦 6 层 606，100000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2001 年 8 月 29 日 挂牌时间 2015 年 1 月 28 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）L 租赁和商务服务-72 商务服务业-726 人力资源服务 主要产品与服务项目 人力资源相关服务、企业 SaaS 及云计算互联网服务、培训教育服务 普通股股票转让方式 做市转让 普通股总股本（股）51,597,000 优先股总股本（股）-做市商数量 7 控股股东 搜才控股有限公司 实际控制人及其一致行动人 张建业，张卫华 公告编号：2019-011 7 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 911301007314088196 否 注册地址 石家庄市裕华区槐安东路 121 号石家庄裕华万达广场 5A 写字楼 否 注册资本（元）51,597,000 是 五、五、中介机构中介机构 主办券商 天风证券 主办券商办公地址 湖北省武汉市武昌区中南路 99 号保利广场 A 座 37 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 大华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 施丹丹、金戈 会计师事务所办公地址 北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 1101 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 报告期末至年报披露日间发生变更情况：1、公司全称发生变更：公司于 2018 年 8 月 16 日召开的第二届董事会第十次会议，并于 2018 年 9 月 3日召开的 2018 年第五次临时股东大会审计通过了关于变更公司名称的议案，公司名称由“河北快乐沃克人力资源股份有限公司”变更为“快乐沃克人力资源股份有限公司”。公司于 2019 年 3 月 18 日完成了工商登记，并履行了向全国中小企业股份转让系统有限责任公司备案的手续。详情见 2019 年 4 月 1日在全国中小企业股份转让系统网站（www.neep.cc）上披露了关于公司全称变更的公告（公告编号：2019-007）。2、主办券商发生变更，根据中国证监会以及全国中小企业股份转让系统有限责任公司的相关要求及规定，公司于 2019 年 2 月 28 日与国泰君安证券股份有限公司签署了之终止协议，并于 2019 年 3 月 6 日与天风证券股份有限公司签署了附生效条件的持续督导协议书。全国中小企业股份转让系统有限责任公司于 2019 年 3 月 15 日出具了关于对主办券商和挂牌公司协商一致解除持续督导协议无异议的函，自 2019 年 3 月 15 日起，由天风证券担任公司主办券商并履行持续督导义务。公告编号：2019-011 8 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 311,284,641.17 267,524,822.87 16.36%毛利率%24.98%26.99%-归属于挂牌公司股东的净利润 21,545,283.79 22,767,091.23-5.37%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 17,874,396.25 21,093,561.19-15.26%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）31.94%49.81%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）26.50%46.14%-基本每股收益 0.42 0.93-54.84%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 321,352,672.40 348,289,764.96-7.73%负债总计 247,637,704.03 290,881,965.60-14.87%归属于挂牌公司股东的净资产 73,579,303.87 57,095,338.25 28.87%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.43 2.32-38.63%资产负债率%（母公司）58.61%67.12%-资产负债率%（合并）77.06%83.52%-流动比率 0.96 0.92-利息保障倍数 209.59 34.35-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-14,263,818.66 59,056,314.30-124.15%应收账款周转率 9.25 10.98-公告编号：2019-011 9 存货周转率-四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%-7.73%23.43%-营业收入增长率%16.36%43.41%-净利润增长率%-3.89%-134.63%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 51,597,000 24,570,000 110.00%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益-40,002.02 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）527,820.40 委托他人投资或管理资产的损益 3,127,672.43 