831424_2018_薪泽奇_2018年年度报告_2019-04-16.pdf

江苏薪泽奇机械股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-007 证券代码：证券代码：831424 证券简称：薪泽奇证券简称：薪泽奇 主办券商：中泰证券主办券商：中泰证券 2018 年度报告 薪泽奇 NEEQ:831424 江苏薪泽奇机械股份有限公司（Jiangsu New Victor Industrial Co.,Ltd.）江苏薪泽奇机械股份有限公司 2018 年年度报告 公司年度大事记公司年度大事记 2018 年 5 月 8 日，公司 2017 年年度股东大会审议通过了关于2017 年度权益分派预案的议案，议案内容为：公司拟以权益分派股权登记日的股本为基数，向权益分派股权登记日的全体在册股东每 10 股派现金股利 13 元、以资本公积每 10 股转增 10 股。2018 年 5 月 14 日，公司在全国中小企业股份转让系统公司网站（）上披露了2017 年年度权益分派实施公告（公告编号：2018-010），以 2018 年 5 月 21 日为本次权益分派的股权登记日、2018 年 5 月 22 日为除权除息日，实施了此次权益分派。公司实施了此次权益分派后，股本由 1,520 万股增加至 3,040 万股。2018 年 6 月 7日，公司营业执照注册资本变更为 3,040 万元。2018 年 12 月 27 日，公司 2018 年第二次临时股东大会审议通过了关于更换会计师事务所的议案，议案内容为：根据公司战略及经营发展需要，公司与原审计机构中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）经友好协商，决定不再续聘其担任公司审计机构，公司拟聘请华普天健会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2018 年年度报告的审计机构，负责公司财务报告审计工作。内容详见公司于 2018 年 12 月 11 月在全国中小企业股份转让系统网站上（）上披露的会计师事务所变更公告（公告编号：2018-022）。2018 年 12 月 11 日，公司第二届董事会第六次会议审议通过了关于解聘吴雪芳女士公司财务负责人的议案 关于聘任王永秋先生为公司财务负责人的议案，内容详见公司于 2018 年 12 月 11 日在全国中小企业股份转让系统公司网站（）上披露的高级管理人员任免公告（公告编号：2018-021）江苏薪泽奇机械股份有限公司 2018 年年度报告 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示.2 第二节第二节 公司概况公司概况.4 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要.6 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.9 第五节第五节 重要事项重要事项.24 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况.26 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况.28 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况.29 第九节第九节 行业信息行业信息.32 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制.33 第十一节第十一节 财务报告财务报告.39 江苏薪泽奇机械股份有限公司 2018 年年度报告 1 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 薪泽奇、公司、本公司 指 江苏薪泽奇机械股份有限公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 上年同期、上年度、上期 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 报告期内、本年度、本期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 本期期末、期末 指 2018 年 12 月 31 日 上期期末 指 2017 年 12 月 31 日 本期期初、期初 指 2018 年 1 月 1 日 帕喜艾、帕喜艾公司 指 张家港帕喜艾机械制造有限公司（公司实际控制人的妻子控制的公司）江苏钰特、钰特公司 指 江苏钰特耐磨科技有限公司（公司的联营企业）凯琳贸易 指 张家港市凯琳贸易有限公司（公司的全资子公司）苏州金邦迪、金邦迪 指 苏州金邦迪管业科技有限公司（公司的控股子公司）花式纱线 指 在纺纱和制线过程中采用特种原料、特种设备或特种工艺对纤维或纱线进行加工而得到的具有特种结构和外观效应的纱线，是纱线产品中具有装饰作用的一种纱线。