831474_2018_上海科特_2018年年度报告_2019-04-28.pdf

上海科特新材料股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-012 1 证券代码：831474 证券简称：上海科特 主办券商：天风证券 年度报告 上海科特 NEEQ:831474 上海科特新材料股份有限公司 Shanghai Keter New Materials Co.,Ltd 上海科特新材料股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-012 2 2018 公司年度大事记公司年度大事记 线路保护事业部：完成 IATF16949:2016/ISO9001:2015 体系转版审核；完成 PTC 生产线部分设备升级改造；完成 IC 电子保护器主体开发任务；特种橡胶事业部：完成特种橡胶生产线重点改造项目五项；完成新能源电池隔热用发泡隔热陶瓷胶开发；完成母线用陶瓷隔温板开发；完成快速成瓷聚烯烃产品性能改良。上海科特新材料股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-012 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .6 6 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .1010 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1313 第五节第五节 重要事项重要事项 .2222 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2525 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2727 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2828 第九节第九节 行业信息行业信息 .3131 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3232 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3838 上海科特新材料股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-012 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、科特新材 指 上海科特新材料股份有限公司 沃尔核材 指 深圳市沃尔核材股份有限公司 上海蓝特 指 上海蓝特新材料有限公司 上海欣沃 指 上海欣沃投资管理中心（有限合伙）上海神沃 指 上海神沃电子有限公司 上海霖天 指 上海霖天功能材料有限公司 常州沃尔 指 常州市沃尔核材有限公司 惠州乐庭、LTK 指 乐庭电线工业（惠州）有限公司 常州沃科 指 常州市沃科科技有限公司，原为沃尔核材下属特种橡胶事业部。橡胶 指 一种具有弹性、绝缘性、不透水、不透气的化学材料。可分为天然橡胶与合成橡胶二大类，天然橡胶是从橡胶树、橡胶草等植物中提取胶质后加工制成；合成橡胶则由各种单体经聚合反应而得。橡胶制品广泛应用于工业或生活各个领域。特橡、特种橡胶 指 具有耐高温、耐油、耐臭氧、耐老化和高气密性等特点的橡胶，常用的有硅橡胶、各种氟橡胶、聚硫橡胶、氯醇橡胶、丁腈橡胶、聚丙烯酸酯橡胶、聚氨酯橡胶和丁基橡胶等，主要用于要求某种特性的特殊场合，可以满足一般通用橡胶所不能胜任的特定要求，在国防、工业、尖端科学技术、医疗卫生等领域有着重要作用。本报告书中主要指陶瓷化耐火硅橡胶。陶瓷化耐火硅橡胶 指 一种在高温下可以瓷化的新型复合硅橡胶材料，常温下保持硅橡胶的所有特性，遇到高温时转化为无机的陶瓷材料，具备陶瓷的绝缘、隔热、隔火、隔水、抗震、热失重小等优点。通用橡胶 指 通用橡胶主要指用于轮胎制造和民用产品方面的橡胶，主要包括丁苯橡胶、异戊橡胶、乙丙橡胶、氯丁橡胶等。PTC 指 Positive Temperature Coefficient 的缩写，意思是正的温度系数，泛指正温度系数很大的半导体材料或元器件。通常所谓 PTC 是指正温度系数热敏电阻，简称 PTC 热敏电阻。PPTC 指 Polyer Positive Temperature coefficient 的缩写，即高分子聚合物正系数温度热敏电阻，简称高分子 PTC 热敏电阻。IC 指 Integrated Circuit 的缩写，直译为集成电路或芯片，是半导体元件产品的统称，广义上还涉及所有的电子元件，包括电阻、电容、印刷电路板等。本文中是指用于电池电路保护的微型芯片。