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 482,012.01 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 136,127.46 非经常性损益合计非经常性损益合计 4,233,630.28 所得税影响数 562,742.74 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 3,670,887.54 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 公告编号：2019-011 10 八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收账款 27,030,483.55-应收票据及应收账款-27,030,483.55 应付账款 39,241.73 应付票据及应付账款-39,241.73 管理费用 26,043,031.78 23,769,535.00 研发费用 2,273,496.78 营业外收入 344,272.29 16,844.44 其他收益 321,955.16 649,383.01 公告编号：2019-011 11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 快乐沃克是一家以 HR 专业综合服务能力为核心，以 SaaS 云平台为载体，科技驱动的人力资源服务整体解决方案提供商。公司成立 18 年来始终坚持“为用户创造卓越价值”的经营理念，为中国成长型企业提供人才招聘、人事管理、业务外包、培训发展及各类互联网+服务的人力资源整体解决方案。基于对用户痛点的深入洞察和自身 HR 专业综合服务能力，公司积极创新人力资源整体解决方案，为新动能产业、新经济企业和趋势人才赋能。在“三位一体”战略方针的指引下，近一年来公司以重度垂直行业新媒体+内容+社群为用户入口，不断通过科技创新，与公司 HR 综合服务能力深度整合，迭代升级了移动社交招聘产品“快乐直聘”、企业 HR 和管理者在线学习平台“快乐课堂”、智能 HRSaaS云平台产品“快乐人事”，公司同时在业务流程外包产品“快乐 BPO”、灵活用工产品“橡皮筋”等方面也进行了积极布局。公司服务覆盖华北、华东、华南、西北、西南五大区域，分子公司总数突破 20 个，并通过供应商模式将服务触角延伸至 200 多个城市，累计服务 20 余万家客户，服务人次超过 1000 万。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司财务状况、经营成果等情况如下：1、公司营业收入为 31,128.46 万元，较上年度增长 16.36%，原因为本年度业务量增长，收入增长，其中人力资源服务收入增加 3,435.36 万元，教育培训收入增加 940.62 万元。2、公司管理费用为 3,201.93 万元，销售费用为 2,084.35 万元，较上年度分别增长 34.71%和 47.93%，原因为本年度业务量增长，相关管理销售人工成本增加，日常性费用增加。3、公司净利润为 2,167.92 万元，较上年度减少 3.89%，原因为业务量增长相应的人工成本与日常性费用增长。4、公司继续秉承原有长远发展考虑，积极创造核心竞争力，开展研发活动，采用自主研发及委托外部单位研发两种方式，研发 HR SaaS 产品、CRM 平台系统、全国外包系统等多个项目。5、公司完善内控管理制度，规范内部流程管理，提高决策效率及水平，对市场的需求做出及时反映。公司不断优化产品结构，以符合市场需求，积极寻求新的业务增长点。探索新的营销策略，开发新客户及对保有客户的深度开发，保证公司业务平稳增长。公告编号：2019-011 12 (二二)行业情况行业情况 1、受益于中国产业结构调整，企业转型升级以及全球化发展，过去几年，人力资源行业保持了 20%以上的高增长态势。2014 年底，国家发布了关于加快发展人力资源服务业的意见，提出 2020 年中国人力资源服务行业从业人员达 50 万人，产值规模超过 2 万亿元的目标，中国人力资源服务行业将迎来最好的发展机遇。2、据数据统计，2017 年国内 HR 应用的市场规模达 31.43 亿元，到 2020 年这一数据有望达到 86.24 亿元。2015 年企业级 SaaS 元年，经过了 2016 年短暂发展，2017 年经过激烈的竞争，市场进入调整期，2018年市场趋于理性，行业进入高速发展期。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 145,882,698.86 45.40%236,303,983.63 67.85%-38.26%应收票据与应收账款 40,958,753.10 12.75%27,030,483.55 7.76%51.53%预付款项 1,673,538.41 0.52%2,583,877.92 0.74%-35.23%其他应收款 2,097,417.74 0.65%1,857,523.30 0.53%12.91%存货-其他流动资产 46,203,102.80 14.37%18,287.29 0.01%252,551.45%投资性房地产-长期股权投资-固定资产 34,905,090.52 10.85%37,598,596.43 10.79%-7.16%在建工程-无形资产 5,133,926.06 1.60%3,717,103.41 1.07%38.12%开发支出 21,946,851.23 6.83%16,291,205.42 4.68%34.72%商誉 21,966,517.26 6.84%21,966,517.26 6.31%0.00%长期待摊费用 343,425.78 0.11%244,409.07 0.07%40.51%递延所得税资产 241,350.64 