834866_2018_利欣制药_2018年年度报告_2019-04-18.pdf

1 2018 年度报告 利欣制药 NEEQ:834866 河南利欣制药股份有限公司 Henan Lixin Pharmaceutical Limited by Share Ltd 2 公司年度大事记公司年度大事记 公司于2018年9月12日取得了高新技术企业证书（证书编号：GR201841000133），公司将享有国家关于高新技术企业的相关优惠政策，即按 15%的优惠税率缴纳企业所得税。该证书的获得，是对利欣制药在技术研发和自主创新方面的努力所给予的肯定，有利于进一步提高核心竞争力和影响力，将对公司未来经营业绩产生积极影响，对公司的经营发展也有着积极的推动作用。公司于2018年 11月18日取得全国中小企业股份转让系统公司出具的关于河南利欣制药股份有限公司股票发行股份登记的函【2018】3821号。本次发行的股票种类为人民币普通股，总计 850 万股，募集资金总额1700 万元。本次发行完成后公司的总资产及净资产规模均有较大幅度的提高，资产负债率将有所下降，资产负债结构更趋稳健，公司整体财务状况得到进一步改善，财务实力增强。本次发行有利于拓展公司业务链接，提升公司盈利能力。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示.5 第二节第二节 公司概况公司概况.7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要.9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.11 第五节第五节 重要事项重要事项.22 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况.25 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况.27 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况.29 第九节第九节 行业信息行业信息.32 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制.33 第十一节第十一节 财务报告财务报告.39 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 元、万元 指 人民币元、人民币万元“三会议事规则”指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 三会 指 股东大会、董事会、监事会 公司章程 指 公司章程 公司法 指 中华人民共和国公司法 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书 律师 指 北京德恒（郑州）律师事务所 会计师 指 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）主办券商、申万宏源 指 申万宏源证券有限公司 国家医保目录 指 国家基本医疗保险、工伤保险和生育保险药品目录（2009 年版）基本药物 指 适应基本医疗卫生要求，剂型适宜，价格合理，能够保障供应，公司可公平获得的药品 药包材 指 直接接触药品的包装材料和容器 塑料瓶、塑瓶 指 大输液包装用的聚丙烯塑料瓶 玻璃瓶 指 大输液包装用的玻璃瓶 大输液 指 50ml 或以上的大容量注射液 新版 GMP 指 药品生产质量管理规范（2010 年修订），中华人民共和国卫生部 2011 年 1 月 27 日发布 GMP 指 药品生产质量管理规范 泰昌担保 指 镇平县泰昌担保信用有限公司 正得乐医疗 指 河南正得乐医疗科技有限公司 誉森实业、法人股东 指 南阳誉森实业有限公司 中誉医药 指 南阳中誉医药有限公司 公司、利欣公司、股份公司 指 河南利欣制药股份有限公司 利欣药业、有限公司 指 南阳利欣药业有限公司 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人李明虎、主管会计工作负责人邹青玉及会计机构负责人（会计主管人员）杨东辉保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 国家监管、产业政策风险 医药作为一种特殊性产品，其安全性和有效性关乎病患者的生命安全，世界各国都采取了严格的监督管理措施。为维护广大病患者的利益，我国对医药生产依法实行严格监管。如果不能始终满足国家医药生产监督管理部门的有关规定，药品生产企业的生产经营许可将会被暂停或取消，从而对公司的生产经营产生重大影响。公司内部控制风险 股份公司成立前，公司的法人治理结构不够完善，内部控制欠缺，曾发生过关联交易和关联方资金往来的情况。股份公司成立后，逐步建立健全了法人治理结构，制定了适应企业现阶段的内部控制体系。