831520_2018_东来办公_2018年年度报告_2019-04-25.pdf

1 证券代码：831520 证券简称：东来办公 公告编号：2019-003 2018 年度报告 东来办公 NEEQ:831520 南京东来办公产业股份有限公司 2 公司年度大事记公司年度大事记 2018 年 7 月全资子公司 Singapore East Origin Office Private Limited 完成对 Mox Offices Pte.Ltd.的股权投资。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2121 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2525 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2727 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员董事、监事、高级管理人员及员工情况工情况 .2828 第九节第九节 行业信息行业信息 .3131 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3232 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3636 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、东来办公 指 南京东来办公产业股份有限公司 苏州分公司 指 南京东来办公产业股份有限公司苏州分公司 景渊办公 指 上海景渊办公设备有限公司 南京荟邻 指 南京荟邻商业管理有限公司 East Origin 指 Singapore East Origin Office Private Limited MOX 指 Mox Offices Pte.Ltd.东来集团 指 江苏东来信息产业集团有限公司 东鼎置业 指 南京东鼎投资置业有限公司 东鼎物业 指 南京东鼎物业管理有限公司 管理层 指 对公司决策、经营、管理负有领导职责的人员，包括董事、监事、高级管理人员等 高级管理人员 指 总经理、副总经理、总经理助理、财务总监、董事会秘书 三会 指 股东大会、董事会、监事会 公司章程 指 南京东来办公产业股份有限公司章程 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 框架合同 指 商业合同的一种，该类合同未具体约定交易标的的交易数量、交易金额，交易双方通常根据合同的约定在有效期内通过订货单的方式进行系列交易并结算 报告期、本报告期 指 2018 年度 元、万元 指 人民币元、人民币万元 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人黄建良、主管会计工作负责人张帆及会计机构负责人（会计主管人员）张华娟保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。江苏苏亚金诚会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 实际控制人不当控制风险 公司实际控制人黄建良、李露直接、间接合计持有公司 81.29%的股份，且黄建良任董事长兼总经理，能够对公司股东大会、董事会、管理层的决策等事项产生重大影响。若公司实际控制人对公司的经营、人事、财务等事项进行不当控制，将可能损害公司及其他股东利益。市场竞争风险 办公用品流通行业在国内发展较早，市场化程度较高，市场集中度较低。除办公用品制造商外，参与市场竞争的服务商主要有大型连锁超市、专业分销商、批发商以及零售专营商，数量众多，竞争十分激烈。近年来，电子商务渠道凭借其便利、廉价及选择性强等优势，业务增长迅猛，如天猫商城、京东商城等，使得办公用品流通领域的竞争更为激烈。客户集中风险 基于实施“聚焦大客户”战略，公司 2016 年度、2017 年度、2018年度对前五大客户的销售额占比分别为 42.44%、42.99%和39.93%，存在客户相对集中的风险。若公司主要客户减少对公司产品的采购，将可能对公司的经营业绩产生一定影响。核心业务人员流失风险 公司实施“聚焦大客户”战略，通过从管理制度、业务培训等方面强化员工服务大客户意识，重点开发和维护大客户的业务关系。长期以来，公司核心业务人员与大客户之间建立了良好的合作与维护关系，赢得了客户的信任和良好口碑。未来，若公司核心业务人员流失，可能会在一定程度上影响公司的客户占有率和市场竞争力，对公司的经营产生不利影响。6 经营场所租赁风险 公司经营所需房屋均系租赁取得，与其经营模式、资本实力及发展现状相适应，能够满足其日常经营需要。公司租赁的部分面积未取得物业出租人提供的房屋权属证书或其他证明文件，存在产权瑕疵。若租赁合同因产权瑕疵或其他原因导致不能继续履行，亦或租金价格大幅上涨，将对公司的经营造成不利影响。