831294_2018_中德科技_2018年年度报告_2019-04-22.pdf

浙江中德自控科技股份有限公司 2018 年年度报告 1 中德科技 NEEQ:831294 浙江中德自控科技股份有限公司 Zhejiang zhongde Automatic control Science and Technology joint Stock Co,.Ltd 年度报告 2018 浙江中德自控科技股份有限公司 2018 年年度报告 2 公公 司司 年年 度度 大大 事事 记记 1、公司于 2018 年 4 月 24 日召开的第二届董事会第六次会议、第二届监事会第四次会议和 2018 年 5 月 15 日召开的 2017 年年度股东大会审议通过了2017 年度利润分配预案：依据公司法和公司章程等有关规定，并结合公司实际经营情况，公司拟决定 2017 年度进行利润分配，以截止 2017 年 12 月 31 日公司总股本 66,446,072股为基数，以未分配利润向全体股东按每 10 股派发现金股利 0.5 元（含税），不转增，不送股，共向股东分派现金股利 3,322,303.60 元（含税）。本次权益分派权益登记日为2018 年 6 月 28 日，除权除息日为 2018 年 6 月 29 日。2、2018 年 8 月，公司设立全资子公司浙江奥马科智能设备有限公司，注册地为浙江省湖州市长兴县，注册资本为人民币 10,000,000.00 元。本次对外投资不涉及关联交易事项。根据公司章程及对外投资管理制度的相关规定，本次对外投资经董事长审批即可，无需提交董事会、股东大会审议。本次对外投资系公司扩大产业布局和市场份额，有利于公司开拓业务，提高公司的盈利能力和综合竞争力。3、公司于 2018 年 9 月 11 日召开的第二届董事会第十次会议、第二届监事会第六次会议和 2018 年 9 月 27 日召开的 2018 年第二次临时股东大会审议通过了2018 年半年度利润分配预案：依据公司法和公司章程等有关规定，并结合公司实际经营情况，公司拟决定 2018 年半年度进行利润分配，以截止 2018 年 6 月 30 日公司总股本 66,446,072 股为基数，以未分配利润向全体股东按每 10 股派发现金股利 1.00 元（含税），不转增，不送股，共向股东分派现金股利 6,644,607.20 元（含税）。本次权益分派权益登记日为 2018 年 10 月 17 日，除权除息日为 2018 年 10 月 18 日。公告编号：2019-003 3 目目 录录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1111 第五节第五节 重要事项重要事项 .1919 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2121 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2323 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2525 第九节第九节 行业信息行业信息 .2828 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .2929 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3333 公告编号：2019-003 4 释释 义义 释义项目释义项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、中德科技 指 浙江中德自控科技股份有限公司 股东大会 指 浙江中德自控科技股份有限公司股东大会 董事会 指 浙江中德自控科技股份有限公司董事会 监事会 指 浙江中德自控科技股份有限公司监事会 三会 指 股东大会、董事会、监事会 公司章程 指 浙江中德自控科技股份有限公司章程 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书等 管理层 指 公司董事、监事及高级管理人员 公司法 指 中华人民共和国公司法 业务规则 指 全国中小企业股份转让系统业务规则(试行)元、万元 指 人民币元、人民币万元 永青投资 指 长兴永青投资管理合伙企业(普通合伙),公司股东 上海轻叶 指 上海轻叶工程科技有限公司,公司全资子公司 奥马科 指 浙江奥马科智能设备有限公司，公司全资子公司 中德机械 指 中德机械集团有限公司,公司关联企业 主办券商、光大证券 指 光大证券股份有限公司 立信事务所 指 立信会计师事务所(特殊普通合伙)锦天城事务所 指 上海市锦天城律师事务所 报告期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 公告编号：2019-003 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示 【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人张忠敏、主管会计工作负责人张中宜及会计机构负责人（会计主管人员）韩丽美保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。