831421_2018_天富电气_2018年年度报告_2019-08-28.pdf

公告编号：2019-043 1 2018 年度报告 ST 天富 NEEQ:831421 广东天富电气股份有限公司 Guangdong Tecco Electric Co.,Ltd.公告编号：2019-043 2 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .4 4 第二节第二节 公司概况公司概况 .6 6 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .8 8 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2121 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2424 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2626 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2828 第九节第九节 行业信息行业信息 .3131 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3232 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3535 公告编号：2019-043 3 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、天富电气 指 广东天富电气股份有限公司 天富机电 指 广东天富机电设备有限公司，系公司全资子公司 天富电器 指 中山市天富电器有限公司，系公司全资子公司 依科环保 指 广东依科环保有限公司，系公司控制子公司 天富国际 指 天富国际(香港)集团有限公司 三会 指 公司股东大会、董事会、监事会 公司章程 指 广东天富电气股份有限公司章程 公司法 指 中华人民共和国公司法 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 国融证券、主办券商 指 国融证券股份有限公司 北京永拓、审计机构 指 北京永拓会计师事务所（特殊普通合伙）元、万元 指 人民币元、人民币万元 公告编号：2019-043 4 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人郭振清、主管会计工作负责人郭振清及会计机构负责人（会计主管人员）郭振清保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。北京永拓会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了非标准审计意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 公司治理风险 公司业务近年来保持着良好发展的态势，但公司的规模尚小，企业规模的快速扩张会给公司带来资金、管理、营销、技术、产能与人才瓶颈等诸多挑战。尽管公司在十几年的发展过程中也积累了比较丰富的生产管理经验，但公司的持续增长仍然存在不确定性。对策：公司正逐步完善各种规章制度以及内部控制体系，不断完善公司法人治理结构及吸收先进管理理念，以此提高企业经营管理水平。大客户依赖及应收账款较大的风险 报告期各期末，公司应收账款占流动资产、总资产的比例较高。随着公司营业收入的迅速增长，公司应收账款也随之增加，较高的应收账款将可能导致资产流动性风险。虽然公司的客户主要为信誉度较高的电力公司及行业大型客户，但公司仍然存在货款回收不及时，以及发生坏账损失的风险。对策：公司会进一步完善应收账款管理和催收制度，强化客户信用评估制度；加强与客户之间的联系和沟通，以降低应收账款回收风险。境外项目经营风险 公司境外项目市场面临项目所在国的政治和政策、法律和规范、财政、市场行规、业主诚信、材料供应、劳务能力和劳工政策以及汇率等风险。对策：公司在积极研究海外项目市场当地的法律和政策之外，加强在项目前期对这些风险进公告编号：2019-043 5 行识别和评估，同时在合同谈判和项目管控上拟定对应措施，并根据项目实施过程所反映的问题，对存在的问题进行具体分析，制定措施，并跟踪实施效果，以降低风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 公告编号：2019-043 6 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 广东天富电气股份有限公司 英文名称及缩写 Guangdong Tecco Electric Co.,Ltd.