834621_2018_润晶水利_2018年年度报告_2019-04-01.pdf

1 2018 年度报告 润晶水利 NEEQ:834621 云南润晶水利电力工程技术股份有限公司 Yunnan Runjing Water Conservancy Hydropower Engineering Technology Co.,Ltd 2 公司年度大事记公司年度大事记 公司于 2018 年 4 月获得由云南省环境保护产业协会颁发的云南省环境保护行业污染治理资质证书，具备承接环境污染治理业务的能力。公司于 2018 年 7 月获得由云南省土地评估与登记代理协会颁发的云南省土地登记代理机构登记证书，具备承接土地登记代理登记服务的能力。公司于 2018 年 8 月获得由云南省住房和城乡建设厅颁发的工程设计市政行业资质证书，具备承接市政给水工程、排水工程、道路工程设计业务的能力。公司于 2018 年 9 月获得由云南省工程咨询协会颁发的工程咨询单位乙级资信证书。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1 11 1 第五节第五节 重要事项重要事项 .2 21 1 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2 24 4 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2 26 6 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2 28 8 第九节第九节 行业信息行业信息 .3232 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3333 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .4141 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、母公司、润晶水利 指 云南润晶水利电力工程技术股份有限公司 晶石合伙 指 云南晶石水利水电合伙企业（有限合伙）系云南润晶水利电力工程技术股份有限公司的股东 光晶公司 指 云南光晶商贸有限公司系云南润晶水利电力工程技术股份有限公司的全资子公司 润涵公司 指 昆明润涵水务投资有限公司系云南润晶水利电力工程技术股份有限公司的全资子公司 美新公司 指 云南美新生态环境治理有限公司系云南润晶水利电力工程技术股份有限公司的控股子公司 飒明公司 指 云南飒明建设工程有限公司系云南润晶水利电力工程技术股份有限公司的全资子公司 咨询公司 指 昭通高速工程管理咨询有限公司系云南润晶水利电力工程技术股份有限公司的参股公司 绿宸公司 指 云南绿宸中检联环境食品检测服务有限公司系云南润晶水利电力工程技术股份有限公司的控股子公司 中国登记结算、中国结算 指 中国证券登记结算有限责任公司 股转系统 指 全国中小企业股份转让系统 股转公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 股东大会 指 云南润晶水利电力工程技术股份有限公司股东大会 董事会 指 云南润晶水利电力工程技术股份有限公司董事会 监事会 指 云南润晶水利电力工程技术股份有限公司监事会 公司章程 指 云南润晶水利电力工程技术股份有限公司章程 三会 指 股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 报告期 指 2018 年度 元、万元 指 人民币元、人民币万元 主办券商、安信证券 指 安信证券股份有限公司 律师事务所 指 北京德恒（昆明）律师事务所 会计师事务所、会计机构 指 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）公司高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、总工程师、董事会秘书、财务总监 党支部 指 中国共产党云南润晶水利电力工程技术股份有限公司支部 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人杨绍文、主管会计工作负责人李绍龙及会计机构负责人（会计主管人员）曾小丽保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 实际控制人控制不当的风险 截止 2018 年年报披露之日，公司共同实际控制人杨绍文、尹虹敏合计持有公司 89.60%的股份。杨绍文为公司董事长兼总经理，尹虹敏为公司董事，若通过行使作为股东、董事、经理的权利，能够对公司的战略决策、人事任免，经营管理产生重大影响。若杨绍文、尹虹敏通过利用其对公司的实际控制权对公司的经营决策、人事、财务进行不当的控制，则有可能损害到公司或少数权益股东的利益。