立信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险事项简要描述重要风险事项简要描述 1、无实际控制人风险 报告期公司股权较为分散,第一大股东张忠敏持有公司 23.89%的股份,不存在单一股东对公司股东大会行使控制权,不存在单一股东对公司董事会行使控制权,不存在单一股东控制公司董事会半数以上席位的情况。公司主要股东对公司股东大会、董事会的决议均具有影响力,但均不具备控制权,公司无实际控制人。公司所有重大行为必须经民主决策,由全体股东充分讨论后确定,从而避免因单个股东控制引起决策失误而导致公司出现重大损失的可能性,但同时可能存在决策效率被延缓的风险。2、对石油化工行业依赖度较高的风险 公司的阀门产品主要应用于石油化工等领域,80%以上的产品最终应用于石油的炼化和处理,石油化工行业的周期性波动对公司产品销售具有重要影响。虽然公司正在进一步开拓煤化工、核电等应用领域的市场,但中短期内,应用于石油化工领域的产品仍将在收入结构中保持较高的比重,石油化工行业的周期性波公告编号：2019-003 6 动将对公司经营业绩产生较大的影响。3、应收账款坏账风险 报告期公司应收账款余额为 17,454.78 万元,扣除坏账准备后的应收账款净额为 14,174.59 万元,应收账款净额占资产总额的比例为 43.22%。公司账龄在一年以内的应收账款余额为11,019.85 元,占比 68.35%,账龄结构良好。公司按照规定合理制定了应收账款坏账准备会计政策并按照既定政策计提了应收账款坏账准备。公司产品最终消费群体为各大石油、天然气公司及化工企业,具有良好的信用和较强的实力,按期回款情况良好,回收风险较小,但如果个别客户出现财务状况恶化,支付能力下降等情况,导致公司不能及时收回应收账款或发生坏账,将对公司业绩、现金流和生产经营产生一定影响。本期重大风险是否发生重大变化：否 公告编号：2019-003 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 浙江中德自控科技股份有限公司 英文名称及缩写 Zhejiang zhongde Automatic control Science and Technology joint Stock Co,.Ltd 证券简称 中德科技 证券代码 831294 法定代表人 张忠敏 办公地址 浙江省湖州市长兴县太湖街道长兴大道 659 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 王阳 职务 董事会秘书 电话 0572-6660010 传真 0572-6556888 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 浙江省湖州市长兴县太湖街道长兴大道 659 号 313100 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2007 年 11 月 8 日 挂牌时间 2014 年 11 月 6 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业(C)-通用设备制造业(C34)-泵、阀门、压缩机及类似机械制造(C344)-阀门和旋塞制造(C3443)主要产品与服务项目 阀门和系统集成产品 普通股股票转让方式 做市转让 普通股总股本（股）66,446,072 优先股总股本（股）0 做市商数量 2 控股股东 无 实际控制人及其一致行动人 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内是否变更报告期内是否变更 统一社会信用代码 91330500668348736X 否 注册地址 浙江省湖州市长兴县太湖街道长兴大道 659 号 否 注册资本 66,446,072.00 否 公告编号：2019-003 8 注册资本与总股本不一致的,请进行说明。五、五、中介机构中介机构 主办券商 光大证券股份有限公司 主办券商办公地址 上海市静安区新闸路 1508 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 立信会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 姜丽君、叶帅 会计师事务所办公地址 上海市黄浦区南京东路 61 号四楼 六、六、自愿披露自愿披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号：2019-003 9 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 242,327,404.35 193,102,976.44 25.49%毛利率%38.65%35.87%-归属于挂牌公司股东的净利润 12,439,674.15 10,754,147.14 15.67%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 10,005,448.60 9,748,507.83 