花式纱线纺织机械 指 专门生产花式纱线的设备，主要有钩编机、雪尼尔纱机、花式捻线机等设备。焊接钢管 指 用钢带或钢板弯曲变形为圆形、方形等形状后再焊接成的、表面有接缝的钢管。高频焊管机 指 专门生产焊接钢管的设备。是对各种金属管材原材料（普碳钢、铝材、不锈钢、有色金属等）通过挤压变形等手段进行成型（圆管、方管、异形管等）、采用高频感应焊接技术进行焊接、通过挤压辊对焊接成型的管材进行定径（制作各种管径），并通过电脑飞锯对管材进行定尺（按照需要的长度）切断，从而得到金属管材产品的一整套金属管材生产设备。江苏薪泽奇机械股份有限公司 2018 年年度报告 2 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人黄仁豹、主管会计工作负责人王永秋及会计机构负责人（会计主管人员）王永秋保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。华普天健会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 国际贸易环境变化的风险 因公司产品国外销售额在营业收入占有较大的比重，特别是金属加工机械主要以外贸出口为主，受国际形势的变化及各国的贸易政策影响较大，而且公司市场主要在东南亚、东欧、中东、非洲等地区，这些地区政局不太稳定，贸易环境欠佳，对公司营业收入的稳定增长产生一定的不利影响。税收优惠风险 报告期内，公司为江苏省高新技术企业，享受 15%的企业所得税优惠，如果国家税收优惠政策变化，或者公司不再是高新技术企业，将对公司的经营成果产生一定的影响。产品成本增加的风险 随着物价及生活成本的提高，行业内人工工资逐年在提高，同时公司的部分零部件来自对外采购及外协加工，许多供应商将人工工资的提高部分转嫁到下游厂商，随着国家对钢铁、有色金属等行业的去产能化结构调整，钢铁等原材料的价格逐渐从低价位开始上升，这些因素将会带来公司产品成本的增加，降低利润。江苏薪泽奇机械股份有限公司 2018 年年度报告 3 汇率波动风险 报告期内，公司的外销收入占比较大，且主要以美元结算。人民帀与美元的汇率波动，以及客户所在国家的汇率变动均会影响到公司订单的成交及产品利润，对公司的经营业绩产生较大的影响。本期重大风险是否发生重大变化：否 江苏薪泽奇机械股份有限公司 2018 年年度报告 4 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 江苏薪泽奇机械股份有限公司 英文名称及缩写 Jiangsu New Victor Industrial Co.,Ltd.证券简称 薪泽奇 证券代码 831424 法定代表人 黄仁豹 办公地址 江苏省张家港市塘桥镇周巷路 8 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 袁军 职务 董事、副总经理、董事会秘书 电话 0512-58921231 传真 0512-58921231 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 江苏省张家港市塘桥镇周巷路 8 号；邮编：215611 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2003 年 9 月 27 日 挂牌时间 2014 年 12 月 8 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C 制造业-C34 通用设备制造业-C342 金属加工机械制造-C3424 金属切割及焊接设备制造 主要产品与服务项目 纺织机械和金属加工机械的研发、生产、销售 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）30,400,000 优先股总股本（股）-控股股东 黄仁豹 实际控制人及其一致行动人 黄仁豹 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91320500753941227N 否 江苏薪泽奇机械股份有限公司 2018 年年度报告 5 注册地址 江苏省张家港市塘桥镇西塘路 288 号周巷村 否 注册资本（元）30,400,000 是 五、五、中介机构中介机构 主办券商 中泰证券 主办券商办公地址 山东省济南市经七路 86 号证券大厦 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 华普天健会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 刘勇、姚海士 会计师事务所办公地址 北京市西城区阜成门外大街 22 号 1 幢外经贸大厦 901-22 至901-26 六、六、自愿自愿披露披露 适用不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 江苏薪泽奇机械股份有限公司 2018 年年度报告 6 