831292_2018_汇智光华_2018年年度报告_2019-04-28.pdf

公告编号：2019-016 证 券 简 称 NEEQ:831292 汇智光华（北京）文化传媒股份有限公司 Bright Power（Beijing）Culture Media Co,Ltd 年度报告 2018 公告编号：2019-016 公公 司司 年年 度度 大大 事事 记记 1、2018 年 4 月汇智光华控股子公司北京红楼众藏共阅文化传媒有限公司成立，该公司经营红楼公共藏书楼是北京市西城区政府创新设立的公共文化服务设施，由原红楼电影院改造而成，坐落于西安门大街 156 号。历时 4 年多创意、策划、改造，有着七十多年历史的红楼影院变身为全国首创的复合型特色阅读空间公共藏书楼。2、广州机场 2 号航站汇智光华书店，2018 年 4 月 26 日开始试营业，由全资子公司上海复星书刊发行产业有限公司经营管理。公告编号：2019-016 目录目录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1111 第五节第五节 重要事项重要事项 .1818 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2020 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2323 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2424 第九节第九节 行业信息行业信息 .2727 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .2828 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3434 公告编号：2019-016 释义释义 释义项目释义项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、汇智光华 指 汇智光华（北京）文化传媒股份有限公司 智商旅 指 北京智商旅文化传媒有限公司 汇智时代 指 北京汇智时代商业管理有限公司 惊喜汇智 指 惊喜汇智（上海）文化传媒有限公司 南铁光华 指 厦门南铁光华文化有限公司 广东时代 指 广东时代光华商贸有限公司 上海复星 指 上海复星书刊发行产业有限公司 哈德逊 指 哈德逊汇智（北京）商贸管理有限公司 股东大会 指 汇智光华（北京）文化传媒股份有限公司股东大会 董事会 指 汇智光华（北京）文化传媒股份有限公司董事会 监事会 指 汇智光华（北京）文化传媒股份有限公司监事会 三会 指 股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 公司法 指 中华人民共和国公司法 业务规则 指 全国中小企业股份转让系统业务规则(试行)公司章程 指 最近一次由股东大会会议通过的 汇智光华(北京)文化传媒股份有限公司章程 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 太平洋证券、主办券商 指 太平洋证券股份有限公司 报告期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公告编号：2019-016 第一节第一节 声明与提示声明与提示 【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人林永超、主管会计工作负责人秦立德及会计机构负责人（会计主管人员）陆玉刚保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 公告编号：2019-016 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险事项简要描述重要风险事项简要描述 1、技术创新的风险 随着互联网技术的发展,基于互联网技术的电子商务也在迅猛发展,网上书城作为电子商务的先锋以其价格优势和品种优势对实体书店形成了一定的冲击。另外随着通讯技术的进步,在以数字技术和互联网传播为代表的信息时代,出现了移动阅读终端。虽然从目前来看,数字阅读受制于阅读习惯、终端数量等因素,短期内对传统出版物的替代作用并不十分明显。但是从长远来看,以数字化内容、数字化生产和网络化传播为主要特征的新媒体,在未来的市场竞争中将会越来越多地受到数字出版媒体的冲击。2、政策变动风险 根据财政部、国家税务总局关于延续宣传文化增值税和营业税优惠政策的通知,自 2018 年 1 月 1 日起至 2021 年 12 月 31日,免征图书批发、零售环节增值税。如果未来公司享受的税收优惠政策发生变动,会对公司的业绩造成一定影响 3、政府补助依赖性风险 2018 年公司报告期内收到的政府补助收入是非经常性损益的主要来源。2018 年公司纳入非经常性损益的政府补助收入、退税等为 154 万元,公司业绩对政府补贴存在较大的依赖,而且政府补助具有相当的波动性。由于获得政府补助的不可预期性,若未来公司所获得的政府补助有较大波动,将会对公司的业绩造成一定影响。?4、流动性风险 2018 年底,公司负债总额为 11,798 万元,占期末资产总额的比例为 66.74%。