2.64%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）7.15%6.62%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）5.75%6.00%-基本每股收益 0.19 0.16 18.75%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 327,973,461.81 309,948,919.33 5.82%负债总计 157,702,377.02 142,150,597.89 10.94%归属于挂牌公司股东的净资产 170,271,084.79 167,798,321.44 1.47%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.56 2.53 1.19%资产负债率%（母公司）45.16%43.90%-资产负债率%（合并）48.08%45.86%-流动比率 1.74 1.79-利息保障倍数 8.23 5.81-三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 19,909,723.53 10,275,175.06 93.77%应收账款周转率 1.42 1.18-存货周转率 1.78 2.05-四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%5.82%10.60%-营业收入增长率%25.49%21.30%-净利润增长率%15.67%175.82%-五、五、股本情况股本情况 公告编号：2019-003 10 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 66,446,072 66,446,072-计入权益的优先股数量 计入负债的优先股数量 六、六、非经常性损益非经常性损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置收益-30,999.79 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）827,464.18 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 2,062,351.40 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-14,566.55 非经常性损益合计非经常性损益合计 2,844,249.24 所得税影响数 410,023.69 少数股东权益影响额（税后）非经常性损益净额非经常性损益净额 2,434,225.55 七、七、补充财务指标补充财务指标 适用 不适用 八、八、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位：元 科目科目 上年期末（上年同期）上年期末（上年同期）上上年期末（上上年同期）上上年期末（上上年同期）调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据及应收账款 156,374,142.60 应收票据 13,360,207.37 应收账款 143,013,935.23 应付票据及应付账款 66,962,492.24 应付票据 应付账款 66,962,492.24 管理费用 26,327,685.16 16,625,940.99 研发费用 9,701,744.17 公告编号：2019-003 11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务概要业务概要 商业模式商业模式:公司所属行业为通用设备制造业中的阀门和旋塞制造，公司主营业务包括阀门的研发、生产和销售以及应用于石油化工等领域的系统集成产品的设计、开发和销售。公司主要产品包括高性能蝶阀、高温耐磨球阀、高性能球阀、快速切断闸阀等阀门产品及终端自动装载系统（TLS）、火炬一体化系统（FRS）、硫磺回收燃烧管理系统（BMS）、灌区自动化管理系统（TIS）等系统集成产品，系统集成产品是指通过多种集成方式将软件、硬件等连接形成一个可有效运行的整体系统，为目标客户提供服务。客户主要是各大石油、天然气公司及化工企业，主要采用直销模式，获取订单一般采取招投标的形式，招投标相关信息主要通过中国石化物资采购电子商务网获取。2016 年 9 月 20 日，公司取得国家质量监督检验检疫总局颁发的中华人民共和国特种设备制造许可证（压力管道元件），证号为 TS2710X35-2020，有效期至 2020 年 10 月 14 日。收入来源主要通过阀门销售及系统集成产品的销售获得。商业模式比较稳定，无变化。报告期内，公司的收入来源主要通过阀门销售及系统集成产品的销售获得。公司商业模式比较稳定，未发生变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或否是或否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾 （一）（一）经营计划经营计划 2018 年，是举国上下贯彻落实十九大精神的开局之年，是实施“十三五”规划承上启下的关键一年。