但是随着公司的业务不断扩大，公司需要对资源进行整合、市场开拓、产品研发、质量管理以及财务管理等内部控制流程进行升级和完善以匹配扩大的产能和规模，这将对各部门的工作协调性、严密性和连续性提出更高的要求。如果公司管理水平不能适应公司规模扩张的需要，组织模式和管理制度未能随着规模的扩大而及时调整和完善，公司将面临着经营管理风险。新药研发风险 新药研发是一项技术性和规范性强、投资强度高、人力资源投入大的系统工程，从基础研发发现成果到产品获准上市销售通常需要 6-10 年。新药研发基于自热科学研究的成果转化，涉及到管理学、经济学乃至社会学等诸多学科的协作，涉及到专利申请策略及专利保护政策，还涉及到产品的疗效和医生及6 病人的接受程度，其整个过程受到政府部门的严格监管，因此如果不能前瞻性地根据临床用药需求确定研发方向，如果不能根据最新科研成果进行品种立项，如果不能组织各学科专业人才通力协作以提高研发效率，如果不能制定合理的规划以保证各阶段研究的无缝衔接，如果不能开展针对性的市场推广以解决产品上市后的销售，公司将面临新药研发失败的风险。公司应收账款回收的风险 2017 年末和 2018 年末应收账款账面余额 40,105,103.91 元和 62,941,722.31 元，应收账款净额占当期总资产的比例分别为24.12%和 36.56%，占相应各期销售收入的比例分别是 66.39%和 100.38%，销售收入逐年增大，应收账款余额也逐年增大。随着公司销售规模的不断扩大、应收账款总额的增加及部分应收账款账龄的延长，若宏观经济环境、客户经营状况等因素发生不利变化，公司可能面临因客户延迟甚至无法付款导致公司发生坏账损失的风险。存货管理的风险 2017 年末和 2018 年末公司存货余额分别为 12,435,258.91元和15,756,976.61 元，占各期期末资产总额的比例分别为7.45%和9.15%，2017年度和2018年度存货周转率分别为2.66和2.48，公司期末存货结余金额较大，存货周转速度较慢。公司为了满足生产和销售需要，需要一定的存货保有量，未来随着公司业务规模逐步扩大，存货占用公司营运资金可能会进一步增加，若公司管理出现问题，导致公司产品出现积压、过期等情形，则将对公司日常经营造成一定的负面影响。资金流动性风险 公司处于业务增长期，厂房、设备投资以及研发投入金额较大，使得公司对资金需要较大，最近两年一期公司通过银行借款及关联方筹借短期资金，公司 2017 年末和 2018 年末流动比率分别为 0.53 和 0.78，速动比率分别是 49.22 和 64.01，报告期内流动比率和速动比率比去年同期有所增长。2019 年上半年公司需要归还 1000.00 万元的银行借款，如果公司不能够合理安排资金投放，有效提高营运资金周转，银行贷款的归还和公司规模 扩大导致的资金缺口，将引发公司资金的流动性风险。环保政策风险 医药企业在生产活动中会产生废气、废水、废渣、粉尘等污染性排放物，同时也会产生噪音，如果不恰当处理或者操作不当会导致环境的污染。虽然目前公司持有南阳市镇平县环保局颁发的排放污染物许可证及环保合法合规证明，但随着人们生活水平的提高，环保意识不断加强和国家对环保要求的提高，未来，国家可能出台更加严格的排污、环保措施，一方面会提高医药制造行业的门槛，使得新企业进入变得困难；另一方面将促使现有企业加大在治理污染方面的资金投入，增加其经营成本的同时也使很多中小型医药制造企业因为环保问题而停产关闭，但是对环保已达标的企业又增加了新的发展机会。因此，公司面临环保标准提高和环保投资加大的风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 河南利欣制药股份有限公司 英文名称及缩写 Henan Lixin Pharmaceutical Limited by Share Ltd 证券简称 利欣制药 证券代码 834866 法定代表人 李明虎 办公地址 南阳市镇平城东工业园区 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 李明虎 职务 总经理 电话 18211838369 传真 0377-65901958 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 河南省南阳市镇平县城东工业园区 邮政编码：474250 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事长办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2002 年 1 月 16 日 挂牌时间 2015 年 12 月 9 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C制造业-27医药制造业-272化学药品制剂制造-272化学药品制剂制造 主要产品与服务项目 片剂、硬胶囊剂、大容量注射剂、小容量针剂的生产销售 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）58,500,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 