股东大会 指 上海科特新材料股份有限公司股东大会 董事会 指 上海科特新材料股份有限公司董事会 监事会 指 上海科特新材料股份有限公司监事会 高级管理人员 指 本公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责人 本期、报告期、本年度 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 上年度、上期 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 天风证券、主办券商 指 天风证券股份有限公司 上海科特新材料股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-012 5 会计事务所 指 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）元 指 人民币元 上海科特新材料股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-012 6 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人宋永琦、主管会计工作负责人宋永琦及会计机构负责人（会计主管人员）李敏丽保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 公司经营规模较小，抵御市场波动的能力较弱 2017 年、2018 年公司营业收入分别为 7,817.89 万元及 9,669.11万元，净利润分别为 874.23 万元、973.09 万元。与同行业龙头企业相比，目前公司经营规模仍然较小，抵御市场波动能力相对较弱。存货发生跌价损失的风险 公司产品下游应用领域广泛，不同领域或应用产品对公司具有不同的性能参数要求，因此公司产品规格和型号较多。同时，公司下游应用领域包括电池行业、消费电子行业等都是典型的充分竞争性行业，产品更新换代日益加快。如果下游应用产品被淘汰或产品更新升级，该下游应用产品对应的公司库存商品将难以销售。因此，公司存货存在一定跌价损失的风险。产品价格下降的风险 目前公司所处行业竞争激烈，且下游行业如电池、通信设备、家电、计算机等电子整机产品价格持续下降，有可能进一步挤压公司产品的利润空间。如果下游产品价格持续保持下降趋势，且公司无法通过开发新产品或调整产品结构，公司主要产品将面临销售价格下降的风险。成本控制的风险 公司产品的主要原材料为铜、石油的附属产品、有机硅，原材料价格波动的不确定性，给公司生产成本控制带来风险和困难，同时人力成本持续上涨，将直接影响公司的盈利水平。产品多元化的风险 目前公司营业收入主要来自 PPTC 和特种橡胶及衍生品业务。虽然经营多元化可以增加利润增长点，增强抵御市场非系统风险的能力，但业务结构的相对分散给经营效率和资本安全等方面增加了难度，存在多上海科特新材料股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-012 7 元化经营的风险。管理不当的风险 公司的产品范围、资产规模、员工数量在进一步扩大和增加，公司需要对现有的管理模式加以必要的改进和提升。如果公司的管理水平和管理体系不能支持公司未来业务的发展，从而对公司未来经营业绩造成不利影响。销售拓展的风险 公司的特种橡胶产品应用领域广泛，可满足国防、通讯、电力、医疗、新能源汽车等诸多行业的特殊需求。经过多年的研发和市场拓展，子公司常州沃科的特种橡胶及衍生品业务已经积累了十余项专利、专有技术和较好的客户资源。但特种橡胶产品未来还需要不断的加大产品营销力度，促进各行业领域客户对产品功能的认识，进一步扩大客户群，以实现产品销售收入的持续增长。在全球宏观经济增长乏力、国内部分工业部门投资增速放缓的背景下，公司的产品营销将面临市场拓展风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 上海科特新材料股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-012 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 上海科特新材料股份有限公司 英文名称及缩写 Shanghai Keter New Materials Co.,Ltd 证券简称 上海科特 证券代码 831474 法定代表人 宋永琦 办公地址 上海市闵行区颛兴东路 736 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 董海鹏 职务 信息披露事务负责人 电话 021-33505870 传真 021-33506335 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 上海市闵行区颛兴东路 736 号（邮政编码：201108）公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 1997 年 8 月 28 日 挂牌时间 2014 年 12 月 9 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C39 计算机、通信和其他电子设备制造业 主要产品与服务项目 功能材料(高分子 PTC 热敏电阻和高分子温度系数导电材料)及特种橡胶产品（陶瓷化耐火硅橡胶、复合带等）的生产与销售。