831768_2018_拾比佰_2018年年度报告_2020-11-09.pdf

1 2018 年度报告 拾比佰 NEEQ:831768 珠海拾比佰彩图板股份有限公司 ZHUHAI SPEEDBIRD PVC FILM LAMINATED METAL SHEET CO.,LTD 高 端 材 料 跨 界 服 务 商 珠海拾比佰彩图板股份有限公司 2018 年年度报告 2 公司年度大事记公司年度大事记 1、2018 年 4 月 23 日，公司第三届董事会第十二次会议审议通过了2017 年度利润分配预案，该预案经 2017 年年度股东大会审议通过。2018 年 6 月 20日公司在全国中小企业股份转让系统指定信息披露平台披露了2017 年年度权益分派实施公告，以 2017 年 12 月 31 日工商登记的公司总股本 7,097 万股为基数，每 10 股派现金 0.2 元人民币（含税），合计 2017 年度利润分配为人民币 1,419,400.00（大写：壹佰肆拾壹万玖仟肆佰元整）。本次权益分派股权登记日为 6 月 27 日，除权除息日为 6 月 28 日。2、报告期内，公司新获得专利 9 项，截止报告期末，公司共拥有 88 项专利，其中发明专利 5 项。3、报告期内，公司顺利通过高新技术企业复审，获得编号为 GR201844005583的高新技术企业证书，有效期为三年，公司 2018 年度至 2020 年度企业所得税适用 15%的优惠税率。珠海拾比佰彩图板股份有限公司 2018 年年度报告 3 目录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .6 6 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .1010 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1313 第五节第五节 重要事项重要事项 .2525 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2727 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .3131 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .3434 第九节第九节 行业信息行业信息 .3838 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3939 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .4646 珠海拾比佰彩图板股份有限公司 2018 年年度报告 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 本公司、公司、拾比佰 指 珠海拾比佰彩图板股份有限公司 拾比佰新材 指 珠海拾比佰新型材料有限公司 拾比佰供应链 指 珠海拾比佰供应链管理有限公司 拾比佰项目公司 指 珠海拾比佰项目管理有限公司 杜氏家族 指 本公司实际控制人，成员包括杜文雄、杜文乐、杜文兴、杜国栋、杜半之和李琦琦 珠海拾比伯 指 珠海市拾比伯投资管理有限公司 澳门拾比佰 指 拾比佰（澳门）有限公司 广东科创 指 广东省科技创业投资有限公司 共富贸易 指 珠海市共富贸易有限公司 冠新酒店 指 佛山市顺德区冠新酒店（普通合伙）汇文电器 指 佛山市顺德区汇文电器有限公司 主办券商、西部证券 指 西部证券股份有限公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 珠海拾比佰彩图板股份有限公司章程 三会 指 股东大会、董事会和监事会 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书 管理层 指 公司董事、监事及高级管理人员 报告期、本年度 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 复合材料 指 有机高分子、无机非金属或金属等几类不同材料通过复合效应组合而成的新材料，各种材料在性能上相互取长补短，产生协同效应，既保留原组成材料的重要特色，又通过复合效应获得新的特性，进而使复合材料的综合性能优于原组成材料以满足各种不同的要求 金属外观复合材料 指 由高分子材料和金属基板经复合加工后形成的一种新型复合材料。