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 295,288,585.92 178,569,372.60 65.36%毛利率%29.43%29.98%-归属于挂牌公司股东的净利润 39,082,165.64 28,752,001.98 35.93%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 38,314,019.25 26,862,826.26 42.63%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）49.34%49.43%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）48.37%46.18%-基本每股收益 1.29 0.95 35.79%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 149,202,583.35 156,030,184.60-4.38%负债总计 52,025,022.76 80,725,360.88-35.55%归属于挂牌公司股东的净资产 91,312,865.48 70,396,887.02 29.71%归属于挂牌公司股东的每股净资产 3.00 4.63-35.21%资产负债率%（母公司）36.14%54.63%-资产负债率%（合并）34.87%51.74%-流动比率 215.24%146.71%-利息保障倍数 761.75 930.47-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 7,453,884.23 34,345,925.29-78.30%应收账款周转率 11.21 8.67-存货周转率 5.42 5.25-江苏薪泽奇机械股份有限公司 2018 年年度报告 7 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%-4.38%71.70%-营业收入增长率%65.36%109.61%-净利润增长率%33.88%191.54%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 30,400,000 15,200,000 100%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益-624,436.99 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）219,548.79 委托他人投资或管理资产的损益 425,828.89 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 864,361.46 非经常性损益合计非经常性损益合计 885,302.15 所得税影响数 131,105.76 少数股东权益影响额（税后）-13,950.00 非经常性非经常性损益净额损益净额 768,146.39 七、补充财务补充财务指标指标 适用不适用 八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 江苏薪泽奇机械股份有限公司 2018 年年度报告 8 应收票据 17,538,818.96-应收账款 23,188,092.49-应收票据及应收账款 -40,726,911.45 应付账款 26,923,749.74-应付票据及应付账款-26,923,749.74 应付利息 31,420.30-其他应付款 14,814,285.52 14,845,705.82 管理费用 14,611,226.08 8,826,009.98 研发费用-5,785,216.10 江苏薪泽奇机械股份有限公司 2018 年年度报告 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司主要从事纺织机械及金属加工机械的研发、生产及销售，公司目前主要生产：钩编机、花式捻线机、雪尼尔纱机、化纤高弹力丝机等纺织机械；高频焊管机、铜包铝/钢/镁复合机、热轧球磨钢球生产设备等金属加工机械。公司拥有技术研发团队及多项技术专利，根椐下游市场变化，持续研发及改良产品，根椐客户个性化需求，设计生产产品。公司主要为生产花式纱线、化纤高弹丝的工厂提供纺纱设备，为生产高频焊接钢管、铜包铝线、球磨钢球的工厂提供制管、制线或轧球设备。公司拥有独立营销团队，实行自主品牌营销，通过直销方式，在国内外市场销售。公司主要通过销售设备及配件获得收入。报告期内，公司的商业模式较上年度未发生重大变化。报告期后至报告披露日，公司的商业模式未发生重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司经营情况如下：1、经营成果 公司本期实现营业收入 295,288,585.92 元，较上期 178,569,372.60 元，增加 116,719,213.32 元，增长比例为 65.36%，增长的主要原因是：公司纺织机械这条产品线本期实现营业收入 234,370,119.87 元，较上期 111,035,762.35 元，增加了 123,334,357.52 元。