834376_2018_冠新软件_2018年年度报告_2019-04-25.pdf

公告编号：2019-009 冠 新 软 件 NEEQ:834376 冠新软件股份有限公司 Greatsoft Co.,Ltd 年度报告 2018 公告编号：2019-009 公公 司司 年年 度度 大大 事事 记记 医养结合产品入围：公司申报的“个性化健康管理”服务产品，入围国家卫健委智慧健康养老产品及服务推广目录（服务类）。公司承建的全国居民健康卡公众服务平台启用：公司参加了 5 月中旬在济南举办的“中国卫生信息技术健康医疗大数据应用交流大会暨软硬件与健康医疗产品展览会”（济南卫生信息大会）。公司受托建设的全国居民健康卡公众服务平台在大会上启用，面向全国参会代表成功发行了 1 万多张电子居民健康卡。中标国家卫健委“基层医疗卫生服务及绩效考核评价信息子系统、基本公共卫生服务项目管理信息子系统”项目：将负责国家级基层卫生服务综合管理平台的建设，构建基层健康信息资源的大数据体系，有助于主管部门打通各省市基层卫生系统和健康档案资源，实现其对基层医疗卫生机构的宏观监管。详情参见公司在全国股转系统网站 披露的公告关于项目中标的公告（2018-023）。承建国家卫健委“财务监管信息子系统软件开发”项目：将为国家卫健委财务司建设以财务管理数据为基础，以财务年报网络直报为核心，以信息交流平台为门户，集成已有系统，适应其实际工作需要的财务监管信息子系统。从原有卫生计生财务年报系统的业务特点出发，整合政府卫生计生投入监测平台、全国卫生计生财务信息交流平台等业务系统，借助现代化信息技术手段搭建统一的国家级卫生财务数据监管体系，将有效的提高报送的效率、准确度，进一步增强信息化水平。详情参见公司在全国股转系统网站 披露的公告关于全资子公司签订重要合同的公告（2018-025）。公告编号：2019-009 目目 录录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .1 1 第二节第二节 公司概况公司概况 .4 4 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .6 6 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .8 8 第五节第五节 重要事项重要事项 .2020 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2222 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2424 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2525 第九节第九节 行业信息行业信息 .2727 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .2828 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3232 公告编号：2019-009 释释 义义 释义项目释义项目 释义释义 公司、本公司、冠新软件 指 冠新软件股份有限公司 报告期 指 2018 年度 报告期末 指 2018 年 12 月 31 日 三会 指 股东大会、董事会、监事会 股东大会 指 冠新软件股份有限公司股东大会 董事会 指 冠新软件股份有限公司董事会 监事会 指 冠新软件股份有限公司监事会 股转公司、股转系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 主办券商、中信建投 指 中信建投证券股份有限公司 会计师事务所 指 中兴财光华会计师事务所(特殊普通合伙)公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程、章程 指 冠新软件股份有限公司章程 元、万元 指 人民币元、人民币万元 新疆佳持 指 新疆佳持资产管理有限合伙企业 喀什众持 指 喀什市众持股权投资管理有限合伙企业 内蒙古信科行 指 内蒙古信科行智能卡有限公司 内蒙古冠新 指 内蒙古冠新软件科技有限公司,系原内蒙古信科行更名 公告编号：2019-009 1 第一节第一节 声明与提示声明与提示 【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人洪继群、主管会计工作负责人罗虹霞及会计机构负责人（会计主管人员）李憬保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中兴财光华会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险事项简要描述重要风险事项简要描述 市场竞争风险 随着我国新型医疗卫生体制改革的推进，医疗卫生信息化领域加速发展，带来更大的市场机会。该领域不存在很高的门槛和严格的市场准入，基本处于开放、高度竞争状态。公司未来将面临着市场竞争加剧的风险。国内外软件行业巨头纷纷涉足国内医疗卫生信息化领域，尤其在区域性公共卫生信息系统具有较强的竞争力。