该类复合材料兼有高分子聚合物与金属基板两者的优点，既有高分子聚合物的良好着色性、成型性、耐蚀性、装饰性，又有金属基板的高强度和易加工性，能很容易地进行冲裁、弯曲、深冲加工等 预涂板，PCM 指 在金属表面涂装高分子涂料的一种新型复合材料 覆膜板，VCM 指 在金属表面复合 PVC 等高分子薄膜的一种新型复合材料 PVC 膜 指 由聚氯乙烯（PVC，英文名称为 Polyvinylchlorid）制成的一种薄膜材料，具有耐火、抗静电、易成型等特性 PET 膜 指 由聚对苯二甲酸乙二醇酯（PET，英文名称为 Polyethlene terephtalate）制成的一种薄膜材料，具有耐热、强韧性、电绝缘性等特性 复合膜 指 两种或两种以上的薄膜经过印刷、涂布等工序复合成一个整体，形成色彩丰富和具备其他特殊功能的薄膜性材料 辊涂工艺 指 基材先经过清洗、表面预处理，经辊式涂敷机将液态涂料涂到基材的上、下面，再进入固化炉加热烘烤、固化，固化后再经淬水冷却、热风干燥的生产工艺 珠海拾比佰彩图板股份有限公司 2018 年年度报告 5 喷涂工艺 指 用喷粉设备把粉末涂料喷涂到工件的表面，在静电作用下，粉末会均匀的吸附于工件表面，形成粉状的涂层；粉状涂层经过高温烘烤流平固化，变成效果各异的最终涂层 珠海拾比佰彩图板股份有限公司 2018 年年度报告 6 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人杜国栋、主管会计工作负责人田建龙及会计机构负责人（会计主管人员）田建龙保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 受下游家电行业波动影响的风险 公司主营业务为金属外观复合材料的研发、生产和销售，公司报告期内的主营业务收入和主营业务利润主要来自于该业务。由于公司产品主要直接被用作家电制造企业生产外观部件，销售业绩受下游家用电器行业波动影响较为明显。原材料价格波动风险 本公司生产经营所需的主要原材料为钢板、PVC 膜等覆膜材料、油漆等。原材料采购价格的波动，对公司的经营业绩产生一定的影响。尽管公司不断通过技术更新、生产流程优化、提高自动化程度等降低生产成本，通过推出新产品提高产品附加值，并且与主要的原材料供应商保持长期良好的合作关系，但公司仍存在主要原材料价格大幅波动给生产经营带来不利影响的风险。市场竞争风险 公司所处的金属外观复合材料行业竞争日益激烈。随着国内家电行业竞争的不断深化，激烈的市场竞争对公司的产品质量、珠海拾比佰彩图板股份有限公司 2018 年年度报告 7 价格、研发、服务和市场开拓能力等提出了更高的要求。尽管公司在产品创新、技术研发、市场开发等方面处于行业先进水平，但若公司不能继续强化自身的竞争优势，将有可能在日趋激烈的市场竞争中处于不利地位。税收优惠政策变化的风险 公司于 2018 年通过“高新技术企业”复审，获得编号为GR201844005583 的高新技术企业证书，有效期为三年，公司自 2018 年至 2020 年企业所得税适用 15%的税率。报告期内，公司享受的税收优惠对公司经营成果产生了一定影响。上述税收优惠政策若遇国家政策变动导致公司无法享受该所得税优惠，将对公司的经营业绩产生不利影响。实际控制人控制的风险 截止报告期末，杜氏家族间接或直接持有公司 61.56%股份（其中通过珠海市拾比伯投资管理有限公司、拾比佰（澳门）有限公司和珠海市共富贸易有限公司合计间接持有公司 61.14%股份；杜国栋先生通过参与公司股票发行，认购新增股份，直接持有公司 0.42%的股份），占绝对控股地位，为公司实际控制人。公司实际控制人可利用其控股地位，对公司的发展战略、生产经营、人事任免、利润分配决策等实施重大影响，公司实际控制人有可能利用其持股优势，通过行使表决权的方式决定公司的重大决策事项。本期重大风险是否发生重大变化：否 珠海拾比佰彩图板股份有限公司 2018 年年度报告 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 珠海拾比佰彩图板股份有限公司 英文名称及缩写 ZHUHAI SPEEDBIRD PVC FILM LAMINATED METAL SHEET CO.,LTD 证券简称 拾比佰 证券代码 831768 法定代表人 杜国栋 办公地址 珠海市金湾区红旗镇红旗路 8 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 田建龙 职务 董事会秘书、财务总监 电话 0756-7230168 传真 0756-7239360 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 联系地址：珠海市金湾区红旗镇红旗路 8 号；邮政编码：519090 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司三楼办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 1995 年 12 月 20 日 挂牌时间 2015 年 1 月 15 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C-33-339-3399(制造业-金属制品业-其它金属制品制造-其它未列明金属制品制造)主要产品与服务项目 金属外观复合材料，主要包括覆膜板（VCM）和预涂板（PCM）两类产品 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）70,970,000 优先股总股本（股）0 控股股东 珠海市拾比伯投资管理有限公司 实际控制人及其一致行动人 杜氏家族，成员包括杜文雄、杜文乐、杜文兴、杜国栋、杜半之和李琦琦 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 珠海拾比佰彩图板股份有限公司 2018 年年度报告 9 统一社会信用代码 914404006183915766 否 注册地址 珠海市金湾区红旗镇红旗路 8 号 否 注册资本（元）70,970,000 否 注册资本与总股本一致,不存在不一致的情形。