证券简称 ST 天富 证券代码 831421 法定代表人 郭振清 办公地址 广东省中山市火炬开发区环茂二路 9 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 郭丽珍 职务 董事会秘书 电话 0760-85592863 传真 0760-85313639 电子邮箱 tenfo_ 公司网址 http:/www.tenfo.cc 联系地址及邮政编码 中山市火炬开发区环茂二路 9 号(528437)公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2001 年 11 月 1 日 挂牌时间 2014 年 12 月 8 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C 制造业-C38 电气机械和器材制造业-C382 输配电及控制设备制造-C3823 配电开关控制设备制造 主要产品与服务项目 生产、销售：高低压成套电器设备、高低压电器元件、电气自动化系统设备及元件、五金机械、变压器、风力发电成套设备、潮汐发电设备、水轮发电机、电网调度自动化设备、配电网自动化设备、铁路供电自动化设备、电网安全稳定控制设备、船舶电器设备、电力通信设备、仪器仪表；脱硫脱硝技术开发与系统设计，电力设备及环保设备制造与销售及安装维护；电力环保技术服务；电子材料的技术开发及销售；国内贸易；货物进出口及技术进出口；新能源汽车充电桩、充电站应用系统的研发、生产、建设、维护、监理、咨询服务；承接：电力工程、建筑劳务分包、建筑工程。普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）82,651,700 公告编号：2019-043 7 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 郭振清、陈莉慧 实际控制人及其一致行动人 郭振清、陈莉慧 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91442000733111453N 否 注册地址 中山市火炬开发区环茂二路 9 号 否 注册资本（元）82,651,700 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 国融证券 主办券商办公地址 北京市西城区宣武门西大街甲 129 号金隅大厦 11 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 北京永拓会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 杨小龙、胡昭 会计师事务所办公地址 北京市朝阳区关东店北街 1 号 2 幢 13 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号：2019-043 8 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 144,953,089.13 71,833,040.67 101.79%毛利率%2.22%21.96%-归属于挂牌公司股东的净利润-35,801,917.19-31,505,147.03-13.64%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-29,844,449.67-31,844,113.19-6.28%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-38.28%-24.77%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-31.91%-25.04%-基本每股收益-0.43-0.38 13.16%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 151,384,250.07 221,349,005.52-31.61%负债总计 135,603,863.92 167,250,633.42-18.92%归属于挂牌公司股东的净资产 72,992,251.31 111,424,738.39-34.49%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.88 1.35-34.81%资产负债率%（母公司）59.47%54.35%-资产负债率%（合并）89.58%75.56%-流动比率 0.59 0.92-利息保障倍数-11.83-15.67-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 4,876,613.24 16,391,209.36-70.25%应收账款周转率 0.78 0.39-存货周转率 8.89 3.37-公告编号：2019-043 9 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%-31.61%-25.54%-营业收入增长率%101.79%-55.46%-净利润增长率%0.0%578.25%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 