商业地产及办公室租赁业务的经营场所租赁风险。公司经营所需房屋均系租赁取得。若因出租方单方面要求提前终止合约导致不能继续履行，亦或租金价格大幅上涨，将对公司的经营造成不利影响。本期重大风险是否发生重大变化：是 本期新增商业地产及办公室租赁业务的经营场所租赁风险。7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 南京东来办公产业股份有限公司 英文名称及缩写 Nanjing Donglai Office Industry Co.,Ltd 证券简称 东来办公 证券代码 831520 法定代表人 黄建良 办公地址 南京市玄武区珠江路 657 号东鼎大厦 3 号楼 9 层 901-1 室 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 张帆 职务 董事会秘书 电话 025-84823790 传真 025-84667828 电子邮箱 DLBGCY 公司网址 无 联系地址及邮政编码 南京市玄武区珠江路657号东鼎大厦3 号楼 9层 901-1 室 210016 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2006 年 10 月 24 日 挂牌时间 2014 年 12 月 18 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）批发和零售业-批发业-文化、体育用品及器材批发-文具用品批发 主要产品与服务项目 向客户直接销售品类齐全、数量众多的办公类用品，同时提供现代办公相关服务；商业管理、房屋租赁、物业管理等服务 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）17,000,000 优先股总股本（股）-做市商数量-控股股东 黄建良、李露 实际控制人及其一致行动人 黄建良、李露 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91320100793712867B 否 注册地址 南京市玄武区珠江路 657 号东鼎大厦 3 号楼 9 层 901-1 室 否 注册资本（元）17,000,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 南京证券 主办券商办公地址 江苏省南京市建邺区江东中路 389 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 江苏苏亚金诚会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 林雷、张冀 会计师事务所办公地址 江苏省南京市中山北路 105-6 号 2201 室 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 39,532,388.95 33,376,978.98 18.44%毛利率%12.59%13.47%-归属于挂牌公司股东的净利润 11,843.99-74,701.07 115.86%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 137,831.23-133,894.00 202.94%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）0.07%-0.43%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）0.80%-0.77%-基本每股收益 0.001-0.004 125.00%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 30,227,906.80 22,552,817.34 34.03%负债总计 12,769,655.50 5,146,859.15 148.11%归属于挂牌公司股东的净资产 17,260,885.94 17,249,041.95 0.07%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.02 1.01 0.99%资产负债率%（母公司）22.64%22.16%-资产负债率%（合并）42.24%22.82%-流动比率 1.91 4.25-利息保障倍数-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 843,425.36-956,885.40 188.14%应收账款周转率 4.24 3.95-存货周转率 16.00 8.97-10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%34.03%-3.51%-营业收入增长率%18.44%-16.27%-净利润增长率%187.56%90.77%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 