整体规模较小、抗风险能力相对较差的风险 截止2018年12月31日，公司总资产为79,611,679.17 元，净资产为 72,710,879.04 元，公司资产规模较小。由于公司目前仍处于成长初期，尚未形成较强的市场品牌影响力，整体经营规模较小，一旦有新客户的开发或者原有客户维系出现大幅度的波动，可能缩减公司的营业收入，进而导致公司抵御风险的能力下降。核心技术人员流失的风险 公司所处行业属于专业技术服务业，主要由工程技术服务人员提供业务支持，属于人才密集型和技术密集型行业，公司及产品的市场竞争力的维持和提升都依赖于专业设计人员的进一步创新，行业内对人才的争夺日趋激烈，若核心人员发生流失，则可能对公司核心竞争力产生重大不利影响，进而可能给公司造成重大损失。内部控制风险 公司虽制定了完备的公司章程，并制定了对外担保管理办法、关联交易管理办法等决策制度。但由于股份公司6 管理时间不长，因此在未来的一段时间内，公司治理和内部控制仍会存在不规范的风险。销售区域性较强的风险 公司目前主要客户均集中在云南省，较少开发或拓展全国其他区域市场，公司业务在云南省区域市场有一定知名度，但从全国市场来讲，知名度有限。因此，公司存在现有销售区域性较强的风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 云南润晶水利电力工程技术股份有限公司 英文名称及缩写 Yunnan Runjing Water Conservancy Hydropower Engineering Technology Co.,Ltd 证券简称 润晶水利 证券代码 834621 法定代表人 杨绍文 办公地址 云南省昆明市小坝路 2 号金尚俊园 C 座 2901-2911 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 李绍龙 职务 董事会秘书兼财务总监 电话 0871-63332858 传真 0871-63332858 电子邮箱 公司网址 http:/ 联系地址：云南省昆明市小坝路 2 号金尚俊园 C 座 2901-2911；邮编：650224 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 润晶水利董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2006 年 10 月 19 日 挂牌时间 2015 年 12 月 4 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）科学研究和技术服务业-专业技术服务业-工程技术-工程勘察设计 主要产品与服务项目 以水利、生态环保、市政工程技术咨询、勘察、设计；地理信息工程、工程总承包、项目投资与项目运营管理，为工程建设提供全过程服务 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）54,810,000 优先股总股本（股）0 控股股东 杨绍文、尹虹敏 实际控制人及其一致行动人 实际控制人：杨绍文、尹虹敏；一致行动人：云南晶石水利水电合伙企业（有限合伙）、杨绍海、杨绍武、杨伟 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 9153010079289614XE 否 注册地址 云南省昆明市小坝路 2 号金尚俊园 C 座 2901-2911 否 注册资本（元）54,810,000.00 是 五、五、中介机构中介机构 主办券商 安信证券 主办券商办公地址 深圳市福田区金田路 4018 号安联大厦 35 层、28 层 A02 单元 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 张小川 肖毓 会计师事务所办公地址 北京市东城区永定门西滨河路 8 号院 7 号楼中海地产广场西塔5-11 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 73,719,407.44 59,405,162.35 24.10%毛利率%29.79%55.42%-归属于挂牌公司股东的净利润 8,233,069.31 19,007,226.49-56.68%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 7,473,024.62 18,077,975.48-58.66%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）12.03%41.64%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）10.92%39.61%-基本每股收益 0.15 0.60-75.00%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 79,611,679.17 