国内医疗卫生领域大型项目的招标，对参加投标的软件商的企业规模、资质、综合实力等要求较高，而一些大型综合软件提供商将比医疗软件专业厂商更具有规模优势，将会导致包括本公司在内的中小医疗软件专业厂商在市场竞争中处于不利地位。受医疗卫生信息化建设投入影响较大的风险 公司专注于基层健康医疗信息化行业的整体解决方案,产品主要服务于包括各级卫生行政管理部门、基层医疗机构等卫生系统用户。公司的业务发展与医疗卫生行业信息化进程密切相关。如果未来我国经济环境发生变化，医疗卫生行业产生波动或者发展放缓，政府及医疗卫生机构对信息化建设的投入减少，将对公司的发展产生不利影响。受医疗卫生行业波动影响较大的风险 医疗卫生行业信息化产品主要应用于医院、卫生院、社区卫生服务中心(站)、门诊部、疗养院、妇幼保健院、专科疾病防治机构、疾病预防控制中心、医学科研机构、各级医疗卫生公告编号：2019-009 2 行政管理机构等客户。医疗卫生行业有关的法规、技术标准、整体发展水平等的变化或波动，将对公司业务开展产生风险。公司未来将继续响应国家的医疗卫生信息化建设战略，坚持差异化竞争的战略，并且加强与科研院所的合作，加强与国内外拥有先进技术与产品企业的合作，提高公司研发水平、加快产品研发进度，充分发挥公司技术优势和核心竞争力，为客户提供领先的卫生信息平台解决方案和完善的个性化医疗信息化类服务。公司治理风险 公司自设立以来，逐步建立健全了法人治理结构，制定了适应企业现阶段发展的内部控制体系，但股份公司成立时间较短，公司治理和内部控制体系仍需要在日常经营过程中逐渐完善。随着公司的快速发展，经营规模不断扩大，业务范围不断扩展，人员不断增加，对公司治理将会提出更高的要求。因此,公司未来经营中存在因内部管理不适应发展需要，而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。实际控制人控制不当的风险 公司实际控制人自公司成立以来，一直担任公司董事长、总经理等重要职务，能够对公司重大经营方针、政策产生重大影响。股份公司成立后，公司虽然建立了较为完善的公司治理机制，制定了关联交易管理制度等内部规章制度。但是实际控制人仍然可能利用其控制力在公司的发展战略、生产经营、利润分配决策等方面施加重大影响，可能存在实际控制人因不当控制损害公司和中小股东利益的风险。人员流失风险 拥有一支优秀、稳定的高素质专业员工队伍是公司的核心竞争力之一。随着公司业务的迅速发展，对具有丰富经验的高端人才需求增大，人才竞争日益激烈。能否维持公司团队的稳定并不断吸引优秀人才的加盟是公司能否在行业内保持现有市场地位和是否具有持续发展能力的关键。若未来公司无法保持现有团队的稳定性，或者不能持续吸引外部优秀的专业人才和管理人才，将对公司业务的持续快速发展造成较大影响。商誉减值风险 2016 年,公司以发行股份及支付现金方式收购了内蒙古信科行(收购后更名为内蒙古冠新)。根据企业会计准则，收购非同一控制下公司，对价超过被收购方可辨认净资产公允价值的部分将被确认为商誉，商誉不作摊销处理，但需在未来每年年度终了进行减值测试。本次交易完成后，形成了商誉26,799,025.26 元。如果内蒙古冠新未来经营状况未达预期，则存在商誉减值的风险，商誉减值将直接减少公司的当期净利润。税收优惠政策变化的风险 公司依法享有自主研发的软件产品、技术开发业务增值税优惠政策。公司被评定为高新技术企业，在高新技术企业证书有效期间依法享受企业所得税税率 15%的所得税优惠政策。若上述优惠政策发生变动，公司将无法享受高新技术企业所得税税收优惠、自主研发的软件产品及技术开发业务增值税公告编号：2019-009 3 的优惠政策，将对公司未来盈利状况产生一定影响。公司一方面持续加大研发投入，进一步完善和充实公司产品功能及覆盖面，逐步地开拓传统市场以外的地区，循序渐进地推广公司及相关产品、服务，稳步提升公司业务规模及盈利水平，减少税收优惠政策变动对公司业绩的影响；另一方面，管理层将持续关注国家相关税收政策及行业政策的变化，保持享有税收优惠的相关资质，同时不断地提升公司软硬件实力，全力争取让公司保持处于行业领先水平。“新农合”业务的影响 根据 2016 年国务院关于整合城乡居民基本医疗保险制度的意见(国发20163 号)文件精神，部分省份逐步将新型农村合作医疗(以下简称“新农合”)与城镇居民基本医疗保险(以下简称“城镇居民医保”)进行整合，建立统一的城乡居民基本医疗保险制度。由于“新农合”行政管理关系和业务需求的改变，导致公司“新农合”相关业务的服务费在 2017 年度大幅减少，影响持续至 2018 年度。公司已经积极开拓新类型业务和市场，将很大程度上抵消其不利影响。