普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）90,000,000 优先股总股本（股）0 控股股东 深圳市沃尔核材股份有限公司 实际控制人及其一致行动人 周和平 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 913100006308740791 否 上海科特新材料股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-012 9 注册地址 上海市浦东新区东胜路 38 号9 幢 否 注册资本（元）90,000,000.00 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 天风证券 主办券商办公地址 湖北省武汉市武昌区中南路 99 号保利广场 A 座 37 楼 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 汪玲、范江群 会计师事务所办公地址 北京市海淀区西四环中路 16 号院 2 号楼 4 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 1、公司第二届董事会第五次会议及 2018 年第二次临时股东大会审议表决通过关于公司与红塔证券股份有限公司解除持续督导协议的议案、关于公司与天风证券股份有限公司签署持续督导协议的议案、关于公司向全国股转公司提交更换持续督导券商说明报告的议案、关于提请股东大会授权董事会办理更换持续督导券商相关事宜的议案。公司于 2018 年 12 月 31 日与原主办券商红塔证券签署附生效条件的解除持续督导协议，并于同日与天风证券股份有限公司（以下简称“天风证券”）签署附生效条件的持续督导协议。协议均约定自全国中小企业股份转让系统有限责任公司出具无异议函之日生效。全国中小企业股份转让系统有限责任公司于 2019 年 1 月 16 日出具的关于对主办券商和挂牌公司协商一致解除持续督导协议无异议的函，相关协议自该函出具之日起生效。自协议生效之日起，由天风证券担任公司的承接主办券商并履行持续督导义务。2、公司董事会于 2019 年 4 月 2 日收到董事会秘书唐佳林先生递交的辞职报告,2019 年 4 月 30 日起辞职生效。经公司第二届董事会第七次会议审议通过关于任命公司信息披露负责人的议案，自 2019年 5 月 1 日起，由董海鹏先生负责公司的信息披露工作。上海科特新材料股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-012 10 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 96,691,065.64 78,178,874.50 23.68%毛利率%35.57%41.22%-归属于挂牌公司股东的净利润 9,730,924.68 8,742,303.74 11.31%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 7,978,242.96 8,471,445.23-5.82%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）12.53%12.91%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）10.28%12.51%-基本每股收益 0.11 0.10 10.00%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 106,868,152.97 91,566,491.62 16.71%负债总计 23,984,972.72 18,795,822.20 27.61%归属于挂牌公司股东的净资产 82,883,180.25 72,770,669.42 13.90%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.92 0.81 13.58%资产负债率%（母公司）46.78%35.05%-资产负债率%（合并）22.44%20.53%-流动比率 3.33 3.42-利息保障倍数-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 5,932,312.02-7,690,880.40 177.13%应收账款周转率 3.63 3.76-存货周转率 3.42 3.24-上海科特新材料股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-012 11 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%16.71%12.29%-营业收入增长率%23.68%42.46%-净利润增长率%11.31%763.13%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 90,000,000 90,000,000 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益-2,486.72 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）1,698,553.65 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 258,027.80 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 76,314.57 非经常性损益合计非经常性损益合计 2,030,409.30 所得税影响数 277,727.58 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 