831643_2018_仙剑文化_2018年年度报告_2019-04-28.pdf

公告编号：公告编号：2012019 9-0 01818 1 证券代码：831643 证券简称：仙剑文化 主办券商：申万宏源 2018 年度报告 仙剑文化 NEEQ:831643 上海仙剑文化传媒股份有限公司 Shanghai XianJian Culture Media Corp.,Ltd 公告编号：公告编号：2012019 9-0 01818 2 公司年度大事记公司年度大事记 2018 年取得了奥飞动漫品牌管理有限公司授权的超级飞侠系列的形象版权和动画萌鸡小队电视剧相关的形象及素材版权。2018 年 6 月公司完成利润分配，以公司现有总股本 92,400,000 股为基数，向全体股东每 10 股派 0.400000 元人民币现金，共计分配利润 3,696,000 元。2018 年 7 月至 8 月，因公司经营发展需要，变更公司注册地址和经营范围，以上议案已经 2018 年第二次临时股东大会审议通过关于 变更注册地址、经营范围并修改公司章程的议案和 2018 年第三次临时股东大会审议通过关于、增加公司经营范围事项的议案。详细内容已披露在全国中小企业股份转让系统，详见公告 2018 年第二次临时股东大会决议公告（公告编号：2018-021）和 2018年第三次临时股东大会决议公告（公告编号：2018-026）。报告期内已完成了变更经营范围的一切事宜，公司的工商变更登记手续也已办理完毕，并取得了上海市工商行政管理局核准颁发的营业执照，统一社会信用代码为：91310000777100254L。2018 年 9 月我司已完成并取得自主研发的仙剑企鹅萌萌 AR 大课堂软件V1.0、仙剑多平台图书发行数据库管理软件 V1.0、仙剑基于 AR 三维识别技术的早教亲子互动软件 V1.0 、仙剑企鹅萌萌智能化 AR 商城软件 V1.0、仙剑 AR 多媒体智能在线教育软件 V1.0等五项计算机软件著作权。公告编号：公告编号：2012019 9-0 01818 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1111 第五节第五节 重要事项重要事项 .2323 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2525 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2727 第八节第八节 董事、监事、高级管理董事、监事、高级管理人员及员工情况人员及员工情况 .2828 第九节第九节 行业信息行业信息 .3030 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3030 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3434 公告编号：公告编号：2012019 9-0 01818 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、仙剑文化 指 上海仙剑文化传媒股份有限公司 三会 指 股东大会、董事会、监事会 主办券商、申万宏源 指 申万宏源证券有限公司 锦天城、律师事务所 指 上海市锦天城律师事务所 众华所、会计事务所、审计机构 指 众华会计事务所（特殊普通合伙）全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 公司章程 指 上海仙剑文化传媒股份有限公司章程 董事会 指 上海仙剑文化传媒股份有限公司董事会 监事会 指 上海仙剑文化传媒股份有限公司监事会 股东大会 指 上海仙剑文化传媒股份有限公司股东大会 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书 学前教育 指 针对从 0 到 6 岁儿童的教育，又称为幼儿教育 AR 指 增强现实技术（简称 AR），是将计算机生成的虚拟物体或关于真实物体的非几何信息叠加到真实世界的场景之上，实现了对真实世界的增强。AR 早教产品 指 AR 技术与儿童早教产品的结合 玩教具 指 学龄前儿童游戏玩具和辅助教学用具 元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期、本报告期、本年度 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 公告编号：公告编号：2012019 9-0 01818 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人周利良、主管会计工作负责人陶经建及会计机构负责人（会计主管人员）甘艳蕾保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。