72,803,819.88 9.35%负债总计 6,900,800.13 8,397,863.46-17.83%归属于挂牌公司股东的净资产 72,541,836.41 64,308,767.10 12.80%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.32 1.70-22.35%资产负债率%（母公司）7.60%11.39%-资产负债率%（合并）8.67%11.53%-流动比率 1021.84%843.30%-利息保障倍数-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 3,863,949.91 7,810,090.26-50.53%应收账款周转率 979.99%1,921.28%-存货周转率 887.20%386.64%-10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%9.35%66.70%-营业收入增长率%24.10%33.51%-净利润增长率%-56.71%34.60%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 54,810,000 37,800,000 45.00%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益-108.00 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 506,648.65 委托他人投资或管理资产的损益 424,295.89 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-20,471.97 非经常性损益合计非经常性损益合计 910,364.57 所得税影响数 150,319.88 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 760,044.69 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 11 应收票据 应收账款 4,737,763.53 1,363,548.71 应收票据及应收账款 4,737,763.53 1,363,548.71 管理费用 10,419,115.63 6,801,005.16 6,854,548.24 5,910,197.12 研发费用 3,618,110.47 944,351.12 应付利息 其他应付款 7,200.00 7,200.00 168,840.00 168,840.00 注：根据财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会201815 号）及关于 2018 年度一般企业财务报表格式有关问题的解读要求，将应收账款与应收票据合并为“应收票据及应收账款”列示；新增研发费用报表科目，研发费用不再在管理费用报表科目列示；将应付利息、应付股利与其他应付款合并为“其他应付款”列示。12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司从事水利水电工程、市政工程、污染治理工程的咨询、设计、勘察、测绘；地理信息系统等业务。公司利用自身技术，提供优质的服务，并根据客户的不同需求提供个性化的解决方案，提高客户的满意度，维持公司持续发展应有的利润。公司采用招投标和直销的销售模式。招投标模式下，公司通过广泛收集项目信息决定是否参与投标，并进一步制定投标文件，参与项目招标活动。直销模式下，公司与项目客户洽谈签订购销合同和服务合同，提供一切售前、售中、售后服务。采购模式上，公司一般采用招标或者直接询价等方式与合格供应商以电话、传真等方式询价，确定供应商后签订采购合同。公司承担水利水电工程咨询、设计、工程地质勘察、工程测量、环境保护污染治理业务，可从事资质证书许可范围内的建设工程总承包业务及项目管理和相关的技术与管理服务与工程咨询服务。从事水利建设工程总承包业务及项目管理和相关的技术管理及服务，工程建设的规划、设计、施工、运营及综合治理等，对地形、地质及水文等要素进行测绘、勘探、测试及综合评定，并提供可行性评价与建设所需要的勘察成果资料，以及运用工程技术理论及技术经济方法，按照现行技术标准，对新建、扩建、改建项目的工程进行综合性设计及技术经济分析，并提供作为建设依据的设计文件和图纸。公司具有承担特大型和大中型水利水电工程勘察、规划、设计、咨询、工程总承包的能力和丰富的实践经验，公司掌握了包括工程测绘、工程勘察、水利行业工程设计相关核心技术。公司拥有水土保持方案编制资格证书、水文、水资源调查评价资质证书、工程咨询单位资格证书、测绘资质证书、土地勘测定界登记备案证书、工程勘察资质证书、云南省土地整治技术服务单位备案证书、工程设计（水利行业）资质证书、工程设计（市政行业）资质证书、云南省环境保护行业污染治理资质证书等资质证书。