李明虎 实际控制人及其一致行动人 李明虎 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 8 统一社会信用代码 91411300733847073D 否 注册地址 河南省南阳市镇平工业园区 否 注册资本（元）58,500,000 是 五、五、中介机构中介机构 主办券商 申万宏源 主办券商办公地址 上海市徐汇区常熟路 239 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 张安峰 郑晓 会计师事务所办公地址 北京市东城区永定门西滨河路8号院7号楼中海地产广场西塔9层 六、六、自愿自愿披露披露 适用不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 报告期末至年报披露之日 1、2018 年 12 月 27 日公司召开第二届董事会第二次会议审议通过，并于 2019 年 1 月 12 日召开 2019年第一次临时股东大会审议并通过关于公司更换会计师事务所的议案，具体内容详见公司于 2018 年12 月 28 日在股转系统指定信息披露平台披露的河南利欣制药股份有限公司会计师事务所变更公告（公告编号：2018-041），公司与山东和信会计师事务所（特殊普通合伙）签订的合同已履行完毕，公司拟聘请瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）为公司财务审计机构。2、2019 年 2 月 15 日公司召开第二届董事会第三次会议审议通过，并于当日召开第二届监事会第二次会议审议通过关于核销应收账款坏账的议案，具体内容详见公司于 2019 年 2 月 15 日在股转系统指定信息披露平台披露的河南利欣制药股份有限公司关于核销应收账款坏账的公告（公告编号：2019-004），公司的部分应收账款因客户在经营过程中长期挂账且无法收回，根据企业会计准则、公司章程和公司相关会计政策、制度等规定，为真实反映公司财务状况，公司对上述原因形成的应收账款予以核销。9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 62,467,837.38 60,408,462.26 3.41%毛利率%44.15%34.08%-归属于挂牌公司股东的净利润 6,036,973.86-7,057,740.27 185.54%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 4,513,042.36-7,413,666.28 160.87%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）13.88%-16.30%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）10.38%-17.13%-基本每股收益 0.12-0.14 185.71%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 172,174,682.25 166,977,444.11 3.11%负债总计 109,376,041.00 127,215,776.72-14.02%归属于挂牌公司股东的净资产 62,798,641.25 39,761,667.39 57.94%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.07 0.80 33.75%资产负债率%（母公司）63.53%76.33%-资产负债率%（合并）-流动比率 0.78 0.59-利息保障倍数 2.53-0.59-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 3,047,522.21-11,412,333.51 126.70%应收账款周转率 1.22 1.70-存货周转率 2.48 2.66-10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%3.11%12.15%-营业收入增长率%3.41%49.36%-净利润增长率%185.54%-18.26%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 58,500,000 50,000,000 17%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 152,000.00 除上述各项之外的营业外收入和支出 1,640,860.59 其他符合非经常性损益定义的损益项目-非经常性损益合计非经常性损益合计 1,792,860.59 所得税影响数 268,929.09 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 1,523,931.50 七、补充财务补充财务指标指标 适用不适用 八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司所属行业为医药制造业，主要从事药品的研发、生产和销售。