834712_2018_掌上明珠_2018年年度报告_2019-04-21.pdf

北京掌上明珠科技股份有限公司 2018 年年度报告 1 证券代码：834712 证券简称：掌上明珠 公告编号：2019-001 2018 年度报告 掌上明珠 NEEQ:834712 北京掌上明珠科技股份有限公司（Beijing Pearl-In-Palm Technology Co.,Ltd）北京掌上明珠科技股份有限公司 2018 年年度报告 2 公司年度大事记公司年度大事记 2018 年 2 月，公司被商务部、中央宣传部、财政部、文化部、新闻出版广电总局五部委共同认定为“2017-2018 年度国家文化出口重点企业”。2018 年 2 月，公司与凯晟互动（北京）文化传播有限责任公司战略投资协议履行，公司通过增资形式获得其 40%的股权。2018 年 3 月，公司获得中国游戏行业金手指奖：“中国游戏行业 2017 年度优秀企业”。北京掌上明珠科技股份有限公司 2018 年年度报告 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2323 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2626 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2828 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2929 第九节第九节 行业信息行业信息 .3232 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3333 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3737 北京掌上明珠科技股份有限公司 2018 年年度报告 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、掌上明珠、股份公司 指 北京掌上明珠科技股份有限公司 掌上飞讯、有限公司 指 北京掌上飞讯科技有限公司，公司前身 明珠有限 指 北京掌上明珠信息技术有限公司，原 VIE 结构下通过 VIE协议控制掌上飞讯 明珠控股 指 掌上明珠控股有限公司，原 VIE 结构下，明珠控股全资子公司明珠有限通过 VIE 协议控制掌上飞讯 北京傲雪 指 北京傲雪互娱科技有限公司，公司参股子公司 凯晟互动 指 凯晟互动（北京）文化传播有限责任公司，公司参股子公司 关联关系 指 公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员与其直接或间接控制的企业之间的关系，以及可能导致公司利益转移的其他关系 工信部 指 中华人民共和国工业和信息化部 中宣部出版局 指 中共中央宣传部出版局 文旅部 指 中华人民共和国文化和旅游部 证监会 指 中国证券监督管理委员会 股转公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 会计师事务所 指 立信会计师事务所（特殊普通合伙）主办券商 指 招商证券股份有限公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 北京掌上明珠科技股份有限公司章程 三会 指 公司股东大会、董事会、监事会 股东大会 指 北京掌上明珠科技股份有限公司股东大会 股东会 指 北京掌上飞讯科技有限公司股东会 董事会 指 北京掌上明珠科技股份有限公司董事会 监事会 指 北京掌上明珠科技股份有限公司监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 管理层 指 指董事、监事、高级管理人员等的统称 报告期 指 2018 年度 元、万元 指 人民币元、人民币万元 VIE 结构 指 Variable Interest Entities 的缩写，境外注册上市实体与境内业务运营实体之间协议控制的关系 IP 指 Intellectual Property 的缩写，知识产权，包括产品的著作权、商标权和专利 RPG 指 Role Playing Game 的缩写，角色扮演游戏 注：1、除特别说明外，本年报金额单位均为人民币元。2、本年报任何表格中若出现总数与所列数值总和不符，均由四舍五入所致。北京掌上明珠科技股份有限公司 2018 年年度报告 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人王玮、主管会计工作负责人王蕙及会计机构负责人（会计主管人员）王蕙保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。立信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 产品生命周期的风险 手机网游产品在正式运营之后将依次经历增长期、平稳期、衰退期、淘汰期四个阶段。