随着国际原油价格呈恢复性上涨趋势，全球经济延续增长势头，带动了阀门行业需求恢复性增长，整体呈现复苏向好态势。我国对于石油天然气、能源电力等阀门下游重要领域进行支持，“十三五”期间，提出加强对于“油气长输管道”、“七大炼化一体化基地”和“煤化工行业”的建设投资，这将为阀门行公告编号：2019-003 12 业提供更宽阔的市场需求。报告期内，公司营业收入主要来源于主营业务收入，主要体现在：向客户提供专业设备、备品备件及技术服务，包括维修等。报告期内，公司完成销售收入 242,327,404.35 元，比上年同期增长 25.49%，主要系公司阀门产品销售收入的大幅提升。报告期公司的综合毛利率为 38.65%，比上年同期提高 2.78%，主要系：1）本期市场环境有一定的改善，公司阀门产品的销售收入有较大幅度的提升；2）公司通过强化内部管理有效控制生产成本。报告期内公司实现净利润 12,439,674.15 元，比上年同期增长 15.67%，主要系本期公司阀门产品的销售收入有较大幅度提升，同时更有效地控制生产成本和费用。报告期经营活动产生的现金流量净额 19,909,723.53 元，比上年同期增长 93.77%，主要系公司严格把控项目风险，产品验收及时，回款较为及时。报告期内，公司的产品结构、商业模式、采购模式、成本结构、客户情况等基本不变，保持稳定。（二）（二）行业情况行业情况 中国阀门制造业发展将面临的五大形势：1、阀门业仍将延续结构调整势头随着中国融入全球经济环境进度的加快以及经济实力的快速崛起，中国已经成为全球最有活力的经济地区。中国经济设施比较完善，产业发展比较成熟且劳动力成本较低，具有成为全球阀门制造中心的比较优势，阀门制造业外向型发展特征明显。中心地位的加强首先表现在近几年阀门产品的出口全面增长：主要阀门产品的出口增长率均高于产量的增长率，更高于国内市场销量的增长率；主要阀门产品全面开花，巨大的市场和中心地位将进一步吸引阀门跨国公司制造中心向中国的转移。2、行业内的资本运作将趋于活跃在全球竞争环境下，为了获得有利的竞争地位和提高竞争力，产业资本是行业运行的另一个主题。从竞争行为上看，企业间资源共享的合作在增加。3、企业两极分化将进一步加剧未来几年将是阀门行业的高速震荡期，但阀门行业的这种高速震荡期将带来巨大的机会，震荡的结果将会使市场运作更加理性。4、渠道竞争日益激烈质量压力增大，销售渠道成为关键竞争因素之一，同时各方对渠道的争夺日趋激烈。国际市场对我国阀门产品的要求也会逐步发展变化，对中国产品的质量、包装、供货期限都会有更高的要求，甚至逐步延伸到生产过程和产品的研发，将产品与环境保护、能源资源、人文环境结合起来。5、市场竞争转为品质和技术的竞争随着竞争的深入，阀门产业链各阶段的利润空间均在压缩，降公告编号：2019-003 13 价的空间日趋减少。越来越多的企业认识到单靠价格竞争不能建立核心竞争力，不是长远发展的方向，从而努力探索新的发展道路。许多阀门企业加大了技术投入，开发新的具有高技术含量的产品，将产品的差异化作为企业发展的长久之计，寻求新的市场需求，建立新的经济增长点，以实现企业的可持续发展。（三）（三）财务分析财务分析 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与本期期末与上年期末金上年期末金额变动比例额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 15,952,441.04 4.86%16,048,748.39 5.18%-0.60%应收票据与应收账款 155,839,642.78 47.52%156,374,142.60 50.45%-0.34%存货 91,039,469.90 27.76%70,977,538.26 22.90%28.27%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 41,332,615.53 12.60%44,598,969.34 14.39%-7.32%在建工程 短期借款 40,000,000.00 12.20%45,960,000.00 14.83%-12.97%长期借款 资产总计 329,402,281.25 100.00%309,948,919.33 100.00%5.82%资产负债项目重大变动原因：资产负债项目重大变动原因：1、本期存货较上年同期增长28.27%，主要系公司本期订单大幅增加。公司下游客户多为各大石油、天然气公司及化工企业，公司根据客户要求将阀门产品发送至指定点，客户根据工程进度逐步验收和确认公司阀门产品，导致本期末存货中的发出商品金额较大。