本期重大风险是否发生重大变化：否 公告编号：2019-009 4 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 冠新软件股份有限公司 英文名称及缩写 Greatsoft Co.,Ltd 证券简称 冠新软件 证券代码 834376 法定代表人 洪继群 办公地址 新疆自治区乌鲁木齐市经济技术开发区大绿谷喀纳斯湖路 455 号新疆软件园大中型企业区 E1 栋 8 层 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 刁中元 职务 董事会秘书 电话 010-62962628-5220 传真 010-62963979 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 北京市海淀区西小口路 66 号东升科技园北领地 C 区 2 号楼 2层 201 室,邮编 100192 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 北京市海淀区西小口路 66 号东升科技园北领地 C 区 2 号楼 2层 201 室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2005 年 3 月 30 日 挂牌时间 2015 年 11 月 23 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）I 信息传输、软件和信息技术服务业(门类)-65 软件和信息技术服务业(大类)-652 信息系统集成服务（中类）-6520 信息系统集成服务（小类）主要产品与服务项目 医疗健康类软件开发、实施和运维服务，包括卫生财务、公立医院绩效和基层医疗机构等领域的信息化建设和维护。普通股股票转让方式 集合竞价 普通股总股本（股）64,950,000 优先股总股本（股）0 控股股东 洪继群 实际控制人及其一致行动人 洪继群 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内是否变更报告期内是否变更 统一社会信用代码 91650100781756053E 否 公告编号：2019-009 5 注册地址 新疆自治区乌鲁木齐市经济技术开发区大绿谷喀纳斯湖路 455 号新疆软件园大中型企业区 E1 栋 8 层 否 注册资本 64,950,000.00 否-五、五、中介机构中介机构 主办券商 中信建投 主办券商办公地址 北京市东城区朝内大街 2 号凯恒中心 B、E 座 9 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中兴财光华会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 赵丽红、石华必 会计师事务所办公地址 北京市西城区阜成门外大街 2 号万通新世界 A 座 24 层 六、六、自愿披露自愿披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号：2019-009 6 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 135,996,476.27 133,406,815.35 1.94%毛利率%58.07%58.02%-归属于挂牌公司股东的净利润 24,825,591.68 22,416,025.16 10.75%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 24,614,975.22 25,749,205.29-4.40%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）11.53%11.71%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）11.43%13.45%-基本每股收益 0.38 0.35 8.57%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 274,608,523.58 254,452,392.84 7.92%负债总计 44,735,846.93 51,468,503.46-13.08%归属于挂牌公司股东的净资产 229,872,676.65 202,983,889.38 13.25%归属于挂牌公司股东的每股净资产 3.54 3.13 13.10%资产负债率%（母公司）10.79%11.09%-资产负债率%（合并）16.29%20.23%-流动比率 504.56%393.88%-利息保障倍数-三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-5,836,504.57-12,118,840.14 51.84%应收账款周转率 121.73%159.39%-存货周转率 572.33%716.71%-四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%7.92%2.19%-营业收入增长率%1.94%-4.98%-净利润增长率%10.75%-29.85%-公告编号：2019-009 7 五、五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 64,950,000 64,950,000 0.00%计入权益的优先股数量 0 0 0.00%计入负债的优先股数量 0 0 0.00%六、六、非经常性损益非经常性损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 690.00 