831293_2018_征宙机械_2018年年度报告_2019-04-17.pdf

1 2018 年度报告 征宙机械 NEEQ:831293 山东征宙机械股份有限公司 ZHENGZHOU MACHINERY CO.,LTD.SHANDONG 2 公司年度大事记公司年度大事记 公司快换式气动平口钳获得国家实用新型专利，专利号：ZL 2018 2 0464016.1。公司钻头刃磨机获得国家实用新型专利，专利号为：ZL 2018 2 1170644.5。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2222 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2525 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2727 第八节第八节 董事、监事、高级管理董事、监事、高级管理人员及员工情况人员及员工情况 .2828 第九节第九节 行业信息行业信息 .3232 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3333 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3838 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、征宙机械 指 山东征宙机械股份有限公司 报告期 指 2018 年度 报告期末 指 2018 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 挂牌 指 公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌 证监会 指 中国证券监督管理委员会 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 全国股转系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 业务规则 指 全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）公司章程 指 山东征宙机械股份有限公司章程 董事会 指 山东征宙机械股份有限公司董事会 监事会 指 山东征宙机械股份有限公司监事会 股东大会 指 山东征宙机械股份有限公司股东大会 高级管理人员 指 总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书 江海证券、主办券商 指 江海证券有限公司 会计师事务所 指 中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）机床附件 指 指与普通机床、数控机床、加工中心配套、用于扩大机床加工性能和使用范围的零部件。5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人孙宝瑞、主管会计工作负责人赵晶及会计机构负责人（会计主管人员）张会新保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 宏观经济波动风险 公司生产的机床附件产品主要用于汽车、工程机械、电工电气、航空航天、电子、能源、造船、管道设备、纺织、通信、兵器、造纸等领域，涉及面广。上述行业与国民经济息息相关，经济周期的变化和国家相关产业政策的变化对公司产品的销售会产生较大影响。公司主营业务所属行业与宏观经济运行情况、国民收入水平、国家产业政策密切相关，行业发展和国民经济的景气程度与其有很强的关联性，受国民收入水平等宏观经济因素的综合影响深远且重大。如果受经济周期影响，国民经济增长速度放缓或宏观经济出现周期性波动而公司未能对其有合理的预期并相应调整公司的经营行为，则将对本公司的经营状况产生不利的影响。原材料价格波动风险 公司主要原料为钢材，约占生产成本的 50%。钢材、铁矿石属国际大宗商品，其价格的波动会增加公司生产经营的压力，并将导致销售成本及毛利率的波动。控制权分散风险 截至本报告披露之日，公司股东数量较多，超过 200 人，第一大股东山东省平原县经济开发投资总公司（国有法人股）持股比例为 23.12%；第二大股东杨小玲持股比例为 15.18%；其他股东持股比例合计为 61.70%。公司不存在单一股东持股比例超过 30%的情况，不存在单一股东对公司决策构成实质性影响的情况，股权比较分散,公司没有实际控制人。由于股权过于分散,公司存在因敌意收购导致实际控制人出现重大变化，影响公6 司经营管理稳定的风险。存货减值的风险 公司的存货主要是钢材和产成品。报告期内受经济发展和环保压力的影响，钢材价格极不稳定。截至 2018 年 12 月 31 日，公司存货净额 36,130,985.52 元，占期末总资产的 28.61%，公司现有存货中原材料是公司的常用规格材料钢材，能够连续用于常规产品的生产，但是这一部分存货也会因市场钢材价格的波动而面临减值的风险。随着业务的不断扩大,公司存货金额也将不断增加，如果不能加强对存货的控制和管理，则公司将面临存货减值的风险。汇率波动风险 2018 年度,公司超过 30%的营业收入来自自营出口，主要以美元结算。因此，公司的经营会受到汇率变动的影响，汇率变动会形成汇兑损益。从长期来看，汇率变动会影响公司产品在国际市场上的售价，如人民币升值会使公司产品成本提升，而以美元计价的售价提升乏力，从而导致产品出口价格下跌、利润减少。反之人民币贬值会一定程度上增强公司产品竞争力，提高出口业务收益。公司产品销售对外结算通过独立的外汇账户进行，未来公司的出口额将随着公司生产规模的扩大而持续增长，因此，若本国或进口国的外汇、汇率政策等发生变动,可能对公司的经营业绩产生不利影响。