2、营业情况分析营业情况分析（1）利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 营业收入 242,327,404.35-193,102,976.44-25.49%营业成本 148,667,660.42 61.35%123,834,980.68 64.13%20.05%毛利率 38.65%-35.87%-管理费用 15,607,111.87 6.44%16,625,940.99 8.61%-6.13%研发费用 8,072,619.52 3.33%9,701,744.17 5.02%-16.79%公告编号：2019-003 14 销售费用 40,775,573.75 16.83%21,997,392.79 11.39%85.37%财务费用 2,164,388.29 0.89%2,634,025.58 1.36%-17.83%资产减值损失 9,481,047.24 3.91%2,982,573.61 1.54%217.88%其他收益 827,464.18 0.34%403,524.00 0.21%105.06%投资收益 公允价值变动收益 资产处置收益-30,999.79-0.01%7,852.62 0.00%汇兑收益 营业利润 16,091,754.12 6.64%13,628,872.05 7.06%18.07%营业外收入 352,425.51 0.15%662,882.22 0.34%-46.83%营业外支出 366,992.06 0.15%506,067.56 0.26%-27.48%净利润 12,439,674.15 5.13%10,754,147.14 5.57%15.67%项目重大变动原因：项目重大变动原因：1、本期销售费用较上年同期增长85.37%，主要系：1）本期职工薪酬较去年同期增长36.59%；2）公司本期运费随着销售收入的增长而同步增长；2）客户考虑到安全和环保问题，要求在安装调试及开机运行前增加维保服务，本期订单量的增加导致维保、技术咨询等费用大幅上涨。2、本期资产减值损失较上年同期大幅增长，主要系本期坏账损失大幅增加。3、本期其他收益较去年同期增长105.06%，主要系本期计入其他收益的政府补助增加。4、本期营业外收入较去年同期减少46.83%，主要系本期收到的政府补助均计入其他收益科目。（2）收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 主营业务收入 231,983,274.57 188,594,186.32 23.01%其他业务收入 10,344,129.78 4,508,790.12 129.42%主营业务成本 141,130,277.57 121,003,295.98 16.63%其他业务成本 7,537,382.85 2,831,684.70 166.18%按产品分类分析：按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业收入比例占营业收入比例%上期收入金额上期收入金额 占营业收入比例占营业收入比例%阀门产品 224,282,101.43 96.68%174,432,545.67 92.49%系统集成 7,701,173.14 3.32%14,161,640.65 7.51%按区域分类分析：按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内，公司收入构成未发生重大变动。公告编号：2019-003 15 （3）主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关是否存在关联关系联关系 1 中国石油工程建设有限公司 17,366,885.42 7.17%否 2 中国石油集团东北炼化工程有限公司 14,891,642.22 6.15%否 3 山东京博石油化工有限公司 13,622,811.07 5.62%否 4 山东垦利石化集团有限公司 10,222,222.24 4.22%否 5 中石油华东设计院有限公司 10,086,957.87 4.16%否 合计合计 66,190,518.82 27.32%-（4）主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关是否存在关联关系联关系 1 浙江欧斯特泵阀有限公司 16,364,942.91 7.98%否 2 中成孚信自控科技有限公司 11,903,743.00 5.80%否 3 温州远力电气设备有限公司 10,309,064.05 5.03%否 4 东营拓斯普石油科技有限公司 9,777,965.80 4.77%否 5 超一阀门有限公司 8,806,429.42 4.29%否 合计合计 57,162,145.18 27.87%-3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 19,909,723.53 10,275,175.06 93.77%投资活动产生的现金流量净额-2,064,568.34-2,848,333.73 27.52%筹资活动产生的现金流量净额-18,659,430.31-404,676.05-现金流量分析：现金流量分析：1、本期经营活动产生的现金流量净额较上年同期大幅增加，主要系公司严格把控项目风险，产品验收及时，回款较为及时。2、本期筹资活动产生的现金流量较上年同期大幅流出，主要系 1）公司在本年度共派发现金红利 996.69万元；2）本期公司资金较为宽裕，偿还了较多银行贷款，降低债务，使得本期末短期借款余额比去年同期降低 12.97%。（四）（四）投资状况分析投资状况分析 1 1、主要控股子公司、参股公司情况主要控股子公司、参股公司情况 1、截至 2018 年 12 月 31 日，上海轻叶总资产 1,871.04 万元，净资产为-525.87 万元，2018 年度营业公告编号：2019-003 16 收入为 770.68 万元，净利润为-1,129.59 万元。