一方面，公司如不能及时对运营中的游戏产品进行改良和升级，保持对玩家的持续吸引，可能导致玩家减少，游戏产品面临衰退甚至淘汰的风险。另一方面，如果公司不能保持良好的新品产出节奏，旧产品已经进入衰退期而新产品尚未成功推出，则公司将面临营收能力下降的业绩波动风险。新产品开发运营导致的业绩波动风险 近几年大量游戏从业者涌入，市场产品呈爆发式增长，部分爆发性增长企业都依靠几款明星产品迅速抢占市场，但单款明星产品存在周期性短且不具备可复制性的特征，且随着游戏产品的不断丰富，游戏玩家兴趣转变也越来越快，如公司不能准确判断游戏玩家的喜好，无法快速做出回应，不能持续开发出满足玩家爱好的产品，可能出现新游戏开发运营不成功的风险，进而对公司未来发展造成不利影响。版权风险 目前手机网络游戏行业发展迅速，大量企业涌入该行业，行业竞争日趋激烈，游戏产品同质化越来越严重。在此情形下，游戏产品之间出现较多的角色类似、情节相仿、台词雷同等现象。公司目前不存在版权纠纷，但如果公司在业务发展过程中不能发挥独立开发、自主创作的独创精神，而是大量模仿、复制甚至抄袭同行业其他公司的产品，则公司可能面临因侵权导致的北京掌上明珠科技股份有限公司 2018 年年度报告 6 版权纠纷风险。行业监管政策风险 随着网络游戏行业的发展，网络游戏行业内部竞争将加剧，将不可避免地在市场竞争秩序、网络游戏质量、网络游戏用户安全等多方面出现问题。网络游戏行业受工信部、文旅部、中宣部出版局的共同监管，为保证该行业的健康、快速发展，监管部门将对游戏内容的设定、游戏版权、游戏的发行及游戏经营公司的资质、市场竞争规则等多方面进行进一步的规范管理。不确定的行业监管政策将使网络游戏产业面临因政策变化引致的各项风险。人才流失的风险 网络游戏行业对专业人才需求量大，整个行业面临专业人才供不应求的状况，掌握网络游戏核心技术和保持核心技术人员稳定是公司生存和发展的根本，是公司的核心竞争力之所在。随着公司业绩出现波动，如果企业文化、考核机制和激励机制、约束机制不能满足公司发展的需要，公司将难以吸引和稳定人才，从而面临人才流失的风险。在原 VIE 主体明珠控股、明珠有限注销前，仍存在利益输送的风险 公司原 VIE 结构中海外主体明珠控股现无具体经营业务，在英属维尔京群岛无法人实体，仅存在长期投资的大陆境内法人实体，即明珠有限，在英属维尔京群岛无固定办公地点，无直接聘用的员工和相应的组织机构；境内主体明珠有限原有部分职能人员，并登记有 1 项计算机软件著作权，无具体经营业务。报告期内，已完成明珠有限的全部注销流程，明珠控股仍在注销流程中，尚未完成包括银行账号手续在内的全部注销手续，仍存在利益输送的风险。理财产品投资风险 报告期内，为提高公司闲置资金的使用效率，公司购买了银行短期理财产品。一方面，受央行降息的影响，银行的存款利率在逐年下降，因此，公司购买的短期银行理财产品收益也会因银行利率的降低而受到影响。另一方面，如市场发生极端变化，理财产品投资标的到期未能实现收益，则公司购买的理财产品存在到期不能收回本金及收益的风险。应收账款无法及时收回的风险 游戏行业竞争愈发激烈，行业内的合作伙伴在结算的时间上有所放缓，包括对账、付款周期都时间较长，应收账款的账龄有所增长，这给公司应收账款的回款带来了一定的风险。汇率风险 面对手游行业竞争日趋激烈的国内市场，公司在立足国内、多方布局的同时，制定了出海拓展计划，公司海外游戏收入大多以美元为结算货币，汇率波动将很大程度上影响到公司海外游戏业务的盈利水平。本期重大风险是否发生重大变化：否 北京掌上明珠科技股份有限公司 2018 年年度报告 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 北京掌上明珠科技股份有限公司 英文名称及缩写 Beijing Pearl-In-Palm Technology Co.,Ltd 证券简称 掌上明珠 证券代码 834712 法定代表人 王玮 办公地址 北京朝阳区西坝河西里 18 号正通时代创意中心 3 号楼 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 王玮 职务 董事长兼董事会秘书 电话 010-59787800 转 9005 传真 010-59787865 电子邮箱 pipgame- 公司网址 联系地址及邮政编码 北京市朝阳区西坝河西里 18 号正通时代创意中心 3 号楼，100028 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2006 年 10 月 25 日 挂牌时间 2015 年 12 月 11 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）I 信息传输、软件和信息技术服务业I64 互联网和相关服务I642互联网信息服务I6420 互联网信息服务 主要产品与服务项目 手机网络游戏的研发、运营和发行 普通股股票转让方式 集合竞价 