本期重大风险是否发生重大变化：否 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 山东征宙机械股份有限公司 英文名称及缩写 ZHENGZHOU MACHINERY CO.,LTD.SHANDONG 证券简称 征宙机械 证券代码 831293 法定代表人 孙宝瑞 办公地址 山东省平原县光明东大街 656 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 王林 职务 董事会秘书 电话 0534-4381208 传真 0534-4381764 电子邮箱 公司网址 http:/ 联系地址及邮政编码 平原县光明东大街 656 号 253100 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 1999 年 2 月 9 日 挂牌时间 2014 年 11 月 12 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C 制造业-C34 通用设备制造-C3425 机床附件制造业 主要产品与服务项目 弹簧夹头、铣夹头、回转顶尖、接杆、变径套、万能镗头、砂轮修整器、精密平口钳、磨刀机等机床附件的生产与销售。普通股股票转让方式 集合竞价 普通股总股本（股）17,180,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 无 实际控制人及其一致行动人 无 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91371400167410722T 否 注册地址 平原县光明东大街 否 注册资本（元）17,180,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 江海证券 主办券商办公地址 哈尔滨市松北区创新三路 833 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 刘波 刘济庆 会计师事务所办公地址 武汉市武昌区东湖路 169 号 2-9 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 81,504,981.16 73,632,141.48 10.69%毛利率%24.89%23.59%-归属于挂牌公司股东的净利润 1,296,056.23 3,234,546.49-59.93%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 1,235,765.87 2,981,633.75-58.55%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）1.23%3.07%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）1.17%2.83%-基本每股收益 0.08 0.19-57.89%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 126,300,322.37 123,002,869.78 2.68%负债总计 20,229,337.65 18,382,399.17 10.05%归属于挂牌公司股东的净资产 106,606,980.35 104,620,470.61 1.90%归属于挂牌公司股东的每股净资产 6.21 6.09 1.97%资产负债率%（母公司）13.65%14.94%-资产负债率%（合并）16.02%14.94%-流动比率 3.43 5.32-利息保障倍数 -三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 27,910,751.06 8,038,611.07 247.21%应收账款周转率 8.78 8.22-存货周转率 1.62 1.84-10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%2.68%-3.54%-营业收入增长率%10.69%0.86%-净利润增长率%-76.50%-57.07%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 17,180,000 17,180,000 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益 149,784.48 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）92,000.00 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融资产产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益-174,965.81 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-1,715.67 其他符合非经常性损益定义的损益项目 5,826.83 非经常性损益合计非经常性损益合计 70,929.83 所得税影响数 10,639.47 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 60,290.36 11 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收账款 6,435,301.01 应收票据 411,023.81 应收票据及应收账款 6,846,324.82 应付票据 应付账款 6,925,057.57 应付票据及应付账款 6,925,057.57 应付股利 2,355,238.24 其他应付款 337,392.96 2,692,631.20 管理费用 10,423,593.34 7,104,920.99 研发费用 3,318,672.35 财政部于 2018 年度颁布了财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会【2018】15 号），公司按照企业会计准则和通知附件 1 的要求进行编制财务报表，对比较报表的列报进行了相应调整。