0.08%677,777.68 0.19%-64.39%短期借款-21,000,000.00 6.03%-100.00%长期借款-应付票据及应付账款 171,219.70 0.05%39,241.73 0.01%336.32%预收款项 194,461,954.81 60.51%166,465,501.38 47.80%16.82%应付职工薪酬 21,322,058.86 6.64%19,318,508.07 5.55%10.37%应交税费 6,241,059.34 1.94%6,589,156.55 1.89%-5.28%其他应付款 25,441,411.32 7.92%77,469,557.87 22.24%-67.16%公告编号：2019-011 13 股本 51,597,000.00 16.06%24,570,000.00 7.05%110.00%资本公积 31,476,527.18 9.80%63,564,845.35 18.25%-50.48%盈余公积 4,367,756.89 1.36%2,097,281.61 0.60%108.26%未分配利润-13,861,980.20-4.31%-33,136,788.71-9.51%-58.17%总资产合计 321,352,672.40 348,289,764.96 -7.73%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金：2018 年 12 月 31 日余额为 14,588.27 万元，较上年同期期末 23,630.40 万元减少 9,042.13万元，增减变动比率为-38.26%。货币资金变动主要原因为本年度缴纳 2017 年 12 月待缴保险费 4,608.80万元；购买理财产品 4,500.00 万元。2、应收票据及应收账款：2018 年 12 月 31 日余额为 4,095.88 万元，较上年同期期末 2,703.05 万元增长 1,392.83 万元，增减变动比例为 51.53%。应收票据及应收账款变动主要原因为因业务增长，公司应收前锦网络信息技术（上海）有限公司款项增长 787.20 万元；应收河北电力工程监理有限公司款项增长 430.32 万元。3、其他流动资产：2018 年 12 月 31 日余额为 4,620.31 万元，较上年同期期末 1.83 万元增长 4,618.48万元，增减变动比例为 252,551.45%。其他流动资产变动主要原因为理财产品增长 4,500.00 万元；待抵扣税金及预缴的税金增长 118.48 万元。4、预收款项：2018 年 12 月 31 日余额为 19,446.20 万元，较上年同期 16,646.55 万元增长 2,799.65 万元，增减变动比例为 16.82%。预收款项变动主要原因为本年度业务量增长，代理派遣员工社保基数上调，年末代缴保险款项增长 2,742.99 万元。5、股本：2018 年 12 月 31 日余额为 5,159.70 万元，较上年同期 2,457.00 万元增长 2,702.70 万元，增减变动比例为 110.00%。股本变动主要原因为本年度公司以资本公积转增股本方式向全体股东每 10 股转增 11 股，股本增长 2,702.70 万元。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例 金额金额 占营业收占营业收入的入的比重比重 金额金额 占营业收占营业收入的入的比重比重 营业收入 311,284,641.17-267,524,822.87-16.36%营业成本 233,511,574.48 75.02%195,312,350.06 73.01%19.56%毛利率%24.98%-26.99%-管理费用 32,019,309.35 10.29%23,769,535.00 8.88%34.71%研发费用-2,273,496.78 0.85%-100.00%销售费用 20,843,466.76 6.70%14,089,927.21 5.27%47.93%财务费用 102,455.88 0.03%785,954.38 0.29%-86.96%资产减值损失-18,140.47-0.01%56,101.24 0.02%-132.34%其他收益 527,820.40 0.17%649,383.01 0.24%-18.72%投资收益 3,290,025.85 1.06%1,863,824.85 0.70%76.52%公允价值变动收益-公告编号：2019-011 14 资产处置收益-34,651.62-0.01%-100.00%汇兑收益-营业利润 26,205,577.61 8.42%31,618,245.10 11.82%-17.12%营业外收入 9,421.46 0.00%16,844.44 0.01%-44.07%营业外支出 40,997.82 0.01%223,861.68 0.08%-81.69%净利润 21,679,193.54 6.96%22,557,633.73 8.43%-3.89%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入：本年度营业收入为 31,128.46 万元，较上年同期 26,752.48 万元增长 4,375.98 万元,增减变动比例为 16.36%。营业收入变动主要原因为本年度业务量增长，外包类收入增长 2,490.02 万元，代理派遣类收入增长 275.20 万元，培训类收入增长 940.62 万元，招聘类收入增长 282.74 万元，其他类业务收入增长 387.40 万元。2、营业成本：本年度营业成本为 23,351.16 万元，较上年同期 19,531.24 万元增长 3,819.92 万元，增减变动比例为 19.56%。营业成本变动主要原因为本年度业务量增长，营业收入增长，对应营业成本相应增长。