17,000,000 17,000,000 0.00%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益 410.26 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益-178,605.04 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 10,211.80 非经常性损益合计非经常性损益合计-167,982.98 所得税影响数-41,995.75 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 -125,987.23 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 11 应收账款 8,655,424.62 0 应收票据及应收账款 0 8,655,424.62 应付账款 4,121,224.54 0 应付票据及应付账款 0 4,121,224.54 2018 年 6 月 15 日，财政部发布了关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会201815 号）。本公司执行此项会计政策对应收票据、应收账款、应付票据、应付账款等项目进行调整。12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式（一）经营模式 公司是一站式办公用品服务提供商，采用集成供应商经营模式，根据客户对办公用品的实际需求为其提供全系列办公用品集成供应服务。公司与客户签订合同后，将按照客户具体需求为其采购品种繁杂、数量众多的办公用品，并将产品配送至客户指定地点，进而实现销售收入和经营利润。公司的经营模式呈现以下特点：1、以集团客户为主要服务对象；2、以专业、高效的采购、配送能力满足客户大量分散的需求；3、以快速、灵活的本地化服务保证服务质量，增强客户黏性。（二）销售模式 公司实施“聚焦大客户”战略，致力于为集团客户提供一站式办公用品服务，根据业务特点采用“一对一”及招投标的相结合的方式进行销售。“一对一”销售：公司设有业务开发部，由业务人员直接面向客户提供服务，了解客户需求并最终取得业务合同。招投标销售：近年来，越来越多企事业单位特别是大中型集团单位开始实施阳光采购，通过招标的方式采购其所需产品和服务。为更好服务于大中型集团客户，公司设立业务一部和业务二部，搜集、分析有关办公用品的招标信息，通过参与客户的招标，中标后签订业务合同。同时，公司不断致力于研究符合办公用品行业集团采购行为实际流程的线上、线下互动商业模式。为集团客户量身定做的线上服务平台“东来商城”已经研发完成，我公司的签约客户可以通过该平台实现多部门分散下单、集中采购、配送、结算的运营功能。（三）采购模式 作为“一站式”办公用品服务商，公司向供应商采购产品的种类繁杂、数量众多。为提高采购效率和服务客户能力，公司通常与主要供应商签订框架合同，并依据框架合同的规定向其采购产品。通常情况下，公司按照客户订单情况组织采购，即“以销定采”。同时，为了提高及时响应客户需求的速度，基于对客户需求的综合判断，公司亦会采购客户使用频率较高的办公用品作为库存。（四）物流配送模式 目前，公司采用自有物流和第三方物流相结合的物流配送模式，适合自身发展阶段的需要。公司设有仓储物流部，配备物流车辆和人员，按照制定的物流服务规范和流程，实施物流配送以满足客户需求。同时，为了提高物流配送效率、降低物流配送成本，公司选择与第三方物流公司合作，在配送部门统一监管下完成配送工作。（五）商业地产及办公室租赁 公司新增了一站式社区购物中心及珠江路办公室租赁的业务。通过整体商业地产及办公室租赁业务的稳定的业务模式给企业未来带来稳定的现金流。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 13 商业模式是否发生变化 是 否 具体变化情况说明具体变化情况说明:报告期内，公司增加了商业地产及办公室租赁的商业模式，销售渠道、收入来源等都与之对应的增加房屋招商租赁业务，实现租赁收入 1082.25 万元，实现毛利 97.72 万元。二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司业务稳定开展，并在原有的一站式办公用品服务的业务模式上增加办公室租赁及商业地产租赁的业务，公司的收入有稳步上涨的趋势。随着后期业务的不断发展，公司的盈利能力将逐步提高。