831504_2018_中晟光电_2018年年度报告_2019-04-18.pdf

1 中晟光电 NEEQ:831504 中晟光电设备（上海）股份有限公司 Tang Optoelectronics Equipment Co.Ltd.年度报告 2018 2 公公 司司 年年 度度 大大 事事 记记 1)2018 年 3 月 2 日，公司“一种 GaN-on-Si 晶圆的制备方法”获得国家知识产权局颁发的发明专利证书。2)2018 年 3 月 30 日，公司“一种 GaN 基发光二极管外延结构及其制备方法”获得国家知识产权局颁发的发明专利证书。3)2018 年 4 月 20 日，公司“一种有机金属化合物伴生物的收集装置及气相沉积系统”获得国家知识产权局颁发的发明专利证书。4)2018 年 5 月 31 日，公司“MOCVD 系统及其反应气体输送装置”获得发明专利授权通知。5)2018 年 6 月 19 日，公司“一种晶片托盘及 MOCVD 系统”获得国家知识产权局颁发的发明专利证书。6)2018 年 8 月 21 日，公司“一种在蓝宝石衬底上生长氮化镓材料的方法、氮化镓材料及其用途”获得国家知识产权局颁发的发明专利证书。7)2018 年 12 月 18 日，公司“一种基于托盘的晶圆定位方法及系统”获得国家知识产权局颁发的发明专利证书。公告编号：2019-010 3 目录目录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .6 6 第二节第二节 公司概况公司概况 .9 9 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .1111 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1313 第五节第五节 重要事项重要事项 .2525 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2626 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2828 第八节第八节 董事、监事、高级管理董事、监事、高级管理人员及员工情况人员及员工情况 .2929 第九节第九节 行业信息行业信息 .3232 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3333 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3838 公告编号：2019-010 4 释义释义 释义项目释义项目 释义释义 公司、股份公司、中晟光电 指 中晟光电设备（上海）股份有限公司 三会 指 股东（大）会、董事会和监事会 高级管理人员 指 股份公司总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书 公司章程 指 中晟光电设备（上海）股份有限公司章程 江苏中晟 指 江苏中晟半导体设备有限公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期 指 2018 年 1 月 1 日-2018 年 12 月 31 日 机台 指 ProMaxy MOCVD 设备 MOCVD 指 Metal-Organic Chemical Vapor Deposition，金属有机物化学气相淀积，是在气相外延生长（VPE）的基础上发展起来的一种新型气相外延生长技术。外延生长 指 在一块加热至适当温度的衬底基片上，气态物质有控制的输送到衬底表面，生长出特定单晶薄膜。ProMaxy 指 公司 MOCVD 设备的注册商标 LED 指 Light Emitting Diode，发光二极管的简称，由镓（Ga）与砷（As）、磷（P）、氮（N）、铟（In）的化合物制成的二极管，当电子与空穴复合时能辐射出可见光，因而可以用来制成发光二极管。在电路及仪器中作为指示灯，或者组成文字或数字显示。LED 外延片 指 是“发光二极管”外延片的缩写。以单晶片状衬底材料（主要有蓝宝石、SiC 和 Si 等）作为基板，在其上依次淀积生长多层薄膜材料而得到，所生长的多层外延薄膜与衬底作为一体称之为外延片。LED 芯片 指 也就是“发光二极管”芯片，具备两个电极的光电芯片器件，可以在电极上通入正向电流而发光。其内部的大致结构是一个二极管结构，细部的结构是为更有效率的发光而设计的。MO 源 指 是“金属有机化合物”源材料的缩写，高纯的金属有机化合物是目前制备蓝绿白色发光二极管不可或缺的源材料，常用的有“三甲基镓”、“三甲基铟”、“三甲基铝”、“二茂基镁”等。高纯 MO 源主要的用途是在通过先进的金属有机化学气相沉积(MOCVD)设备和技术制备发光二极管材料的时候作为源材料提供所需的镓、铟、铝、镁等元素。UV 指 紫外线（英文为 Ultra-violet，简称 UV）是波长比可见光短，但比 X 射线长的电磁辐射，波长范围在 10 nm 至 400nm，能量从 3 eV 至 124 eV 之间。它的名称是因为在光谱中电磁波频率比肉眼可见的紫色还要高而得名，又俗称紫外光。