3、管理费用：本年度管理费用为 3,201.93 万元，较上年同期 2,376.95 万元增长 824.98 万元，增减变动比例为 34.71%。管理费用变动主要原因为本年度业务量增长，相关管理人员费用、各项日常性费用等增长。其中人工费用增长 609.20 万元，各项日常性费用增长 215.78 万元。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 311,284,641.17 267,524,822.87 16.36%其他业务收入-主营业务成本 233,511,574.48 195,312,350.06 19.56%其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%人力资源服务 281,502,450.69 90.43%247,148,786.57 92.38%教育培训服务 29,782,190.48 9.57%20,376,036.30 7.62%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内，公司收入构成稳定，不存在重大变动。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 公告编号：2019-011 15 1 河北电力工程监理有限公司 70,054,206.55 22.50%否 2 中国电建集团河北省电力勘测设计研究院有限公司 52,177,859.37 16.76%否 3 河北省送变电有限公司 21,894,500.25 7.03%否 4 平安银行股份有限公司石家庄分行 20,446,650.49 6.57%否 5 国网河北能源技术服务有限公司 5,875,914.75 1.89%否 合计合计 170,449,131.41 54.75%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 信鸥互联（北京）信息技术有限公司 3,400,000.00 19.56%否 2 河北融道信息技术有限公司 1,800,000.00 10.36%否 3 北京通信传媒有限公司 1,471,899.00 8.47%否 4 上海邦道信息技术有限公司 1,414,000.00 8.13%否 5 上海瀚乾信息技术服务有限公司 749,000.00 4.31%否 合计合计 8,834,899.00 50.83%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额-14,263,818.66 59,056,314.30-124.15%投资活动产生的现金流量净额-49,619,942.81 2,251,143.24-2,304.21%筹资活动产生的现金流量净额-26,537,523.30-3,563,196.98 644.77%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额-1,426.38 万元，较上年同期 5,905.63 万元减少 7,332.01 万元，增减变动比例为-124.15%。经营活动产生的现金流量净额变动主要原因为本年度缴纳 2017 年 12 月待缴保险费 4,608.80 万元；公司 2018 年因代收社保费及公积金和代付社保费及公积金等而发生的现金净流入金额较 2017 年减少 3,137.51 万元。2、投资活动产生的现金流量净额-4,961.99 万元，较上年同期 225.11 万元减少 5,187.11 万元，增减变动比例为-2,304.21%。投资活动产生的现金流量净额变动主要原因为公司购买和赎回理财投资类产品现金流量净流出额增加 5,483.69 万元。3、筹资活动产生的现金流量净额-2,653.75 万元，较上年同期-356.32 万元减少 2,297.43 万元，增减变动比例为 644.77%。筹资活动产生的现金流量净额变动主要原因为本年度偿还银行短期借款 2,100.00万元。公告编号：2019-011 16 (四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 报告期内，公司主要控股子公司 19 家，分别为廊坊市搜才人力资源有限公司、邢台搜才人力资源有限公司、衡水搜才人力资源有限公司、沧州搜才人力资源有限公司、唐山搜才人力资源有限公司、保定搜才人力资源有限公司、邯郸市搜才人力资源有限公司、北京搜才英图人力资源有限公司、上海搜才智领人力资源有限公司、广州智领人力资源有限公司、成都搜才智领人力资源有限公司、深圳欢乐沃克人力资源有限公司、西安搜才智领人力资源有限公司、河北前锦众程搜才人力资源有限公司、杭州布道教育科技有限公司、杭州筷乐沃氪人力资源有限公司、成都快乐沃克人力资源有限公司、石家庄搜才智领人力资源服务有限公司、石家庄搜才物业服务有限公司。报告期末，杭州布道教育科技有限公司营业收入 2,777.56 万元、净利润 233.07 万元，分别占公司营业收入的 8.92%，占公司净利润的 10.75%。1、报告期内，取得子公司的情况：（1）公司于 2017 年 12 月 26 日召开了第二届董事会第五次会议，审议通过了关于收购孙公司股权的议案，公司收购控股子公司河北前锦众程搜才人力资源有限公司（以下简称“前锦众程搜才”）持有的全资子公司石家庄搜才智领人力资源服务有限公司（以下简称“搜才智领”）100%的股权。本次收购完成后，搜才智领成为公司的全资子公司（2018 年 1 月 10 日搜才智领完成工商变更并取得营业执照）。（2）公司于 2018 年 11 月 12 日召开了第二届董事会第十一次会议，并于 2018 年 11 月 28 日召开公司 2018 年第六次临时股东大会，审议通过了关于收购石家庄搜才物业服务有限公司 100%股权暨关联交易的议案，公司以支付现金的方式收购张建业、王永建持有的石家庄搜才物业服务有限公司（以下简称“搜才物业”）100%的股权，交易价格为人民币 5,100,000.00 元。