公司负债总额较大,公司偿债压力较大。5、店面数量减少风险 公司租赁机场、高铁站的的店面是通过竞标取得的,随着市场竞争日趋激烈,公司适当调整店面的布局,关闭亏损店面等,使得公司店面数量在减少。6、管理风险 近年来,公司处于快速发展阶段,市场规模逐年扩大。目前公司已经拥有全资、控股子公司 17 家,公司规模的快速扩大,将对公司在资源整合、市场营销、物流配送等方面对公司管理层提出更高的要求。如果公司管理层的业务素质、管理水平及管理团队规模不能适应公司规模的迅速扩张的需要,将对公司的发展形成制约。本期重大风险是否发生重大变化：否 公告编号：2019-016 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 汇智光华（北京）文化传媒股份有限公司 英文名称及缩写 Bright Power(Bejing)Culture Media Co.,Ltd 证券简称 汇智光华 证券代码 831292 法定代表人 林永超 办公地址 北京市朝阳区来广营西路 8 号国创产业园 6 号楼西区 302 室 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 陆玉刚 职务 董事会秘书 电话 010-82896087 传真 010-82061795 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 北京市朝阳区来广营西路 8 号国创产业园 6 号楼西区 302 室 邮政编码:100012 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2005 年 9 月 5 日 挂牌时间 2014 年 11 月 6 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）F052 零售业-524 文化体育用品及器材专门零售-5243 图书报刊零售 主要产品与服务项目 机场、高铁书店、便利店、旅游纪念品的零售、营销推广、新书策划、内容提供 普通股股票转让方式 做市 普通股总股本（股）41,891,374 优先股总股本（股）0 做市商数量 2 控股股东 无 实际控制人及其一致行动人 林永超、秦立德、郭颖、胡圣云、王光海 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内是否变更报告期内是否变更 统一社会信用代码 9111010878023793X6 否 公告编号：2019-016 注册地址 北京市海淀区上地信息产业基地开拓路 1 号 1 层 1236 室 邮政编码:100185 是 注册资本 41,891,374.00 是 注册资本与总股本不一致的,请进行说明。五、五、中介机构中介机构 主办券商 太平洋证券 主办券商办公地址 云南省昆明市北京路 926 号同德广场写字楼 31 层 主办券商联系电话 010-88321929 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 傅映红、时岩禄 会计师事务所办公地址 北京市西城区裕民路 18 号北环中心 2209 六、六、自愿披露自愿披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号：2019-016 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 229,760,224.62 251,802,052.62-8.75%毛利率%56.52%57.18%-1.15%归属于挂牌公司股东的净利润-59,238,296.11-56,545,143.58-4.76%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-58,177,476.22-60,013,429.02 3.06%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-72.53%-35.78%加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-71.23%-37.97%基本每股收益-1.41-1.35-4.44%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 166,190,011.93 222,348,119.12-25.26%负债总计 108,987,103.08 104,848,784.22 3.95%归属于挂牌公司股东的净资产 51,954,463.02 111,388,103.13-53.36%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.24 2.66-53.38%资产负债率%（母公司）55.87%42.86%资产负债率%（合并）65.58%47.16%流动比率 