GaN 指 即氮化镓。它是微波功率晶体管的优良材料，也是蓝公告编号：2019-010 5 色光发光器件中的一种具有重要应用价值的半导体。SiC 指 碳化硅。SiC 是碳化硅的化学式。碳化硅是一种半导体材料。主要用于做电子功率器件。或作为半导体外延生长的衬底材料。VCSEL 指 VCSEL 是垂直腔面发射激光器（VerticalCavity SurfaceEmitting Laser）的简称，是一种半导体激光器，其激光垂直于顶面射出，与一般用切开的独立芯片制程、激光由边缘射出的边射型激光有所不同。主办券商、兴业证券 指 兴业证券股份有限公司 律师事务所 指 上海市国泰律师事务所 会计师事务所、审计机构、中兴财光华会计师事务所 指 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）公告编号：2019-010 6 第一节第一节 声明与提示声明与提示 【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人AIHUA CHEN、主管会计工作负责人施世武及会计机构负责人（会计主管人员）施世武保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了带强调事项段的无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 公告编号：2019-010 7 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险事项简要描述重要风险事项简要描述 公司销售模式下主营业务收入确认延迟与收入波动的风险 客户购买公司的 MOCVD 设备后用于生产如 LED 等发光材料,该设备能否满足客户生产的技术指标要求需要经过较长的量产测试周期;而由于设备单价较高,客户一般采取分阶段付款方式,且有待客户出具量产测试验收报告后,公司方能确认收入。由于行业和产品的特殊属性,公司收入确认相较设备出货有一定的延迟;且在达到收入确认条件之前利益流入存在一定的不确定性。因此,公司存在确认收入延迟的风险;同时,公司的收入确认原则也可能导致收入确认跨期、各报告期内收入波动较大的风险。产品市场化风险 尽管公司的产品已投入市场,产品的性能指标也得到了初步的验证,但公司产品进入市场的时间尚短,品牌影响力还不足。与当前MOCVD 设备市场的垄断者,国产 MOCVD 设备缺少市场积累、市场认知度较为薄弱,短时间内还将面临市场化的挑战,仍需要时间和更多的客户来进行量产验证、得到市场的广泛认可。因此,公司产品存在一定的市场化风险。公司核心产品开发与技术提升的风险 公司将不断的技术创新作为企业可持续发展的动力。自公司成立以来,公司的研发团队就保持了相当的稳定性,吸引了一批在MOCVD 行业有影响力的技术人员,积累了丰富的产品经验和创新能力,拥有多项自主知识产权以及具有世界先进水平的核心技术。公司在现有产品的基础上,将持续进行其它应用领域MOCVD 设备的研发和产业化,同时也在积极进行现有产品的升级换代,增强产品的稳定性,以适应激烈的市场竞争,提高企业的核心竞争力。但是,由于 MOCVD 设备研发投资大、周期长,对人员素质要求高,设备销售给客户后还要经过量产验证、通过后方能确认收入。因此,公司能否不断完善技术、成功将新产品研发成果通过客户的测试、并迅速实现大规模量产具有不确定性。因此,公司存在一定的核心产品开发与技术提升风险。公司不存在实际控制人、控制权较为分散的风险 公司目前的控股股东为江苏中晟,持股比例超过 70%。江苏中晟的上层股东中不存在任何一方持股或以协议等其他方式占有权益超过 50%以上的情况,且任一股东方都不享有超过半数以上董事会成员的任免权。在公司目前的架构体系下,公司不存在拥有控制权的实际控制人。虽然此种架构能够避免实际控制人决策不当或操控“三会”、侵害公司权益的情况,在多方的共同监督下公司的内部控制与风险控制机制得以良好运行,但同时也会造成面临重大决策时多方审议时间较长、效率较低的问题,如公司管理层不能很好地协调各投资方的意见,会使公司管理成本上升、管理效率低下,甚至有碍公司业务发展。专业人才及团队流失风险 公司所属行业为技术密集型行业。公司在研发、生产以及售后的过程中,对于高素质的技术人才依赖程度较高,因此公司所拥有的专业人才数量和素质以及专业团队的稳定性是公司可持续性发展的关键。经过近几年的发展,公司已拥有一支素质高、创新力强的人才队伍,公司为员工提供了多元化的发展平台及个性公告编号：2019-010 8 化的发展路径,并采取了技术人员间接持股等激励措施,建立了良好的人才稳定机制并取得了很好的效果,但仍然存在技术人员和管理人才因其他原因流失的风险。下游 LED 市场波动风险 现阶段 MOCVD 设备的主要应用下游为 LED,如 LED 外延片及芯片、LED 封装、LED 照明灯具等。目前 LED 行业的主要驱动力是照明领域,经过近十年的快速发展，产能增速超越需求增速，厂商库存升高，LED 价格持续下跌，产业结构陷入调整，从而影响 MOCVD 设备的市场需求。目前业界比较看好小间距LED 显示、Mini LED、车用照明等相关应用发展。