本次收购完成后，搜才物业成为公司的全资子公司。2、报告期内，处置子公司的情况：公司于 2018 年 4 月 3 日召开了第二届董事会第七次会议，于 2018 年 4 月 19 日召开了 2018 年第三次临时股东大会，审议通过了 关于注销全资子公司海南搜才人力资有限公司的议案。公司于 2018 年 10 月 15 日收到了海南省澄迈县工商行政管理局出具的准予简易注销登记通知书（澄工商）注销字2018第 133 号），海南搜才人力资源有限公司注销手续已全部办理完毕。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 公司于 2017 年 12 月 26 日召开第二届董事会第五次会议，并于 2018 年 1 月 11 日召开 2018 年第一次临时股东大会，审议通过了 关于利用闲置资金购买理财产品的议案；详情见公司于 2017 年 12 月 27 日在全国中小企业股份转让系统指定信息披露平台（）上披露的关于利润闲置资金购买理财产品的公告（公告编号：2017-071）。1、公司于 2018 年 10 月 29 日购买光行双月盈产品，金额 1000 万元，期限为 2 个月，已于 2019 年 1 月2 日到期；2、公司于 2018 年 11 月 7 日购买银河乐钱 2 号，金额 2000 万元，期限 92 天，已于 2019 年 2 月 14 日到期；3、公司于 2018 年 12 月 28 日购买国债逆回购 GC004,金额 500 万元，期限 4 天；国债逆回购 R-004，金额 550 万元，期限 4 天，于 2019 年 1 月 2 日均已到期；2018 年 12 月 28 日购买国泰君安天汇宝产品，金额 450 万元，期限 14 天，于 2019 年 1 月 11 日到期。(五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 公告编号：2019-011 17 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 财政部于 2018 年 6 月 15 日发布了 关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会 201815 号），对一般企业财务报表格式进行了修订，归并部分资产负债表项目，拆分部分利润表项目；并于2018 年 9 月 7 日发布了关于 2018 年度一般企业财务报表格式有关问题的解读。本公司已经根据新的企业财务报表格式的要求编制财务报表，财务报表的列报项目因此发生变更的，已经按照企业会计准则第 30 号财务报表列报等的相关规定，对可比期间的比较数据进行调整。详见本年报“第三节会计数据和财务指标摘要”之“八、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况”。(七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 报告期内，公司合并报表范围发生变化主要是因为：公司因同一控制下合并增加全资子公司石家庄搜才智领人力资源服务有限公司，石家庄搜才物业服务有限公司。同时本年度注销全资子公司海南搜才人力资源服务有限公司。(八八)企业社会责任企业社会责任 公司积极履行企业应尽的义务，承担社会责任。公司严格遵守劳动法和劳动合同法及时与员工平等协商签订劳动合同，依法缴纳养老、医疗、失业、工伤、生育各项社会保险、住房公积金等，不断改进员工的薪酬结构，提高员工的福利待遇，尊重和维护员工的个人权益，重视人才培训和培养，实现员工与公司的共同成长，切实维护员工的合法权益。报告期内，公司诚信经营，按时纳税、积极吸纳就业和保障员工合法权益，立足本职尽到了一个企业对社会的企业责任。三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司不存在实际控制人失联或高级管理人员无法履职情况。公司业务、资产、人员、财务、机构完全独立，具有良好的自主经营能力，会计核算、财务管理、风险控制等内控系统运行正常；为支持集团化业务发展，公司在各业务单元引进关键人才。公司管理层及核心团队稳定，公司持续经营能力良好。四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是 否 五、五、风险风险因素因素(一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1、行业政策变动风险 2018 年 7 月 20 日，中共中央办公厅、国务院办公厅印发了国税地税征管体制改革方案明确从 2019年 1 月 1 日起，将社会保险费交由税务部门统一征收。社保入税征收，导致企业人力成本大幅增长，HR基础事务性工作增加，并且要求企业合法合规处理社保缴纳等员工福利，这对人力资源行业代缴保险业 公告编号：2019-011 18 务有一定影响。应对策略：公司针对社保入税政策，帮助合作客户优化用工结构，考虑多元用工模式，规划弹性用工平台橡皮筋，根据企业实际情况建立综合服务方案，推动业务的合理性和合规性。2、人力成本上升风险 公司最大成本是人工成本，近年来我国人工成本持续上升，工资收入变动存在刚性需求；同时，随着公司的持续扩张，员工队伍不断扩大，当人工成本上升速度超过收入增长幅度时，将对公司的盈利状况造成不利影响。应对措施:公司建立了完善的员工培训体系，持续提升员工工作效率，不断提高人均创收能力。公司内部系统的更新迭代，使人均效能进一步提升。3、委托理财投资的风险 公司为提高资金使用效率，对公司资金进行委托理财，外投资产品主要包括货币型基金、定向理财产品、股票等，投资产品市值变化将对公司盈利状况造成一定影响。应对措施:2019 年公司拟购买的理财产品为短期低风险理财产品，收益稳定，风险可控。(二