127.23%161.65%-21.29%利息保障倍数-132.77-109.46-三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 4,904,698.40 3,838,306.82 27.78%应收账款周转率 10.14%8.71%存货周转率 292.00%3.25%四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%-25.26%-27.67%-营业收入增长率%-8.75%-23.95%-净利润增长率%-4.76%-682.16%-公告编号：2019-016 五、五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 41,891,374 41,891,374 0.00%计入权益的优先股数量 0 0 0.00%计入负债的优先股数量 0 0 0.00%六、六、非经常性损益非经常性损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助 1,568,755.88 非流动资产处置损益-356,408.25 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-4,088,033.43 非经常性损益合计非经常性损益合计 -2,875,685.80 所得税影响数-1,130,484.89 少数股东权益影响额（税后）-684,381.02 非经常性损益净额非经常性损益净额 -1,060,819.89 七、七、补充财务指标补充财务指标 适用 不适用 八、八、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 公告编号：2019-016 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务概要业务概要 商业模式商业模式:公司以国内机场、高铁渠道内经营品牌连锁书店、旅行百货店、特产便利店为核心业务，主要从事 图书、杂志、音像等出版物、旅行百货和便利商品的零售和营销推广。公司通过建立富有文化气息的机场、高铁连锁店、销售丰富而有针对性的文化产品，为商旅人士提供轻松快乐的旅行购物体验，满足出行者多样化的知识与文化需要，成为中国最有市场竞争力的机场高铁旅行零售和营销服务商，中国旅行零售新三板“第一股”。2018 年度报告期内，在市场开拓、规范管理及员工队伍建设等方面采取有效措施，加之国家对实体书店的扶持政策的落实，公司覆盖全国机场、高铁站的各类店面数量150 余家，并通过优化管理，已经成为国内市场上领先的“轻商旅”文化产品服务提供商。报告期内至报告公示日商业模式未发生变化。报告期内公司营业收入主要来源于机场、高铁店面零售收入及营销推广收入。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或否是或否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾 （一）（一）经营计划经营计划 2018 年 4 月，公司 2017 年中标的广州白云机场 T2 书店、哈尔滨太平机场 T2 书店陆续开业。2018 年，公司扩大现有高铁、机场零售网点的经营范围。2018 年 6 月，汇智光华公司取得北京冬奥会组委会授权的 2019 年至 2022 年的特许零售服务商的合作协议。2018 年，公司将在首都机场、成都机场、广东高铁引入知名的数码电子产品零售服务商“Pocket黑口袋”的合作项目，改善原来的店面陈旧和货品类别单一的不足。2018 年，旗下子公司书刊公司将继续加强以图书版权为 IP，采用音频、视频等形式进行营销，并结合机场高铁的网点展示资源，增加营销推广的收益。2018 年，公司在国内以首都机场、浦东机场的国际出发书店为阵地，国际上通过与 WHSmith 覆盖英联邦国家旅行零售网络展开合作，共同推进国家“文化走出去”的“Thats China 中国书架”项目，2018 年，公司计划开拓新加坡、德国杜塞尔多夫、卡塔尔 3 个国家的机场网点。此外，由书刊公司策划的移动营销管理英文版将于 2018 年底前与英国 Taylor&Francis 出版集团美国分公司签署出版协议。2018 年 4 月，广州白云机场 T2 航站楼汇智光华书店开始营业。在河南、陕西、广东、东北地区的高铁项目中，采取了内部创业的模式、激发经营者的积极性，大幅提高了项目的经营利润；同时，在成都、福州机场，引入国际品牌 Hudosn，尝试文化便利店的跨界经营模式。2018 年公司配合国家“文化走出去”的战略，将国内优秀文化的英文书籍输送到国外的机场书公告编号：2019-016 店，并突破性地获得上百万元的”文化走出去”项目推广收入。2018 年全年营业收入 229,760,224.62元，相比 2017 年增长了下降了 8.75%，净利润-57,650,718.48 元；公司总资产 176,770,455.05，相比 2017 年下降 20.50%。（二）（二）行业情况行业情况 公司所属报刊、图书、音像制品等纸媒出版物批发零售的行业，据北京的开卷信息技术有限公司发布的中国图书零售市场乃年度报告显示，2018 年度，全行业增速放缓，实体书店呈现负增长。