1,752,681.72 七、补充财务补充财务指标指标 适用不适用 八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位：元 上海科特新材料股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-012 12 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 （一）合并报表 应收票据 12,733,054.35 5,196,069.72 应收账款 23,854,108.79 17,784,265.54 应收票据及应收账款 36,587,163.14 22,980,335.26 管理费用 12,498,327.53 5,650,659.12 10,965,625.31 5,866,310.01 研发费用 6,847,668.41 5,099,315.30（二）母公司报表 应收票据 4,664,130 2,261,086 应收账款 13,983,849.92 7,052,778.8 应收票据及应收账款 18,647,979.92 9,313,864.80 管理费用 7,336,779.79 4,299,015.59 7,163,590.2 4,736,139.79 研发费用 3,037,764.2 2,427,450.41 根据财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会2018 15 号），公司对财务报表格式进行了以下修订：资产负债表 将原“应收票据”及“应收账款”行项目整合为“应收票据及应收账款”；将原“应付票据”及“应付账款”行项目整合为“应付票据及应付账款”项目；利润表 从原“管理费用”中分拆出“研发费用”；在“财务费用”行项目下分别列示“利息费用”和“利息收入”明细项目；将原“重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动”改为“重新计量设定受益计划变动额”；将原“权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额”改为“权益法下不能转损益的其他综合收益”；将原“权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额”改为“权益法下可转损益的其他综合收益”。股东权益变动表 在“股东权益内部结转”行项目下，将原“结转重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动”改为“设定受益计划变动额结转留存收益”。上海科特新材料股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-012 13 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 上海科特新材料股份有限公司专业从事功能材料及相关器件的研究、开发、生产和销售，是国内主要的线路保护产品和特种橡胶产品的供应商。（一）主要业务及产品 1、线路保护业务：主要产品为 PPTC 器件即高分子聚合物正温度系数器件。该类产品能在电流浪涌过大、温度过高时对电路起保护作用。广泛应用于锂电池、通讯、安防、电机马达、汽车、计算机等领域。2、特种橡胶业务：主要产品为陶瓷化耐火硅橡胶、陶瓷化防火耐火复合带、聚烯烃。该类产品在常态下长期耐天候且表现为老化硅橡胶的柔软性，遇到突发火灾后硅橡胶则转化为坚硬的陶瓷化保护层，起到隔绝火焰、防火的作用。广泛应用于耐火电线电缆、耐火通讯光缆、新能源汽车等领域。（二）采购模式 公司采购采取“以产定购”的模式。采购部门根据生产情况、现有库存、市场状况提出原材料、包装材料等物资采购计划，并依据经批准的采购计划安排采购时点，以最大限度降低资金占用，降低公司的采购成本。（三）生产模式 公司生产采用“以销定产、适量备货”相结合的模式。在生产中进行全程管理和监控，以保证产品的生产安全可控，产品品质稳定，符合客户需求。（四）销售模式 公司产品一般为定制化产品，产品应用的技术要求较高，需要为客户提供专业化的技术支持。为更好的服务客户，提高核心竞争力，公司产品销售主要采取直销为主、技术支持下的代销为辅的模式。（五）研发模式 公司依托自主研发，根据市场前景调研情况进行主动研发和根据客户需要进行的订制研发相结合，在不断优化过程中，完成技术积累、创新，并不断研发新技术及新产品。报告期内，公司的商业模式较上年度没有发生较大变化。报告期后至报告披露日，公司的商业模式没有发生较大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 上海科特新材料股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-012 14 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 2018 年，面对错综复杂的市场环境，管理层始终坚持贯彻“技术为引导，服务为支持，市场为导向”的战略思想，通过优化生产运行，奋力开拓市场，加快结构调整，持续强化科技创新，公司的各方面工作取得积极成效，整体竞争实力进一步增强。