普通股总股本（股）85,900,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 综艺科技有限公司 实际控制人及其一致行动人 昝圣达 北京掌上明珠科技股份有限公司 2018 年年度报告 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 911101057951355572 否 注册地址 北京市朝阳区西坝河西里18号3号平房南侧 否 注册资本（元）85,900,000.00 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 招商证券 主办券商办公地址 深圳市福田区益田路江苏大厦 A 座 38-45 层 投资者沟通电话 95565 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 立信会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 谢骞、宋青 会计师事务所办公地址 上海市南京东路 61 号新黄浦金融大厦 4 楼 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 北京掌上明珠科技股份有限公司 2018 年年度报告 9 第三节第三节 会会计数据和财务指标计数据和财务指标摘要摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 16,495,015.10 27,821,423.41-40.71%毛利率%39.40%68.94%-归属于挂牌公司股东的净利润-15,220,280.49-20,364,249.88 25.26%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-13,178,107.86-19,505,549.15 32.44%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-17.67%-19.46%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-15.30%-18.64%-基本每股收益-0.177-0.237 25.32%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 83,762,754.08 103,302,875.83-18.92%负债总计 4,958,272.25 9,543,127.43-48.04%归属于挂牌公司股东的净资产 78,804,481.83 93,759,748.40-15.95%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.92 1.09-15.60%资产负债率%（母公司）4.35%7.58%-资产负债率%（合并）5.92%9.24%-流动比率 5.29 6.31-利息保障倍数 -三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-7,184,111.53-7,658,872.03 6.20%应收账款周转率 2.10 2.51-存货周转率 -北京掌上明珠科技股份有限公司 2018 年年度报告 10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%-18.92%-22.70%-营业收入增长率%-40.71%-34.66%-净利润增长率%25.26%31.32%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 85,900,000 85,900,000.00 0.00%计入权益的优先股数量 计入负债的优先股数量 六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益-21,533.26 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）37,239.27 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 202,647.75 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-295,750.84 其他符合非经常性损益定义的损益项目-1,964,775.55 非经常性损益合计非经常性损益合计-2,042,172.63 所得税影响数 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 -2,042,172.63 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 北京掌上明珠科技股份有限公司 2018 年年度报告 11 八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收利息 55,503.30 0.00 其他应收款 611,676.66 667,179.96 管理费用 36,670,960.63 16,336,849.66 研发费用 0.00 20,334,110.97 注：财政部于 2018 年 6 月 15 日发布了 财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会（2018）15 号），对一般企业财务报表格式进行了修订。