五、五、中介机构中介机构 主办券商 西部证券 主办券商办公地址 陕西省西安市新城区东新街 319 号 8 幢 10000 室 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 杨文蔚、杨诗学 会计师事务所办公地址 广州市越秀区东风东路 555 号 1001-1008 房 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 珠海拾比佰彩图板股份有限公司 2018 年年度报告 10 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 797,839,185.27797,839,185.27 780,833,811.63780,833,811.63 2.18%2.18%毛利率%15.88%15.88%16.86%16.86%-归属于挂牌公司股东的净利润 30,398,393.7730,398,393.77 33,319,278.3533,319,278.35 -8.77%8.77%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 21,862,200.2721,862,200.27 30,207,851.9830,207,851.98 -27.63%27.63%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）10.88%10.88%16.80%16.80%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）7.83%7.83%15.23%15.23%-基本每股收益 0.430.43 0.520.52 -17.31%17.31%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 793,372,242.44793,372,242.44 794,682,664.84794,682,664.84 -0.16%0.16%负债总计 499,469,320.09499,469,320.09 529,758,736.26529,758,736.26 -5.72%5.72%归属于挂牌公司股东的净资产 293,902,922.35293,902,922.35 264,923,928.58264,923,928.58 10.94%10.94%归属于挂牌公司股东的每股净资产 4.144.14 3.733.73 10.99%10.99%资产负债率%（母公司）61.30%61.30%65.16%65.16%-资产负债率%（合并）62.96%62.96%66.66%66.66%-流动比率 1.361.36 1.521.52 -利息保障倍数 4.324.32 4.284.28 -三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-42,837,286.9042,837,286.90 23,655,900.4823,655,900.48 -281.08%281.08%应收账款周转率 5.545.54 6.046.04 -存货周转率 3.403.40 3.923.92 -珠海拾比佰彩图板股份有限公司 2018 年年度报告 11 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%-0.16%0.16%46.29%46.29%-营业收入增长率%2.18%2.18%33.01%33.01%-净利润增长率%-8.88%8.88%30.33%30.33%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 70,970,000 70,970,000-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 1、非流动资产处置损益-2,011.17 2、计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）9,926,959.549,926,959.54 