众华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1、新媒体竞争的风险 近年来，数字媒体的迅速发展，特别是网络、智能手机等新媒体的发展，改变了人们对媒介的传统认识和消费理念，也对传统出版物的生产方式、运作流程和销售收入造成了一定的冲击。公司深刻理解数字出版及新媒体未来的发展趋势及其巨大的发展空间，坚持大力做好幼儿读物的内容创新与开发，目前，公司幼儿读物的收入主要以纸质媒介为主，如果今后公司在数字出版和新媒体应用方面的发展跟不上图书出版信息化技术革新的步伐以及新媒体普及化的速度，则可能对公司的经营造成一定影响。因此，公司的传统图书产品将会面临新媒体竞争的风险。2、知识产权受到侵害的风险 公司图书产品是公司研发人员的智力成果，体现公司的创造力和核心竞争力，但是市场上仿冒产品和侵犯知识产权的现象屡禁不止；许多优秀产品一旦推向市场，受到推崇之后，就可能被其他商家恶意仿冒。公司的商标、著作权以及其它知识产权对公司的存续发展十分重要。假冒或仿冒商标的行为，可能损害或降低公司的品牌价值，从而降低公司的竞争优势；而任何未经授权便擅自销售、复制、剽窃公司产品的行为，可能会导致公司产品的平均售价下降。仿冒产品虽然质量低劣，但消费者对图书产品的品牌认识度淡薄，且因其价格低廉，也会对公司产品销售带来冲击。因此，随着公司优秀产品的不断丰富及销售规模的持续增长，公司面临着知识产权受到侵害的风公告编号：公告编号：2012019 9-0 01818 6 险。3、创新不足可能带来的竞争风险 幼儿图书市场巨大，竞争也非常激烈。论内容质量及绘画水平，国外幼儿图书的原创力明显比国内更有优势。论体验形式创新，市场上产品已无更多新颖点，同质化现象较多。但根据这个年龄段孩子的特性来分析，阅读体验形式对提高幼儿的阅读兴趣有显著的帮助。为此公司在阅读体验形式上深入研究探索，发现 AR 技术可开发空间非常大，应用领域非常广，运用AR 技术与图书相结合的衍生产品让人眼前一亮，打破了传统的阅读体验形式，增强现实的体验效果让阅读变得更有趣，平面知识借助 AR 技术的展示，让孩子从视觉、听觉、触摸等多角度对知识作全面了解学习，增强了孩子对实物的认知。AR 技术的炫酷体验吸引了越来越多家庭的关注，更多的出版商也开始参与其中，争夺市场份额，这说明市场对 AR 技术的喜爱和认识度越来越广，但市面上同类 AR 产品的技术效果比较单一，内容创新仍有很大的提升空间，如果产品技术不革新升级，内容不持续创新，随着时间的推移，后续市场 AR 产品同质化现象也会愈趋严重，竞争也会愈趋激烈，所以公司在产品创新上可能存在竞品压力带来的竞争风险。创新和技术是企业的根基，必须坚持不断研发升级 AR 技术的交互体验效果，同时在 AR 图书素材的选择上应与更多学科知识和优质的幼儿教育内容相结合，研发出符合市场需求且有公司特色的优质产品，才能持续形成竞争优势。本期重大风险是否发生重大变化：否 公告编号：公告编号：2012019 9-0 01818 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 上海仙剑文化传媒股份有限公司 英文名称及缩写 Shanghai XianJian Culture Media Corp.,Ltd 证券简称 仙剑文化 证券代码 831643 法定代表人 周利良 办公地址 上海市闵行区兴梅路 485 号中环科技园 8 楼 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 陶经建 职务 董事会秘书、财务总监 电话 021-63458033 传真 021-63458033-8010 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 上海市闵行区兴梅路 485 号中环科技园 8 楼，邮编：200237 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2005 年 6 月 22 日 挂牌时间 2015 年 1 月 12 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）R85 新闻和出版业 主要产品与服务项目 幼儿启蒙教育系列图书 普通股股票转让方式 做市转让 普通股总股本（股）92,400,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 2 控股股东 周利良先生与商学美女士 实际控制人及其一致行动人 周利良先生与商学美女士 公告编号：公告编号：2012019 9-0 01818 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91310000777100254L 否 注册地址 上海闵行区兴梅路 485 号 1 幢 815 室 是 注册资本（元）92,400,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 申万宏源 主办券商办公地址 