因近几年下游花式纱线市场的需求增长，拉动了公司纺织机械营业收入的增长，尤其是公司钩编机这款纺织机械，因可以生产仿动物毛的纱线，顺应了近几年特别流行的仿貂毛纺织品的需求，同时公司针对市场的需求，对钩编机进了改型升级，提升了机台的江苏薪泽奇机械股份有限公司 2018 年年度报告 10 纱线产量及质量，受到市场的青睐，成为公司的爆款产品，从而带动了公司整体营业收入的增长。公司本期实现净利润 40,038,924.05 元，较上期 29,906,807.42 元，增加 10,132,116.63 元，增长比例为 33.88%，增加的主要原因是：公司本期营业利润 47,094,744.60 元，较上期 33,004,705.15 元，增加14,090,039.45 元。公司本期营业收入较上期大幅增长，但毛利率保持基本稳定，同时管控了管理费用、销售费用、财务费用等期间费用，本期期间费用占营业收入的比重，较上期期间费用占营业收入的比重略有下降，从而使本期营业利润较上期大幅增长，2、财务状况 公司本期期末资产总额 149,202,583.35 元，较上期期末 156,030,184.60 元，减少 6,827,601.25 元，减少比例为 4.38%，减少的主要原因是：本期进行了现金分红的权益分派，同时本期利用闲置资金购买的低风险的理财产品额度加大，使公司本期期末货币资金 14,277,215.02 元，较上期期末 41,717,597.89 元，减少 27,440,382.87 元。公司本期期末负债总额 52,025,022.76 元，较上期期末 80,725,360.88 元，减少 28,700,338.12 元，减少比例为 35.55%，减少的主要原因是：因下游花式纱线的需求开始趋于平缓，本期公司钩编机订单的预付货款及定金较上期相应减少，同时钩编机订单在本期大批量交货，客户付款提货后相应冲销预收账款及定金数额，使预收款项本期期末 13,445,918.28 元，较上期末 30,513,013.05 元，减少 17,067,094.77 元，本期期末其他应付款 1,208,562.80 元，较上期期末 14,845,705.82 元，减少 13,637,143.02 元。公司本期期末净资产总额 97,177,560.59 元，较上期期末 75,304,823.72 元，增加 21,872,736.87 元，增长比例为 29.05%，增长的主要原因是：本期净利润增加，使本期期末未分配利润 48,413,658.69 元，较上期期末 33,306,351.77 元，增加 15,107,306.92 元。3、现金流量 公司本期经营活动产生的现金流量净额 7,453,884.23 元，较上期 34,345,925.29 元，减少 26,892,041.06元，减少比例为 78.30%，减少的主要原因是：本期收到的销售合同定金较上期减少，使本期收到其他与经营活动有关的现金 219,548.79 元，较上期 15,825,030.24 元，减少 15,605,481.45 元；同时本期销售费用、管理费用、研发费用等项目的支付较上期增加，使本期支付其他与经营活动有关的现金 27,563,818.41元，较上期 5,888,163.10 元，增加 21,675,655.31 元。公司本期投资活动产生的现金流量净额-16,106,000.25 元，较上期-4,105,473.79 元，净流出增加了12,000,526.46 元，增加的主要原因是：因公司技术研发、生产需要及员工数量增加，本期购买了机器设备、办公设备、专利、软件等资产，使本期购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金12,813,610.16 元，较上期 1,534,763.67 元，增加 11,278,846.49 元。江苏薪泽奇机械股份有限公司 2018 年年度报告 11 公司本期筹资活动产生的现金流量净额-19,858,733.54 元，较上期-6,777,500.47 元，净流出增加了13,081,233.07 元，增加的主要原因是：本期支付了权益分派的现金股利 19,760,000.00 元。4、产品研发 公司通过市场调研，了解行业发展趋势，挖掘客户的核心需求，定位目标客户群体，有针对性地建立产品研发项目，制定研发计划，并组织资源实施，持续研发改良能满足客户需求的产品。公司本期加大了研发投入，研发费用本期 8,877,566.54 元，较上期 5,785,216.10 元，增加 3,092,350.44 元，增长比例为 53.45%。公司本期通过了江苏省高新技术企业的复审，被苏州市人民政府批准认定为苏州市市级企业技术中心。(二二)行业情况行业情况 公司所处行业为装备制造业，装备制造业是为国民经济各行业提供技术装备的战略性产业，是各行业产业升级、技术进步的重要保障和国家综合实力的集中体现。