本次会计政策变更，仅对财务报表项目列示产生影响，对公司财务状况、经营成果和现金流量无重大影响。12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司主要从事机床附件产品的设计、制造和销售。公司主要的经营模式是以订单为基础组织生产并销售，始终坚持以市场为导向的原则，加大国内市场 占有率，并坚持不懈地开拓国际市场，进行市场分析、研究市场发展方向，加强与客户的沟通，根据客户订单及市场需求进行生产。1、生产模式 公司主要生产模式是“以销定产”，如果客户订购的产品是公司已经开发的产品，公司根据订单下达备料计划及车间生产计划，并根据备料计划组织采购及下料，原材料到位后机械加工、热处理、装配、检验、包装入库、发货等按工序流转生产；如果客户订购的产品是属于公司未生产过的产品，则公司组织品控部等相关部门对产品进行评审，确定产品开发加工制造的技术复杂性，考虑公司的加工能力、产品加工制造的成本及以后可能的市场和利润空间等，避免抛开公司现有的产品开发和工艺特长，减少新产品开发所带来的风险。对新产品进行开发，先做样品，样品合格并达到客户的要求之后，再组织生产。对复杂性高的产品，样品合格后先进行小批量试制，小批试制合格后再按订单进行投产。2018 年 5 月份公司成立德州征宙精工科技中心（有限合伙），公司负责市场开发、订单筛选、产品规划设计、产品销售及相关物料的采购，将部分产品加工生产委托给子公司德州征宙精工科技中心（有限合伙），公司向其支付加工费，产成品由公司统一自行销售。2、研发模式 首先由公司销售部根据市场需求和现状，本着“高起点、高技术含量、高附加值”的原则，选择适合公司研发及委托生产、市场前景广阔的产品课题项目，报公司总经理，总经理召集技术、质检等相关部门共同探讨，最后经董事会批准同意，研发项目可予以立项。研发课题立项后，由公司技术开发部进行图纸设计、工艺制定、工装设计等，这些前期工作完成后，征宙精工安排相关车间进行新产品试制，根据新产品复杂程度，试制 5-10 件新产品。新产品经组装调试后，进行结构改进和工艺完善，然后再进行小批量生产，小批量生产完工后，由质检部负责对新产品进行验收，验收合格后，报总经理批准，然后推向市场，并随时了解终端客户反馈意见，不断完善新产品。3、采购模式 公司采购时实行“比价采购”，比价格、比质量、比服务，既降低了成本，又保证了质量。根据公司备料计划和精工生产计划，确定采购量和采购时间，保证生产不脱节和控制采购成本。一般原料的采购采用现款的方式，价格根据当时市场行情货比三家。由于配套件、标准件供应量大、供货时间长，其原料价格不确定性较大，标准化程度较高，配套件、标准件采购均为大宗采购，提前与供货商签订采购合同，锁定原料价格，锁定原料成本，保障了盈利的相对稳定。4、销售模式 公司的销售模式形成了两大市场平台：国内机床附件市场和国际机床附件市场。国内市场经多年的开拓和经营，已在全国各地建立了自己的营销网络，报告期内，公司加强了国内销售力量，采取一系列措施，对信誉良好的大客户采取“扩大市场份额、实现共赢”的措施，取得了良好的效果，既降低了销售成本，又减少了呆帐、死帐的发生。公司在开发国内市场的同时还积极开拓国际市场，国际市场包括间接出口和自营出口。到目前为止，已与美国、德国、法国、英国、意大利、俄罗斯等 国家的客户建立了合作关系，产品出口量近几年总体呈增长态势。公司以“交货及时，品质稳定”为基本准则，和客户建立了互利互惠的战略伙伴关系。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 13 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司利用平原县机床附件集散地的区域优势，形成产品系列化，满足客户的一站式采购需求。充分利用征宙品牌优势，适时推出多品牌运作战略，从而满足不同层次客户的需求。2018 年五月份和十月份，分别申报了山东省制造业单项冠军和山东省隐形冠军称号，计划明年申报省级设计中心。1、公司快换式气动平口钳获得国家实用新型专利，专利号：ZL 2018 2 0464016.1。2、公司钻头刃磨机获得国家实用新型专利，专利号为：ZL 2018 21170644.5。3、公司团队快换式气动平口钳荣获第二届山东省科技工作者创新大赛二等奖。4、报告期内，公司积极主动采取各种措施，参加各种大型展会，走访客户，了解市场行情，调整产品结构，优化产品结构，对高端产品重新进行市场定位。因此，在国内经济下行，汽车、机床、机床工具等制造行业需求低迷的情况下，公司经营业绩保持稳定。5、报告期内，公司实现营业收入 81,504,981.16 元，比上同期增加 7,872,839.68 元，同比增长 10.69%。其中，内销实现收入 54,551,045.47 元，比上年同期增长 21.81%，出口实现收入 26,953,935.69 元，比上年同期下降 6.57%。