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 716,138.88 委托他人投资或管理资产的损益 1,840,443.67 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 125,689.22 其他符合非经常性损益定义的损益项目-2,063,195.59 非经常性损益合计非经常性损益合计 619,766.18 所得税影响数 409,149.72 少数股东权益影响额（税后）非经常性损益净额非经常性损益净额 210,616.46 七、七、补充财务指标补充财务指标 适用 不适用 八、八、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位：元 科目科目 上年期末（上年同期）上年期末（上年同期）上上年期末（上上年同期）上上年期末（上上年同期）调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收账款 87,984,243.66 应收票据及应收账款 87,984,243.66 应付账款 17,645,115.19 应付票据及应付账款 17,645,115.19 管理费用 33,256,692.31 15,519,543.91 研发费用 17,737,148.40 公告编号：2019-009 8 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务概要业务概要 商业模式商业模式:冠新软件是一家专业从事基层健康医疗卫生信息化的软件和信息技术服务业公司，进行医疗健康类软件开发、实施和运维服务，包括卫生财务、公立医院绩效和基层医疗机构等领域的信息化建设和维护，提供全面、领先和专业的解决方案及技术服务，致力于成为中国领先的大健康服务平台提供商。公司多年来一直与国家及多个省、市、县的卫生行政主管部门保持着广泛而深入的业务合作,曾参与两个省级基层医疗机构管理信息系统、多个省级电子居民健康卡卡管平台和省级新农合结算系统的建设，长期为国家卫健委各司局及多个省市的卫生行政主管部门制定政策提供专家咨询、方案编制及评审、示范试点建设和培训指导等专业服务，积累了丰富的行业经验。用户遍及全国公立医疗机构及多个地方的基层卫生单位，国家卫健委以及新疆、河北、北京、安徽、内蒙、山西、广西、山东等地的卫生行政主管部门是重点客户，服务于国家、省、市、县、乡村等各级卫生行政主管部门和广大的基层医疗卫生机构。公司重点项目过去几年处于建设期，在新疆、河北搭建的省级基层医疗信息化业务平台，为其它重点区域客户搭建的市县级平台，目前陆续完成了验收。为国家重点扶持的乡镇卫生院、村卫生室、社区卫生服务中心、社区卫生服务站四类基层医疗机构，开展诊疗服务、基本公共卫生服务等业务职能实现了高效、一体的信息化路径，有力的赋能了基层，服务于“健康中国”国家战略和提供“强基层”的实现路径。未来，随着前期投入建设的“基础设施”投入使用、发挥影响，公司不仅将获得稳定的服务费收入，还能从系统升级改造、横向/纵向扩展、衍生服务、深度应用等方面获得较大商机。公司立足于基层医疗信息化的战略发展方向，为基层医疗业务的市场龙头企业；兼顾财务绩效条线传统业务的巩固和发展，取得了一定的社会效益。目前发展出了基层医疗信息化解决方案、综合管理类、居民健康类和区域平台类等四个方向的产品和业务类别（其中后两类主要为前两类的衍生、融合和发展），也是企业研发投入、产品驱动主要的四个发力方向。基层医疗信息化的主要应用包括：医共体平台、家庭医生签约系统、分级诊疗系统、基于云平台的基层卫生系统、电子健康卡等产品；综合管理类产品包括大财务管理平台、医疗服务价格信息平台、医疗大数据服务平台、医疗绩效考评信息系统、卫生财务网络直报系统、医疗行业行为监管系统等。这些产品瞄准医疗卫生政策所重点扶持的基层卫生机构，有效弥补其业务和执业能力短板。在医改方向从“治好病”向“治未病”的转变过程中，为基层医疗机构履行健康保健等公共卫生服务职责，合理配置区域性医疗资源，提供充分的赋能，契合“互联网医疗健康服务”体系的发展思路。公司拥有软件著作权 144 项，开发的基于云计算的 SaaS 技术、统一 API 服务开放平台、分布式个人健康数据存储和安全应用，具有国内领先的大数据处理架构、智能化分析应用和省级以上规模化运行实例。今后将重点打造“冠新大数据基础应用平台”，将大数据技术、商业智能、医疗卫生数据发掘技术高度结合，进一步优化产品布局，拓展市场份额，加强核心产品市场占有率，提升技术壁垒。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或否是或否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 公告编号：2019-009 9 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾 （一）（一）经营计划经营计划 本年度公司业务实现了平稳发展，深挖存量市场的同时新开拓山西、宁夏、江苏和四川等地市场，有条不紊的继续对存量合同进行实施。