国务院印发的“十三五”国家战略性新兴产业发展规划（以下简称规划），对“十三五”期间我国战略性新兴产业发展目标、重点任务、政策措施等作出全面部署安排。规划确定了十大要点，其中包括促进高端装备与新材料产业突破发展，引领中国制造新跨越。提出：顺应制造业智能化、绿色化、服务化、国际化发展趋势，围绕“中国制造 2025”战略实施，加快突破关键技术与核心部件，推进重大装备与系统的工程应用和产业化，促进产业链协调发展，塑造中国制造新形象，带动制造业水平全面提升。力争到 2020 年，高端装备与新材料产业产值规模超过 12 万亿元。公司目前主要生产花式纱线纺织机械、高频直缝焊管机两大类产品，分属于如下不同的细分行业：1、纺织机械 公司生产的钩编机、雪尼尔纱机、花式捻线机等花式纱线纺织机械，属于纺织机械行业。纺织机械行业是为纺织工业发展提供技术装备的基础性产业，是纺织工业产业升级、技术进步的重要保障。全球纺织机械的研发、生产地主要集中在欧洲和亚洲，其中德国、意大利、瑞士、日本等国为研制纺织机械的传统强国。当前全球纺织机械行业聚焦于科技创新和新技术的推广，纺织机械的配件制造技术、电子数控技术、生产过程的自动化和智能化在线控制技术等均得到了大幅提高，整个行业呈现高速化、高效化、用工少、成本低和低能耗的发展趋势。我国是全球最大的纺织服装生产国和出口国，纺织行业是我国国民经济的支柱产业和重要的民生产业，而纺织机械是我国实现纺织工业结构调整和产业升级的重点，是国家重点支持和鼓励的行业，建设纺织强国离不开纺织工业的基础能力建设。近年来，虽然我国纺织机械行业取得了较大的发展，但在高端纺织机械制造领域与国际先进水平相比仍存在一定的差距。江苏薪泽奇机械股份有限公司 2018 年年度报告 12 与德国、意大利、瑞士等纺织机械传统强国相比，我国纺织机械行业在自动化、连续化、信息化和智能化以及整机的可靠性和稳定性方面仍有不足，进口纺织机械在我国高端纺织机械市场仍然占据主要地位。为振兴我国的纺织工业和纺织机械产业的发展，国家先后出台了国民经济和社会发展第十三个五年规划纲要、纺织机械行业“十三五”发展指导性意见、国务院关于推进国际产能和装备制造合作的指导意见、中国制造 2025等多项指导性政策，将高端纺织机械制造业列为重点鼓励发展领域，要求围绕纺织工业结构调整和产业升级，加速包括高性能纺纱设备和织造设备等在内的各类高端纺织机械的研发、制造和国产化进程。根据纺织机械发展的趋势及市场需求，本年度公司加大了研发力度，组建了花式纱线纺织机械的研发部及试样车间，与行业内的高端技术人才开展产品研发合作，成功研发了新型的钩编机、雪尼尔纱机、花式捻线机等产品，并获得了国内市场的认可，缩小了与国外进口高端纺织机械的差距，提升了公司产品竞争力，驱动了公司的业绩增长。2、高频焊管机 公司生产的高频直缝焊管机，下游主要是钢管行业，焊管机的生产销售与下游行业发展息息相关。随着钢管行业近几年去产能及供给侧改革，本年度国内直缝焊管行业供需趋于合理，直缝焊管价格波动趋缓。根据中国钢结构协会钢管分会制定的钢管行业“十三五”发展规划纲要指导意见：“十三五”期间，我国钢管行业发展仍处于可以大有作为的重要战略机遇期，钢管行业将步入供给侧结构性改革的关键阶段。从钢管的市场需求来看，新能源产业、海洋工程、交通运输业、城市基础设施项目的投资力度增加，对钢管的需求将保持一定量的增长。钢管企业通过“一带一路”建设，结合国际化发展需求，在海外建厂，消化产能；实施技术创新，促进产品升级；加快信息化与工业化的“两化”深度整合，推动智能制造生产。在经济结构转型之际，我国焊管企业应制定转型升级发展战略和路径，树立产品理念，选择合适的市场，制定正确的产品升级方案，走差异化、高附加值、精品钢管的路径，专注细分市场，做精做强。本年度公司重点关注焊管行业的产品升级，研发了快换焊管机组，提高了焊管生产的效率，同时加大了“一带一路”沿线国家及地区的产品推广力度，使公司焊管机的销售保持了平稳的发展态势。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 14,277,215.02 9.57%41,717,597.89 26.74%-65.78%应收票据与应收账款 38,257,435.28 25.64%40,726,911.45 26.10%-6.06%江苏薪泽奇机械股份有限公司 2018 年年度报告 13 预付款项 6,637,319.10 4.45%4,823,391.19 3.09%37.61%其他应收款 5,178,569.21 3.47%447,623.25 0.29%1,056.90%存货 43,508,010.35 29.16%30,712,466.60 19.68%41.66%其他流动资产 4,119,585.83 2.76%5,825.04 0.004%70,622.02%投资性房地产 2,032,971.75 1.36%2,237,658.63 1.43%-9.15%长期股权投资 7,956,186.80 5.33%9,686,989.57 6.21%-17.87%固定资产 13,059,252.88 