本公司执行上述规定。北京掌上明珠科技股份有限公司 2018 年年度报告 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司是处于互联网和相关服务领域中的手机网络游戏开发商与运营商，是国内最早一批从事手机网络游戏开发与运营的企业之一。公司拥有国家及行业主管部门颁发的网络文化经营许可证、电信与信息服务业务经营许可证与高新技术企业证书等多项资质证照。作为业内资深的游戏研运一体的公司，公司在游戏制作技术、相关领域人才与自主知识产权方面具有深厚的积累，具备独立研发各类型游戏的核心技术实力。公司已获得 42 项软件著作权、35 项商标权。公司通过自有运营平台和联合运营平台开拓业务，收入来源是自运营游戏产品中游戏玩家购买虚拟增值服务的收入与联合运营游戏产品中联运方支付的游戏运营分成收入。报告期内，公司的商业模式较上年度未发生变化。报告期后至报告披露日，公司的商业模式未发生变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 2018 年，公司积极转型拓展海外市场，但暂时未能实现突围，整体业绩未达预期。海外市场因为国内连续三个季度停止游戏版号发放，众多企业纷纷进军海外，海外用户成本迅速推高，竞争更显惨烈。大企业凭借资金优势形成聚集效应，迅速占领了头部市场；公司面对海外市场的新游戏产品仍处在测试推广阶段，未能脱颖而出取得期望的业绩。国内市场，公司未有新游戏推向市场。公司通过精细运营和深挖新合作渠道手段，维持 明珠三国、明珠轩辕、圣域龙斗士等游戏的收入。在不增加推广投入情况下，通过增加运营活动，维持游戏活力，减少用户流失；同时，积极拓展合作渠道，吸纳新用户，维持游戏生命力，最大限度延长现有游戏的生命周期。报告期内维持了国内收入规模，未出现大幅下跌，2018 年国内营业收入 1160 万元，同比 2017 年国内营业收入 1423 万元，略有减少。另一方面，国内市场如微信小程序等程序内小游戏逐步兴起，公司积极利用现有资源对该领域进行论证与项目前期准备，争取 2019 年能抓住机遇，在市场推出小游戏的产品。报告期内，公司投资的凯晟互动(北京)文化传播有限责任公司经营形势良好，在互联网电视广告投放领域 OTT 业务取得多家核心代理权，经营业绩达到预期，为掌上明珠贡献相应投资收益。北京掌上明珠科技股份有限公司 2018 年年度报告 13 (二二)行业情况行业情况 2018 年，国内手游行业寒风凛冽，形势严峻，中小厂商面临着生死考验。行业增速快速下滑，收入增长放缓，新游戏表现乏力。受行业监管加强，人口红利衰退、用户黏性松动、获取难度提升，市场格局固化、新产品竞争乏力等多重因素影响，市场已从资本加持下的快车道进入常态慢车道。市场头部资源被巨擘垄断，手游大厂凭借着更加雄厚的资金、更加庞大的技术团队以及积累的众多用户、口碑与人才，再加上广泛的宣传资源、强势的发行模式，已基本垄断主流游戏产品。底部众多的中小厂商为争夺剩下不多的市场空间，竞争异常惨烈。公司作为中小研发商，面临着资金规模较小、制作成本大幅上扬、宣发费用奇高、IP 贮备匮乏、发行渠道话语权缺失的众多问题，受到了较大的冲击。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比比重重 金额金额 占总资产的占总资产的比比重重 货币资金 20,329,549.34 24.27%39,078,805.36 37.83%-47.98%应收票据与应收账款 3,766,110.47 4.50%3,915,468.93 3.79%-3.81%存货 投资性房地产 长期股权投资 54,423,129.97 64.97%0.00 0.00%固定资产 152,336.23 0.18%207,320.34 0.20%-26.52%在建工程 短期借款 长期借款 资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、报告期内公司货币资金期末余额为 20,329,549.34 元，较期初余额减少 47.98%，一方面是因为报告期内本公司依据 2017 年 11 月 21 日与凯晟互动（北京）文化传播有限责任公司及其原股东签订北京掌上明珠科技股份有限公司与凯晟互动（北京）文化传播有限责任公司之增资扩股协议中的相关条款共出资 1,000.00 万元人民币；另一方面是因为报告期内公司支付海外产品的推广费为 770 万元。