实现营业收入 135,996,476.27 元，较上年增加 1.94%；营业成本 57,026,162.43 元，较上年增加 1.84%；费用类支出（销售费用、管理费用、财务费用和研发费用）52,491,212.91 元，较上年减少 0.03%；实现净利润 24,825,591.68 元，较上年增加 10.75%。公司 2018 年度中标、承建了国家卫健委的两个国家级平台项目，即“国家基层综管平台”和“全国公立医疗机构财务年报网络直报平台”：“国家基层综管平台”的中标和建设，标志着公司在全国多省区布局的基层医疗信息化业务体系的服务和技术水平得到业内的高度认可，未来将承担更重要的使命；“财务年报网络直报平台”的中标和建设，属于公司过去单体财务年报直报系统的重大升级，将更好的服务于全国 7 万余家公立医疗机构，并为公司涉足医价改革、医院绩效考核等项目奠定坚实基础。国家级平台的中标建设，对公司产品、技术、市场的示范效应显著，有利于公司拓展新的市场、客户。同时，公司在全疆大力推广的全民体检信息化保障业务，内蒙古的公共卫生经费政府购买服务试点，河北多地分别打造的互联网医院、县域医共体等业务，都很好的取得了经济效益和社会效益。（二）（二）行业情况行业情况 互联网+医疗健康 2018 年 4 月 28 日，国务院办公厅正式发布关于促进“互联网+医疗健康”发展的意见（以下简称意见），意见提出的发展“互联网+”医疗服务、创新“互联网+”公共卫生服务和优化“互联网+”家庭医生签约服务，均与公司当前的业务密切相关。基本医疗业务支撑、公共卫生体系支撑和家庭医生签约模块均包含在公司基于云端部署的基层医疗信息化产品的主要功能之中，冠新省级基层医疗卫生云平台集基本医疗、基本公卫、分级诊疗和签约服务于一体，率先打造应用开放平台，降低用户获取成本，提高售后服务效率，有效的赋能基层。公司的基层医疗信息化产品在服务区域内实现了“乡（镇、街道）、村（社区）”两级四类（乡镇卫生院、村卫生室、社区卫生服务中心、社区卫生服务站）医疗机构的覆盖。目前在河北宽城打造的医共体试点，实现了“县（区）、乡（镇、街道）、村（社区）”的医疗一体化协同；准备在张家口打造互联网医院试点，将实现创新的“互联网+”医疗服务模式；同时为服务于国家公共卫生管理职能，正打造全方位的“国家、省、市、县（区）、乡（镇、街道）、村（社区）”一体化基层卫生健康服务体系。各地深化县域医共体综合改革 县域和基层始终是深化医改的重点，县域综合医改是实施健康中国战略的重要内容。通过县乡一体化改革即医共体建设，在县域内将县级公立医疗机构和基层医疗卫生机构，包括乡镇卫生院、社区服务中心、村卫生室实现互相联动。医共体作为县域深化医改的重要平台，是医药卫生体制改革向纵深推进的重要举措，是构建优质高效医疗卫生服务体系的重要保证。县域医共体关系着整个基层医疗系统的发展，其发展水平直接决定着分级诊疗能否顺利进行。在县域改革、医共体的建设过程当中，把单独疾病的治疗和公共卫生防治预防有机整合，发挥乡镇卫生院的公共卫生和基本医疗功能，不仅公告编号：2019-009 10 仅考虑疾病的问题，更多是关注健康管理、健康促进，让老百姓少生病、晚得病。公司充分发挥在基层医疗领域的市场、技术和实施优势，在河北、内蒙古和新疆等多地积极打造医共体项目，服务于当地百姓的健康、预防、诊疗和公共卫生事业，支撑各地县域医改的深化和落地，为健康中国战略助力。新疆全民体检 新疆自治区继 2016 年启动首轮全民体检工作以来，持续三年实施全民体检。据“天山网”报道，2018 年，新疆全民免费健康体检人数达 174923 万人，体检率达到 100，2019 年全民健康体检工作陆续启动，实现全民健康体检全覆盖。新疆各级医疗机构将健康体检与健康咨询、健康教育、重大疾病筛查相结合，通过全民健康体检，进一步建立和完善居民健康档案，摸清各族群众健康状况，且根据健康体检结果对异常人群进行分类登记管理。据“健康报”的报道，截至 2018 年年底新疆居民电子健康档案建档数达 1988.73 万。公司承建了新疆自治区的基层医疗机构管理信息系统，通过其中的基层医疗业务系统、公卫系统覆盖自治区的广大居民，为居民建立和维护电子健康档案。基于此优势，公司积极参与新疆的全民体检业务，通过销售体检业务软件、参与体检运维服务等方式助力全民体检事业，提升了基层医疗机构的业务水平。（三）（三）财务分析财务分析 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上本期期末与上年期末金额变年期末金额变动比例动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 19,242,923.50 7.01%30,995,231.76 12.18%-37.92%应收票据与应收账款 116,679,819.55 42.49%87,984,243.66 34.58%32.61%预付款项 1,978,426.60 0.72%2,711,008.50 1.07%-27.02%存货 9,936,512.25 3.62%9,991,065.00 3.93%-0.55%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 8,224,268.56 2.99%1,672,643.09 0.66%391.69%在建工程 847,968.76 0.33%-100.00%短期借款 长期借款 其他流动资产 64,222,912.54 23.39%56,913,671.55 22.37%12.84%资产负债项目重大变动原因：资产负债项目重大变动原因：货币资金本期期末金额19,242,923.50元与上年期末比较减少37.92%：经营活动现金净流出5,836,504.57元、投资活动现金净流出8,124,700.44元是期末货币资金减少的主要原因（详见下文的“现金流分析”部分）。