政策导向的风险 MOCVD 设备国产化是国务院关于加快培育和发展战略性新兴产业的决定中提出的七大战略性新兴产业之一,目前受到国家各级政府的密切关注和大力支持,来自国家发展与改革委员会、工业和信息化部、地方政府陆续推出了各种扶持政策和配套政策,为 MOCVD 设备国产化的推进建立了良好的氛围和机会。但是,如果本行业或中下游某个领域的政策发生不利变化,公司也将受到不利影响,新设备的研发进度、外部资金支持、市场需求、产品上市后的定价等均会受到一定影响。因此,本行业的发展存在一定的政策导向变动的风险。持续亏损风险 公司的营业收入主要来自于MOCVD设备的销售,而MOCVD设备市场长期以来被国外厂商垄断,国内MOCVD 设备厂商为抢占市场,普遍采取降价策略,导致公司设备毛利率为负很低,而公司每年的研发投入、人员工资、房租等固定费用支出较大。如公司营业收入在未来不能实现高速增长,且不能提高毛利率水平,或将无法改变公司的亏损现状。本期重大风险是否发生重大变化：是 公司已取得高新技术企业证书（编号：GR201831000933），发证时间：2018 年 11 月 2 日，有效期三年。公告编号：2019-010 9 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 中晟光电设备（上海）股份有限公司 英文名称及缩写 Tang Optoelectronics Equipment Co.Ltd.(TOPEC)证券简称 中晟光电 证券代码 831504 法定代表人 AIHUA CHEN 办公地址 中国（上海）自由贸易试验区华佗路 168 号 3 幢 B 区 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 AIHUA CHEN 职务 董事长、总经理 电话 021-50569800 传真 021-50569886 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 中国（上海）自由贸易试验区华佗路 168 号 3 幢 B 区 201203 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2011 年 5 月 9 日 挂牌时间 2014 年 12 月 31 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业-专用设备制造业-电子和电工机械专用设备制造-电子工业专用设备制造,行业代码 C3562 主要产品与服务项目 自主品牌 MOCVD 设备的研发、生产和销售，以及相应的售后服务，包括设备安装调试、设备维修和后续升级等 普通股股票转让方式 做市转让 普通股总股本（股）90,360,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 2 控股股东 江苏中晟半导体设备有限公司 实际控制人及其一致行动人 公司无实际控制人 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内是否变更报告期内是否变更 统一社会信用代码 913100005741473001 否 注册地址 中国（上海）自由贸易试验区华佗路 168 号 3 幢 B 区 否 公告编号：2019-010 10 注册资本 90,360,000.00 否-五、五、中介机构中介机构 主办券商 兴业证券 主办券商办公地址 上海市浦东新区长柳路 36 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 李俊鹏、刘希广 会计师事务所办公地址 北京市西城区阜成门外大街 2 号 22 层 A24 六、六、自愿披露自愿披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 1.王滔先生因个人原因，于 2018 年 12 月 24 日辞去公司董事会秘书。公司于 2019 年 1 月 10 日召开第二届董事会第七次会议审议通过关于任命胡伟雄为公司董事会秘书的议案。公告编号：2019-010 11 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 10,310,778.85 52,719,581.42 -80.44%毛利率%0.43%22.20%-归属于挂牌公司股东的净利润-36,201,300.61-42,441,241.79 14.70%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 -38,493,541.68 -46,139,635.97 -16.57%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-42.06%-33.85%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-44.73%-36.80%-基本每股收益 -0.40 -0.47 -14.89%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 