2、报告期末长期股权投资金额为 54,423,129.97 元，一方面是因为公司于 2017 年 11 月 21 日与凯晟互动（北京）文化传播有限责任公司及其原股东签订北京掌上明珠科技股份有限公司与凯晟互动（北京）文化传播有限责任公司之增资扩股协议，本公司出资 5,000.00 万元，通过增资形式获得凯晟互动（北京）文化传播有限责任公司 40%的股权，公司分别于 2017 年 12 月 13 日支付 2,000.00 万元、2017年 12 月 21 日支付 2,000.00 万元、2018 年 2 月 26 日支付 1,000.00 万元，共支付 5,000.00 万元，相关工商登记信息于 2018 年 2 月 7 日变更，按初始投资成本 5,000.00 万元计入长期股权投资；另一方面是因为凯晟互动（北京）文化传播有限责任公司 2018 年度实现净利润 16,718,812.42 元，其中 2-12 月份实现净利润 14,449,674.92 元。调整被投资单位评估增值的无形资产本期摊销额 3,391,850.00 后，公司本期按权益法计算享受 2-12 月份净利润的 40%，确认投资收益 4,423,129.97 元，同时调整长期股权投资的账面北京掌上明珠科技股份有限公司 2018 年年度报告 14 价值。3、报告期内公司固定资产期末余额为 152,336.23 元，较期初余额减少 26.52%，主要是因为报告期内公司处置了部分旧的机器设备，金额为 563,557.16 元。4、报告期内公司资产负债率为 5.92%，较期初资产负债率减少 3.32%，主要是因为负债总额减少幅度较资产总额减少幅度要大，因此导致资产负债率有所减少，长期偿债能力较强。2.2.营业情况营业情况分析分析 (1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期本期与上年同期金额变动比例金额变动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 16,495,015.10-27,821,423.41-40.71%营业成本 9,995,344.93 60.60%8,640,088.13 31.06%15.69%毛利率%39.40%-68.94%-管理费用 16,514,662.50 100.12%16,336,849.66 58.72%1.09%研发费用 9,366,211.96 56.78%20,334,110.97 73.09%-53.94%销售费用 1,077,024.34 6.53%1,746,937.85 6.28%-38.35%财务费用-332,843.35-2.02%-296,915.76-1.07%-12.10%资产减值损失 256,183.25 1.55%2,259,313.16 8.12%-88.66%其他收益 846,039.56 5.13%38,663.30 0.14%2,088.22%投资收益 4,625,777.72 28.04%470,012.75 1.69%884.18%公允价值变动收益-资产处置收益-汇兑收益-营业利润-14,979,019.23-90.81%-20,706,630.22-74.43%27.66%营业外收入 37,239.27 0.23%24,000.00 0.09%55.16%营业外支出 317,284.10 1.92%19,929.20 0.07%1,492.06%净利润-15,220,280.49-92.27%-20,364,249.88-73.20%25.26%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、2018 年度公司营业收入为 16,495,015.10 元，较上一年度减少 40.71%，一方面是因为报告期内公司虽然积极转型拓展海外市场，但暂时未能实现突围，整体业绩未达预期；另一方面是因为国内手游行业形势严峻，竞争惨烈，公司 2018 年度国内营业收入与 2017 年度相比有所减少，同时老产品受产品本身生命周期的制约，业绩表现呈现下滑现象。2、2018 年度公司研发费用为 9,366,211.96 元，较上一年度减少 53.94%，主要是因为公司逐步将海外新游戏产品由研发阶段进入测试推广阶段。3、2018 年度公司销售费用 1,077,024.34 元，较上一年度减少 38.35%，主要是因为报告期内公司新北京掌上明珠科技股份有限公司 2018 年年度报告 15 产品处于研发和市场测试期，还没有大力发布广告及业务宣传。4、2018 年度公司资产减值损失为 256,183.25 元，较上一年度减少 88.66%，主要是因为报告期内计提应收款项坏账准备减少 88.66%。5、2018 年度其他收益为 846,039.56 元，较上一年度增加 2,082.22%，主要是因为报告期内收到国家文化服务出口奖励资金 830,000.00 元。