1）整体经营情况 报告期内，公司实现营业收入 9,669.11 万元，较上年同期增长 23.68%；实现净利润 988.35 万元，较上年同期增长 13.05%。2）经营管理情况 报告期内，公司不断完善经营管理，进一步规范治理结构，强化内部控制制度，加强财务预算和决算管理，有效预防和减少了经营风险的发生。同时，公司积极引进各类管理、技术人才，以更加科学合理的人才配备和管理体系保证公司内部职责明确，公司整体运营成效得到提升。3）技术研发情况 公司坚持走自主创新的道路，重视研发队伍建设，持续加大研发投入。报告期内，获批发明专利 1 项。截止 2018 年 12 月 31 日，公司及子公司拥有专利 52 项，其中发明专利 33 项，实用新型专利 19 项。重点研发项目情况如下：1、完成 IC 电子保护器主体开发任务；2、完成碰片产品交联体系验证及方案优化；3、完成锂电池隔热用发泡隔热陶瓷胶、新能源硬质橡胶框用阻燃硅橡胶、母线用陶瓷隔温板、阻燃系列陶瓷胶及复合带开发；4、完成快速成瓷聚烯烃产品性能改良。(二二)行业情况行业情况 公司目前产品主要分为线路保护产品与特种橡胶产品。一、线路保护产品 主要产品为 PPTC 器件即高分子聚合物正温度系数器件。该类产品能在电流浪涌过大、温度过高时对电路起保护作用。广泛应用于锂电池、通讯、安防、电机马达、汽车、计算机等领域。随着电子线路的复杂化和元器件的密集化，PPTC 元件在技术上也提出了更高的要求，PPTC 未来在技术发展上有如下趋势：1、小尺寸、低电阻：PPTC 由于体积大的缺点，限制了其更广泛的应用，因此 PPTC 企业在这方面不断地寻求突破极限；2、片式化、集成化：随着电子线路中元器件的密集与安装空间的缩减，PPTC 元件的片式化及与其他元件的集成已成为趋势；3、绿色化：近年，越来越多的国家立法禁用有害物质，提倡绿色电子，RoHS 要求已经成为一个基上海科特新材料股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-012 15 本的环保要求，并且在卤素方面的限制要求更趋严格，PPTC 的绿色化将对产品的设计与技术提出更高的要求。受市场需求增长的带动，产品市场需求会有进一步提升，但市场竞争也更加激烈。二、特种橡胶产品行业情况：主要产品为陶瓷化耐火硅橡胶、陶瓷化防火耐火复合带、聚烯烃。该类产品在常态下长期耐天候且表现为老化硅橡胶的柔软性，遇到突发火灾后硅橡胶则转化为坚硬的陶瓷化保护层，起到隔绝火焰、防火的作用。广泛应用于耐火电线电缆、耐火通讯光缆、新能源汽车等领域。随着我国经济社会进一步向绿色环保、低碳节能、信息化、智能化方向发展，国家智能电网建设、现代化城市建设、城乡电网大面积改造、新能源电站建设等领域均对电线电缆的应用提出了更高要求，要求电线电缆具有低烟、无卤、防火、阻燃等特性。近年，根据住建部、公安部对防火耐火电线电缆的耐火等级的进一步提高，防火耐火电线电缆在成倍增长，陶瓷化耐火硅橡胶的市场也同步快速增长。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年本期期末与上年期末金额变动比期末金额变动比例例 金额金额 占总资产占总资产的的比重比重 金额金额 占总资产占总资产的的比重比重 货币资金 13,430,539.87 12.57%8,358,639.29 9.13%60.68%应收票据与应收账款 44,370,651.75 41.52%36,587,163.14 39.96%21.27%存货 19,985,553.37 18.70%16,436,581.99 17.95%21.59%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 19,280,900.12 18.04%18,683,804.06 20.40%3.20%在建工程 0.00 0.00%38,342.34 0.04%-100.00%短期借款 长期借款 资产总计 106,868,152.97-91,566,491.62-16.88%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：货币资产项目变动原因为：2018 年度公司营业收入较 2017 年增长 23.68%，且客户回款情况较好。在建工程项目变动原因为：在建工程达到预定可使用状态，转入固定资产。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同上海科特新材料股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-012 16 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收占营业收入的入的比重比重 期金额变动比期金额变动比例例 营业收入 96,691,065.64-78,178,874.50-23.68%营业成本 62,301,064.89 64.43%45,956,936.62 58.64%35.56%毛利率%35.57%-41.22%-管理费用 9,028,512.94 9.34%5,650,659.12 7.23%59.78%研发费用 8,719,166.94 9.02%6,847,668.41 8.76%27.33%销售费用 6,900,906.43 7.14%7,089,685.81 9.10%-2.66%财务费用-51,410.93-0.05%-7,510.71-0.01%-584.50%资产减值损失 