107,070,382.94 123,497,504.57 -13.30%负债总计 39,105,166.02 19,330,987.04 102.29%归属于挂牌公司股东的净资产 67,965,216.92 104,166,517.53 -34.75%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.75 1.15 -34.78%资产负债率%（母公司）36.52%15.65%-资产负债率%（合并）36.52%15.65%-流动比率 2.69 6.46 -利息保障倍数-三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 -13,844,132.08 -26,690,433.18 -48.13%应收账款周转率 0.41 1.37 -存货周转率 0.15 0.69 -四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%-13.30%-27.14%-营业收入增长率%-80.44%357.34%-净利润增长率%14.70%-13.63%-五、五、股本情况股本情况 公告编号：2019-010 12 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 90,360,000 90,360,000 0.00%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、六、非经常性损益非经常性损益 单位：元 项目项目 金额金额 政府补助 2,288,299.88 固定资产处置损益 23,941.19 其他-20,000.00 非经常性损益合计非经常性损益合计 2,292,241.07 所得税影响数-少数股东权益影响额（税后）-非经常性损益净额非经常性损益净额 2,292,241.07 七、七、补充财务指标补充财务指标 适用 不适用 八、八、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位：元 科目科目 上年期末（上年同期）上年期末（上年同期）上上年期末（上上年同期）上上年期末（上上年同期）调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据 7,573,530.00-应收账款 27,547,329.10-应收票据及应收账款-35,120,859.10-应付票据-应付账款 9,628,405.16-应付票据及应付账款-9,628,405.16-管理费用 43,669,747.48 18,804,072.47-研发费用-24,865,675.01-注：编制合并报表的公司应当以合并财务报表数据填列或计算以上数据和指标。公告编号：2019-010 13 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务概要业务概要 商业模式商业模式:公司目前所处的行业是专用设备制造业。公司属于技术密集型企业，主营业务是自主品牌的 MOCVD 设备的研发、生产和销售，以及相应的售后服务，包括设备安装调试、设备维修和后续升级等。公司的产品是自主研发的 MOCVD 设备。公司还为客户提供一系列的售后服务，包括发货后的培训、维修、零部件更换、技术升级等。此外，公司亦对外销售 MOCVD 设备的一些核心零配件。公司的下游客户主要是 LED 外延片或芯片厂商、半导体分立器件厂商等。公司所依赖的关键资源：（一）主要产品和服务技术领先。公司自主研发的 MOCVD 具有 4 个核心的差异竞争力，高系统产能、高良品率、大规模外延生产所需的关键性能（自动化、可控性、稳定性及可靠性等）和低外延生产成本。这些核心竞争力是着重解决目前大规模 外延生产所面临的关键问题，为实现 MOCVD 设备的国产化、市场化奠定了基础。（二）公司拥有的无形资产的产权清晰明确，各项专利均系自主研发获得，并拥有全部权利。目前上述无形资产在公司研发及生产中发挥着重要作用，关键产品和服务均使用到上述无形资产。（三）核心团队实力雄厚。公司核心技术和管理团队具有丰富的半导体装备和 LED MOCVD 设备开发和产业化经验，先后获得“千人计划”、“张江人才”、“龙城英才计划”等多项荣誉。（四）各类研发生产设备齐全。公司的研发和生产厂房总共约 4000 平米，年产值可达3 亿元人民币。公司购置了开发 MOCVD 设备和先进工艺所需的多型特种功能精密仪器、设备等。这些设备与公司的经营活动相匹配，无面临淘汰、更新、大修等情况。公司销售设备及配件均采用直接销售的模式。公司设有专门的销售与客户服务部，负责公司的销售推广及产品的售后服务。公司主要采取以销定产的方式，公司接到客户订单，采购原材料、进行装机、调试，再发往客户现场安装、进行基本工艺测试和量产测试。此外，公司也根据市场情况预判需求、在存货安全范围内预先备货待销，可以缩短潜在客户的采购时间，增强对客户的吸引力，促使尽快达成订单。公司依靠提供自产 MOCVD 设备以及后期服务，为客户提供一条龙的服务，并在服务过程中体现自己的价值，从而获得收入。