由于环保形势影响，原材料成本上涨，期间费用上涨 272.81 万元，资产减值损失增加 293.22 万元，导致营业总成本同比上涨了 10,698,637.73 元，上浮比例为 15.22%；由于银行定存的提前支取导致银行存款利息收入减少，同比下降了 1,497,271.59 元,下降比例 128.45%；综上原因致使公司营业利润较上年大幅下降，由上年的 3,736,365.01 元下降至 579,894.84 元,减少 3,156,470.17 元，降幅为84.48%。公司总资产比上年同期增加 3,297,452.59 元，增幅 2.68%。(二二)行业情况行业情况 1、我国发展的外部环境复杂。欧美国家，特别是美国、日本和德国等制造业发达的国家，在机械制造的精细化、标准化和自动化等方面要高出我国许多。再加上外观设计、操纵舒适性、零部件匹配、加工制造精细性等方面，我们的产品与国外先进产品之间还存在 一定的差距。我公司产品主要用于汽车、工程机械、电工电气、航空航天、电子、能源、造船、管道设备、纺织、通信、兵器、造纸等领域，涉及面广。上述行业与国民经济息息相关，经济周期的变化和国家相关产业政策的变化对公司产品的销售会产生较大影响。公司主营业务所属行业与宏观经济运行情况、国民收入水平、国家产业政策密切相关，行业发展和国民经济的景气程度与其有很强的关联性，受国民收入水平等宏观经济因素的综合 影响深远且重大。2、随着制造技术和高新技术开发的进步，电子控制、智能化在机械制造领域的应用逐 渐深入、成熟，机械制造在自动化、人性化方面取得更大的进步。我们在这些方面加大研发投入，但是产品更新换代的速度仍需加快，尤其在制造业与高新技术融合方面、信息技 术与传统制造业融合方面要取得大突14 破。3、公司产品出口比重较大，但发达国家受自身利益驱使，贸易保护主义抬头，汇率之 争愈演愈烈，增加了公司外部发展环境的复杂性；同时小公司因生产成本低等原因，不断 降价，使公司在复杂竞争环境下进行竞争，对公司有一定的影响。4、随着工业 4.0 的进程不断加速，机床工具行业的周期性波动已无规律可循。随着产品结构的不断调整，信息技术的应用不断加深，促使企业科技创新孕育新突破，迅速掌控核心技术及核心竞争力是 当前的一种趋势，也是企业持续发展的重要途径。5、科技部“十三五”制造业信息化科技工程规划中明确扶持一批创新型制造企业，工信部也将加大对中、高端机床附件的扶持力度，征宙机械在这样的大环境中也将迎来新 的发展机遇。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 924,404.77 0.73%51,356,424.97 41.75%-98.20%以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 6,208,290.00 4.92%应收票据与应收账款 9,042,782.97 7.16%6,846,324.82 5.57%32.08%其他应收款 9,930,660.48 7.86%1,141,113.31 0.93%770.26%存货 36,130,985.52 28.61%32,363,695.36 26.31%11.65%投资性房地产 276,575.81 0.22%308,100.89 0.25%-10.23%长期股权投资 固定资产 16,708,827.15 13.23%18,586,059.25 15.11%-10.10%在建工程 435,897.42 0.35%其他非流动资产 14,124,200.00 11.18%短期借款 长期借款 可供出售金融资产 21,500,000.00 17.02%3,000,000.00 2.44%616.67%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金下降了 98.20%，主要原因为公司加大了对外投资，导致货币资金下降所致；2.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产增长了 620.83 万元，主要原因为公司购买了新三板公司可恩口腔和大正医疗股票。3.应收票据与应收账款增长了 32.08%，主要原因为本期收入增长 10.69%，扩大了信用政策，导致应收账款余额增长。15 4.其他应收款增长了 770.26%，主要原因为公司以可转股债权方式向青岛华世联合控股有限公司投资 1,000 万元，导致期末其他应收款余额增加。5 可供出售金融资产增长了 616.67%，主要原因为公司本期投资德州若水天使投资基金（有限合伙）1,250.00 万元，投资青岛梧桐树下财富管理股份有限公司 600.00 万元。6.其他非流动资产增长的主要原因为公司预付山东昊华工程管理有限公司工程款 600.00 万元；预付平原西也置业有限公司购房款 600.00 万元。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 81,504,981.16-73,632,141.48-10.69%营业成本 61,216,954.17 75.11%56,262,263.95 76.41%8.81%毛利率%24.89%-23.59%-管理费用 7,121,222.48 8.74%7,104,920.99 9.65%0.23%研发费用 4,186,548.86 5.14%3,318,672.35 4.51%26.15%销售费用 4,134,107.23 5.07%3,787,437.76 5.14%9.15%财务费用 331,613.90 0.41%-1,165,657.69-1.58%128.45%资产减值损失 2,479,729.69 3.04%-452,432.64-0.61%648.09%其他收益 85,826.83 0.11%113,142.27 0.15%-24.14%投资收益 3,253,072.97 3.99%171,334.95 0.23%1,798.66%公允价值变动收益-3,428,038.78-4.21%资产处置收益 149,784.48 0.18%104,774.11 0.14%42.96%汇兑收益 0 0 营业利润 579,894.84 0.71%3,736,365.01 5.07%-84.48%营业外收入 12,284.33 0.02%36,522.72 0.05%-66.37%营业外支出 2,000.00 128,229.65 0.17%-98.44%净利润 760,060.60 0.93%3,234,546.49 4.39%-76.50%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入增加 10.69%，增加 787.28 万元，主要原因为 2018 年度大力发展国内业务，国内市场实现收入 54,551,045.47 元，比上年同期增长 21.81%。