2、截至 2018 年 12 月 31 日，奥马科总资产 39.93 万元，净资产 19.93 万元，2018 年度营业收入为 0万元，净利润为-0.07 万元。以上数据经立信事务所审计。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无。（五）（五）非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用（六）（六）会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 财政部于 2018 年 6 月 15 日发布了财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会（2018）15 号），对一般企业财务报表格式进行了修订。本公司执行上述规定的主要影响如下：会计政策变更的内容和原因会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目名称和金额受影响的报表项目名称和金额（1）资产负债表中“应收票据”和“应收账款”合并列示为“应收票据及应收账款”；“应付票据”和“应付账款”合并列示为“应付票据及应付账款”；“应收利息”和“应收股利”并入“其他应收款”列示；“应付利息”和“应付股利”并入“其他应付款”列示；“固定资产清理”并入“固定资产”列示；“工程物资”并入“在建工程”列示；“专项应付款”并入“长期应付款”列示。比较数据相应调整。“应收票据”和“应收账款”合并列示为“应收票据及应收账款”，本期金额 155,839,642.78元，上期金额 156,374,142.60 元；“应付票据”和“应付账款”合并列示为“应付票据及应付账款”，本期金额 66,149,990.16 元，上期金额 66,962,492.24元；调增“其他应收款”本期金额 0.00 元，上期金额 0.00 元；调增“其他应付款”本期金额 0.00 元，上期金额 0.00 元；调增“固定资产”本期金额 0.00 元，上期金额 0.00 元；调增“在建工程”本期金额 0.00 元，上期金额 0.00 元；调增“长期应付款”本期金额 0.00 元，上期公告编号：2019-003 17 金额 0.00 元。（2）在利润表中新增“研发费用”项目，将原“管理费用”中的研发费用重分类至“研发费用”单独列示；在利润表中财务费用项下新增“其中：利息费用”和“利息收入”项目。比较数据相应调整。调减“管理费用”本期金额 8,072,619.52 元，上期金额 9,701,744.17 元，重分类至“研发费用”。（3）所有者权益变动表中新增“设定受益计划变动额结转留存收益”项目。比较数据相应调整。“设定受益计划变动额结转留存收益”本期金额 0.00 元，上期金额 0.00 元。（七）（七）合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 报告期内，公司新纳入合并范围主体：浙江奥马科智能设备有限公司。奥马科系公司于 2018 年 8月设立的全资子公司。（八）（八）企业社会责任企业社会责任 报告期内，公司遵纪守法，诚实守信，依法纳税，在追求经济效益和股东利益最大化的同时，注重积极承担社会责任，积极吸纳就业和保障员工合法权益，立足本职尽到了一个企业对社会的企业责任。三、三、持续经营评价持续经营评价 公司产品质量稳定，市场占有率稳中有升，报告期内公司未发生对持续经营能力有重大不利影响的事项。四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是 否 五、五、风险因素风险因素 （一）（一）持续到本年度的风险因素持续到本年度的风险因素 1、无实际控制人风险 报告期公司股权较为分散,第一大股东张忠敏持有公司 23.89%的股份,不存在单一股东对公司股东大会行使控制权,不存在单一股东对公司董事会行使控制权,不存在单一股东控制公司董事会半数以上席公告编号：2019-003 18 位的情况。公司主要股东对公司股东大会、董事会的决议均具有影响力,但均不具备控制权,公司无实际控制人。公司所有重大行为必须经民主决策,由全体股东充分讨论后确定,从而避免因单个股东控制引起决策失误而导致公司出现重大损失的可能性,但同时可能存在决策效率被延缓的风险。应对措施：报告期内公司股东结构稳定，报告期未发生决策延缓的情况。另外，公司建立健全的内部管理制度保证公司治理的有效性，同时建立健全的内部控制制度以保障股东权益。2、对石油化工行业依赖度较高的风险 公司的阀门产品主要应用于石油化工等领域,80%以上的产品最终应用于石油的炼化和处理,石油化工行业的周期性波动对公司产品销售具有重要影响。虽然公司正在进一步开拓煤化工、核电等应用领域的市场,但中短期内,应用于石油化工领域的产品仍将在收入结构中保持较高的比重,石油化工行业的周期性波动将对公司经营业绩产生较大的影响。应对措施：公司已启动战略布局，核心内容：1、产品方面，公司计划在产品链上做拓展，从单一切断阀的制造升级到控制阀的制造，增加调节阀、执行器、低温阀等新产品。2、市场方面，公司加大国际化市场的发展。