82,651,700 82,651,700 0%计入权益的优先股数量 计入负债的优先股数量 六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益 59,149.26 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）300,000.00 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益-3,467,368.53 除上述各项之外的其他营业收入和支出-3,900,566.05 非经常性损益合计非经常性损益合计-7,008,785.32 所得税影响数-1,051,317.80 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 -5,957,467.52 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 公告编号：2019-043 10 应收票据及应收账款 102,596,222.63 110,281,296.21 其他应收款 31,971,516.24 27,862,101.05 存货 17,452,849.63 13,947,383.67 流动资产合计 154,104,227.76 154,174,420.19 资产总计 221,349,005.52 221,419,197.95 应付票据及应付账款 44,049,056.29 44,079,577.29 应交税费 6,628,024.27 7,478,431.93 其他应付款 77,198,169.45 81,223,354.79 流动负债合计 167,250,633.42 172,156,747.42 负债合计 167,250,633.42 172,156,747.42 未分配利润-278,726.31-5,114,647.88 所有者权益合计 54,098,372.10 49,262,450.53 负债和所有者权益总计 221,349,005.52 221,419,197.95 营业收入 71,833,040.67 77,598,767.59 营业成本 56,055,984.27 59,561,450.23 销售费用 2,732,421.36 4,360,773.02 管理费用 13,382,261.19 14,873,097.91 营业利润-102,261,636.45-103,120,563.87 营业外支出 227,484.04 4,204,478.19 利润总额-102,489,120.49-107,325,042.06 重要会计政策变更 1）执行财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知 财政部于2018年6月15日发布财政部关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知（财会201815号），对一般企业财务报表格式进行修订。新修订的财务报表格式主要将资产负债表中的部分项目合并列报，在利润表中将原“管理费用”中的研发费用分拆单独列示，新增“研发费用”项目，反映企业进行研究与开发过程中发生的费用化支出。本公司已按照上述通知编制了2018年度的财务报表，对此项会计政策变更采用追溯调整法，对 2017年度的财务报表进行相应调整，对财务报表的影响列示如下：将应收票据科目和应收账款科目合并计入应收票据及应收账款科目 应收票据 121,545.00 应收账款 102,474,677.63 应收票据及应收账款 102,596,222.63 将应付票据科目和应付账款科目合并计入应付票据及应付账款科目 应付票据 0.00 应付账款 44,049,056.29 应付票据及应付账款 44,049,056.29 公告编号：2019-043 11 将应收票据科目和应收账款科目合并计入应收票据及应收账款科目 应收票据 121,545.00 将原计入管理费用科目的研发费用单独列示为研发费用科目 管理费用 13,382,261.19 研发费用 0.00 将原计入营业外收入科目的收到的扣缴个人所得税税款手续费调整至其他收益科目 营业外收入 227,484.04 其他收益 570,900.00 2）执行关于2018 年度一般企业财务报表格式有关问题的解读 财政部于2018年9月5日发布 关于2018 年度一般企业财务报表格式有关问题的解读(以下简称 解读)。解读规定：企业作为个人所得税的扣缴义务人，根据中华人民共和国个人所得税法收到的扣缴税款手续费，应作为其他与日常活动相关的项目在利润表的“其他收益”项目中填列；企业实际收到的政府补助，无论是与资产相关还是与收益相关，在编制现金流量表时均作为经营活动产生的现金流量列报。本公司已按照上述通知编制了2018年度的财务报表，对此项会计政策变更采用追溯调整法。此项会计政策变更对公司2017年度的财务报表无影响。