上海市徐汇区长乐路 989 号 45 层 报告期内主办券商是否发生变化 是 会计师事务所 众华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 周敏、袁宙 会计师事务所办公地址 上海市中山南路 100 号金外滩国际广场 6 楼 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号：公告编号：2012019 9-0 01818 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 34,237,162.15 32,349,489.91 5.84%毛利率%50.20%40.55%-归属于挂牌公司股东的净利润 1,562,527.30-3,693,083.78 142.31%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 523,050.49-3,696,959.78 114.15%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）1.61%-3.68%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）0.54%-3.68%-基本每股收益 0.0169-0.0400 142.25%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 105,591,869.75 99,879,739.82 5.72%负债总计 9,201,771.06 1,356,168.43 578.51%归属于挂牌公司股东的净资产 96,390,098.69 98,523,571.39-2.17%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.04 1.07-2.8%资产负债率%（母公司）8.71%1.36%-资产负债率%（合并）8.71%1.36%-流动比率 11.23 71.89-利息保障倍数 0 0-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-4,971,426.68-4,045,938.72-22.87%应收账款周转率 1.16 1.29-存货周转率 0.75 0.94-公告编号：公告编号：2012019 9-0 01818 10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%5.72%-3.43%-营业收入增长率%5.84%7.74%-净利润增长率%142.31%-168.81%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 92,400,000 92,400,000 0%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 固定资产清理-1,213.11 政府补贴 1,224,127.00 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,222,913.89 所得税影响数 183,437.08 少数股东权益影响额（税后）0 非经常性非经常性损益净额损益净额 1,039,476.81 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 公告编号：公告编号：2012019 9-0 01818 11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司属于新闻和出版业中的图书出版业，是一家专业从事 0 至 6 岁 AR 婴童早教产品及幼儿图书研发和销售的公司。公司秉承以少儿教育为企业价值理念，致力于少儿早教方面的创新和研发，公司目前已拥有 29 项著作权，十多万项图片版权。3 项 AR 识别技术和 3 项数字化出版编辑技术已进入实审阶段，其中数字化图像上色方法及数字化出版的图片批量上色方法已在 2019 年 3 月审核通过，获得国家发明专利证书。公司采用自主研发的新型数字化编辑软件结合一套独特的编辑流程，大大提高了早教产品出版的效率。自 2015 年开始，通过投资 AR 技术与早教内容相结合的项目，公司成功开发了 AR 识别SDK 技术，该技术是集云识别与单机识别于一体的数字识别技术，与数字化编辑软件相结合，实现了“一次下载，全品通用”的“企鹅萌萌”AR 早教 APP，该技术优于市面上同类产品，该 APP 还可以按照客户需求定制专属的 AR 产品。2017 年，公司结合蒙特梭利教育理念，综合了 3 至 6 岁幼儿的能力训练题库，报告期内已完成 H5 早教训练程序架构设计，通过趣味游戏的方式来锻炼 3 至 6 岁幼儿的各项能力，该程序可以加载到“企鹅萌萌”AR 早教 APP 及微信服务号中。