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司管理层积极贯彻公司战略发展目标和年度经营计划，2018 年公司完成营业收入 73，719，407.44 元，比上年同期增长了 24.10%；实现净利润 8,228,019.03元，较上年同期减少了56.71%；公司总资产达到 79,611,679.17 元，较期初增长了 9.35%；净资产为 72,710,879.04 元，较期初增长了12.89%。13 1、主营业务收入增加，利润下滑。报告期内，由于国家收缩投资，致使公司开展的勘察设计项目无法立项上马，导致公司勘察设计类收入和利润下降；另一方面，子公司光晶公司报告期内营业收入大幅增加，但商贸毛利率较低，最终导致公司营收增加而利润减少。2、公司治理有序推进，助推公司健康发展。报告期内，公司进一步加强规范化治理工作，继续加强了人力资源整合，优化部门结构和人员配置，提高人力资源效率；搭建领导班子，引进强技术带头人，提高管理能力，增强公司各板块运作能力，提高公司的综合竞争力。3、核心技术保持领先，创新不断，进取不断。报告期内，公司获得工程设计市政行业专业乙级资质、云南省环境保护行业污染治理乙级资质，在此基础上，公司可以承接给排水工程、道路工程，废水治理、固废治理、生态治理（保护）及恢复等方面的业务，增强公司业务承接能力；同时也显示公司未来具备较强的发展和创新能力。(二二)行业情况行业情况 1、宏观环境 水利行业是传统行业，对国家的建设和发展有积极意义。公司所处的水利水电工程技术勘察设计服务行业，主要是为国家工农业生产和人民生活保障的基础设施提供技术支持，是国民经济的重要组成部分。我国水利战略地位高，公益性明显，政策支持力度大，国家在千方百计的扩宽水利投资资金来源，提供多方面的优惠政策，且正处于宽财政的政策环境，2018 年我国继续实行积极的财政政策，支持打好大气、水、土壤污染防治三大战役，适时启动第二批山水林田湖生态保护修复工程试点，水利投资来自政府的投入仍将占主导地位，水利投资刚性决定了未来仍有较快增长空间。水利改革发展“十三五”规划中明确表示，继续将水利作为公共财政支持的重点，通过落实水利建设基金筹集和使用管理政策，发挥好政府性水利基金对水利改革发展的支持作用。政府对水利水电行业的大力支持，加快了水利水电行业的快速发展，同时也带动了水利水电工程技术勘察设计服务行业的繁荣发展。这为公司的发展提供了良好的外部发展环境，公司能够趁此快速发展成为专一、一流的水利水电勘测设计机构，更好地服务于水利水电行业领域。2、行业竞争格局与市场化程度 水利水电勘查技术服务行业在我国已经发展了 60 多年，初期大都是由国家成立的水利水电研究院。我国水利水电勘察技术服务行业在我国已经有六十多年的发展历史，初期大都是由国家成立的水利水电勘察设计院，我国水利水电项目的勘测设计由六大流域管理机构(水利委员会)下属的勘测设计院和八大水电工程勘测设计院（如中南院、华东院、成勘院、昆堪院、贵阳院、北京院、西北院、东北院）分区域和条块分割进行。同时，各省区有省属水利水电勘测设计院，从事本省的水利水电工程的规划、勘测、设计工作。但随着改革开放政策的实施，社会主义市场经济的发展，伴随着水利行业市场化的推进，民营企业也开始进入到水利工程设计市场。水利工程勘测设计涉及水文、地质、规划等诸多领域，对各类技术的集成度有更高的要求，因此水利水电工程勘测设计行业具有较高技术壁垒。另一方面，国家对水利工程实施严格的准入制度，水利工程勘测设计行业具有较高的技术壁垒，国家对勘测设计资质有严格的管理，新进企业较难获得勘测设计资质，不能从事相关的勘测设计工作。而且对于区域性的水利工程来说，地方性企业则占据优势。首先，地方企业对当地的水文环境较为熟悉，这对工程项目设计与施工有着至关重要的影响，也是地方政府选择项目企业的重要依据；其次；地方企业存在地理上的优势，在地方的项目获取及信息跟踪上更为便捷与灵通。据统计，中国水利水电勘察设计协会注册会员共 465 家，覆盖了全国水利水电勘测、设计行业甲级设计单位和骨干乙级设计单位。目前行业内的领头企业大多由原国家单位改制而来，在业务资源、硬件设施等方面具有优势，与政府机构、大型水电公司等关系良好。但是随着市场化程度的进一步提高以及水电行业的需求增大，且民营企业在公司治理、理念创新等方面具有优势，未来一段时间，中小型水利水电勘测设计企业将得到较大发展，行业内竞争将加剧。3、行业生命周期 14 水利水电勘察设计工作是水利水电建设事业必不可少的基础性工作，已是国民经济建设的需要，这使得其拥有固定的市场来源；同时，由于其面向全社会，新客户和新品种的需求在近年内不断增加，行业发展空间越来越开阔。“十三五”期间，我国将加大水利建设投资力度，据初步估计其投资规模将超过 2 万亿，比“十二五”全国落实水利建设投资额(约 1.8 万亿元)增长 20%以上；同时，“十三五”期间，云南将加快水利基础设施网络建设，力争完成水利投资 2000 亿元，打造供水安全“升级版”。