公告编号：2019-043 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司是一家国家级高新技术企业，专业研发和生产高低压输配电成套设备、智能配用电网终端和脱硫脱硝环保设备，以及变电站节能方案提供商、电力工程服务。产品广泛应用于电力、冶金、矿山、通讯、房地产等行业的输电、供电、配电系统。在经济全球化深入推进、知识经济发展的大背景下，服务与制造不断融合渗透，制造业服务化趋势愈发明显，并逐渐成为推进产业升级的主要驱动力量。新形势下，公司已不单纯只做简单的产品提供 者，而是向制造服务业转型升级，为客户量身订制，提供全方位的设计、咨询、系统实施、升级改造、维保等技术、产品和服务。（一）研发模式 公司配备了较强的研发能力并形成了可靠的核心技术体系。在长期经验积累的基础上，经过研发与技术创新，形成了变配电系统解决方案、设备功能性能优化、箱体结构设计的集成和工艺处理技术等一整套核心技术体系；同时经过多年的实践积累，公司逐步形成了较强的研发能力，具备了独立进行核心技术研发及新产品开发的能力。公司在研发过程中注重结合市场需求，对产品进行持续升级改造，适时推出新产品，保持公司产品的市场竞争力；同时注意对知识产权的保护，切实维护公司核心技术成果。（二）公司生产模式 公司根据订单情况确定生产计划，组织原材料采购和加工生产。一方面，对于产品的核心部件，公司按照合同要求进行特别的图纸设计和料单编制，通过采购申请采购原材料后进行生产装配；另一方面，对于壳体等通用部件，公司也会按照销售预测组织提前批量生产，缩短产品生产周期；壳体中需要进行电镀、喷涂处理的零部件采用外协的方式处理。在生产过程中，质量检测部门通过进货检验、生产装配过程检验及最终产品检验等严格流程以保证产品质量。（三）采购流程 公司对采购部分的控制分如下几部分：1）供应商的选择：通过对供应商的产品和供应能力进行评估选择，并对供应商提供的产品样品进行质检试验，如是低压产品需要提供“CCC”报告，高压的要提供“型式试验报告”，合格的供应商纳入合格供应商名单，采购员只能从合格供应商进行采购。2）原料的选择：对于原料只有通过技术和品检认证过的产品，录入系统后，采购员方可对此物料实施采购行为。3）来料检验：对于确认的供应商和确认的物料，进行协商后采购到仓，经过品质部根据技术部给的标准进行抽样检验，检验合格的批次方可入库。4）物料入库后，如是货到付款的就写付款申请到财务办理货款，月结的按合同规定的日期付款。通过以上四种采购环节的控制保障公司采购的物料的品质没有隐患故障。（四）销售模式 公司采取“订单式生产”的业务模式，销售以直销方式为主，主要通过参与客户招投标的方式进行产品销售；根据取得客户订单情况，制定生产计划、采购原材料、组织生产；材料采购以按项目订单采购为主。报告期内，公司的商业模式无重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：公告编号：2019-043 13 事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 2018 年，面对严峻的经营形势和艰巨的发展任务，公司紧密围绕年度经营目标，抢抓机遇，锐意进取，扎扎实实做好各项工作，加强科技创新和产品转型升级，继续推动输配电与新能源业务的双驱发展策略，在坚持高低压开关成套设备等输配电业务的同时，继续加大对新能源领域特别是充电桩等业务的开拓力度，不断拓展产业链条，助力公司业绩持续增长。（1）订单方面，输配电及控制设备制造产业是与电力工业密切相关的行业，受国民经济影响较大，也是国民经济发展重要的装备工业，担负着为国民经济、国防事业以及人民生活电气化提供所需的各种各样的电气设备的重任。我国农网改造、特高压、超高压直流输电等工程的建设，带动了输配电设备行业的快速发展。报告期内，受国家增量配电网建设与农网改造等利好政策的影响，公司智能电网业务方面将在 2019 年度呈良好开局态势，公司及子公司上年结余合同及新签合同额快速增长。（2）充电桩方面，公司充电桩产品核心技术为自主研发，以合规、安全、高效为原则，采用先进云平台技术，搭建坚实可靠的互联网运营平台，满足各类行业用户以及社会零散用户的运营需求，创新电动汽车充电运营模式。同时，结合公司强大的配变电设备能力，电能质量治理技术和电力行业背景，提供充电站建设和运营的全套定制化服务。公司目前已研发和生产多种交直流充电桩，目前，已小批量投入使用。报告期内，公司实现营业收入 144,953,089.13 元，归属于母公司的净利润为-35,801,917.19 元，上年同期实现营业收入 71,833,040.67 元，归属于母公司的净利润为-31,505,147.03 元。营业收入较上年同期上升 101.79%，归属于母公司的净利润较上年同期下降-13.64%。(二二)行业情况行业情况 电力行业是支撑国民经济和社会发展的基础性产业，电力需求与国民经济密切相关。目前，国家电力投资逐渐向输配电网络建设方向倾斜，特高压电网建设、智能电网建设、农网改造、配电网建设等一系列政策的实施带动了输配电及控制设备需求的释放。