公司主要产品包括片剂、硬胶囊剂、大容量注射剂、原料药的生产销售。目前国内医药行业产业链划分为上、中、下游，其中：上游包括化学原料药、包装材料、原辅料生产行业及能源行业；中游包括化学制剂药、中成药、生物制药和医疗机械子行业；下游行业为医药经销商、医院，终端用户为对药物有需求的病患者。按照剂型不同，化学药品制剂可大致分为片剂、粉剂、合剂、胶囊以及注射剂五类。容量在 50ml 或以上的大容量注射剂，即为大输液。在医药消费市场的需求方面，随着国家医疗卫生体制、医疗保险体制及医药生产流通体制改革的进一步深化，人们健康意识的增强和我国人口结构的老龄化趋势，大输液产品的市场需求将保持稳步增长。医药行业备受我国产业政策的大力支持，“十三五”规划纲要为医药产业发展指明了方向。预计未来几年，中国医药行业将继续整体保持较高速增长。一方面，随着国民经济的稳定增长和健康卫生意识的逐步提高，城乡居民的药品消费能力将进一步提高；另一方面，我国人口老龄化进程加速将进一步带动药品消费增长。公司自成立以来，一直专业从事医药产品的研发、生产和销售，是豫西南地区领先的药品生产企业，主要产品为各种规格的注射液和针剂产品等。公司产品品种较多，拥有多项药品生产专利或核心技术，建立了稳定的采购与销售渠道，通过向客户出售大容量注射剂、小容量注射剂、片剂、硬胶囊剂、冻干粉针剂、化学原料药合成等化学药品制剂取得收入、利润和现金流。2018 年全年公司的输液产品在豫西南乃至河南地区公立医院的销售格局已全面打开，销量猛增，收益持续稳定增长。报告期内，公司商业模式未发生重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司生产、质量、销售、采购各部通力配合，围绕公司发展战略及经营目标，通过优化产品质量、严控生产成本和降低销售费用、提升内控经营管理水平、组建营销队伍开拓销售市场，努力拓展主营业务和实现新的利润增长点。报告期内，公司实现营业收入 62,467,837.38 元，比去年同期增长 3.41%；总资产达到 172,174,682.25元，比去年同期增长 3.11%；实现归属于挂牌公司股东的净利润 6,036,973.86 元，比去年同期增长185.54%。12 2018 年底，公司总资产较上年末增加 5,197,238.14 元，增长 3.11%，本期销售收入较上期有所增长，是因为期末应收账款较上期末增加 22,601,317.50 元。归属挂牌公司股东的净利润 6,036,973.86 元，比去年同期增长 185.54%，其一是因为公司本期的营业收入 62,467,837.38 元，比去年同期增长 3.41%；其二是因为报告期内公司增加了治疗性药品的生产和销售，毛利率较高，导致了利润的大幅度增加。本报告期内，公司在产品经营策略、市场营销、团队建设等方面采取了如下切实可行的措施，保证了公司年度经营管理指标全面达成。1、产品经营策略 本年度同业竞争加剧，公司准确对市场变化进行预判并及时调整产品经营策略，在稳定原有产品线市场占有率的前提下，控制生产和运营成本，提升产品质量和市场口碑，积极开拓新客户，摸索新的营销模式和利润增长点，促成了业绩的大幅度增长。2、市场营销 本年度内，营销部门积极应对市场变化，建立健全了公司的营销管理体系；补充、壮大市场营销队伍；强化对大客户管理，拓展销售渠道；与生产部精诚配合，控制各项成本，挖掘潜在客户，重视客户需求，为公司业务开辟广阔市场。在全体销售人员的不懈努力下，实现了订单额较上一年度大幅增长。3、团队建设 报告期内，公司员工队伍迅速壮大，特别是形成一支有开拓进取精神的销售团队。为提高各部门的工作业绩，本年度公司进行了全面绩效考核、岗位技能培训、企业文化建设、经营管理培训等。通过一系列的学习培训，促使销售队伍、技术骨干、管理团队和基层员工的素质得到了大幅提升，提升了公司凝聚力。(二二)行业情况行业情况 公司所属的医药行业是我国国民经济的重要组成部分，与人民身心健康密切相关，具有较强的刚性需求，是长期的朝阳行业。医药对人类生活的巨大影响使得其行业的高增长和高收益特性非常突出，中国的制药工业起步于 20世纪初，经历了从无到有、从使用传统工艺到大规模运用现代技术的发展历程，特别是改革开放以来，我国医药工业的发展驶入快车道，成为当今世界上发展最快的制药产业国家之一。近几年国家相继出台了一系列行业政策法规，旨在提高药品质量，优化产业布局。随着新版 GMP认证的强制实施，全国共有四分之一的药品生产企业未通过新版 GMP 认证，按照规定，自 2016 年 1 月1 日起，未通过新版 GMP 认证的企业将一律停止生产，这将淘汰约 2000 家中小药企。近期，国家发布了关于开展仿制药质量和疗效一致性评价的意见（征求稿），要求对已经批准上市的仿制药，凡没有按照与原研药质量和疗效一致的原则审批的，均需按照相应原则开展一致性评价，国内药品质量参差不齐、仿制标准较低、低水平重复生产等问题将得到有效解决。