3、除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 142,813.10 4、除上述各项之外的其他营业外收入和支出-26,269.00 非经常性损益合计非经常性损益合计 10,041,492.4710,041,492.47 所得税影响数 1,505,298.971,505,298.97 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 8,536,193.508,536,193.50 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位：元 珠海拾比佰彩图板股份有限公司 2018 年年度报告 12 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据及应收账款-301,004,400.69301,004,400.69 -应收票据 179,829,971.56179,829,971.56 -应收账款 121,174,429.13-应付票据及应付账款-129,129,992.72-应付票据 2,880,092.16-应付账款 126,249,900.56-其他应付款 3,986,641.503,986,641.50 4,224,419.434,224,419.43 -应付利息 237,777.93-管理费用 49,997,857.3549,997,857.35 13,627,741.1513,627,741.15 -研发费用-36,370,116.20-注：2018 年 6 月财政部发布了关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会201815号），对企业财务报表格式进行相应调整，将原“应收票据”及“应收账款”行项目归并至“应收票据及应收账款”；将原“应收利息”、“应收股利”及“其他应收款”行项目归并至“其他应收款”；将原“固定资产”及“固定资产清理”行项目归并至“固定资产”；将原“工程物资”及“在建工程”行项目归并至“在建工程”；将原“应付票据”及“应付账款”行项目归并至“应付票据及应付账款”；将原“应付利息”、“应付股利”及“其他应付款”行项目归并至“其他应付款”；将原“长期应付款”及“专项应付款”行项目归并至“长期应付款”；利润表中“管理费用”项目分拆“管理费用”和“研发费用”明细项目列报；利润表中“财务费用”项目下增加“利息费用”和“利息收入”明细项目列报；所有者权益变动表新增“设定受益计划变动额结转留存收益”项目。公司对该项会计政策变更采用追溯调整法，对 2017 年度的财务报表列报项目进行追溯调整，此次调整对公司的财务状况及经营成果不产生影响。珠海拾比佰彩图板股份有限公司 2018 年年度报告 13 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司一直致力于金属外观复合材料的研发、生产、销售及应用拓展。公司所处的金属外观复合材料行业属于新材料行业，偏向于材料的应用方面。通过自主研发并经过多年的技术积累，公司目前已经掌握复合与工艺控制技术、专业防尘技术、远红外辐射加热技术、耐热金属外观复合材料复合技术等工艺控制技术核心关键技术；截止报告期末，共拥有 88 项专利，其中 5 项发明专利、74 项实用新型专利和9 项外观设计专利。利用上述技术，并通过合理的采购、生产及销售模式，公司生产出金属外观复合材料产品（包括 PCM 产品及 VCM 产品等），并直接销售给家电等生产厂商，包括各品牌制造商和 OEM 厂商，如美的集团、海信集团等，公司的收入来源主要是产品销售。公司的采购、生产及销售模式的具体情况如下：（一）采购模式 公司采购的主要原材料包括钢铁薄板基材、油漆、PVC 膜等各类覆膜材料和保护膜等。公司一般会根据每个客户的历史销售情况并结合对未来市场的判断，制定采购计划。公司依据计划进行原辅材料的采购，部分进口基材需要提前 1.5-2 个月向上游供应商下单采购，一般通过信用证方式进行结算；国产基材从下单订购到到货需要约 3045 天；PVC 膜等各类覆膜材料和油漆等其他原材料主要来自国外品牌在国内的工厂，采购周期相对较短。因此行业的经营特点就是需要进行充足的原材料备货，从而保证下游客户的生产和销售计划不受影响。（二）生产模式 基于金属外观复合材料具有“小批量、多品种”的行业特性，公司生产主要采取“以销定产”模式。公司根据客户的年生产计划安排，结合客户的历史销售数据进行动态的分析预测，依据预测的需求量进行原材料的采购和备货。客户向公司发出具体规格型号产品的订货单，公司在接受订单的情况下根据客户订单要求安排生产。产品检验合格包装后准时送达客户指定接收地点，客户验收入库后开具收货凭证，并根据双方约定的结算方式进行结算。一般在接到客户订货单后，产品的交货期省内客户为 37 天、外省客户为 7-10 天。（三）销售模式 公司的产品直接销售给家电等生产厂商，包括各品牌制造商和 OEM 厂商。