根据国家能源局印发配电网建设改造行动计划（2015-2020 年），2015-2020 年，配电网建设改造投资不低于 2 万亿元，“十三五”期间将累计投资不低于 1.7 万亿元。公司多年来在输配电设备行业内深耕细作，凭借雄厚的研发实力和对市场敏锐的前瞻判断能力，对现有产品进行持续地迭代升级，以不断符合市场需求和行业未来发展趋势。输配电开关及控制设备和电能质量治理设备行业与国民经济发展和电力投资建设息息相关，电力需公告编号：2019-043 14 求和供给的增长速度直接影响本行业的发展。目前，随着我国供给侧结构性改革深入推进，改革开放力度加大，我国国民经济整体仍保持中高速增长的发展趋势，电力需求仍较为旺盛，国家电力投资逐渐向输配电网络建设方向倾斜，为输配电开关及控制设备制造业的持续发展提供了良好的机遇，预计未来相当长的一段时间内，本行业仍将处于景气周期。公司将紧随行业发展趋势，不断提升产品智能化水平，大力发展高端装备，加大在新能源领域的拓展力度，产品结构不断优化和完善，行业周期性对公司影响逐步减弱，公司抗风险能力将持续提升。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 117,848.78 0.08%1,356,247.64 0.61%-91.31%应收票据与应收账款 54,859,318 36.24%102,596,222.63 46.35%-46.53%存货 14,441,261.22 9.54%17,452,849.63 7.79%-17.26%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 43,849,331.04 28.97%15,749,294.50 7.03%178.42%在建工程 26,790,151.73 11.96%-100%短期借款 35,832,137.47 23.67%37,400,000.00 16.69%-4.19%长期借款 预付款项 2,885,862.83 1.91%719,650.32 0.33%301.01%其他应收款 5,069,566.58 3.35%31,971,516.24 14.44%-84.14%递延所得税资产 9,374,309.88 6.19%3,269,828.33 1.48%186.69%应付账款 13,074,216.21 8.64%44,049,056.29 19.90%-70.32%应付职工薪酬 1,298,337.61 0.86%545,882.41 0.25%137.84%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、报告期末，货币资金较上年同期减少 91.31%，变动原因主要是期末银行存款减少。2、报告期末，应收票据与应收账款较上年同期减少 46.53%，变动原因主要是期末应收贵州晟展峰新材料科技有限公司货款下降，期末计提坏账准备较期初减加所致。3、报告期末，预付款项较上年同期增加 2,166,212.51 元，增幅为 301.01%。主要原因是期末预付天香港卓源隆贸易有限公司货款 1,616,914.60 元、中商投塑力（贵州）实业有限公司货款 240,368.00元尚未结算。4、报告期末，其他应收款期末余额较上年降幅为 84.14%。主要原因是本年度公司已收回与中山市东区丰盈包装材料商行 8,090,000.00 元、中山市爱诗贸易有限公司 6,999,999.00 元、中山市昌泰贸易有限公司 3,894,768.70 元、建德市平升物资贸易有限公司 2,740,307.93 元等款项。5、报告期末，固定资产较上年同期增加 178.42%，在建工程较上年同期减少 100%，变动原因主要是期公告编号：2019-043 15 末在建工程项目均已达到预定可使用状态，根据企业会计制度，将厂房转入固定资产。6、报告期末，递延所得税较上年同期增加 186.69%，变动原因主要是坏帐计提以及预计负债增加所致。7、报告期末，应付账款较上年同期下降 70.32%，变动原因主要是报告期内，公司对供应商付款方式进行了优化。8、报告期末，应付职工薪酬较上年同期增加 137.84%，变动原因主要是本年计提 10-12 月份工资期末未发放。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期本期与上年同期金额变动比例金额变动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 144,953,089.13-71,833,040.67-101.79%营业成本 141,730,826.68 97.78%56,055,984.27 78.04%152.84%毛利率%2.22%-21.96%-管理费用 10,092,968.52 6.96%8,941,484.89 12.45%12.88%研发费用 944,542.81 0.65%4,440,776.30 6.18%-78.73%销售费用 1,572,599.70 1.08%2,732,421.36 3.80%-42.45%财务费用 2,324,697.86 1.60%6,240,513.87 