6、2018 年度投资收益为 4,625,777.72 元，较上一年度增加 884.18%，主要是因为凯晟互动（北京）文化传播有限责任公司 2018 年度实现净利润 16,718,812.42 元，其中 2-12 月份实现净利润 14,449,674.92元。调整被投资单位评估增值的无形资产本期摊销额 3,391,850.00 后，公司本期按权益法计算享受 2-12月份净利润的 40%，确认投资收益 4,423,129.97 元。7、2018 年度公司营业外收入为 37,239.27 元，较上一年度增加 55.16%，主要是因为报告期内公司获得政府补助增加。8、2018 年度营业外支出为 317,284.10 元，较上一年度增加 1,492.06%，主要是因为报告期内罚款滞纳金支出 275,110.84 元。2017 年底，公司收到北京市人力资源和社会保障局社会保险费专项审计补缴通知书，认定公司 2016 年度存在少缴社会保险费问题，公司于 2018 年初补缴相应费用，并支付了罚款滞纳金 275,110.84 元。该金额数额不大，未对公司正常经营产生影响。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 16,495,015.10 27,821,423.41-40.71%其他业务收入-主营业务成本 9,995,344.93 8,640,088.13 15.69%其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%手机游戏 16,495,015.10 100.00%27,821,423.41 100.00%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%国内 11,601,519.86 70.33%14,228,991.71 51.14%海外 4,893,495.24 29.67%13,592,431.70 48.86%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内，公司收入各组成部分比重有所变动，国内渠道收入占比增加 19.19%，海外渠道收入占比减少 19.19%。1、国内收入占比增加的原因是：公司通过精细运营和深挖新合作渠道手段，维持明珠三国、明珠轩辕、圣域龙斗士等游戏的收入，减少用户流失；同时，积极拓展合作渠道，吸纳新用户，维持游戏生命力，最大限度延长现有游戏的生命周期。2、海外收入占比减少的原因是：报告期内，公司虽然积极转型拓展海外市场，但暂时未能实现突围，整体业绩未达预期。北京掌上明珠科技股份有限公司 2018 年年度报告 16 (3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 武汉鱼爪互动信息技术有限公司 3,614,824.98 21.91%否 2 支付宝（中国）网络技术有限公司 2,836,631.11 17.20%否 3 FunTown Hong Kong Limited 2,049,118.88 12.42%否 4 深圳尚米网络技术有限公司 1,350,647.27 8.19%否 5 谷歌应用商店 862,007.38 5.23%否 合计合计 10,713,229.62 64.95%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 MadHouse 8,264,027.21 84.29%否 2 上海盛月网络科技有限公司 484,666.84 4.94%否 3 北京世纪互联宽带数据中心有限公司 200,497.84 2.05%否 4 Appsflyer 146,602.40 1.50%否 5 中国联合网络通信有限公司北京市分公司 120,043.65 1.22%否 合计合计 9,215,837.94 94.00%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额-7,184,111.53-7,658,872.03 6.20%投资活动产生的现金流量净额-12,050,845.22-48,863,421.03 75.34%筹资活动产生的现金流量净额 0.00 0.00 现金流量分析现金流量分析：1、公司 2018 年经营活动现金流量净额为-7,184,111.53 元，当期净利润为-15,220,280.49 元，两者差异 8,036,168.96 元，主要由以下内容构成：第一，本期资产减值准备为 256,183.25 元；第二，本期无形资产摊销2,978,072.72元；第三，本期投资收益为4,625,777.72元；第四，经营性应收项目减少13,070,499.61元；第五，经营性应付项目减少 3,444,397.43 元。2、2018 年度公司投资活动产生的现金流量净额为-12,050,845.22 元，比上一年度增加 75.34%，主要是因为报告期内本公司依据 2017 年 11 月 21 日与凯晟互动（北京）文化传播有限责任公司及其原股东签订北京掌上明珠科技股份有限公司与凯晟互动（北京）文化传播有限责任公司之增资扩股协议中的相关条款出资 1,000.00 万元人民币，上年度出资 4,000.00 万元人民币。