(一)公司财务状况 截止至 2018 年 12 月 31 日，公司资产总额为 3,022.79 万元，较上年期末的 2,255.28 万元增加了767.51 万元，增幅为 34.03%；公司负债总额为 1,276.97 万元，较上年末的 514.69 万元增加了 762.28万元,增幅为 148.11%；归属于挂牌公司股东的净资产为 1,726.09 万元，较上年期末的 1,724.90 万元增加了 1.18 万元，增幅为 0.07%；公司资产及负债总额的增加，主要原因为：公司新增的房屋租赁业务收取的租户履约保证金所致。(二)公司经营成果 1、2018 年度,公司实现营业收入 3,953.24 万元，较去年的 3,337.70 万元增加 615.54 万元,增幅为 18.44%；营业成本 3,455.63 万元，较去年同期的 2,888.16 万元增加了 567.47 万元,增幅为 19.65%。虽然新增了租赁收入 1,082.25 万元，但办公业务销售收入下降了 466.71 万元，主要原因为：报告期内，精简了苏州公司，对低毛利、资金占用大的客户进行主动压缩。2、2018 年度，公司销售费用 272.14 万元，较去年的 324.69 万元减少 52.55 万元。主要原因是：报告期内，重新调整了公司的人员结构，精简了人员配置，职工薪酬支出较去年同期减少 51.12 万元所致。3、2018 年度公司管理费用为 114.83 万元，较去年的 111.94 万元增加了 2.89 万元。4、2018 年度，公司实现净利润 5.23 万元，比去年同期-5.97 万元相比增长 11.2 万元，实现扭亏为盈，主要原因是：报告期内，公司精简行政和销售人员，加强对公司费用支出的控制所致。(三)现金流量状况 1、2018 年度，公司经营活动产生的现金流量净额 84.34 万元，较去年同期-95.69 万元增加了180.03 万元,增幅 188.14%。2、2018 年度，公司投资活动产生的现金流量净额为-489.13 万元，较去年同期的-44.45 万元,减少了 444.68 万元,主要原因是：（1）报告期内，新增对荟邻生活广场项目的装修投资 124.61 万元；（2）报告期内，公司投资 Mox Offices Pte.Ltd.产生的投资额为 422.92 万元。(二二)行业情况行业情况 公司所属行业为商业流通领域中的办公用品批发业。办公用品是人们在日常工作过程中所使用的一系列与办公相关的各种用品的总称，涵盖范围非常广泛，包括办公文具、办公设备、办公耗材、办公家具、通讯产品、IT 数码、电脑周边及日常用品等。办公用品行业是典型的“小商品、大市场”行业。近年来，随着我国国民经济的快速发展、商务活动日益频繁以及消费者购买力的增强，办公用品行业发展非常迅速，每年基本保持 12%以上的增长率，我国目14 前已成为世界上最大的办公用品消费国。一、办公用品行业发展趋势 （1）集成供应商模式将是办公用品行业主流模式。近年来，为实施阳光采购、降低采购成本、提升自身整体运营效率，全国性大型客户或省级大型客户通过招标方式进行办公用品统一采购的趋势日渐明显。随着客户对采购便利性及降低采购成本的重视程度日益提升，市场对办公用品一站式集成供应的需求越来越强烈，集成供应商模式将成为办公用品行业发展的主流模式。（2）行业内在需求催化整合机遇。办公用品行业具有“小产品、大市场”的典型特征，即产品种类和规格繁多、市场空间和发展潜力巨大，但业内企业规模普遍偏小、专业化程度不高，市场高度分散。因此，为了响应客户的一站式集成采购需求，业内企业将通过收购、兼并等方式扩大业务规模和产品类别，以不断满足客户对各类办公用品及相应服务的一站式采购需求。（3）利用电子商务拓展业务将成为一种常态。近年来，随着信息技术不断进步以及电商扶持政策的出台，我国电子商务发展迅猛，已发展成为重要的营销渠道。网络购物具有便利、廉价以及选择性强等特点，为有效满足客户需求并不断拓展业务，业内企业将充分利用电子商务平台为客户提供各类办公用品及相关服务。二、影响行业发展的有利因素和不利因素（1）影响行业发展的有利因素 1）终端客户日益注重核心竞争力和内部运营效率。随着市场竞争程度日趋激烈，越来越多的经济主体逐渐意识到，只有建立不可替代的核心竞争力才能在激烈的竞争中立于不败之地，建立核心竞争力则需将其非核心业务交由其他优势企业承接。在此背景下，大中型办公用品终端客户逐渐将其采购业务交由“一站式”办公用品服务商来完成，可有效降低其采购成本，同时也可以将其有限的资源投入到其核心业务，从而提高其竞争力和内部运营效率。2）国际产业转移。随着经济全球化的不断深入，办公用品行业的国际化分工格局也已形成，办公用品的生产及制造环节逐渐向发展中国家进行转移。在产业转移过程中，我国办公用品企业不断提升产品技术工艺水平，产品质量也得以大幅提高，已经具备了参与国际竞争的能力。目前，我国已成为世界上重要的办公用品生产国和最大的办公用品消费国。（2）影响行业发展的不利因素 目前，我国办公用品服务商数量众多，同质化竞争较为严重，集成服务能力偏弱。多数企业在仓储系统、物流系统、信息系统等方面不完善，无法及时、全面地满足客户需求。