8.69%-62.75%资产减值损失 22,369,963.81 15.43%95,646,411.29 133.15%-76.61%其他收益 300,000 0.21%570,900 0.79%-47.45%投资收益 0 0%0 0%0%公允价值变动收益 0 0%0 0%0%资产处置收益 0 0%-4,449.80 0%100%汇兑收益 0 0%0%营业利润-34,506,070.97-23.80%-102,261,636.45-142.36%66.26%营业外收入 0.21 0%0 0 100%营业外支出 7,308,785.53 5.04%227,484.04 0.32%3,112.88%净利润-35,782,064.38-24.69%-100,081,407.06-139.33%64.25%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、报告期内，营业收入 144,953,089.13 元，较去年同期上升 101.79%，营业成本 141,730,826.68 元，较去年同期上稓 152.84%，主要原因是本年度确认一笔转口贸易收入 133,653,706.37 元。2、报告期内，销售费用 1,572,599.70 元，较去年下降 42.45%，主要原因是公司对营销部门进行渠道优化整合，以及销售佣金方案的调整优化。3、报告期内，财务费用 2,324,697.86 元，较去年同期下降 62.75%，主要原因是利息支出较去年同期减少。4、报告期内，资产减值损失 22,369,963.81 元，较去年同期下降 47.45%，主要原因是 2017 年度对卡塔 尔最高教育委员会总部大楼施工之 MEP 工程项目的应收账款进行全额坏账计提 85,723,295.58 元。5、报告期内，营业利润-34,506,070.97 元，较去年同期上升 66.26%，净利润-35,782,064.38 元，较去年同期上升 64.25%，主要原因是 2017 年度对卡塔 尔最高教育委员会总部大楼施工之 MEP 工程项目公告编号：2019-043 16 的应收账款进行全额坏账计提。6、报告期内，营业外支出 7,308,785.53 元，较去年同期上升 3,112.88%，主要原因是支付土地闲置费以及因诉讼事项而发生的费用等。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 144,953,089.13 71,833,040.67 101.79%其他业务收入 0 0 0%主营业务成本 141,730,826.68 56,055,984.27 152.84%其他业务成本 0 0 0%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%转出口产品 133,653,706.37 92.40%0 0%配电箱 3,018,884.54 2.09%0 0%低压柜 1,945,545.85 1.35%4,002,099.93 12.07%全绝缘柜 1,405,372.68 0.97%3,810,843.53 11.49%高压柜 1,673,108.44 1.16%1,379,140.77 4.16%箱式变压器 1,478,108.54 1.02%855,555.56 1.19%工程项目 1,471,996.73 1.02%0 0%电气元件 53,413,466 74.36%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内，营业收入 144,953,089.13 元，较去年同期上升 101.79%，营业成本 141,730,826.68 元，较去年同期上稓 152.84%，主要原因是本年度确认一笔转口贸易收入 133,653,706.37 元。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 客户 1 138,983,706.40 96.08%否 2 客户 2 2,640,000.00 1.83%否 3 客户 3 1,574,743.78 1.09%否 4 客户 5 585,160.00 0.40%否 5 客户 5 450,000.00 0.31%否 合计合计 144,233,610.18 99.71%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 公告编号：2019-043 17 1 供应商 1 133,426,880.70 93.71%否 2 供应商 2 688,179.13 0.48%否 3 供应商 3 639,138.00 0.45%否 4 供应商 4 584,422.71 0.41%否 5 供应商 5 500,000.00 0.35%否 合计合计 135,838,620.54 95.40%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 4,876,613.24 16,391,209.36-70.25%投资活动产生的现金流量净额-2,455,238.81-2,271,600.51-8.08%筹资活动产生的现金流量净额-3,658,604.29-13,430,538.72 72.76%现金流量分析现金流量分析：1、报告期内，经营活动产生的现金流量净额较上期减少 70.25%，变动原因主要是报告期内虽然营业收入增加，但营业成本支出较大及回款较慢。