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 1、控股子公司 掌上明珠（香港）有限公司设立于 2015 年 9 月 23 日，董事为王玮，登记证号码为北京掌上明珠科技股份有限公司 2018 年年度报告 17 65282841-000-09-15-2，地址为：香港湾仔骆克道 300 号侨阜商业大厦 20A，经营范围为：文化传媒、出版发行、咨询服务、贸易、科技研发，股权结构为：序号序号 名称名称 出资额（港币出资额（港币元元）占注册资本的比例（占注册资本的比例（%）1 掌上明珠 10,000.00 100.00 合计合计 10,000.00 100.0 2、参股子公司（1）凯晟互动（北京）文化传播有限责任公司，设立时间为 2011 年 4 月 8 日，注册号为911101175732447904，法定代表人为周莲珍，注册地址为北京市平谷区中关村科技园区平谷园兴谷 A 区7 号-136，注册资本为 833.33 万元，经营范围：组织文化艺术交流活动（不含演出）；组织体育活动；市场营销策划；市场调查；企业管理咨询；企业形象策划；公关策划；提供会议服务（不含食宿）；承办展览展示；礼仪服务；舞台造型设计；影视策划；编辑服务；设计、制作、代理、发布广告；图文设计、制作；摄影服务；翻译服务；经济贸易咨询；销售日用品、工艺美术品。股权结构为：序号序号 姓名或名称姓名或名称 出资额（出资额（万元万元）占注册资本的比例（占注册资本的比例（%）1 周莲珍 220.00 26.40 2 马秋娟 180.00 21.60 3 王晓臣 100.00 12.00 4 掌上明珠 333.33 40.00 合计合计 833.33 100.00 经公司第一届董事会第十二次会议、2017 年第一次临时股东大会审议同意本次对外投资，公司于2017 年 11 月 21 日与凯晟互动签订增资扩股协议，2017 年 11 月 22 日披露了投资凯晟互动的公告，详见北京掌上明珠科技股份有限公司对外投资公告（公告编号：2017-019）。2018 年 2 月 8 日，凯晟互动完成投资事项的工商变更手续。（2）北京傲雪互娱科技有限公司，设立时间为 2013 年 2 月 22 日，注册号为 110107015634363，法定代表人为李韶宁，地址为北京市石景山区广宁新立街 112 号青年文化活动中心二层 212 房间，注册资本为 750.00 万元，经营范围：技术开发、技术服务、技术咨询、技术转让、技术推广；经济信息咨询；电脑动画设计、制作；图文设计、制作；设计、制作、代理、发布广告；组织文化艺术交流活动（演出除外）；企业策划。股权结构为：序号序号 姓名或名称姓名或名称 出资额（万元）出资额（万元）占注册资本的比例（占注册资本的比例（%）1 李韶宁 525.00 70.00 2 掌上明珠 225.00 30.00 合计合计 750.00 100.00 北京傲雪自 2014 年 12 月 16 日起已终止该公司的一切经营活动并开始清算注销，清算工作尚未完成。公司因处于资不抵债状态，需通过法院破产清算程序。目前法院已立案受理清算请求，依照司法程序正常进行，尚需等待法院的裁定。报告期内，来源于掌上明珠（香港）有限公司、北京傲雪互娱科技有限公司的净利润或投资收益对公司净利润的影响没有达到 10%以上。凯晟互动（北京）文化传播有限责任公司 2018 年度经营形势良好，在互联网电视广告投放领域 OTT北京掌上明珠科技股份有限公司 2018 年年度报告 18 业务取得多家核心代理权，经营业绩达到预期，报告期内，实现营业收入 257,617,498.51 元，净利润16,718,812.42 元，其中 2-12 月份实现净利润 14,449,674.92 元。调整被投资单位评估增值的无形资产本期摊销额3,391,850.00后，公司本期按权益法计算享受2-12月份净利润的40%，确认投资收益4,423,129.97元。为掌上明珠贡献相应投资收益。公司报告期内未取得和处置其他子公司。2 2、委托理财及衍生品投资情况、委托理财及衍生品投资情况 报告期内公司委托理财投资情况如下:项目项目 投资金额（元）投资金额（元）投资期限投资期限 预期收益率预期收益率%中国银行-中银日积月累-日计划 不超过 28,000,000.00 每日开放滚动投资 2.80-3.00 2018 年 4 月 23 日，公司召开第一届董事会第十三次会议审议通过关于使用闲置资金进行委托理财的议案，2018 年 5 月 15 日，公司 2017 年年度股东大会审议通过该议案。报告期内的委托理财，严格按照议案确定的理财规模和决策程序进行。2018 年度理财产品的投资收益共计 202,647.75 元。(五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差