从 2016 年开始，国家将药品的 GMP 认证工作下放到各省、自治区和直辖市的食品药品监督管理局，下放 GMP 认证之后，国家药监总局将建立专职检查队伍，专门从事检查工作，凌厉的飞检将让 GMP 从认证制管理到监督型管理的转换。这一系列行业政策的变化，让国内医药行业面临重新洗牌，并购重组或将成为今后一段时间的主旋律。对于医药行业的正确分析及研判，使公司未雨绸缪，进一步提高生产质量管理，并充分利用资本市场的融资功能，结合自身优势快速发展和引进市场急需的药品品种，不断发展壮大自己，提高自身综合竞争能力，目前国家宏观环境及行业特点将对公司的发展有积极的影响。13 (三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 354,471.77 0.20%19,700,588.38 11.80%-98.20%应收票据与应收账款 62,941,722.31 36.31%40,105,103.91 24.02%56.94%存货 15,756,976.61 9.15%12,435,258.91 7.45%35.31%投资性房地产-0.00%-0.00%0.00%长期股权投资-0.00%-0.00%0.00%固定资产 67,672,903.84 39.04%73,555,872.39 44.05%-8.00%在建工程-1,550,000.00 0.93%-100%短期借款 37,800,000.00 21.80%49,600,000.00 29.70%-23.79%长期借款-资产总计 172,174,682.25-166,977,444.11-3.66%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、报告期内，货币资金本期期末余额为 354,471.77 元，上年同期期末余额为 19,700,588.38 元，本期期末余额较上年期末余额同期大幅减少，其一是由于 2017 年第一次股票发行募集资金 1700 万元所致，后因股票发行终止，2017 年 12 月 31 日之前余 1260 万元未退还；其二是因为中原银行定期存单 500万元在 2017 年度计入了其他货币资金。2、报告期内，应收账款本期期末余额为 62,941,722.31 元，上年同期期末余额为 40,105,103.91元，本期期末余额较上年期末余额同期上升 56.94%，变化幅度较大，主要是因为 2018 年公司拓展了销售渠道，本期销往各大医院的量大幅度增加，而且医院账期较长所致。3、报告期内，存货本期期末余额为 15,756,976.61 元，上年同期期末余额为 12,435,258.91 元，本期期末余额较上年期末余额较同期增长 26.71%，变动幅度较大，是因为 2018 年药品品种增加了，导致了存货的增加。4、报告期内，在建工程较去年同期减少 100%，是因为 2017 年度的在建工程 1,550,000.00 元全部办理了竣工结算，把在建工程转为了固定资产，在建工程期末余额为零。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 62,467,837.38-60,408,462.26-3.41%营业成本 34,890,263.24 55.85%39,819,939.33 65.92%-12.38%毛利率%44.15%-34.08%-管理费用 7,306,735.34 11.70%6,660,834.02 16.39%9.70%研发费用 3,312,749.76 5.30%3,243,010.58 5.37%2.15%14 销售费用 3,055,861.80 4.89%2,932,550.39 4.85%4.20%财务费用 3,945,678.89 6.32%4,450,079.47 7.37%-11.33%资产减值损失 5,952,460.58 9.53%8,570,780.59 14.19%-43.02%其他收益 152,000.00 0.24%990,000.00 1.64%-84.65%投资收益-公允价值变动收益-资产处置收益-汇兑收益-营业利润 2,379,627.28 3.81%-5,987,619.87-9.91%157.60%营业外收入 2,335,693.37 3.74%1,122,420.58 1.86%108.09%营业外支出 694,832.78 1.11%1,518,089.74 2.51%-54.23%净利润 6,036,973.86 9.66%-7,057,740.27-11.68%198.41%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、报告期内，本期营业利润为 2,379,627.28 元，上年同期营业利润为-5,987,619.87 元，本期营业利润与上年同期相比增加了 139.74%，净利润与上年同期相比增加了 185.54%，主要是因为公司 2018年产品结构做了调整，部分治疗性药品毛利率较高；而且药品销售渠道市场扩大，导致利润大幅度增加。