317,500.32 0.33%907,350.97 1.16%-65.01%其他收益 1,698,553.65 1.76%426,601.17 0.55%298.16%投资收益 0.00 0.00 公允价值变动收益 0.00 0.00 资产处置收益 90,453.65 0.09%49,374.07 0.06%83.20%汇兑收益 0.00 0.00 营业利润 10,686,384.45 11.05%11,015,237.44 14.09%-2.99%营业外收入 116,988.03 0.12%87,756.00 0.11%33.31%营业外支出 133,613.83 0.14%196,697.90 0.25%-32.07%净利润 9,730,924.68 10.06%8,742,303.74 11.18%11.31%项目重大变动原因项目重大变动原因：营业成本项目变动原因为：公司不断增长，相应成本增长，市场竞争激烈，2018 年度主要原材料价格上涨及人工薪酬水平上升，导致同期毛利率水平有所下降。管理费用上升的原因：市场竞争激烈，业务成本及人员成本不断上涨。资产减值损失减少的原因为：按照公司财务制度，根据实际账龄计提。其他收益：2018 年申请的政府补贴额 1698553.65 元。资产处置收益：处置固定资产收益所得。营业外收入上升的原因：赔偿收入增加 28994.5 元。营业外支出下降的原因：2017 年度缴纳以前五个年度的房产税、土地使用税的滞纳金 154848.64 元。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 96,550,937.10 77,715,171.56 24.24%其他业务收入 140,128.54 463,702.94-69.78%主营业务成本 62,208,927.31 45,475,485.10 36.80%其他业务成本 92,137.58 481,451.52-80.86%按产品分类分析按产品分类分析：上海科特新材料股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-012 17 单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比收入比例例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比比例例%线路保护产品 38,075,175.20 39.38%40,766,610.78 52.15%特种橡胶产品 58,475,761.90 60.48%36,948,560.78 47.26%按区域分类分析按区域分类分析：适用适用不适用不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内，因公司市场开情况拓良好及客户需求的增长，特种橡胶产品的营业收入较上期增长2152.72 万元，导致公司 2018 年度收入结构发生变化。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序序号号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占比比 是否存在关联关是否存在关联关系系 1 上海起帆电缆股份有限公司 10,338,830.90 10.69%否 2 新远东线缆有限公司 8,593,111.67 8.89%否 3 无锡日立麦克赛尔有限公司 6,777,125.50 7.01%否 4 福建南平太阳电缆股份有限公司 3,824,115.84 3.95%否 5 深圳市莘耕科技有限公司 2,969,672.81 3.07%否 合计合计 32,502,856.72 33.61%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序序号号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占年度采购占比比 是否存在关联关是否存在关联关系系 1 宜昌兴越新材料有限公司 10,486,482.31 21.46%否 2 深圳市沃尔核材股份有限公司 6,181,974.74 12.65%是 3 肇庆市高要区禅龙釉料厂 2,849,734.31 5.83%否 4 常州市九华标牌有限公司 2,327,355.09 4.76%否 5 昆山广悦快捷电子有限公司 1,455,993.75 2.98%否 合计合计 23,301,540.20 47.68%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 5,932,312.02-7,690,880.40 177.13%投资活动产生的现金流量净额-2,561,846.19 2,561,061.76-200.03%筹资活动产生的现金流量净额 0.00 0.00 上海科特新材料股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-012 18 现金流量分析现金流量分析：经营活动现金流分析：报告期内，公司收入增长 23.68%，同期客户回款情况较好，经营活动产生的产生的现金流量净额 5,932,312.02 元；投资活动现金流分析：报告期内，公司向沃尔核材出借 5,409,429.51 元，沃尔核材在报告期内已还清借款；同期公司购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金为 2,561,846.19 元。