公司承担了配送环节全过程服务，满足了客户对公司提供产品及时性的需要。公司产品的运输主要外包给专业的运输公司。公司与主要客户签署框架性合同，对供货产品种类、产品责任、质量要求、交货方式、付款方式等进行原则珠海拾比佰彩图板股份有限公司 2018 年年度报告 14 性约定，客户根据其生产计划按产品分年度、季度或月度等以订单方式向公司发出采购计划，公司生产后发货完成销售。报告期内，公司商业模式未发生重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 2018 年，全球经济增速放缓，国际环境发生深刻变化，中美经贸摩擦复杂演变，国内改革进入攻坚期，结构调整阵痛释放。面对错综复杂的国际国内环境，公司坚持以技术创新和服务创新为战略立足点，集中各方面优势，内外兼修，以市场为契机，及时掌握客户需求，开发适销对路的配套产品，充分发挥企业优势，优化资源配置，经过公司全体同仁的共同努力，全年公司实现营业收入 79,779,783.9283.92 万元，较上年同期增长 2.182.18%；实现归属于公司股东的净利润 3,03,039.8439.84 万元，较上年同期下降 8.8.7777%。报告期内净利润一定幅度下滑，主要是行业竞争加剧，产品销售单价下调，同时原材料成本又在不断上升，对经营业绩造成一定影响；其次产品结构调整，受中美贸易摩擦及经济大环境影响，下游客户在产品需求上，对中低端产品的需求上升，也对经营业绩造成一定影响。(二二)行业情况行业情况 公司所处的金属外观复合材料行业属于新材料行业，公司的产品属于“装饰、功能型”应用领域。“装饰、功能型”是指用一定类型的基板与特定的高分子涂层复合而成的具有外观装饰效果或者特定功能的金属外观复合材料。这一产品以家用电器、建筑装饰、物流运输、文教卫生等领域为主要应用市场，其具体应用情况：家用电器领域如冰箱、冷柜、洗衣机、微波炉、热水器、空调外机、烤炉、面包机、豆浆机、饮水机、电饭煲等白色家电；液晶电视机后盖、DVD、机顶盒、功放、音箱、计算机机箱等黑色家电；建筑装饰领域如卫浴装饰、洁净手术室内装饰、建筑外墙装饰、电梯桥厢等；物流运输领域如珠海拾比佰彩图板股份有限公司 2018 年年度报告 15 运输设备船舶内装饰、冷藏运输车的箱体材料等；文教卫生领域如可擦书写板、医疗设备、洁净室自动门等。经过多年的普及推广，“装饰、功能型”金属外观复合材料作为替代传统“喷涂”板材的新型材料，其在家用电器等领域已经得到较为广泛的应用。伴随近年来居民消费观念由实用性向智能化、个性化、时尚化的转变，家电产品在追求高效能的同时，将更加注重外观的多样性；此外，家电企业原有的后涂装工艺-喷涂线的老化淘汰、环保意识加强、人力成本上升等因素，都将促使“装饰、功能型”金属外观复合材料占家电产品用材比例加速上升。近年来，金属外观复合材料的应用领域从传统的白色家电到黑色家电、到物流运输、到文教卫生、到建筑装饰等领域，产品应用领域不断拓宽。随着产品应用领域的拓宽，在未来较长的一段时期，金属外观复合材料行业将会持续保持快速增长态势。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 30,972,752.82 3.90%3.90%118,538,755.26 14.92%14.92%-73.87%应收票据与应收账款 352,803,633.82352,803,633.82 44.47%44.47%301,004,400.69301,004,400.69 37.88%37.88%17.21%17.21%存货 200,444,356.01 25.26%25.26%163,709,464.05 20.60%20.60%22.44%投资性房地产-长期股权投资-固定资产 130,776,836.73130,776,836.73 16.48%16.48%133,690,600.85133,690,600.85 16.82%16.82%-2.18%2.18%在建工程 4,330,608.664,330,608.66 0.55%0.55%2,274,426.13 0.29%0.29%90.40%90.40%短期借款 53,149,331.21 6.70%6.70%83,727,723.2083,727,723.20 10.54%10.54%-36.52%36.52%长期借款-71,910,000.00 9.05%9.05%-100.00%应付票据及应付账款 113,641,412.87 14.32%14.32%129,129,992.72 16.25%16.25%-11.99%一年内到期的非流动负债 100,340,389.42 12.65%12.65%10,387,338.95 1.31%1.31%865.99%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金：2018 年年末货币资金同比减少 73.87%，主要是报告期内，为优化公司供应商体系，对供应商结构予以调整，引进了部分新的供应商，为促进双方的长期友好合作，对新引进的供应商采用款到发货、预付一定比例货款等结算方式，提前给付导致资金流出增加所致。