2、报告期内，本期营业外收入为 2,335,693.37 元，上年同期营业外收入为 1,122,420.58 元，本期营业外收入与去年同期相比增加 108.09%，是因为地方政府给予公司挂牌税收返还 2,312,000.00 元，计入营业外收入科目。3、报告期内，本期营业外支出为 694,832.78 元，上年同期营业外支出为 1,518,089.74 元，本期营业外支出与去年同期相比减少了 54.23%，主要原因是由于 2015 年以前年度不了解政府扶贫政策，没有对扶贫户建档立卡，2017 年度退回了政府补助资金，导致 2017 年度营业外支出偏大，从而造成 2018年度与 2017 年度相比营业外支出相对减少了许多。4、报告期内，本期资产减值损失为 5,952,460.58 元，上年同期资产减值损失为 8,570,780.59 元，本期资产减值损失与去年同期相比减少了 43.99%,是因为 2017 年计提了无法收回的应收账款。5、报告期内，本期其他收益 152,000.00 元，上年同期其他收益 990,000.00 元,本期其他收益与去年同期相比减少了 84.65%,是因为其他收益主要来源于政府补助,2018 年度政府补助力度减小，导致其他收益比上年同期大幅度增加。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 62,467,164.97 60,408,462.26 3.41%其他业务收入 672.41 2,735.00-75.41%主营业务成本 34,890,263.24 39,819,939.33-12.38%其他业务成本 0.00 0.00 0.00%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%针剂 16,851,428.65 26.98%39,063,576.09 64.67%15 塑瓶 41,442,233.72 66.34%18,898,541.97 31.29%玻瓶 2,821,516.53 4.52%46,256.41 0.07%胶囊 1,352,089.50 2.16%1,235,768.17 2.05%软袋 0 0.00%1,144,965.73 1.89%合计 62,467,268.40 100.00%60,405,727.26 99.97%按区域分类分析按区域分类分析：适用适用不适用不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：2018 年营业收入较 2017 年增加 2,061,541.14 元，其中塑瓶的销售收入较 2017 年增加22,543,691.75 元，致使销售收入增加的原因是塑瓶销量的大幅度增加，中标的地区和医院不断增加，药品的销量和售价也不断攀升，药品的利润空间较其他产品更具有市场竞争力，因此公司根据市场情况对产品的生产和销售结构进行了调整，增加了利润空间大的塑瓶的生产和销售，因此造成产品销售结构发生变化，2018 年塑瓶的销售占比由 2017 年 31.29%增加到 66.34%，经过产品结构调整，公司的产品市场竞争力和盈利能力都得到了大幅提升。针剂的销售收入较 2017 年减少 37.69%，是因为国家药品监督管理局修订柴胡注射液的说明书内容，致使柴胡注射液的销量大幅度下降。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 民生药业集团河南德尔康药业有限公司 15,168,189.99 24.28%是 2 民生药业集团南阳德尔康药业有限公司 14,100,145.00 22.57%是 3 河南东森医药有限公司 5,438,528.97 8.71%否 4 镇平县人民医院 4,854,413.00 7.77%否 5 南阳市中心医院 1,435,620.00 2.30%否 合计合计 40,996,896.96 65.63%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 镇平县中誉农业农民专业合作社 7,704,241.39 25.20%否 2 泌阳天正包装有限公司 3,593,290.82 11.75%否 3 上海紫炫贸易有限公司 2,951,412.50 9.65%否 4 南阳天益包装材料有限公司 2,339,581.50 7.65%否 5 湖南乐福地医药包材科技有限公司 2,232,000.00 7.30%否 合计合计 18,820,526.21 61.55%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 3,047,522.21-11,412,333.51 126.70%16 投资活动产生的现金流量净额-1,501,771.68-2,110,185.48 28.83%筹资活动产生的现金流量净额-15,891,867.14 25,162,385.84-163.16%现金流量分析现金流量分析：2018 年经营活动现金流较 2017 年大幅度增加，主要原因是因为 2018 年销售政策良好，拓展了药品的销售渠道，销售收入大幅度增加所致。