8.75%11,097,881.22 7.11%17.67%在建工程 1,884,508.30 1.26%-无形资产 7,768,812.96 5.21%2,888,936.33 1.85%168.92%商誉 3,251,597.57 2.18%11,235,614.11 7.20%-71.06%长期待摊费用 158,385.73 0.11%35,500.01 0.02%346.16%递延所得税资产 680,432.57 0.46%413,789.31 0.27%64.44%其他非流动资产 432,300.00 0.29%-短期借款-应付票据与应付账款 24,767,091.06 16.60%26,923,749.74 17.26%-8.01%预收款项 13,445,918.28 9.01%30,513,013.05 19.56%-55.93%应付职工薪酬 6,901,994.85 4.63%3,943,890.03 2.53%75.00%应交税费 5,701,455.77 3.82%4,431,689.00 2.84%28.65%其他应付款 1,208,562.80 0.81%14,845,705.82 9.51%-91.86%一年内到期的非流动负债-67,313.24 0.04%-长期借款-资产总计 149,202,583.35 -156,030,184.60-4.38%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金本期期末 14,277,215.02 元，较上期期末 41,717,597.89 元，减少 27,440,382.87 元，减少比例为 65.78%，减少的主要原因是：本期权益分派支付了现金股利 19,760,000.00 元；本期对外投资购买低风险理财产品的额度较上期增加。2、预付款项本期期末 6,637,319.10 元，较上期期末 4,823,391.19 元，增加 1,813,927.91 元，增长比例为 37.61%，增加的主要原因是：本期营业收入较上期大幅增长，产销规模较上期扩大，预付款项相应增加。3、其他应收款本期期末 5,178,569.21 元，较上期期末 447,623.25 元，增加 4,730,945.96 元，增长比例为 1056.90%，增加的主要原因是：本期公司合营的江苏钰特耐磨科技有限公司宣告利润分配方案，但本期期末暂未执行完毕，公司增加了应收股利 4,500,000.00 元。4、存货本期期末 43,508,010.35 元，较上期期末 30,712,466.60 元，增加 12,795,543.75 元，增长比例为 41.66%，增加的主要原因是:本期公司营业收入较上期大幅增长,为满足订单需要,投入的原材料较上江苏薪泽奇机械股份有限公司 2018 年年度报告 14 期增加。5、其他流动资产本期期末 4,119,585.83 元，较上期期末 5,825.04 元，增加 4,113,760.79 元，增长比例为 70622.02%，增加的主要原因是：本期公司利用闲置资金购买低风险理财产品的额度较上期增加。6、在建工程本期期末 1,884,508.30 元,较上期期末增加 1,884,508.30 元,增加的主要原因是：因公司生产规模扩大，租赁了新厂房，为使新厂房符合公司生产运营的特点，增加了相关配套设施的零星工程。7、无形资产本期期末 7,768,812.96 元，较上期期末增加 2,888,936.33 元，增加 4,879,876.63 元，增长比例为 168.92%，增加的主要原因是：本期公司为生产需要购买了一项专利权，购买金额为 5,200,000.00元。8、商誉本期期末 3,251,597.57 元，较上期期末 11,235,614.11 元，减少 7,984,016.54 元，减少比例为71.06%，减少的主要原因是：本期公司对收购子公司苏州金邦迪管业科技有限公司时形成的商誉，计提了商誉减值准备 7,984,016.54 元。9、长期待摊费用本期期末 158,385.73 元，较上期期末 35,500.01 元，增加 122,885.72 元，增长比例为 346.16%，增加的主要原因是:本期公司装修了员工宿舍及研发车间，增加了装修费用。10、递延所得税资产本期期末 680,432.57 元，较上期期末增加 413,789.31 元，增加 266,643.26 元，增长比例为 64.44%，增加的主要原因是：出于谨慎性考虑，本期对存在减值的原材料及库存商品计提了减值准备，形成的可抵扣暂时性差异相应增加。11、其他非流动资产本期期末 432,300.00 元，较上期期末增加 432,300.00 元，增加的主要原因是：本期预付软件款的金额增加。12、预收款项本期期末 13,445,918.28 元，较上期期末 30,513,013.05 元，减少 17,067,094.77 元，减少比例为 55.93%，减少的主要原因是：本期钩编机订单的预收款较上期减少，同时随着本期钩编机交货量的增加，客户付款提货后相应冲销预收账款数额，使本期期末的预收款项余额较上期末相应减少。