2017 年，全国的图书零售市场的码洋为 803 亿元。2018 年度，全国机场的旅客吞吐量呈现 11.2%的增长；全国高铁的旅客吞吐量呈现有 15%的增长。显然，机场和高铁领域实体书店的增长比不上旅客增长的速度。与汇智光华同处于机场和高铁领域开建实体书店且有一定市场规模的，有国有的中信书店、外资的拉格代尔公司、民营的有蔚蓝时代和逸臣传媒等，从全国范围的机场和高铁领域实体书店的市场份额上看，因无权威的统计机构的数据，管理层自评，汇智光华的网点数量和销售额排名大概占到全国同类对手的第二、第三位，仍有相当大的市场发展空间。（三）（三）财务分析财务分析 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上本期期末与上年期末金额变年期末金额变动比例动比例 金额金额 占总资产占总资产的比重的比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 19,546,633.97 11.76%16,311,060.61 7.34%19.84%应收票据与应收账款 20,272,999.55 12.20%25,032,113.02 11.26%-19.01%存货 32,621,181.84 19.63%35,738,070.71 16.07%-8.72%投资性房地产 长期股权投资 192.09 0.00%586,993.69 0.26%-99.97%固定资产 907,552.98 0.55%2,503,952.60 1.13%-63.76%在建工程 短期借款 12,829,888.08 7.72%9,719,758.39 4.37%32.00%长期借款 预收账款 4,141,942.72 2.49%5,638,419.12 2.54%-26.54%资产总计 166,190,011.93 100.00%222,348,119.12 100.00%-25.26%资产负债项目重大变动原因：资产负债项目重大变动原因：（1）应收账款期末较期初减少476万元,下降19.02%,主要系收回首都机场商贸的货款及杂志社的欠款。（2）存货期末比期初增加723万元，公司2018年广州机场开业筹备货品及书刊公司本版书印刷量增加所致。（3)长期股权投资期末较期初减少58万,主要系参股企业哈德逊汇智公司2018年继续亏损，亏损额为1609万元，我公司投资490万元，2017年计提长投损失432万元，2018年将再计提58万元。（4）固定资产期末较期初减少159 万元,下降63.60%,主要系上海复星书刊发行有限公司关闭下属全资子公司上海地铁书刊服务有限公司、上海久远出版有限公司，清理固定资产159万所致。公告编号：2019-016（5）短期借款期末比期初增加311万元，增加32.00%，是增加招商银行贷款。2、营业情况分析营业情况分析（1）利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的比重的比重 营业收入 229,760,224.62 100.00%251,802,052.62 100.00%-8.75%营业成本 99,903,144.98 43.48%107,828,540.33 42.82%-7.35%毛利率 56.52%0.00%57.18%0.00%管理费用 11,362,082.35 4.95%15,203,677.07 6.04%-25.27%研发费用 销售费用 119,778,421.45 52.13%114,961,884.20 45.66%4.19%财务费用 944,411.71 0.41%448,391.11 0.18%110.62%资产减值损失 56,332,143.05 24.52%66,033,613.41 26.22%-14.69%其他收益 1,465,155.88 0.64%3,099,232.34 1.23%-52.73%投资收益-586,801.60-0.26%-4,286,540.56-1.70%86.31%公允价值变动收益 资产处置收益 534,847.05 0.21%1,089.47%汇兑收益 营业利润-58,252,010.86-25.35%-53,874,656.20-21.40%-8.13%营业外收入 1,917,423.72 0.83%949,960.76 0.38%101.84%营业外支出 6,361,865.40 2.77%59,248.60 0.02%10,637.58%净利润-59,623,348.59-25.95%-56,820,666.52-22.57%-4.93%项目重大变动原因：项目重大变动原因：（1）报告期营业收入较上期减少2,202元,减少8.75%,主要系报告期内虹桥机场2017年9月关店、惊喜汇智所经营店面2017年10月关店减少收入所致。（2）销售费用2018年比2017年增加482万元，主要广州机场5月份营业，增加店面租金736万、虹桥机场关店较少租金254万元所致。（3）管理费用2018年比2017年减少384万元，主要是由于虹桥机场2017年9月全部关店，人员减少、办公室搬家减少办公费用所致。（3）其他收益，2018年比2017年减少157万元，主要是政府补贴的减少所致。