应收票据与应收账款本期期末金额116,679,819.55元与上年期末比较上涨32.61%：应收账款增长32.61%，业务开展的同时应收账款的增长大于回款的速度，同时年末客户对项目集中验收，年末验收的项目受客户内部资金审批的影响无法于当年回款。预付款项本期期末金额1,978,426.60与上年期末比较下降27.02%原因为：预付IPO审计费30万元、公告编号：2019-009 11 IPO律师费40万元结转费用所致。固定资产本期期末金额8,224,268.56元与上年期末比较上涨391.69%原因为：主要原因是2018年新疆软件园内的房产办理竣工验收手续，达到可使用状态，由在建工程及其他应收款转入固定资产6,716,737.20元所致。在建工程减少原因为新疆软件园内的房产办理竣工验收手续，达到可使用状态，由在建工程转入固定资产所致。2、营业情况分析营业情况分析（1）利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年本期与上年同期金额变同期金额变动比例动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的比重的比重 金额金额 占营业收入占营业收入的比重的比重 营业收入 135,996,476.27-133,406,815.35-1.94%营业成本 57,026,162.43 41.93%55,998,342.33 41.98%1.84%毛利率 58.07%-58.02%-管理费用 13,473,678.61 9.91%15,519,543.91 11.63%-13.18%研发费用 17,917,564.78 13.18%17,737,148.40 13.30%1.02%销售费用 21,123,866.63 15.53%19,376,531.76 14.52%9.02%财务费用-23,897.11-0.02%-128,472.73-0.10%81.40%资产减值损失 3,433,838.94 2.52%3,320,767.41 2.49%3.40%其他收益 4,646,930.04 3.42%4,215,142.69 3.16%10.24%投资收益 1,840,443.67 1.35%1,968,253.93 1.48%-6.49%公允价值变动收益 资产处置收益 690.00 0.00%8,000.00 0.01%-91.38%汇兑收益 营业利润 28,322,018.69 20.83%26,290,750.39 19.71%7.73%营业外收入 894,508.03 0.66%547,080.88 0.41%63.51%营业外支出 52,679.93 0.04%178,902.33 0.13%-70.55%净利润 24,825,591.68 18.25%22,416,025.16 16.80%10.75%项目重大变动原因：项目重大变动原因：财务费用本期金额-23,897.11元与上期比较变化81.40%：2017年同期有结构性存款利息收入；而本报告期现金管理资金多用于购买理财，理财收益体现在“投资收益”科目；2018年账面资金余额较2017年同期下降也是利息收入减少的原因之一。管理费用本期金额13,473,678.61元与上期比较下降13.18%：管理费用中租赁费的下降对此的贡献率为48.92%，系因内部核算调整，办公场地租赁费中有一部分计入了销售费用、研发费用和营业成本；管理费用中股份支付费用下降对此的贡献率为36.71%，股权激励服务期限在2018年中届满，年度内分摊的股份支付费用减少。资产处置收益本期金额690.00元与上期比较减少91.38%：固定资产处置收益减少。营业外收入本期金额894,508.03元与上期比较上涨63.51%：报告期社保补贴、高新企业奖励等政府补助增加202,887.85元；无需支付的应付款转入134,481.53元所致。营业外支出本期金额52,679.93元与上期比较减少70.55%：去年同期有较大的对外捐赠支出。