公司产品主要销售渠道包括商场超市、新华书店、婴童玩具市场、线上全渠道等，目前合作的客户包括但不限于新华文轩商业连锁（北京）有限公司、深圳海之源实业有限公司、上海爱婴室、爱亲、京东、当当网、亚马逊、可爱可亲、爱婴岛、贝贝熊、全国新华书店等。（一）服务模式：公司自主培养了一批专业、专职的编辑和研发人员，为产品创新和技术研发打下了基础。公司依靠自身的原创选题，在自主研发的数字化编辑平台上进行编辑、设计和制作，出版了玩具化、形态化和趣味化相结合的幼儿图书；同时公司结合 AR 技术，制作出了 AR 早教系列产品。公司服务模式的核心是为 0 至 6 岁的幼儿提供启蒙教育产品。公司在市场调研的基础上，经过充分论证和市场反馈，以图书和 AR 早教系列产品作为载体，通过公司的经销网络进行销售。公司将工作重心放在出版行业的两大关键环节前期产品内容的创意提供和策划，以及后期的营销和推广，核心环节由公司自主完成。（二）营销模式：目前共有四个终端销售渠道：线上全渠道、商场超市渠道、新华书店渠道、婴童玩具渠道。上述渠道中，一方面公司通过与线上代理商合作，双方直接签订购销合同，再进行供货销售。一方面公司通过与全国各地的线下图书渠道批发商和婴童玩具经销商合作，分成两种情形供货销售，1、由经销商向终端渠道供货再销售；2、由公司直接向婴童玩具终端连锁店供货销售。另一方面公司运用AR 技术加产品优势，借助公众号实现了大量引流，公众号用户的数量得到快速发展。引流后，公司深挖市场需求，为用户提供有价值的产品及优质的增值服务，并结合细化的自媒体运营模式，实现用户的共鸣和持续关注，再通过社群运营，强化平台与用户的互动与链接，实现用户的成功转化，并孵化出强有力的推客群体，加速提升用户的转化率和复购率，使得平台的整体运作呈良性循环状态。公司微信公众号除订阅号外，后期又开设了微信服务号“企鹅萌萌 AR 早教”，服务号从建立至今一年有余，目前各个模块的内容已得到进一步的拓展和开发。该公众号里涵盖了公司动态、早教商城、母婴社区、APP 下载等模块。后期公众号将陆续推出具有仙剑特色的短视频、微课堂等在线教育内容板块，通过差异化的内容，吸引用户的参与，形成氛围和粘性。（三）采购模式：公司日常经营过程的采购分为图书、AR 早教、婴童用品及配件采购；发行环节除传统图书、AR 早教图书类是公司向出版社采购外，还包括公司直接向生产商采购婴童用品；装配环节由公司向供应商采购相关配件，如部分原材料、发声模块、拼图等。公司在发行环节与出版社签订出版发行合同以采购图书和 AR 早教图书。公司的图书策划与发行业务大多以流动资产的形式存在，因而公司业务有“轻资产”的特点。（四）盈利模式：公司通过与出版社合作，由公司负责图书的策划、内容编纂及设计，图书内容经公告编号：公告编号：2012019 9-0 01818 12 出版社审稿、终校并交印刷单位印刷完成后，公司从出版社批发采购图书，经过相关配件的再包装（如有声模块的合成、AR 增强现实效果、工艺品模块的合成等），最后通过图书流通渠道进行销售，从而获得盈利。AR 婴童用品的盈利模式是由公司与生产商直接合作，由公司负责婴童用品题材、内容的策划和技术设计，再交付生产商印制，接着由公司从生产商处批发采购 AR 婴童用品，之后通过线上线下渠道进行销售，从而获得盈利。截至报告期末，公司商业模式未发生重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 1、研发方面 2018 年，公司已完成 AR 早教测试程序、三维写字程序、H5 游戏引擎、3D 模型展示平台、全景 AR等适合早教领域的功能，研制完成后已嵌入到 APP 和微信服务端，用于增强用户的粘性。企鹅萌萌 AR早教 APP 平台运营良好，目前平台注册用户数已达 26 万。研发部对该平台进行了优化，增加了用户数据的统计与分析功能，为每个用户都设置了单独的数据库，能够详细记载每个用户使用产品的记录，这些记录所行成的数据，将为公司产品研发和销售运营提供有力的支持，也便于数据运营部门制定营销推广活动。2018 年底到 2019 年 3 月已完成对社群平台的研发工作，新社区平台可对用户进行分群管理，与每个群用户建立一对一的互动，并精准推送内容。2、产品制作方面 2018 年制作出版图书共计 23 套（其中版权图书有 6 套，AR 图书有 17 套）。报告期内大部分图书已升级为 AR 图书版本，AR 技术的运用不仅增加了图书的性价比，而且加快了引流力度。3、销售方面 报告期内公司实现营业收入 34,237,162.15 元，较 2017 年 32,349,489.91 元，同比增长 5.83%，在销售整体转型基础上深化，由线下到线上的逐渐转型工作上有了初步的成绩，公司有 6 款 AR 早教产品已进入京东童书销量排行榜前 10 名，其中 4 款达到 2018 年京东 TOP 排行榜前 3 名，因此荣获京东颁发的“销售飞跃奖”。线上线下分别有针对性的开展工作。线下客户将采取“优质资源流向优质客户”的理念，将客户分级管理，以优质客户为样板优化客户质量，提高应收账款回款率。