公司一般在销售合同中与客户约定收款的时间节点，公司在最终客户验收合格后确认收入的实现。此外，公司还为客户提供一系列的售后服务，包括发货后的培训、维修、零部件更换、技术升级等；在设备保修期内的属于保修性质的维修、零部件更换、技术服务免费；保修期满后，公司提供有偿的维修、零部件更换及技术服务。报告期内，公司商业模式未发生变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或否是或否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 具体变化情况说明具体变化情况说明:公告编号：2019-010 14 -二、二、经营情况回顾经营情况回顾 （一）（一）经营计划经营计划 报告期内公司实现营业收入 1,031.08 万元，同比减少 80.44%，净利润为-3,620.13 万元，截至报告期末，公司总资产为 10,707.04 万元，净资产为 6,796.52 万元。报告期加权平均净资产为 8606.59万元，加权平均净资产收益率为-42.06%，扣除非经常性损益加权平均净资产收益率为-44.73%，实现的基本每股收益为-0.40 元，扣除非经常性损益基本每股收益为-0.43 元。在技术研发方面，持续提升高产能 ProMaxy168 机型的各项性能指标，新建立的工艺导入方法能显著减少客户工艺导入时间和成本，通过硬件改进提升了设备维护周期；ProMaxy UV/HT 型 MOCVD 设备得到验证，并获得重复订单，标志着公司在深紫外 LED 应用领域取得市场认可；硅基 GaN 设备 ProMaxy PD 工艺不断完善，在外延生产成本、维护周期、设备产能等关键参数方面取得了阶段性成果，为公司业务拓展进入半导体分立器件等市场奠定了技术和设备的基础。在人力资源发展方面，公司员工队伍保持良性动态平衡，人员结构比例趋于稳定，通过逐步完善的绩效考核制度，激发员工创造力。在品牌提升方面，公司通过线上、线下媒体，行业协会活动等途径，提高公司在行业领域的影响力，推广公司的最新产品和技术。在管理提升方面，公司为适应公众公司的管理需要，持续完善企业管理制度，不断提升管理水平和运营水平。（二）（二）行业情况行业情况 根据中国 CSA 国家半导体照明工程研发及产业联盟资料显示，中国大陆 2018 年 MOCVD 机台总数达到 1,900 台以上，较 2017 年又增加 200 多台，机台数量年增率超过 1 成。此外，根据集邦咨询 LED 研究中心（LEDinside），2018 年底中国大陆 LED 磊芯片厂商总产能达到1,120 万片/月（折合 2 英寸磊芯片），年增幅度超过 3 成。预期 2019 年中国大陆 LED 磊芯片产能还会再增 140 万片/月（折合 2 英寸），增幅仍逾 1 成。2017 年的全球 LED 芯片市场基本达到供需平衡，价格也在 2015-2016 两年的大幅下跌之后，进入平稳期。而到了 2018 年，价格由于行业产能的大幅扩张，价格出现大幅跳水，芯片公司的产能出现增长的同时，价格下降带来相关芯片公司的产值并未大幅增加，行业毛利率开始下滑，至 2019 第一季度，随着 2018 年几家大厂新增产能带来的高库存，预计整体 2019 年全年的市场将面临新一轮的价格调整。行业整体出清预计要到 2019 年第四季度。深紫外 LED 在大健康领域应用市场的兴起，推动了高温/高铝组分专用 MOCVD 设备的需求，随着深紫外 LED 消毒、杀菌等在医疗、日常用品、白色家电等应用的推广，该类设备的需求将持续增长。第三代半导体材料 GaN（氮化镓）在半导体分立器件(雷达、激光、功率、5G 及传感器等)上的应用兴起和推广，推动了不同于 LED 照明 MOCVD 设备，具有高温/高铝组分外延的专用 MOCVD 设备和 6-8 英寸衬底具有高良品率、低颗粒缺陷的 MOCVD 设备的需求，并将保持持续的增长。（三）（三）财务分析财务分析 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与本期期末与上年期末金上年期末金额变动比例额变动比例 金额金额 占总资产的比占总资产的比重重 金额金额 占总资产的比占总资产的比重重 公告编号：2019-010 15 货币资金 3,802,798.83 3.55%17,807,805.61 14.42%-78.65%应收票据与应收账款 10,782,723.32 10.07%35,120,859.10 28.44%-69.30%预付款项 16,435,638.75 15.35%3,171,799.35 2.57%418.18%存货 70,848,471.33 66.17%53,781,468.34 43.55%31.73%其他流动资产 2,865,953.33 2.68%9,062,358.29 7.34%-68.38%固定资产 1,278,566.75 1.19%1,661,541.49 1.35%-23.05%长期待摊费用 897,505.01 0.84%2,745,234.39 2.22%-67.31%应付票据及应付账款 17,066,810.44 