2、报告期内，筹资活动产生的现金流量净额较上期增加 72.76%，变动原因主要是报告期内融资减少，利息支出减少。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 报告期内，公司拥有 3 家全资子公司、1 家控股子公司以及 1 家参股公司。1、全资子公司-广东天富机电设备有限公司 广东天富机电设备有限公司注册资本 1,202 万元，经营范围：生产、销售：机电设备、机械设备、仪表仪器、电子产品、通讯器材；实业投资；工业技术开发、技术转让、技术咨询等服务；广告设计制作、广告策划。2、全资子公司-中山市天富电器有限公司 中山市天富电器有限公司注册资本 50 万元，经营范围：生产、销售：配电开关控制设备、低压电器、断路器；研发：智能控制系统。3、全资子公司-天富国际(香港）集团有限公司 天富国际(香港）集团有限公司注册资本 3,000 万港币。已取得对外投资批准证书。4、控股子公司-广东依科环保有限公司 广东依科环保有限公司注册资本 1,000 万元，公司持有其 80%。经营范围：脱硫脱销脱汞及除尘技术的开发与系统设计；电力及环保设备制造与销售；环保技术服务；环保成套设备研发、生产、销售、安装及维护。1、参股子公司-FAL PLATINUM CONTRACTING WLL 公司实际持有 FAL PLATINUM CONTRACTING WLL 权益为 20%。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无 公告编号：2019-043 18 (五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 审计意见类型：非标准审计意见 董事会就非标准审计意见的说明：公司董事会经过审议，对公司 2018 年度出具的无法表示意见的审计报告的相关事项说明如下：1、北京永拓会计师事务所（特殊普通合伙）在开展年度审计过程中，公司各部门均给予积极配合，但由于公司涉及多起诉讼及纠纷，无法实施函证等审计程序或回函率较低；另一方面，由于公司部分业务人员离职，存在离职人员相关业务信息和材料交接不完整等问题，公司未能按会计师事务所的要求提供客户及供应商的审计资料，导致会计师事务所对于公司银行存款及往来款项无法获取充分、适当的审计证据。2、针对审计报告中无法表示意见涉及的事项，公司董事会和管理层正在积极制定相关有效措施，力争 2019 年消除上述事项及其不良影响，维护公司和股东的合法权益。具体措施如下：（1）积极和债权人沟通，取得债权人的支持与谅解，并能达成和解协议，化解涉诉风险。（2）加强客户应收账款的催收、采购过程的财务监督与控制，严防形成呆账、坏账，加强客户及供应商信用管理，缩短资金回收周期，提高资金周转效率。（3）公司计划近期出售部分土地及厂房，可极大的缓解公司目前的资金困境。（4）启动国际仲裁法律程序，加快催收卡塔尔项目应收账款，切实维护自己的合法权益。(六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 一、重大会计差错更正 1、公司在 2018 年末发现贵州晟展峰新材料科技有限公司 2017 年度已发货但未开具发票的货物销售 6,142,893.14 元（2018 年度开票），导致 2017 年主营业务收入少计。因此，调增应收账款 6,142,893.14元，调增应交税费-应交增值税-销项税额850,407.66元，同时调增2017年度主营业务收入5,292,485.48元。2、公司应收账款期初余额中，有-1,068,939.00 元属于交易已经完成并结清款项，包括：2016 年收到的广州建丰五矿稀土有限公司-325,000.00 元及广州南方电力集团电器有限公司-272,274.00 元，2017 年度收到的北京安力科源电气有限公司-165,665.00 元及北京国电环网有限公司-306,000.00 元。因此，应调整冲销上述往来款项，调增期初应收账款 1,068,939.00 元，同时调增 2016 年度营业收入597,274.00 元,调增 2017 年度营业收入 471,665.00 元。3、公司其他应收款期初余额中，有 4,109,415.19 元系因 2017 年度及之前年度未收到发票而未及时结转损益，包括：中山市财政局散装水泥管理站散装水泥专项资金 233,582.00 元，北京金诚立信造价咨询有限公司中介服务费 170,000.00 元，佛山市宏山企业管理咨询公司 3C 认证费 20,000.00 元，广东全永律师事务所法院诉讼费及保全费 12,913.95 元，中山市顺道物流有限公司运费 764,567.58 元，何公告编号：2019-043 19 轩冠群项目顾问费 1