珠海拾比佰彩图板股份有限公司 2018 年年度报告 16 2、应收票据及应收账款：2018 年年年末应收票据及应收账款同比增加 17.21%17.21%，主要是公司在主要客户处的供货比例提升，而公司对于长期合作、信誉良好的主要客户在结算周期上会给予一定的结算期限，导致应收账款增加；其次是期末，公司收到客户支付的应收票据增加所致。3、在建工程：2018 年年末在建工程同比增加 90.40%90.40%，主要是报告期内公司购进部分设备，暂未完工结转所致。4、短期借款：2018 年年末短期借款同比减少 36.52%36.52%，主要是报告期内公司取得的部分借款期限超过 12 个月，计入长期借款，期末结转至一年内到期的非流动负债；其次是报告期内公司为控制融资成本，在营运资金能够满足正常经营所需的情况下，减少银行贷款所致。5、长期借款：2018 年末长期借款同比减少 100.00%，主要是长期借款将于 2019 年到期，期末结转至一年内到期非流动负债所致。6、一年内到期的非流动负债：2018 年年末一年内到期的非流动负债同比增加 865.99%，主要是公司的长期借款将于 2019 年到期，将长期借款结转至一年内到期非流动负债所致。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期本期与上年同期金额变动比例金额变动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 797,839,185.27797,839,185.27 -780,833,811.63780,833,811.63-2.18%2.18%营业成本 671,107,173.68671,107,173.68 84.12%84.12%649,157,200.05649,157,200.05 83.14%83.14%3.38%3.38%毛利率%15.88%15.88%-16.86%-管理费用 13,343,314.7413,343,314.74 1.67%1.67%13,627,741.1513,627,741.15 1.75%1.75%-2.09%2.09%研发费用 41,342,644.91 5.18%5.18%36,370,116.20 4.66%4.66%13.67%销售费用 29,907,326.6929,907,326.69 3.75%3.75%27,677,880.2127,677,880.21 3.54%3.54%8.05%8.05%财务费用 11,678,507.4611,678,507.46 1.46%1.46%10,718,432.8310,718,432.83 1.37%1.37%8.96%8.96%资产减值损失 6,884,232.376,884,232.37 0.86%0.86%4,496,619.904,496,619.90 0.58%0.58%53.10%53.10%其他收益 8,188,059.548,188,059.54 1.03%1.03%2,673,819.172,673,819.17 0.34%0.34%206.23%206.23%投资收益 142,813.10 0.02%-120,709.09120,709.09 -0.02%0.02%-218.31%218.31%公允价值变动收益-资产处置收益 28,692.27 0.00%5,944.91 0.00%382.64%汇兑收益-营业利润 28,406,553.1528,406,553.15 3.56%3.56%37,881,242.7437,881,242.74 4.85%4.85%-25.01%25.01%营业外收入 1,763,331.00 0.22%472,646.20 0.06%273.08%营业外支出 81,403.44 0.01%502,991.28 0.06%-83.82%净利润 30,398,393.7730,398,393.77 3.81%3.81%33,361,397.5133,361,397.51 4.27%-8.88%8.88%珠海拾比佰彩图板股份有限公司 2018 年年度报告 17 项目重大变动原因项目重大变动原因：1、资产减值损失：2018 年度资产减值损失较上年增加 53.10%53.10%，主要是公司在主要客户处的供货比例提升，而公司对于长期合作、信誉良好的主要客户在结算周期上会给予一定的结算期限，导致一年内到期的应收账款增加，从而计提的坏账准备增加所致。2、其他收益：2018 年度其他收益较上年增加 206.23%206.23%，主要是公司发展方向符合国家相关产业扶持政策，收到的相关扶持资金增加所致。3、资产处置收益：2018 年度资产处置收益较上年增加 382.64%，主要是报告期内，公司处置部分固定资产所致。