15.94%9,628,405.16 7.80%77.25%预收款项 14,687,235.03 13.72%5,675,423.65 4.60%158.79%应付职工薪酬 1,005,613.73 0.94%1,109,376.97 0.90%-9.35%递延收益 181,284.55 0.17%906,421.43 0.73%-80.00%其他应付款 6,026,019.21 5.63%1,806,311.59 1.46%233.61%资产总计 107,070,382.94 -123,497,504.57 -13.30%资产负债项目重大变动原因：资产负债项目重大变动原因：1、货币资金：报告期末，货币资金余额380.28万元，较报告期初1,780.78万元减少了1,400.50万元，减幅78.65%，主要是由于报告期内公司产生的资金流入不足以弥补当期的资金流出，导致期末货币资金余额大幅减少，详见本节中的“现金流状况分析”。2、应收票据与应收账款：报告期末，应收票据与应收账款金额1,078.27万元，较报告期初3,512.09万元减少了2,433.81万元，减幅69.30%。主要是因为报告期末的应收票据较期初大幅减少，且本期新增收入较少，仅为1,031.08万元，本期收款金额达2,869.92万元，所以报告期末的应收账款金额下降了1,841.59万元。3、预付款项：报告期末，预付款项金额1，643.56万元，较期初的317.18万元大幅增加，增幅418.18%，主要是因为本报告期公司资金紧张，主要供应商付款条件更加严苛，部分供应商已要求款到发货，导致账面预付款项大增。4、存货：报告期末，存货余额7,084.85万元，较报告期初5,378.15万元增加了1，706.70万元，增幅31.73%，主要是因为报告期新增合同的生产投入需求，对应的存货采购到货增加，且该金额大于本期收入确认所结转的存货，使得期末存货增加。5、其他流动资产：报告期末，其他流动资产金额286.60万元，较报告期初的906.24万元减少了619.64万元，减幅68.38%，该科目金额系公司的增值税进项留抵税额，报告期内，公司根据税务局通知进行了留抵税额退返申请，故该科目金额大幅减少。6、固定资产：报告期末，固定资产金额127.86万元，较报告期初的166.15万元减少了38.29万元，减幅23.05%，主要是本期新增的折旧所致。7、长期待摊费用：报告期末，长期待摊费用金额89.75万元，较报告期初的274.52万元减少了184.77万元，减幅67.31%，是本期摊销所致。8、应付票据及应付账款：报告期末，该科目金额1,706.68万元，较报告期初的962.84万元增加了743.84万元，增幅77.25%，主要是因为公司资金较为紧张，导致的欠付供应商货款金额增加。9、预收款项：报告期末，该科目金额1,468.72万元，较报告期初的567.54万元增加了901.18万元，增幅158.79%，主要是因为报告期新签订的大额销售合同所收到的预付款所致。10、递延收益：报告期该科目金额的减少，全部系摊销所致。11、其他应付款：报告期末，该科目金额602.60万元，较报告期初的180.63万元增加了421.97万元，增幅233.61%，主要是因为报告期公司房租欠款增加所致。公告编号：2019-010 16 2、营业情况分析营业情况分析（1）利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例 金额金额 占营业收入的比占营业收入的比重重 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 营业收入 10,310,778.85-52,719,581.42-80.44%营业成本 10,266,390.86 99.57%41,016,015.97 77.80%-74.97%毛利率 0.43%0.00%22.20%-98.06%管理费用 17,715,708.83 171.82%18,804,072.47 35.67%-5.79%研发费用 14,509,876.88 140.73%24,865,675.01 47.17%-41.65%销售费用 5,544,234.17 53.77%6,815,378.64 12.93%-18.65%财务费用 78,713.31 0.76%-386,972.61-0.73%-120.34%资产减值损失 661,886.18 6.42%7,709,076.81 14.62%-91.41%其他收益 2,288,299.88 22.19%1,820,394.18 3.45%25.70%投资收益-公允价值变动收益-资产处置收益 23,941.19 0.23%-汇兑收益-营业利润-36,181,300.61-350.91%-44,319,241.79-84.07%-18.36%营业外收入-1,878,000.00 3.56%-营业外支出 20,000.00 0.19%-净利润-36,201,300.61-351.10%-42,441,241.79-80.50%-14.70%项目重大变动原因：项目重大变动原因：1、营业收入：本期营业收入1,031.08万元，较上期的5，271.96万元减少了4,240.88万元，减幅80.44%，主要与公司收入认定标准有关，设备发运后需经一定时间的安装及验收合格后方能确认收入，报告期内，仅确认了上期发运的一台设备收入，金额854.7万元，本期发运的设备尚未确认收入。