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上本期期末与上年期末金额变年期末金额变动比例动比例 金额金额 占总资产占总资产的的比重比重 金额金额 占总资产占总资产的的比重比重 货币资金 5,377,936.22 17.79%9,425,835.88 41.79%-42.94%应收票据与应收账款 9,053,045.47 29.95%8,655,424.62 38.38%4.59%存货 1,629,071.69 5.39%2,689,144.35 11.92%-39.42%投资性房地产 0 0%0 0%-长期股权投资 3,974,459.83 13.15%0 0%-固定资产 112,663.96 0.37%169,783.59 0.75%-33.64%在建工程 0 0%0 0%-短期借款 0 0%0 0%-15 长期借款 0 0%0 0%-预付款项 1,167,694.70 3.86%235,301.38 1.04%396.25%其他应收款 7,218,856.28 23.88%179,885.48 0.80%3,913.03%其他非流动资产 1,246,063.64 4.12%0.00 0%-预收款项 5,286,379.47 17.49%708,729.37 3.14%645.90%其他应付款 2,328,973.54 7.70%70,245.62 0.31%3,215.47%资产总额 30,227,906.80 100.00%22,552,817.34 100.00%34.03%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、截止报告期末，公司货币资金账面余额为 537.79 万元，较上年期末减少了 404.79 万元，降幅为 42.94%，主要原因是：因荟邻生活广场的装修投资及并购 Mox 的股权投资，产生投资性净现金支出489.13 万元。2、截止报告期末，公司应收账款账面余额为 905.30 万元，较上年期末增加了 4.59%，主要原因是（1）报告期内，办公业务加大了回款力度，应收账款较上年期末减少了 191.15 万元；（2）报告期内商业地产业务新增了 280.74 万元的应收账款，其中有 111.76 万元为。3、截止报告期末，公司存货账面价值为 162.91 万元，较上年期末减少 39.42%，主要是因为公司在报告期内重视存货周转速度，主动减少存货占用所致。4、截止报告期末，公司长期股权投资账面价值为 397.45 万元，为对 Mox 公司股权投资。5、截止报告期末，公司固定资产账面价值为 11.27 万元，较上年期末减少 33.64%，为正常计提的累计折旧。6、截止报告期末，公司预付账款账面余额为 116.77 万元，较上年期末增加了 396.25%，主要原因是报告期内，按租赁合同预付的 2019 年上半年东来科技大厦租金所致。7、截止报告期末，公司其他应收款为 721.89 万元，较上年期末增加 3,913.03%，主要原因是：报告期内，因商业地产及办公室租赁业务新增的租赁保证金及押金 710.43 万元。8、截止报告期末，公司其他非流动资产为 124.61 万元，均为 2018 年新增的商业地产项目的装修费。9、截止报告期末，公司预收账款为 528.64 万元，较上年期末增加 645.90%，主要是报告期内，因商业地产及办公室租赁业务新增的预收客户 2019 年房租款 439.93 万元所致。10、截止报告期末，公司其他应付款 232.90 万元，较上年期末增加 3215.47%，主要是因商业地产及办公室租赁业务，收取客户的租金保证金 167.80 万元所致。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期本期与上年同期金额变动比例金额变动比例 金额金额 占营业收占营业收入的入的比重比重 金额金额 占营业收占营业收入的入的比重比重 营业收入 39,532,388.95-33,376,978.98-18.44%营业成本 34,556,314.75 87.41%28,881,597.24 86.53%19.65%毛利率%12.59%-13.47%-管理费用 1,148,314.02 2.90%1,119,380.16 3.35%2.58%研发费用 0 0.00%0 0.00%销售费用 2,721,409.82 6.88%3,246,931.46 9.73%-16.19%财务费用 26,726.02 0.07%-71.74 0.00%37,354.00%16 资产减值损失 412,439.39 1.04%18,542.10 0.06%2,124.34%其他收益 0 0.00%0 0.00%投资收益-433,337.21-1.10%74,557.36 0.22%-681.21%公允价值变动收益 47,656.80 0.12%-12,881.80-0.04%469.95%资产处置收益 0 0.00%0 0.00%汇兑收益 0 0.00%0 0.00%营业利润 148,506.51 0.38%74,198.06 0.22%100.15%营业外收入 12,777.82 0.03%23,285.76 0.07%-45.13%营业外支出 2,155.76 0.01%6,037.41 0.02%-64.29%净利润 52,293.11 0.13%-59,723.74-0.18%187.56%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、2018 年度公司实现营业收入 3,953.24 万元，较上年同期增加了 18.44%。