业务人员除了做好客户维护工作以外，还加大市场宣传、征订，以及企鹅萌萌品牌宣传力度，突出公司研发主题全景 AR 技术，通过现场给客户演示培训，提高客户对 AR 技术及功能的认知，让客户掌握产品的卖点，有益于增进客户与公司间的信任度，提升公司的在市场中的品牌形象，促进销量的提升，也进一步增拓了流量的引入，让终端消费者了解并体验到 AR 图书所运用的 AR 技术区别于传统图书。线上客户将针对 b2b 和 b2c 不同的电子商务模式分别优化管理营销。将 b2b 的平台销售，如京东、当当、亚马逊以及天猫等平台业务结公告编号：公告编号：2012019 9-0 01818 13 合平台营销特点有针对性的按市场需求进行了新品开发，优化产品推广结构，促进研发的结构调整，京东销售 2018 年后半年通过产品活动推广发货同比增长 300%。b2c 由新业态运营中心以线下渠道为基础，通过社群电商、婴童垂直电商、公众大 V 号、婴童异业等线上新渠道业务为增量，实现了传统销售渠道的升级，最大化的发挥了原有传统渠道的优势，同时，利用 AR 人工智能技术及自媒体平台，彻底实现终端消费者流量回流，完善建立了自有平台的精细化数据营销体系。2018 年企业通过平台技术支持取得了技术服务费收入，实现了粉丝群的再利用和盈利转化。婴童事业部通过合作，收集线上消费者及客户对于我司产品的反馈，为后续产品研发方向做充分的准备，进一步填补了母婴市场的空白。后续通过新品的持续推荐以及活动的高密度进行，将结合线上线下的优势进一步完善婴童连锁渠道、婴童批发渠道、线上母婴渠道、母婴社群渠道和母婴新兴渠道。4、新媒体运营方面 2018 年，经过不断的合理的优化和创新，微信公众号各模块均得到了提升。（1）微信公众号在不断摸索和尝试中，重新调整和定义了公众号内容的方向和方案，截止报告披露之前平台用户累计阅读总量达 96 万，首篇最高阅读量突破 30,000，最高转发量达 4000 余次，点阅量以及粉丝数量都有显著的增长。报告期末精准用户人数累计达 26 万人，平均取关率低至 0.7%。通过内容营销加优质产品结合社群运营，将潜在的客户成功转化成推客，采用新的营销方式不断促进推客群体迅速发展壮大，目前发展推客量达4000 余人。（2）公众号各服务板块进一步调整和优化，全新打造了新的签到打卡活动，与社群相辅相成，增加了获奖途径，丰富了打卡奖励，进一步提升了用户参与的积极性，以及用户朋友圈广告位的利用率，增加了企鹅萌萌的名牌露出和品牌影响力。（3）对社群进行合理整合，现共有社群 32 个，活跃成员 4000 余人，社群内容覆盖了育儿知识、晚安故事、儿童歌曲、育儿交流等多方面内容，能够满足家长多种需求。（4）多元化专业早教模型不断完善，不断优化在线教育内容服务的营销思路和营销手段，充分发挥利用自有精准流量及宝妈推客群体资源的优势，经过与多家知名在线教育机构的合作试点，推出了更多适合我司用户群体的线上课程，课程种类丰富，涵盖了英语、数学、情商等多个方面。测试数据后的转化结果证明，AR 童书用户流量可以 100%的匹配早教机构所需要的用户生源。(5)、AR 图书引流，创新开展 AR 图书引流新合作模式，为合作企业特制了 AR 童书直通车引流与我司畅销品喇叭口引流的合作方案，可在 AR 图书封面、封底、以及内容均印制引流信息及引流二维码，根据图书定位精准引流，以低于市场数倍的引流成本，获取高精准引流试听会员效果，为在线教育企业提供批量的匹配度高的会员，大大提升了付费转换率。能够很好的解决在线教育机构的三大核心难题：获客难、获客成本高、用户不精准。(二二)行业情况行业情况 企业属于早教图书出版行业，少儿出版业在图书行业是每年增长最快的一个细分领域。由于公司针对的是 0 至 6 岁少儿图书的出版，并结合 AR 技术进行产品升级。提高了早教图书的出版门槛，并且不受电子图书市场冲击。随着中国二胎政策的不断渗透，少儿图书行业的前景良好。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 38,914,075.14 36.85%46,104,133.28 46.16%-15.60%应收票据与应32,266,228.45 30.56%26,945,674.05 26.89%20.12%公告编号：公告编号：2012019 9-0 01818 14 收账款 存货 25,539,264.48 24.19%20,147,571.59 20.17%26.76%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 1,128,977.19 1.07%1,335,423.54 1.34%-15.46%在建工程 短期借款 长期借款 资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：原因如下：1、2018 年度，公司货币资金余额为 3891.41 万元，与去年同期相比减少了 719 万元，主要原因是：（1）商品采购比去年同期增长了 241.25 万元（2）支付给职工的现金比去年同期增加 121.08 万元。