毛利率：本期毛利率0.43%，较上期的22.20%有较大幅度降低，主要是因为本期对前期销售的一台设备在本期进行了价格折让，金额259.2万元，直接冲抵了本期的收入，导致本期毛利下降。2、营业成本：本期营业成本1,026.64万元，较上期的4,101.60万元减少了3,074.96万元，减幅74.97%，主要是因为报告期收入大幅减少所致。3、研发费用：本期研发费用1,450.99万元，较上期的2,486.57万元减少了1,035.58万元，减幅41.65%，主要是由于公司用于照明应用的MOCVD设备经前几年研发投入，已较成熟，需要投入的研发费用较少导致。4、销售费用：本期销售费用554.42万元，较上期的681.54万元减少了127.12万元，减幅18.65%，主要是本年售后服务费及差旅费的减少所致，另外，个别销售人员在下半年离职也直接导致薪酬减少。5、财务费用：本期财务费用7.87万元，较上期的-38.70万元增加46.57万元，增幅120.34%，主要是由于上期公司进行了部分资金的结构性存款所产生的利息，报告期未进行任何理财。6、资产减值损失：本期资产减值损失66.19万元，较上期的770.91万元减少了704.72万元，减幅91.41%，主要是由于上年计提了472.32万元的存货跌价准备和298.59万元的坏账损失所致。7、其他收益：本期其他收益228.83万元，较上期的182.04万元增加46.79万元，增幅25.70%，主要公告编号：2019-010 17 是本期新增了浦东新区科技发展基金重点科技创业企业专项资金54.68万元所致。8、资产处置收益：是由于本期处置了公司的一辆轿车所形成。9、营业外收入：本期无营业外收入，上年同期为187.80万元，系因上年同期确认了国家工信部补贴187.5万元所致。10、营业外支出：本期支出2万元，系在公司所有园区例行的安全检查中被罚款2万元。以上项目的变动使得本年营业利润和净利润较去年分别变动18.36%、14.70%。（2 2）收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 主营业务收入 10,306,985.75 52,710,008.77-80.45%其他业务收入 3,793.10 9,572.65-60.38%主营业务成本 10,229,754.08 41,006,443.32-75.05%其他业务成本 36,636.78 9,572.65 282.72%按产品分类分析：按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业收入比例占营业收入比例%上期收入金额上期收入金额 占营业收入比例占营业收入比例%MOCVD 设备及备件 9,062,102.35 87.92%52,568,085.37 99.73%技术支持费 1,244,883.40 12.08%141,923.40 0.27%合计 10,306,985.75 100.00%52,710,008.77 100.00%按区域分类分析：按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：营业收入：本期营业收入1，031.08万元，较上期的5，271.96万元减少了4，240.88万元，减幅80.44%，主要与公司收入认定标准有关，设备发运后需经一定时间的安装及验收合格后方能确认收入，报告期内，仅确认了上期发运的一台设备收入，金额854.7万元，本期发运的设备尚未确认收入。（3）主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关是否存在关联关系联关系 1 中电通商融资租赁有限公司 8,547,008.70 66.24%否 2 同方财务有限公司 957,924.53 7.42%否 3 江西圆融光电科技有限公司 587,291.48 4.55%否 4 湘能华磊光电股份有限公司 562,798.41 4.36%否 5 聚灿光电科技股份有限公司 375,361.58 2.91%否 合计合计 11,030,384.70 85.48%-注：属于同一控制人控制的客户视为同一客户合并列示，受同一国有资产管理机构实际控制的除外。（4）主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关是否存在关公告编号：2019-010 18 联关系联关系 1 xycarb ceramics b.v.3,395,358.00 7.96%否 2 Teking Trading Company(Canada)2,278,868.75 5.34%否 3 苏州矩度电子科技有限公司 1,781,188.55 4.17%否 4 MKS instrument 1,406,898.70 3.30%否 5 长沙市博垒德电子科技有限公司 1,305,504.00 3.06%否 合计合计 10,167,