未来 5 年全省要新开工建设 200 件以上骨干水源工程和 200 万件以上“五小水利工程”，全面完成 3600多座病险水库除险加固。可见，未来五年全国范围内将掀起大兴水利的浪潮，这也给水利行业的工程勘测带来了前所未有的发展契机。另外随着云计算、物联网等高新技术应用不断深化，其与现代地理信息技术的融合日期紧密，不断推动产生新的地理信息服务，全国地理信息产业园区开始出现并迅速发展，并“走出去”参与国际市场竞争，这给地理信息产业进入一个关键期、机遇期和攻坚期。由此可见我国水利水电勘察服务行业未来发展前景广阔，市场潜力巨大，将给公司带来极大的发展空间。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产占总资产的的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 28,393,002.23 35.66%26,688,752.59 36.66%6.39%应收票据与应收账款 10,015,132.76 12.58%4,737,763.53 6.51%111.39%存货 7,989,148.01 10.04%8,629,274.26 11.85%-7.42%投资性房地产 长期股权投资 3,889,083.59 4.89%-固定资产 3,760,197.37 4.72%3,103,662.27 4.26%21.15%在建工程 短期借款 长期借款 股本 54,810,000.00 68.85%37,800,000.00 51.92%45.00%资产总计 79,611,679.17 72,803,819.88 9.35%未分配利润 8,871,874.92 11.14%18,299,413.46 25.14%-51.52%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、报告期内公司应收票据与应收账款期末余额较期初余额增加 111.39%，主要是因为 2018 年度公司营业收入增加，但因款项暂未收到公司账户，因此增加了应收账的挂账。2、报告期内公司固定资产期末余额较期初余额增长 21.15%，主要是因为公司经营的需要，2018 年度新购置了固定资产，其中办公家具 19,627.32 元，电子设备 510,338.15 元。3、报告期内公司股本期末余额较期初余额增加 45.00%，主要是因公司根据 2017 年度的权益分配方案，按 10 股送 4.5 股实施权益分配，增加股本 17,010,000 股。4、报告期内公司未分配利润期末余额较期初余额减少 51.52%，主要是因公司根据 2017 年度的权益分配方案，按 10 股送 4.5 股实施权益分配，减少未分配利润 17,010,000.00 元。15 2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期本期与上年同期金额变动比例金额变动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收占营业收入的入的比重比重 营业收入 73,719,407.44-59,405,162.35-24.10%营业成本 51,759,778.64 70.21%26,484,573.12 44.58%95.43%毛利率%29.79%-55.42%-管理费用 8,674,222.70 11.77%6,801,005.16 11.45%27.54%研发费用 3,114,049.96 4.22%3,618,110.47 6.09%-13.93%销售费用 1,404,648.10 1.91%963,105.40 1.62%45.85%财务费用-112,870.48-0.15%-135,949.72-0.23%-16.98%资产减值损失 254,933.31 0.35%148,589.94 0.25%71.57%其他收益 206,648.65 0.28%-投资收益 313,379.48 0.43%205,906.84 0.35%52.19%公允价值变动收益-资产处置收益-汇兑收益-营业利润 8,799,973.31 11.94%21,416,790.87 36.05%-58.91%营业外收入 300,000.00 0.41%923,846.80 1.56%-67.53%营业外支出 20,579.97 0.03%36,514.90 0.06%-43.64%净利润 8,228,019.03 11.16%19,006,415.81 31.99%-56.71%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、2018 年度公司营业收入 73,709,417.44 元，较上年同期增加 24.10%，主要原因是全资子公司光晶公司本年度较上年度增加了 22,185,687.71 元的贸易收入，新合并报表的控股子公司绿宸公司提供了1,864,633.82 元的检测收入，但公司的勘察设计收入较上年度减少了 8,732,341.68 元。