主是原因是：（1）报告期内，对毛利低、资金占用大的客户进行主动压缩，办公业务实现营业收入 2,870.99 万元，较去年减少了 13.98%；（2）报告期内新增房屋租赁，实现营业收入 1,082.25 万元。2、2018 年度公司营业成本 3,455.63 万元，较上年同期增加了 19.65%。主是原因是：（1）报告期内，办公业务实现营业成本 2,471.11 万元，较去年减少了 14.44%，毛利率较 2017 年减少了 0.88 个百分点；（2）报告期内新增商业地产及办公室租赁业务，营业成本 984.52 万元，毛利率为 9.03%。3、2018 年度公司销售费用为 272.14 万元，较上年减少了 16.19%，主要原因是报告期内，重新调整了公司的人员结构，精简了人员配置，职工薪酬支出较去年同期减少 51.12 万元所致。5、2018 年公司资产减值损失为 41.24 万元，较上年增加了 2124.34%，主要原因是报告期内，对其他应收款中新增的房租保证金计提了坏账准备 37.23 万元。6、2018 年公司投资收益为-43.33 万元，较上年减少了 681.21%，主要原因是，（1）报告期内，Singapore East Origin 产生股权投资收益为-25.47 万元；（2）报告期内处置股票收益为-17.86 万元。7、2018 年度，公司净利润为 5.23 万元，较上年同期的-5.97 万元增长了 187.56%，实现扭亏为盈，主要原因是，（1）报告期内，对毛利低、资金占用大的客户进行主动压缩，导致办公业务毛利较上年同期减少了 49.65 万元，但公司新增的房屋租赁业务带来了 97.72 万元的销售毛利；（2）报告期内精简了人员配置，职工薪酬支出较去年同期减少 51.12 万元。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 39,532,388.95 33,376,978.98 18.44%其他业务收入 0 0 0%主营业务成本 34,556,314.75 28,881,597.24 19.65%其他业务成本 0 0 0%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%办公设备 1,364,844.99 3.45%2,206,454.89 6.61%办公耗材 10,757,114.20 27.21%11,719,982.02 35.11%17 办公用品 3,231,764.52 8.17%3,403,069.03 10.20%IT 数码 2,642,794.98 6.69%3,139,126.16 9.41%礼品百货 8,658,649.39 21.90%9,729,859.07 29.15%家具家电 1,125,493.99 2.85%928,332.46 2.78%其他 929,261.19 2.35%2,250,155.35 6.74%租赁 10,822,465.69 27.38%0 0.00%合计 39,532,388.95 100.00%33,376,978.98 100.00%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内，公司增加了商业地产及办公室租赁的业务，实现租赁收入 1,082.25 万元，实现毛利 97.72万元。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 江苏省人民医院 7,904,043.18 19.99%否 2 中国邮政集团公司江苏省分公司 3,233,420.23 8.18%否 3 江苏省中医院 1,769,745.11 4.48%否 4 孩子王儿童用品股份有限公司 1,568,014.10 3.97%否 5 苏州苏源农电发展有限公司 1,307,466.12 3.31%否 合计合计 15,782,688.74 39.93%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 南京新赛格电脑广场有限公司 2,748,961.00 10.81%否 2 黄建良 2,155,943.00 8.48%是 3 南京天多办公设备服务有限公司 1,583,851.00 6.23%否 4 南京天硕办公科技有限公司 1,394,632.00 5.49%否 5 南京高富林酒店用品有限公司 