（3）分配股利支付现金增加 369.60 万元。2、2018 年度，公司应收账款与应收票据账面价值为 3226.62 万元，与去年同期相比上涨了 532.06 万元，主要原因是：新品铺货导致。3、2018 年度，公司存货为 2553.93 万元，与去年相比增加了 539.17 万元，主要原因是：由于线上销售增长迅速，为线上销售的图书储备库存。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 34,237,162.15-32,349,489.91-5.84%营业成本 17,048,793.25 49.80%19,230,691.13 59.45%-11.35%毛利率%50.20%-40.55%-管理费用 2,980,104.21 8.70%2,966,023.41 9.17%0.47%研发费用 9,662,512.57 28.22%11,139,397.71 34.43%-13.26%销售费用 4,228,159.16 12.35%3,515,843.57 10.87%20.26%财务费用-13,513.25-0.04%-51,077.40-0.16%-73.54%资产减值损失 1,890,274.13 5.52%622,020.34 1.92%203.89%其他收益 1,224,127.00 3.58%4,560.00 0.01%26,744.89%投资收益 1,693,595.28 4.95%1,284,015.02 3.97%31.90%公允价值变动收益 0.00 0%0.00 0%0%资产处置收益-1,213.11 汇兑收益 0.00 0%0.00 0%0%营业利润 1,355,857.45 3.96%-3,786,386.83-11.70%135.81%营业外收入 0.00 0%0.00 0%0%营业外支出 0.00 0%0.00 0%0%净利润 1,562,527.3 4.56%-3,693,083.78-11.42%142.31%公告编号：公告编号：2012019 9-0 01818 15 项目重大变动原因项目重大变动原因：1、财务费用，公司 2018 年财务费用-1.35 万元，去年同期财务为-5.11 万元，比去年同期下降73.54%，主要因为公司闲置资金用于购买理财，导致财务利息收入减少。2、资产减值损失，公司 2018 年资产减值损失 189.03 万元，去年同期资产减值损失为 62.20 万元同期上涨了 203.89%，主要因为公司应收账款增加导致。3、其他收益，公司 2018 年其他收益 122.41 万元，去年同期为 0.45 万元，比去年同期上涨了26744.89%，其原因主要因为 2018 年政府补贴项目收益款，其中包括中小企业科技创新补助；上市知识产权局专利资助；文创项目补贴等。4、投资收益，2018 年投资收益为 169.36 万元，去年同期为 128.40 万元，同期上涨了 31.90%，其原因为公司购买的理财资金增加导致。5、营业利润，公司 2018 年营业利润为 135.59 万元，去年同期营业利润为-378.64 万元，上涨 了 135.81%，其原因有：（1）营业收入增加，2018 年营业收入 3423.71 万元，比去年同期增长了 5.84%。（2）成本降低，2018 年成本为 1704.87 万元，比去年同期降低了 11%，公司进行了产品的成本控制，采用偏远地区业务外包，规模化采购等方式降低采购费用。（3）毛利率上涨，2018 年毛利率为 50.20%，去年同期为40.55%。上涨原因为2017年公司为盘活资金做了产品促销活动导致2017年毛利率较低。2018年公司销售由线下批发逐渐转入到线上零售，线上主要以 AR 技术植入的产品为主，内容创新和科技感给企业带来更高的利润空间。同时 2018 年公司的平台服务业务逐渐成熟，该部分技术服务没有材料投入，主要成本为人工成本，所以毛利率较高（4）其他收益增加 121.96 万元。6、净利润 公司 2018 年净利润为 156.25 万元，去年同期净利润为-369.31 万元，上涨了 142.31%，净利润上涨的主要原因同营业利润。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 34,237,162.15 32,349,489.91 5.84%其他业务收入 0.00 0.00 0.00%主营业务成本 17,048,793.25 19,230,691.13-11.35%其他业务成本 0.00 0.00 0.00%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%图书 34,055,066.68 99.47%32,284,994.58 99.8%玩具 42,169.07 0.12%64,495.33 0.20%技术服务 139,926.40 0.41%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：公司营业收入较上年提高 5.84%，主要是线上销售 2018 年下半年成增长迅速，京东平台线上销售获得2018 年度飞跃奖。