（4）投资收益 2018年比2017年减少364万元，主要是对哈德逊投资490万元，2017年计提投资损失432万元，2018年哈德逊亏损1631万元，将公司投资的490万元的余额，全部计提长投损失。（5）资产处置收益2018年相比2017年减少53.48万元，由于2017年发生资产处置收益，本期未发生。（6）营业利润2018年比2017年减少441万元，主要是广州机场由于客流量未达到预期，店面租金没有变化，导致亏损严重。（7）营业外收入 2018 年比 2017 年增加 100 万元，无需支付供应商的货款转计营业外收入。（8）营业外支出2018年比2017年增加494万元，提前终止的项目无法收回的保证金计入。员工去世，将所欠的款项计入营业外支出。公告编号：2019-016 （2 2）收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 主营业务收入 229,760,224.62 251,802,052.62-8.75%其他业务收入 主营业务成本 99,903,144.98 107,828,540.33-7.35%其他业务成本 按产品分类分析：按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业收入比例占营业收入比例%上期收入金额上期收入金额 占营业收入比例占营业收入比例%出版物收入 104,667,850.92 45.56%140,735,940.54 55.89%综合百货收入 79,295,506.75 34.51%59,189,998.73 23.51%推广服务收入 34,741,918.67 15.12%33,622,937.61 13.35%场地费收入 11,054,948.28 4.81%18,253,175.74 7.25%合计 229,760,224.62 100.00%251,802,052.62 100.00%按区域分类分析：按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：从2018年收入结构分析，店面零售货品的结构变化较大，出版物零售占比2018年比2017年下降10.33个百分点，主要是图书销售收入下降，导致出版物零售占比在下降，而综合百货零售占比2018年比2017年增加11个百分点，从货品结构分析看主要是电子产品在增加。（3）主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关是否存在关联关系联关系 1 北京时尚迅达书刊发行有限公司 2,388,500.00 1.05%否 2 深圳市雅格致美资讯传播有限公司北京分公司 1,100,000.00 0.48%否 3 华道书报刊发行(上海)有限公司 1,055,000.00 0.46%否 4 青年文摘杂志社 1,000,000.00 0.44%否 5 上海华与华营销咨询有限公司 756,000.00 0.33%否 合计合计 6,299,500.00 2.76%-（4）主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关是否存在关联关系联关系 1 上海大团结文化科技股份有限公司 6,423,127.31 14.27%否 公告编号：2019-016 2 北京磨铁图书有限公司 2,355,126.72 5.23%否 3 人民东方出版传媒有限公司 2,055,235.04 4.57%否 4 荣信教育文化产业 1,879,691.90 4.18%否 5 中盘图书发行(北京)有限公司 1,583,113.98 3.52%否 合计合计 14,296,294.95 31.77%3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 4,904,698.40 3,838,306.82 27.78%投资活动产生的现金流量净额-3,533,904.94 3,041,915.52-216.17%筹资活动产生的现金流量净额 564,779.90-27,108,528.54 102.08%现金流量分析：现金流量分析：经营活动产生的现金流量净额 2018 年比 2017 年增加 107 万元，主要加强资金的回笼，减少应收账款所致。投资活动产生的现金流量净额 2018 年是-353 万元，主要支出是：哈尔滨机场、温州机场、杭州机场、广州机场店面装修费用支出 353 万元。筹资活动产生的现金流量净额减少 3275 万元,主要是 2017 年分配股利 2488 万元、归还招商银行贷款999 万元所致。