2018 年筹资活动现金流较 2017 年大幅度减少，主要原因是因为 2018 年公司发行股票募集资金17,000,000 元所致。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 无 2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无 (五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 （1）重要会计政策变更 根据财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会201815 号），本公司对财务报表格式进行了以下修订：A、资产负债表 将原“应收票据”及“应收账款”行项目整合为“应收票据及应收账款”；将原“应收利息”及“应收股利”行项目归并至“其他应收款”；将原“固定资产清理”行项目归并至“固定资产”；将原“工程物资”行项目归并至“在建工程”；将原“应付票据”及“应付账款”行项目整合为“应付票据及应付账款”；将原“应付利息”及“应付股利”行项目归并至“其他应付款”；将原“专项应付款”行项目归并至“长期应付款”；B、利润表 从原“管理费用”中分拆出“研发费用”；在“财务费用”行项目下分别列示“利息费用”和“利息收入”明细项目；C、股东权益变动表 17 在“股东权益内部结转”行项目下，将原“结转重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动”改为“设定受益计划变动额结转留存收益”。本公司对可比期间的比较数据按照财会201815 号文件进行调整。财务报表格式的修订对本公司的资产总额、负债总额、净利润、其他综合收益等无影响。会计政策变更的内容和原因 受重要影响的报表项目名称 影响金额 根据财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会201815 号），本公司对财务报表格式进行了修订 研发费用 3,243,010.58 管理费用-3,243,010.58 (七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 (八八)企业社会责任企业社会责任 公司遵纪守法、诚信经营、照章纳税、环保生产。认真做好、维护每一项有益于社会、公司的工作。对社会尽职尽责，对公司全体股东和员工尽力负责。公司始终把对社会责任，对公司全体股东和员工的责任放到公司发展的重要位置，将社会责任意识融入到发展实践中，融入到管理行动中，积极承担对社会的责任，对环境的责任，对消费者的责任，支持地区经济发展建设和社会共享企业发展成果。三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司业务、资产、人员、财务等完全独立，具有良好的独立自主经营能力。会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好，主要财务、业务等经营指标健康，经营管理层、核心业务人员队伍稳定。报告期内未发生对持续经营能力有重大不利影响的事项，不存在影响持续经营能力的重大不利风险。因此，公司具有较强的持续经营能力。1、主营业务突出可持续 公司自成立以来，以药品生产和销售为主营业务，生产方面严格执行国家药品 GMP 生产规范，已通过国家新版 GMP 认证，可保证持续生产；销售方面公司以质量和服务抓住老客户的同时，又积极筹建销售队伍开拓全国市场，大容量注射剂的销售额较去年同期，都取得较大增长，过硬的产品质量、稳定的客户、被市场认可的利欣品牌、具有开拓精神的销售团队，这些方面可保证销售业务持续健康发展。2、治理结构完善可持续 公司治理结构完善，内部控制执行有效，公司各项业务、资产、人员、财务均独立于控股股东、实际控制人以及其控股的其他企业。公司通过不断地自我评价和修复调整，确保了内部控制的基础和执行动态优化。报告期内，公司业务、资产、人员、财务等完全独立，具有良好的独立自主经营能力。会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好，主要财务、业务等经营指标健康，经营管理层、核心业务人员队伍稳定。3、经营情况稳定可持续 公司经营团队稳定，管理规范逐步发展健全，老客户稳定且销售金额逐年提高，在生产方面严格执行 GMP 生产规范，认真落实监管部门各项要求，控制生产成本和运营费用，在销售上坚持质量第一、客户第一，做好售前和售后服务工作，在抓住老客户的同时，又持续开拓新客户，以过硬的产品质量和用18 户口碑打造利欣品牌，以保证公司经营稳定持续发展。4、可能影响持续经营的风险因素及控制策略 随着国家监管政策和检查力度越加严格，环保治理和 GMP 检查会直接影响企业生存与发展，