公告编号：2019-009 12 （2 2）收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 主营业务收入 135,966,930.83 133,406,815.35 1.92%其他业务收入 29,545.44 100.00%主营业务成本 57,002,117.75 55,998,342.33 1.79%其他业务成本 24,044.68 100.00%按产品分类分析：按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业收入比例占营业收入比例%上期收入金额上期收入金额 占营业收入比例占营业收入比例%软件 50,067,610.40 36.82%41,864,739.06 31.38%硬件 24,164,819.89 17.77%25,696,987.60 19.26%服务费 59,862,047.71 44.03%65,845,088.69 49.36%技术开发 1,872,452.83 1.38%总计 135,966,930.83 100.00%133,406,815.35 100.00%按区域分类分析：按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业收入比例占营业收入比例%上期收入金额上期收入金额 占营业收入比例占营业收入比例%安徽 6,681,223.33 4.91%8,616,498.97 6.46%北京 15,351,413.44 11.29%9,540,781.76 7.15%广西 4,261,672.26 3.13%4,915,667.02 3.68%河北 38,821,383.25 28.55%27,402,160.43 20.54%内蒙古 7,681,839.33 5.65%7,452,234.66 5.59%山东 9,631,550.52 7.08%4,552,201.26 3.41%新疆 49,254,043.48 36.23%68,038,437.19 51.00%其他地区 4,283,805.22 3.15%2,888,834.06 2.17%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：一、报告期营业收入增加2,589,660.92元，增幅为1.94%。其中：其他业务收入29,545.44元，系将乌鲁木齐市南湖北路原办公用房屋出租新产生的收入；主营业务收入增加2,560,115.48元，增幅1.92%，构成如下：软件销售收入：整体软件销售收入增加8,202,871.34元，增幅19.59%。自有软件销售收入增加15,823,281.19元，主要是报告期新疆全民体检项目的市场范围扩大，昌吉州、伊犁州、和田地区、阿勒泰地区、阿克苏地区的全民健康体检项目完工验收，体检项目增加自有软件销售收入16,996,683.57元。第三方软件销售收入减少7,620,409.85元，主要是报告期新疆全面健康体检项目收入结构发生变化，2017年健康体检项目主要以第三方软件为主，随着市场范围扩大，公司将外购软件本地化、销售自有软件产品，第三方软件收入减少4,588,745.33元所致；此外17年同期淮北基层项目销售第三方软件分级诊疗系统确收1,794,871.79元、新疆信息中心信息共享支撑环境建设项目销售第三方软件确收公告编号：2019-009 13 1,787,179.48元，而18年同期未发生。硬件销售收入 硬件收入减少1,532,167.71元，降幅5.96%。主要原因是纯硬件销售合同减少所致。服务费收入 服务费收入减少5,983,040.98元，降幅9.09%。主要原因是报告期新农合业务萎缩，年度服务费收入减少所致。技术开发收入 技术开发收入增长1,872,452.83元。主要是报告期完成确认石家庄高能电子科技有限公司委托的电源软件系统开发收入1,830,000元、新疆金仕达卫宁软件有限公司委托的乌市水磨沟区公卫接口开发收入42,452.83元所致。二、按区域分类的构成变化分析如下：北京地区 收入较去年同期增加5,810,631.68元，增幅60.9%，主要是因为2018年北京医疗服务项目价格信息管理平台二期推广项目完成验收，确认收入3,206,329.15元；国家卫计委绩效考核项目完成验收，确认收入1,160,288.82元；新增北京市丰台区卫生和计划生育委员会经济指标平台项目收入1,486,792.45元。河北地区 收入较去年同期增加11,419,222.82元，增幅41.67%，主要是因为河北大区大力开展基层项目建设，其中：扶贫项目较去年同期增加6,772,875.28元、电子病历项目增加1,977,733.93元、支付方式改革项目增加2,306,345.02元、家庭签约医生项目增加1,252,558.35元。山东地区 收入较去年同期增加5,079,349.26元，增幅111.58%，主要是因为聊城基层信息化项目在2018年完成验收，增加收入2,607,460.42元；重庆金算盘软件有限公司验收青岛财务项目，确收2,169,109.35元所致。新疆地区 收入较去年同期减少18,784,393.71元，降幅27.61%，主要是因为新疆大区2016年中标新疆基层项目5,656.8万元，此项目在17年确收13,544,514.94元，而18年该项目尚未完成后续实施和阶段性验收；另外新疆13年签署的5年期卡证服务合同在17年完成确收，18年此项目随新农合与社保合并而结束，同时新农合年度服务费因新农合与社保合并而停止收取，卡证服务期满及新农合被合并导致收入减少8,265,986.76元。其他地区 其他地区收入增加48.29%，年度内新增山西、宁夏、四川、江苏地区客户，实现收入3,432,168.35元，占其他地区收入的80.12%。（3）主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关是否存