2、营业成本增加 8.81%，增加 495.47 万元，主要原因为环保形势影响，导致原材料成本上涨。3、财务费用增加 128.45%，增加 149.73 万元，主要原因为定期存款减少导致利息收入减少；4、资产减值损失增加 612.78%，增加 277.24 万元，主要原因为增加其他应收款坏账准备和计提存货跌价准备所致；5、投资收益增加 1,798.66%，增加 3,081,738.02 万元，主要原因为处置新三板股股票所致；6、公允价值变动收益减少 342.80 万元，主要原因为持有新三板公司可恩口腔和大正医疗股票浮亏所致；16 7、营业利润减少 84.48%，减少 315.65 万元，主要原因为资产减值损失增加和公允价值变动收益减少所致。8、净利润减少 76.50%，减少 249.46 万元，主要原因为资产减值损失增加和公允价值变动收益减少所致。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 79,085,836.81 71,883,146.09 10.02%其他业务收入 2,419,144.35 1,748,995.39 38.32%主营业务成本 60,715,622.63 56,228,008.44 7.98%其他业务成本 501,331.54 34,255.51 1,363.51%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%平口钳系列 26,712,076.05 32.77%23,051,656.20 31.31%铣卡头系列 8,007,055.84 9.82%9,524,563.28 12.94%弹簧卡头系列 10,247,730.84 12.57%8,144,077.26 10.06%顶尖系列 5,719,169.11 7.02%4,754,180.93 6.46%其他类产品 28,399,804.97 44.67%26,408,668.42 35.87%合计 79,085,836.81 97.03%71,883,146.09 97.62%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：公司本期实现营业收入 81,504,981.16 元，比上同期增加 7,872,839.68 元，同比增长 10.69%。其中，内销实现收入 54,551,045.47 元，比上年同期增长 21.81%，出口实现收入 26,953,935.69 元，比上年同期下降 6.57%。报告期内，公司积极主动采取各种措施，参加各种大型展会，走访客户，了解市场行情，调整产品结构，优化产品结构，对高端产品重新进行市场定位。因此，在国内经济下行，汽车、机床、机床工具等制造行业需求低迷的情况下，公司内销实现的经营业绩保持稳定。但由于发达国家受自身利益驱使，贸易保护主义抬头，汇率之争愈演愈烈，增加了公司外部发展环境的复杂性；同时小公司因生产成本低等原因，不断降价，使公司在复杂竞争环境下进行竞争，对公司出口业务有一定的影响。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 青岛英世齐商贸有限公司 5,619,058.71 6.11%否 2 青岛美克精密机械有限公司 3,838,289.19 4.17%否 3 中国航空技术北京有限公司 3,003,030.80 3.26%否 4 德国马克公司 3,000,656.55 3.26%否 17 5 四川省外贸机械进出口有限责任公司 2,791,329.87 3.03%否 合计合计 18,252,365.12 19.83%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 莱芜天洋特钢有限公司 9,073,368.95 16.87%否 2 平原双丰物资有限公司 1,464,853.04 2.72%否 3 济南永庆机床附件有限公司朱士庆 986,861.25 1.84%否 4 德州德强工贸有限公司 916,635.08 1.70%否 5 德州汇硕机械制造有限公司 783,440.35 1.46%否 合计合计 13,225,158.67 24.59%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 27,910,751.06 8,038,611.07 247.21%投资活动产生的现金流量净额-38,971,092.89-375,840.20-10,269.06%筹资活动产生的现金流量净额-11,127.78-5,148,648.00 99.78%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额较上年度上升 247.21%，增加 1,987.21 万元，主要原因为收回定期存款所致。