（四）（四）投资状况分析投资状况分析 1 1、主要控股主要控股、参股、参股子公司子公司经营经营情况情况 单位：万元单位：万元 主要子公司名称 主要经营范围 注册地 持股比例(%)营业收入 净利润 北京智商旅文化传媒有限公司 零售 北京市顺义区 100.00 5,423.57 -101.39 北京汇智时代商业管理有限公司 批发零售 北京市顺义区 100.00 1,093.65 -1,068.72 北京汇智光华书刊发行有限公司 图书批发 北京市朝阳区 100.00 2,233.94 120.08 上海复星书刊发行产业有限公司 批发、零售 上海市闸北区 100.00 6,206.26 -88.71 惊喜汇智（上海）文化传媒有限公司 零售 上海市嘉定区 51.00 42.03 -136.04 哈德逊汇智（北京）商贸有限公司 零售 北京市东城区 49.00 2,811.60 -1,808.61 2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无 （五）（五）非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用（六）（六）会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用（七）（七）合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用（八）（八）企业社会责任企业社会责任 公告编号：2019-016 2018 年 10 月，公司与北京链家、上海新闻晨报等机构合作，向甘肃省白银县的 3 所偏远山区小学捐赠了 1200 多件图书和文具用品，体现了“帮贫扶困献爱心”的人文关怀。三、三、持续经营评价持续经营评价 公司 2018 年度、2017 年度的主营业务收入分别为 22,976 万元、25,180 万元，均占当期营业收入总额的 100%.，公司主营业务突出，于报告期内形成了与同期业务相关的持续营运记录，不存在 全国中小企业股份转让系统挂牌业务问答关于挂牌条件适用若干问题的解答（一）第三条第一项所列的情形。公司 2018 年度、2017 年度的净利润分别问-5,804 万元、-5,682 万元，公司连续两年净利润为负数，主要是计提商誉减值及计提往来款坏账所致，并且公司主营业务不属于国家产业政策限制的范围，公司不存在业务问答一第三条第二项所列的情形。公司报告期末的净资产额为 5,879 万元，公司不存在业务问答一第三条第三项所列的情形。公司已按照企业会计准则的规定编制并披露报告期内的财务报表，公司不存在中国注册会计师审计准则第 1324 号持续经营 中列举的影响其持续经营能力的相关事项及业务问答一 第三条第四项所列的情形。报告期内，公司会计核算、财务经营管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；公司主要财务、业务等经营指标健康；公司经营管理层、核心技术人员队伍稳定，客户资源稳定增长。综上，从营运记录、发展趋势等方面判断，公司具有持续经营能力。特别是每年都有新的项目中标，2018 年杭州机场、广州机场店面开始营业、北京红楼藏书楼项目也对外营业，对公司持续经营能力有重大影响。在图书零售商继续享受国家增值税减免的优惠政策，店面的拓展成功、税收的优惠政策延续，能够更好地带动公司持续稳定的发展。四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是 否 五、五、风险因素风险因素 （一）（一）持续到本年度的风险因素持续到本年度的风险因素 1、技术创新的风险 随着互联网技术的发展，基于互联网技术的电子商务也在迅猛发展，网上书城作为电子商务的先锋以其价格优势和品种优势对实体书店形成了一定的冲击。另外随着通讯技术的进步，在以数字技术和互联网传播为代表的信息时代，出现了移动阅读终端。虽然从目前来看，数字阅读受制于阅读习惯、终端数量等因素，短期内对传统出版物的替代作用并不十分明显。但是从长远来看，以数字化内容、数字化生产和网络化传播为主要特征的新媒体，在未来的市场竞争中将会越来越多地受到数字出版媒体的冲击。公司采取的风险防范措施：公司将坚持“体验式消费理念”，不断形成机场高铁站书店的独特空间和环境特色，提高品牌知名度，更加注重消费者的参与、体验与感受，满足消费者需求，实现真正的读者关怀，以减少技术创新给公司业务造成的影响，使公司发展成为市场领先的“轻商旅”文化产品服务提供商。2、政策变动风险 根据财政部、国家税务总局关于延续宣传文化增值税和营业税优惠政策的通知，自 2018 年 1 月 1日起至 2021 年 12 月 31 日，免征图书批发、零售环节增值税。如果未来公司享受的税收优惠政策发生变动，会对公司的业绩造成一定影响。公司采取的风险防范措施：公司在充分利用现有政策优惠的基础上，利用优惠政策积极开拓业务，提公告编号：2019-016 高主营业务利润率，降低税收优惠政策的变动风险。3、政府补助依赖性风险 公司报告期内收到的政府补助收入是非经常性损益的主要来源。2018 公司纳入其他损益府补助收入为154 万元，公司业绩对政府补贴存在较大的依赖，而且政府补助具有相当的波动性。由于获得政府补助的不可预期性，若未来公司所获得的政府补助有较大波动，将会对公司的业绩造成一定影响。公司采取的风险防范措施：公司积极开拓新店面，并拓展更多的业务模式，提高主营业务收入的持续性，提高主营业务利润，从而逐渐降低对政府补助的依赖。4、流动性风险 2018 年底，公司负债总额为 11798 万元，占资产总额的比例为 66.74%。公司负债总额较大。公司采取的风险防范措施：制定了切实可行的发展战略及经营目标，合理控制公司的扩张速度，并购优质企业，力争使公司扩张速度与公司负债增长速度相匹配。