本年增加了技术服务 13.99 万元收入，该项收入为新媒体渠道产生的收入。公告编号：公告编号：2012019 9-0 01818 16 (3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 江苏圆周电子商务有限公司 9,560,762.24 27.93%否 2 苏州冶金图书文化有限公司 3,656,041.72 10.68%否 3 深圳海之源文化传媒股份有限公司 2,109,033.60 6.16%否 4 新华文轩商业连锁（北京）有限公司 1,819,240.19 5.31%否 5 四川文轩在线电子商务有限公司 927,808.76 2.71%否 合计合计 18,072,886.51 52.79%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 山东美术出版社有限公司 2,965,031.58 60.25%否 2 上海润美印刷科技有限公司 1,616,582.72 32.85%否 3 安徽美阅文化传播有限公司 180,000.00 3.66%否 4 重庆京东海嘉电子商务有限公司 55,300.38 1.12%否 5 上海西岩婴仕美术设计有限公司 42025.50 0.85%否 合计合计 4,858,940.18 98.73%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额-4,971,426.68-4,045,938.72-22.87%投资活动产生的现金流量净额 1,477,368.54 1,114,689.02 32.54%筹资活动产生的现金流量净额-3,696,000.00 0-100%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额，2018 年经营活动产生的现金流量净额为-497.14 万元，2017 年为-404.59 万元，与去年同期相比减少 92.55 万元，主要原因为新品采购和人员成本增加导致。2、投资活动产生的现金流量净额，2018 年投资活动产生的现金流量净额为 147.74 万元，比上年同期增长了 32.54%，主要为理财收益收到的现金比去年同期增加了 40.95 万元。3、筹资活动产生的现金流量净额，2018 分配股利 369.60 万元。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 无 2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 公告编号：公告编号：2012019 9-0 01818 17 20182018 年仙剑文化理财明细清单年仙剑文化理财明细清单 单位：元单位：元 序序 号号 理财产品理财产品 所属银行所属银行 购买日购买日 天天 数数 金额金额(元）元）利率利率 获利（元）获利（元）到期日到期日 1 如意宝 YB180002 浙江稠州银行 01-02 68 12,000,000 3.20%70,487.67 2018-03-12 2 日益月鑫 90060 招行外滩 01-03 60 30,000,000 4.90%246,180.00 2018-03-05 3 日益月鑫 90030 招行外滩 03-07 30 27,250,000 5.05%113,251.00 2018-04-08 4 如意宝 YB180071 浙江稠州银行 03-15 32 12,000,000 3.20%33,665.75 2018-04-16 5 日益月鑫 90030 招行外滩 04-10 30 4,000,000 4.70%15,420.00 2018-05-10 6 中融-隆晟1号结构化集合资金信托计划 优先级 B110 招行外滩 04-10 259 20,000,000 7.30%1,032,000.00 2018-12-24 7 如意宝 YB180106 浙江稠州银行 04-19 35 12,000,000 3.60%36,821.92 2018-05-24 8 如意宝 YB180148 浙江稠州银行 05-31 35 12,000,000 3.20%36,821.92 2018-07-05 9 如意宝 YB180192 浙江稠州银行 07-12 35 12,000,000 3.20%36,821.92 2018-08-16 10 如意宝 YB180230 浙江稠州银行 08-23 35 12,000,000 3.20%36,821.92 2018-09-27 11 7 天通知存款 浙江稠州银行 09-28 3,590,000 1.30%4,917.62 2019-12-26 12 如意宝 YB180266 浙江稠州银行 09-28 31