13、应付职工薪酬本期期末 6,901,994.85 元，较上期期末 3,943,890.03 元，增加 2,958,104.82 元，增加比例为 75.00%，增加的主要原因是：本期营业收入大幅增长，公司计提的年终奖金相应增加。14、其他应付款本期期末 1,208,562.80 元，较上期期末 14,845,705.82 元，减少 13,637,143.02 元，减少比例为 91.86%，减少的主要原因是：本期公司钩编机订单收到的定金较上期减少，同时随着本期钩编机交货量的增加，客户付款提货后相应冲销客户的保证金数额，使本期期末的其他应付款余额较上期末减少。公司本期期末的资产负债率（合并）34.87%，较上期期末 51.74%，降低了 16.87 个百分点；本期期末的资产负债率（母公司）36.14%，较上期期末 54.63%，降低了 18.49 个百分点；流动比率本期期末江苏薪泽奇机械股份有限公司 2018 年年度报告 15 215.24%，较上期期末 146.71%，增加了 68.53 个百分点，公司资产负债率安全可控，流动资产占总资产的比例较高，公司无短期借款及非流动负债，资产负债结构合理，有利于公司的稳定发展。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期本期与上年同期金额变动比例金额变动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 295,288,585.92-178,569,372.60-65.36%营业成本 208,388,026.13 70.57%125,030,532.37 70.02%66.67%毛利率%29.43%-29.98%-管理费用 12,285,188.70 4.16%8,826,009.98 4.94%39.19%研发费用 8,877,566.54 3.01%5,785,216.10 3.24%53.45%销售费用 8,349,079.41 2.83%6,585,792.35 3.69%26.77%财务费用 71,298.25 0.02%659,198.28 0.37%-89.18%资产减值损失 10,883,635.93 3.69%1,238,513.19 0.69%778.77%其他收益 32,748.79 0.01%-投资收益 2,813,425.61 0.95%3,441,978.28 1.93%-18.26%公允价值变动收益-资产处置收益-624,436.99-162,919.71 0.09%-汇兑收益-营业利润 47,094,744.60 15.95%33,004,705.15 18.48%42.69%营业外收入 1,153,175.65 0.39%1,894,038.13 1.06%-39.12%营业外支出 102,014.19 0.03%70,000.00 0.04%45.73%净利润 40,038,924.05 13.56%29,906,807.42 16.75%33.88%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入本期 295,288,585.92 元，较上期 178,569,372.60 元，增加 116,719,213.32 元，增长比例为 65.36%；营业成本期 208,388,026.13 元，较上期 125,030,532.37 元，增加 83,357,493.76 元，增长比例为 66.67%，增加的主要原因是：本期纺织机械的营业收入大幅增长，使公司整体营业收入大幅增加,同时营业成本相应增加。2、管理费用本期 12,285,188.70 元，较上期 8,826,009.98 元，增加 3,459,178.72 元，增长比例为 39.19%，增加的主要原因如下：（1）职工薪酬本期 8,696,503.85 元，较上期 5,523,041.89 元，增加 3,173,461.96 元，增加的主要原因是：本期管理人员增加，同时本期经营业绩增长，计提的年终奖金相应增加。（2）无形资产摊销本期 476,398.49 元，较上期 225,820.32 元，增加 250,578.17 元，增加的主要原江苏薪泽奇机械股份有限公司 2018 年年度报告 16 因：公司购买了一项金额较大的专利权,使本期无形资产摊销增加。（3）差旅费本期 162,537.65 元，较上期 84,085.30 元，增加 78,452.35 元，增加的主要原因是：本期公司管理人员外出参加管理培训及新产品调研的活动较多（4）招待费本期 342,178.44 元，较上期 43,650.00 元，增加 298,528.44 元，小车费本期 326,366.94元，较上期 127,145.61 元，增加 199,221.33 元，办公费本期 250,697.02 元，较上期 165,655.35 元，增加85,041.67 元，通讯费本期 62,428.87 元，较上期 19,262.14 元，增加 43,166.73 元，增加的主要原因是：本期公司的经营业绩大幅增长，同时管理