2、投资活动产生的现金流量净额较上年度降低 10,269.06%，减少 3,859.53 万元，主要原因为：（1）投资德州若水天使投资基金（有限合伙）1250 万元；（2）投资青岛梧桐树下财富管理股份有限公司 600万元；（3）购买新三板股票 817.12 万元；（4）预付工程款 1,240.17 万元；3、筹资活动现金流量较上年上升 99.78%，增加 513.75 万元，主要原因为本年没有分配股利、利润或偿付利息支付的现金。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 截至报告期末，公司控股子公司有 1 家：1、德州征宙精工科技中心（有限合伙）2018 年度收入 1,341.88 万元，净利润 1107.20 万元，经营活动现金流量净额 3.99 万元，净资产为-107.20 万元。本公司持有德州征宙精工科技中心（有限合伙）50.00%的股权，根据德州征宙精工科技中心（有限合伙）合伙协议本集团对德州征宙精工科技中心（有限合伙）的表决权比例为 67.00%，本集团能够控制德州征宙精工科技中心（有限合伙）。德州征宙精工科技中心（有限合伙）成立于 2018 年 5 月 3 日，执行事务合伙人济南开来投资管理有限公司，营业范围：普通货运(有效期限以许可证为准);刀刃具、量具、电动工具、小型民用机械、机床附件制造及企业自产产品的出口业务；原辅材料、机械设备、仪器仪表、零配件及相关技术的进口业务。截至报告期末，公司参股的公司有 3 家：18 1、山东平原融资担保有限公司。山东平原融资担保有限公司成立于 2015 年 6 月 16 日，注册资本13,000 万元人民币，法定代表人为于建华，营业范围：贷款担保、票据承兑担保、贸易融资担保、项目融资担保、信用证担保。诉讼保全担保、投标担保、预付款担保、工程履约担保、尾付款如约偿付担保等履约担保业务、与担保业务有关的融资咨询、财务顾问等中介服务。按照监管规定，以自有资金进行投资，不得从事吸收存款、发放贷款、受托发放贷款、受托投资等活动（有效期限以许可证为准）。本公司持有山东平原融资担保有限公司的股权 300 万元，持股比例 2.31%。2、报告期内，公司投资德州若水天使投资基金（有限合伙）1,250 万元人民币，在被投资单位持股比例 17.24%。3、公司投资青岛梧桐树下财富管理股份有限公司 600 万元人民币，在被投资单位持股比例 40%。报告期内，公司投资上述公司主要基于拓展公司业务范围，探索新的投资机会，为公司未来业务发展及盈利能力的提升做铺垫，不会对公司的生产经营产生重大不利影响。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 公司于 2017 年 4 月 16 日，第三届董事会第二次会议审议通过了关于公司 2017 年闲置资金购买理财产品的议案。公司并于 2017 年 4 月 18 日披露了关于公司 2017 年度闲置资金购买理财产品的公告，期末尚有理财产品 300 万元，取得理财收益 0 万元。(五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目名称和金额 财政部于 2018 年 6 月发布了关于修订印发2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会201815 号），本集团根据相关要求按照一般企业财务报表格式（适用于尚未执行新金融准则和新收入准则的企业）编制财务报表：（1）原“应收票据”和“应收账款”项目，合并为“应收票据及应收账款”项目；（2）原“应收利息”、“应收股利”项目并入“其他应收款”项目列报；（3）原“固定资产清理”项目并入“固定资产”项目中列报；（4）原“工程物资”项目并入“在建工程”项目中列报；（5）原“应付票据”和“应付账款”项目，合并为“应付票据及应付账款”项目；（6）原“应付利息”、“应付股利”项目并入“其他应付款”项目列报；（7）原“专项应付款”项目并入“长期应付款”项目中列报；（8）进行研究与开发过程中发生的费用化支出，列示于“研发费用”项目，不再列示于“管理费用”项目；（9）在财务费用项目下分拆“利息费用”和“利息收入”明细项目；（10）股东权益变动表中新增“设定受益计划变动额结转留存收益”项目.财政部于 2018 年 9 月发布了关于 2018 年度一般企业财务报表格式有关问题的解读，根据中华人民共和国个人所得税法收到的扣缴税本期其他收益 3,142.27 本期营业外收入 -3,142.27 19 款手续费，应作为其他与日常活动相关的项目在利润表的“其他收益”项目中填列。因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况：科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收账款 6,435,301.01 应收票据 411,023.81 应收票据及应收账款 6,846,324.82 应付账款 6,925,057.57 应付票据及应付账款 6,925,057.57 应付股利 2,355,238.24 其他应付款 337,392.96 2,692,631.20 管理费用 10,423,593.34 7,104,920.99 研发费用 3,318,672.35 2、报告期内，公司不存在会计估计变更或重大会计差错更正。(七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 2018 年 5 月公司新设德州征宙精工科技中心（有限合伙），本集团公司持有德州征宙精工科技中心（有限合伙）50.00%的股权，对德州征宙精工科技中心（有限合伙）的表决权比例为 67.00%，本集团能够控制德州征宙精工科技中心（有限合伙），并纳入合并报表范围。(八八)企业社会责任企业社会责任 公司多年的