因此，公司报告期内的营业收入保持增长。2、2018 年公司营业成本 51,759,778.64 元，较上年同期增长 95.43%，公司营业收入有所增长，成本也相应大幅增加。营业成本增长比率高于营业收入增长比率的主要原因为 2018 年度随着市场物价的不断上涨，外委成本也在不断提高，加之报告期内公司开展的几个项目因地质条件较为复杂，外委成本大幅提升；同时随着公司业务规模及经营范围的不断扩大，为保证经营顺利开展，公司引进大批技术人才，由于市场人力成本不断增加，相应公司的人工成本大幅上涨。上述两个原因导致公司产品销售毛利率从 2017 年度的 55.42%下降到 2018 年度的 29.79%，降低了 25.63 个百分点。致使报告期公司收入增长不大，但成本大幅增长。3、2018 年度公司管理费用 8,674,222.70 元,较上年同期增长 27.54%，主要原因是公司为扩大业务规模，加大技术力量支持，积极引进发展所需的各类管理人才，期末在册员工人数增加 31 人，增幅 22.46%，其中管理人员增加了 2 人，相应的工资、社保等人员费用增加。由于人员的增加，公司又租赁了新的办公场所，相应的租赁费、办公费也随之增加。此外，2018 年公司收购 1 家控股子公司，开展新业务，相应的运营费用也增加了。16 4、2018 年度公司销售费用 1,404,648.10 元，较上年同期增加 45.85%，主要原因是本年度首次合并了子公司绿宸公司财务报表；另一方面公司本年度积极开拓市场、跟踪项目，导致销售费用增加。5、2018 年度公司营业外收入 300,000.00 元，主要是公司 2018 年度收到政府对新三板挂牌公司的奖励。6、2018 年度公司营业外支出 20,579.97 元，较上年同期度减少 43.64%，主要原因是本年度公益性捐赠较上年度减少。7、2018 年度公司营业利润 8,799,973.31 元，较上年同期减少 58.91%；净利润 8,228,019.03 元，较上年同期度下降 56.71%。主要原因是本年度公司勘察设计收入减少、且营业成本较上年同期增加，而销售毛利率从 2017 年度的 55.42%下降到 2018 年度的 29.79%，加之营业税金及附加、销售费用、管理费用增长的影响，公司净利润明显减少。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 73,719,407.44 59,405,162.35 24.10%其他业务收入-主营业务成本 51,759,778.64 26,484,573.12 95.43%其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%勘察设计收入 41,954,472.42 56.91%50,686,814.10 85.32%物资销售收入 23,125,858.67 31.37%940,170.96 1.58%检测收入 1,864,633.82 2.53%其他 6,774,442.53 9.19%7,778,177.29 13.10%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%省内 69,945,822.52 94.88%57,332,915.91 96.51%省外 3,773,584.92 5.12%2,072,246.44 3.49%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1、收入按产品分类，勘测设计收入降幅较大，物资销售收入增幅较大。主要原因是报告期内云南省水利开工项目急剧减少，导致勘察设计收入减少；子公司光晶公司所供应的项目工程进展顺利，贸易收入增加；另外，报告期首次合并了子公司绿宸公司的报表，从而使检测收入增加。2、从区域上看，省外项目占比略有增加，主要原因是报告期内西藏昌都洛龙县孜托灌区续建配套工程项目较上年度多确认了部分收入。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 17 1 黄河勘测规划设计有限公司 27,238,613.40 36.95%否 2 云南省丽江市水利水电勘测设计研究院 11,269,203.81 15.29%否 3 嵩明县经营管理站 3,773,584.92 5.12%否 4 西藏洛隆县财政 3,773,584.92 5.12%否 5 昆明市鑫海汇投资发展有限公司 2,727,272.73 3.70%否 合计合计 48,782,259.78 66.18%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 云南桂金源商贸有限公司 10,407,033.57 24.59%否 2 云南雄美钻探工程有限公司 3,862,660.32 9.13%否 