5、店面租金变化风险 公司租赁机场、高铁站的店面而支付租金构成公司费用的主要部分，2018 年影响损益的租金为 6,426万元,2017 年影响损益的租金为 5,884 万元，增加 542 万元，主要是增加广州机场项目的租金。公司采取的风险防范措施：首先，充分利用有限的店面空间，增加上架的商品种类，提高商品出样率来带动销售；其次，采用多种方式提高服务水平，如采购部通过充分市场调研将高畅销度的书目上架销售，以及安排采购专员、图书作者对首都机场等重点店面的服务员进行培训，以服务水平的提高带动销售增长；最后，通过与机场、高铁租赁方的洽谈，减免部分店面租金，尽量将租金水平锁定在相对较低的水平。6、管理风险 近年来，公司处于快速发展阶段，市场规模逐年扩大。目前公司已经拥有全资、控股、参股子公司 17家，公司规模的快速扩大，将对公司在资源整合、市场营销、物流配送等方面对公司管理层提出更高的要求。如果公司管理层的业务素质、管理水平及管理团队规模不能适应公司规模的迅速扩张的需要，将对公司的发展形成制约。公司采取的风险防范措施：加强公司管理团队建设、引进优秀管理人才，提高公司的管理水平，完善公司各项管理制度，以适应公司业务日益增长的需求。（二）（二）报告期内新增的风险因素报告期内新增的风险因素 无 公告编号：2019-016 第五节第五节 重要事项重要事项 一、一、重要事项索引重要事项索引 事项事项 是或否是或否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 是否存在对外担保事项 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在日常性关联交易事项 是 否 五（一）是否存在偶发性关联交易事项 是 否 五（二）是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励事项 是 否 五（三）是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 五（四）是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在自愿披露的其他重要事项 是 否 二、二、重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列）重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列）（一）（一）报告期内公司发生的日常性关联交易情况报告期内公司发生的日常性关联交易情况 单位：元 具体事项类型具体事项类型 预计金额预计金额 发生金额发生金额 1购买原材料、燃料、动力 8,000,000.00 608,500.78 2销售产品、商品、提供或者接受劳务，委托或者受托销售 10,000,000.00 4,155,279.30 3投资（含共同投资、委托理财、委托贷款）0.00 4财务资助（挂牌公司接受的）0.00 5公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 0.00 6其他 20,000,000.00 3,000,000.00 （二）（二）报告期内公司发生的偶发性关联交易情况报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位：元 关联方关联方 交易内容交易内容 交易金额交易金额 是否履行必要是否履行必要决策程序决策程序 临时报告披露临时报告披露时间时间 临时报告编号临时报告编号 哈德逊汇智（北京）商贸有限公司福州分公司 销售商品 1,527,973.92 已事后补充履行 2019 年 4 月 26 日 2019-011 林永超、郭颖、王光海 股权质押贷款 10,000,000.00 已事后补充履行 2019 年 4 月 26 日 2019-011 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响：偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响：公告编号：2019-016 偶发性关联交易，主要是增加招商银行的信用贷款、股权质押贷款，补充了公司的流动资金，对公司的生产经营产生了积极的影响。（三）（三）股权激励情况股权激励情况 公司 2016 年 2 月 3 日发布公告汇智光华股票期权激励计划，主要内容：公司拟向激励对象授予总量为 100.00 万份的股票期权，对应的股票约占授予时公司股本总额的 4.85%，本计划的激励对象为公司董事、高级管理人员、业务骨干。本计划的激励对象总人数为 37 人，占公司目前在册员工总数的 3.6%。授予的股票期权的有效期为 3 年。授予的股票期权于授权日开始，在之后的三个行权期，第一个、第二个和第三个行权期分别有 30%、30%、40%的期权在满足业绩条件前提下获得可行权的权利。未满足业绩条件而未能获得行权权利的期权或者行权期结束后当期未行权的股票期权将立刻作废，由公司无偿收回并统一注销。由于，2018 年公司归属母公司的净利润未达到预期，故 2018 年股权激励计划未实施。（四）（四）承诺事项的履行情况承诺事