4、营业外收入：2018 年度营业外收入较上年增加 273.08%，主要是公司发展方向符合国家相关产业扶持政策，报告期内收到的与收益相关的政府补助增加所致。5、营业外支出：2018 年度营业外支出较上年减少 83.82%，主要是报告期内在自然灾害发生前，公司准备充分，无因自然灾害导致的损失；其次，报告期内的营业外支出主要为捐赠支出。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 779,246,509.38779,246,509.38 765,017,481.59765,017,481.59 1.86%1.86%其他业务收入 18,592,675.8918,592,675.89 15,816,330.0415,816,330.04 17.55%17.55%主营业务成本 654,862,175.46654,862,175.46 639,257,056.84639,257,056.84 2.44%2.44%其他业务成本 16,244,998.2216,244,998.22 9,900,143.229,900,143.22 64.09%64.09%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%彩图板 779,246,509.38779,246,509.38 97.67%97.67%765,017,481.59765,017,481.59 97.97%97.97%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内，公司收入构成未发生重大变化。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 美的集团 196,316,599.18196,316,599.18 24.61%24.61%否 2 海信集团 65,542,342.15 8.21%8.21%否 3 万宝集团 53,296,708.40 6.68%否 珠海拾比佰彩图板股份有限公司 2018 年年度报告 18 4 万和集团 46,282,895.53 5.80%否 5 长虹美菱 40,845,098.4340,845,098.43 5.12%5.12%否 合计合计 402,283,643.69402,283,643.69 50.42%50.42%-注：属于同一控制人控制的客户视为同一客户合并列示，受同一国有资产管理机构实际控制的除外。(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 广州凯昭商贸有限公司 94,200,211.7294,200,211.72 13.99%13.99%否 2 乐金华奥斯贸易(上海)有限公司无锡分公司 62,062,954.4162,062,954.41 9.22%9.22%否 3 正牛钢材 45,425,533.3945,425,533.39 6.74%6.74%否 4 杭州新永丰钢业有限公司 45,077,865.2245,077,865.22 6.69%6.69%否 5 清远市东上钢业有限公司 29,874,045.2829,874,045.28 4.44%否 合计合计 276,640,610.02276,640,610.02 41.08%41.08%-注：属于同一控制人控制的供应商视为同一供应商合并列示，受同一国有资产管理机构实际控制的除外。3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额-42,837,286.9042,837,286.90 23,655,900.4823,655,900.48 -281.08%281.08%投资活动产生的现金流量净额-14,712,373.6514,712,373.65 -11,207,167.5611,207,167.56 -31.28%31.28%筹资活动产生的现金流量净额-38,391,817.8538,391,817.85 89,126,687.1789,126,687.17 -143.08%143.08%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额为-42,837,286.9042,837,286.90，主要是报告期内，为优化公司供应商体系，对供应商结构予以调整，引进了部分新的供应商，为促进双方的长期友好合作，对新引进的供应商采用款到发货、预付一定比例货款等现付结算方式，导致现金流出增加所致；其次是在应收方面，公司在大客户处的供货比例提升，销售占比提高，而一直以来公司对长期合作的大客户给予一定的信用期，导致应收票据增加所致。2 2、投资活动产生的现金流量投资活动产生的现金流量净额净额为为-14,712,373.6514,712,373.65，主主要是报告期内要是报告期内固定资产固定资产投资投资增增长长所致。所致。3 3、筹资活动产生的现金流量净额为-38,391,817.8538,391,817.85，主要是报