筹资活动现金流分析：报告期内，公司向沃科核材借款 4,000,000.00 元，在报告期内还清借款，期末筹资活动产生的现金流量净额为 0 元。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 报告期内，全资子公司上海神沃电子有限公司营业收入 2304.05 万元，实现净利润 74.77 万元。报告期内，全资子公司上海霖天功能材料有限公司营业收入 102.62 万元，实现净利润-6.56 万元。报告期内，全资子公司常州市沃科科技有限公司营业收入 5859.11 万元，实现净利润 846.02 万元。报告期内不存在新增和处置子公司的情形。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无。(五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 1）会计政策变更 根据财政部 2018 年 6 月 15 日发布的关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会201815 号）要求，对尚未执行新金融准则和新收入准则的企业应按如下规定编制财务报表：原“应收票据”和“应收账款”项目合并计入新增的“应收票据及应收账款”项目；原“应收利息”、“应收股利”和“其他应收款”项目合并计入“其他应收款”项目；原“固定资产清理”和“固定资产”项目合并计入“固定资产”项目；原“工程物资”项目归并至“在建工程”项目；原“应付票据”和“应付账款”项目合并计入新增的“应付票据及应付账款”项目；原“应付利息”、“应付股利”和“其他应付款”项目合并计入“其他应付款”项目；原“专项应付款”项目归并至“长期应付款”项目；新增“研发费用”项目，原计入“管理费用”项目的研发费用单独列示为“研发费用”项目；在“财务费用”项目下列示“利息费用”和“利息收入”明细项目；公司根据中华人民共和国个人所得税法收到的扣缴税款手续费，作为其他与日常活动相关的项目在利润表的“其他收益”项目中填列，并对可比期间的比较数据进行调整；公司实际收到的政府补助，无论是与资产相关还是与收益相关，在编制现金流量表时均作为经营上海科特新材料股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-012 19 活动产生的现金流量列报。本公司对该项会计政策变更采用追溯调整法，对 2017 年度的财务报表列报项目进行追溯调整，调整具体如下：单位：元 列报项目 按原报表列示金额 影响金额 按新报表列示金额 应收票据 12,733,054.35-12,733,054.35-应收账款 23,854,108.79-23,854,108.79-应收票据及应收账款-36,587,163.14 36,587,163.14 应收利息-应收股利-其他应收款 832,454.99-832,454.99 应付票据-应付账款 9,774,970.36-9,774,970.36-应付票据及应付账款-9,774,970.36 9,774,970.36 应付利息-应付股利-其他应付款 4,530,038.43-4,530,038.43 管理费用 12,498,327.53-6,847,668.41 5,650,659.12 研发费用-6,847,668.41 6,847,668.41 2）本报告期未发生会计估计变更。(七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 (八八)企业社会责任企业社会责任 公司自成立以来，主动履行经济、社会、环境等责任。报告期内，公司在不断为股东创造价值的同时，积极承担社会责任，履行企业公民应尽的义务，坚持做到经济效益、社会效益与环境效益并重，促进社会和谐发展。1、坚持以人为本，公司严格遵守劳动法、劳动合同法、妇女权益保护法等相关法律上海科特新材料股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-012 20 法规，尊重和维护员工的个人权益，切实关注员工健康、安全和满意度，营造良好的工作氛围；公司重视人才培养，为员工创造稳定的就业环境。2、公司坚持合法合规经营，严格按照国家相关法律法规要求运作，重视与投资者沟通交流，制定了投资者关系管理制度。报告期内，公司及时、准确、真实、完整地履行了信息披露义务。3、公司一贯信守承诺，始终坚持客户至上的原则，为客户提供优质产品与满意的服务，充分保障客户利益。公司注重加强与客户的沟通交流，以合作为纽带，以诚信为基础，形成长期友好合作的战略伙伴关系，达到供需双方的互惠共赢，共同为社会创造财富。4、公司注重环境保护。公司通过识别产品、服务和运营给社会带来的不良影响和隐患采取相对应的措施并建立相关检测指标予以监控，并达到相关法律法规要求；通过不断改进生产工艺及流程，改善工作环境、提高生产效率。三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，保持良好的独立自主经营能力；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；主要财务、业务等经营指标健康；经营管理层及核心业务人员队伍稳定。公司持续经营能力良好