3 中国石化销售有限公司云南昆明石油分公司 2,927,617.67 6.92%否 4 云南建投第一勘察设计有限公司 2,382,485.84 5.63%否 5 云南北斗高分地理信息科技有限公司 1,754,716.98 4.15%否 合计合计 21,334,514.38 50.42%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 3,863,949.91 7,810,090.26-50.53%投资活动产生的现金流量净额-2,159,700.27-23,287,944.84 90.73%筹资活动产生的现金流量净额-13,739,245.29-100.00%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额 2018 年较 2017 年减少了 3,946,140.35 元，减少 50.53%，主要原因是 2018 年确认的营业收入中有部分收入未收到款，在应收账款挂账，导致现金流入减少。2、投资活动产生的现金流量净额 2018 年较 2017 年增加了 21,128,244.57 元，增加 90.73%，主要原因是 2018 年收回到期理财产品及收到投资收益较 2017 年增加，同时购买理财产品及购置固定资产也较 2017 年减少了，导致现金流出减少。3、公司 2018 年度筹资活动产生的现金流量净额为 0，主要原因是公司 2017 年度通过发行股份募集了资金，而 2018 年度无相应的筹资行为。4、公司 2018 年经营活动现金流量为 3,863,949.91 元，实现净利润 8,228,019.03 元，两者相差 4,364,069.12 元。差异的原因是：净利润中包含有未付现及与经营活动无关的收支。其中：2018 年度计提资产减值准 254,933.31 元、计提固定资产折旧 1,479,645.51 元、无形资产摊销 6,641.08 元、长期待摊费用摊销 330,820.69 元、固定资产报废损失 108.00 元，存货的减少 668,585.05 元，六项共计应调增净利润 2,740,733.64 元；投资损失 313,379.48 元、递延所得税资产减少 31,206.19 元、经营性应收项目减少 4,770,995.38 元，经营性应付项目增加 1,940,573.06 元，五项共计调减净利润7,104,802.76 元。经过调整，净利润中剔除与现金收支和经营活动无关的损益后，余额与经营活动现金流量一致。18 (四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 公司投资设立的全资控股子公司云南光晶商贸有限公司于 2017 年 2 月 20 日在云南省昆明市注册成立，注册资本为 735.35 万元人民币，以公司自有资金现金出资，法定代表人为唐安文，公司已经开展业务，设立光晶公司符合公司未来的发展战略，不会影响公司业务的连续性和管理层的稳定性，对公司未来发展具有积极意义。公司投资设立的全资控股子公司昆明润涵水务投资有限公司于 2017 年 2 月 20 日在云南省昆明市注册成立，注册资本为 638.45 万元人民币，以公司自有资金现金出资，法定代表人为杨伟，公司尚未开展业务，设立润涵公司符合公司未来的发展战略，不会影响公司业务的连续性和管理层的稳定性，对公司未来发展具有积极意义。公司投资设立的控股子公司云南美新生态环境治理有限公司于 2017 年 9 月 29 日在云南省昆明市注册成立，注册资本为 200 万元人民币，公司认缴出资 102 万，占 51%的股权，以公司自有资金现金出资，法定代表人为杨绍海，公司尚未开展业务，设立美新公司符合公司未来的发展战略，不会影响公司业务的连续性和管理层的稳定性，对公司未来发展具有积极意义。公司投资设立的全资控股子公司云南飒明建设工程有限公司于 2018 年 2 月 24 日在云南省昆明市登记注册，注册资本为 800 万元人民币，以公司自有现金出资，法定代表人为杨绍海，飒明公司尚未开展业务。设立飒明公司符合公司未来的发展战略布局，有助于提高公司的综合竞争力，不会影响公司业务的连续性和管理层的稳定性，对公司未来发展具有积极意义。公司参股设立的昭通高速工程管理咨询有限公司于 2018 年 3 月 16 日在云南省昭阳市登记注册，法定代表人王国从，注册资本 1000 万元，其中润晶水利出资 400 万元，占注册资本的 40%，为咨询公司第二大股东。与昭通市高速公路投资发展有限责任公司、中国电建集团昆明勘测设计研究院有限公司共同出资设立咨询公司可以有效拓展新业务，培育新的经济增长点，提高企业竞争力，提升企业盈利能力和抗风险能力，符合公司长期战略规划；不会对公司未来财务状况和经营成果造成不利影响，不会影响公司业务的连续性和管理层的稳定性，对公司未来发展具有积极意义。公司出资人民币 2,354,916.00 元收购云南绿宸中检联环境食品检测服务有限公司原企业法人股东深圳中检