3、客户价值挖掘方面，创建全国首家“阀门 4S 服务中心”的计划也在进一步加大推进力度，从原来的单纯卖产品获利，增加服务性的获利，以 4S 服务中心为平台，融入用户大数据及互联网的强大功能给客户提供增值服务，从而成为被客户依赖的平台，开启新的利润增长模式。3、应收账款坏账风险 报告期公司应收账款余额为 17,454.78 万元,扣除坏账准备后的应收账款净额为 14,174.59 万元,应收账款净额占资产总额的比例为 43.22%。公司账龄在一年以内的应收账款余额为 11,019.85 元,占比68.35%,账龄结构良好。公司按照规定合理制定了应收账款坏账准备会计政策并按照既定政策计提了应收账款坏账准备。公司产品最终消费群体为各大石油、天然气公司及化工企业,具有良好的信用和较强的实力,按期回款情况良好,回收风险较小,但如果个别客户出现财务状况恶化,支付能力下降等情况,导致公司不能及时收回应收账款或发生坏账,将对公司业绩、现金流和生产经营产生一定影响。应对措施：公司的客户基本上都是中石化、中石油、神华等大型国企，上述客户的特点是付款期较长，但资金风险较小，存在一定的延迟付款情况，很少出现坏账情况，公司已根据应收账款账龄计提了坏账准备，财务和业务部门联合，对到期的应收账款采取各种手段催收，对个别催收难度大的客户，移交律师采取法律措施。（二）（二）报告期内新增的风险因素报告期内新增的风险因素 无。公告编号：2019-003 19 第五节第五节 重要事项重要事项 一、一、重要事项索引重要事项索引 事项事项 是或否是或否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 是否存在对外担保事项 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在日常性关联交易事项 是 否 是否存在偶发性关联交易事项 是 否（二）一 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励事项 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否（二）二 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否（二）三 是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在自愿披露的其他重要事项 是 否 二、二、重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列）重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列）（一）（一）报告期内公司发生的偶发性关联交易情况报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位：元 关联方关联方 交易内容交易内容 交易金额交易金额 是否履行必要决是否履行必要决策程序策程序 临时报告披露时临时报告披露时间间 临时报告临时报告编号编号 中德机械集团有限公司 向关联方借款 3,626,301.33 已事前及时履行 2018 年 3 月 13 日 2018-004 中德机械集团有限公司 向关联方支付利息 34,711.39 已事前及时履行 2018 年 3 月 13 日 2018-004 中德机械集团有限公司、张忠敏、邵莲华、张中宜、陈玉珠 关联方担保 5,000,000.00 已事前及时履行 2018 年 12 月 4 日 2018-037 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响：偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响：1、公司于 2018 年 3 月 12 日召开的第二届董事会第五次会议和 2018 年 3 月 28 日召开的 2018 年第一次临时股东大会审议通过了关于公司 2018 年度向关联方中德机械集团有限公司借款的议案，公司向关联方拆借资金是为了补偿公司流动资金，是公司实现业务发展及经营的正常所需。同时上述关联交易有益于改善公司的财务状况，对公司日常性经营产生积极影响。2、公司于 2018 年 12 月 3 日召开的第二届董事会第十二次会议和 2018 年 12 月 19 日召开的 2018公告编号：2019-003 20 年第三次临时股东大会审议通过了关于公司申请银行借款暨接受关联方提供担保的议案。关联方为公司提供担保，有利于公司从商业银行筹借资金，进行正常的生产经营活动。（二）（二）承诺事项的履行情况承诺事项的履行情况 公司董事、监事、高级管理人员承诺：在其任职期间内，每年转让的股份不超过其直接或间接持有公司股份总数的 25%，离职后半年内，不转让其直接或间接持有的公司股份。截至报告期末，上述承诺事项履行良好。（三）（三）被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况 单位：元 资产资产 权利受限权利受限类型类型 账面价值账面价值 占总资产的占总资产的比例比例 发生原因发生原因 长兴县太湖街道长兴大道 659号房屋所有权、土地使用权 抵押