1,237,915.33 4.87%否 合计合计 9,121,302.33 35.88%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 843,425.36-956,885.40 188.14%投资活动产生的现金流量净额-4,891,325.02-444,477.45-1,000.47%筹资活动产生的现金流量净额 0 0 0%18 现金流量分析现金流量分析：1、2018 年度，公司经营活动产生的现金流量净额 84.34 万元，较去年同期-95.69 万元增加了 180.03万元,增幅 188.14%，主要原因是（1）报告期内，通过控制采购并积极处理滞销货品，提高公司存货周转率，降低存货资金占用所致，本期存货余额较上年期末减少了 106.01 万元；（2）报告期内，重新调整了公司的人员结构，精简了人员配置，控制销售费用支出所致。2、2018 年度，公司经营活动产生的现金流量金额与本期净利润的差异为 79.11 万元，造成的主要原因是（1）报告期内，存货周转加速导致存货的结存量比上年期末减少 106.01 万元；（2）报告期内，利润表中计提坏账准备 41.24 万元，但不对经营活动产生的现金流量净额产生影响；（3）报告期内，产生投资损失 43.33 万元，不属于公司经营活动产生的现金流量净额。3、2018 年度，公司投资活动产生的现金流量净额为-489.13 万元，较去年同期的-44.45 万元,减少了 444.68 万元,主要原因是：（1）报告期内，新增对荟邻生活广场项目的装修投资 124.61 万元；（2）报告期内，公司投资 Mox Offices Pte.Ltd.支出 422.92 万元。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 1、上海景渊办公设备有限公司（以下简称“景渊办公”），成立于 2014 年 4 月 29 日，注册资本300 万元，本公司认缴出资 75%。景渊办公经营范围为办公设备、文化办公用品、计算机软件及辅助设备（除计算机信息系统安全专用产品）家具、电子产品、通讯产品、一般劳防用品，日用百货的销售，电脑图文设计、制作，计算机网络工程，建筑装修装饰建设工程专业施工，计算机技术领域内的技术开发、技术服务、技术咨询、技术转让。景渊办公报告期内营业收入为 264.57 万元，盈利 16.18 万元。2、南京荟邻商业管理有限公司（以下简称“南京荟邻”），成立于 2017 年 12 月 25 日，注册资本500 万元，本公司认缴出资 100%。南京荟邻经营范围为商业管理；物业管理；百货、五金交电、建筑材料销售；房屋租赁；信息技术咨询服务；婚庆礼仪服务；停车场管理服务。南京荟邻报告期内营业收入为 811.79 万元，亏损 3.24 万元。3、Singapore East Origin Office Private Limited（以下简称“Singapore East Origin”），成立于 2017 年 12 月 5 日，注册资本 138 万新币，本公司认缴出资 100%，已实缴 88 万新币。Singapore East Origin 经营范围为办公室服务及办公室支持业务。Singapore East Origin 报告期内产生股权投资收益为-25.47 万元。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 报告期内，公司以自有资金进行证券投资，累计交易金额约 58.40 万元，实现投资收益-17.86 万元。(五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 （一）重要会计政策变更 根据财政部2018年6月15日发布的关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知（财会201815号），本公司对财务报表格式进行了以下修订：19 1.资产负债表：将原“应收票据”及“应收账款”项目归并至“应收票据及应收账款”；将原“应收利息”“应收股利”及“其他应收款”项目归并至“其他应收款”；将原“固定资产”及“固定资产清理”项目归并至“固定资产”；将原“工程物资”及“在建工程”项目归并至“在建工程”；将原“应付票据”及“应付账款”项目归并至“应付票据及应付账款”；将原“应付利息”“应付股利”及“其他应付款”项目归并至“其他应付款”；将原“长期应付款”及“专项应付款”项目归并至“长期应付款”。2.利润表：将“管理费用”项目分拆“管理费用”和“研发费用”明细项目列报；利润表中“财务费用”项目下增加“利息费用”和“利息收入”明细项目列报。3.所有者权益变动表：新增“设定受益计划变动额结转留存收益”项目。（二）重要会计估计变更 公司在本报告期内无重要会计估计发生变更。(七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 报告期内，合并报表范