834614_2018_百禾传媒_2018年年度报告_2019-04-10.pdf

1 2018 年度报告 百禾传媒 NEEQ:834614 百禾传媒股份有限公司 Baihe Media Co.,Ltd.2 公司年度大事记公司年度大事记 2018 年 6 月，大型民族舞剧孔子在河南省人民会堂上演，这部被纽约时报誉为“中国文化名片”的舞剧，在让世界品味中国的同时，也为华夏儿女以一种全新的形式重新了解孔子，感受中华文化的魅力。由百禾传媒承办的奥黛丽赫本展首次登陆郑州，作为中国区的第四站，本次展览包括了赫本的私密珍藏、收藏级电影相关展品，让参观者打破时空的隔阂，近距离了解奥斯卡最佳女主角、联合国儿童基金会慈善大使奥黛丽赫本。由百禾传媒承办出品的新年音乐会在郑州、洛阳等河南各地巡回演出，本次邀请的意大利爱乐乐团、德国贝多芬交响乐团无论是艺术素养还是舞台经验，都堪称古典交响乐团的顶尖水平，为中原人民带来一场古典交响乐的视听盛宴。2018 年 11 月底，为纪念改革开放四十周年，经各省辖市文广新局及市级文化产业协会推荐，共同推出河南文化产业先锋榜单，百禾传媒有幸成为其中之一。同时，公司也获得了河南省文化产业协会秘书长单位。“美好筑万家，平安共此时”，联手万科，由百禾传媒承办的中秋业主晚会，于 2018 年 9 月 21 日在河南省体育场举办，全程历时约 30 个日夜、720 个小时，倾心打造了一场属于业主的狂欢嘉年华。报告期内，公司取得了杜甫舞剧的独家运营。“若无赤子心、何来千秋业”，该剧获得中国舞蹈“荷花奖”、国家大剧院特邀剧目等殊荣，是我国首部以舞剧形式呈现杜甫一生的原创作品。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2121 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2424 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2626 第八节第八节 董事、监事、高级管理董事、监事、高级管理人员及员工情况人员及员工情况 .2727 第九节第九节 行业信息行业信息 .3030 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3030 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3636 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、百禾传媒 指 百禾传媒股份有限公司 立玺百禾、立玺百禾（北京）指 立玺百禾（北京）文化传媒有限公司，百禾传媒股份有限公司子公司 禾成文化 指 河南禾成文化传播有限公司，百禾传媒股份有限公司的关联方，同属控股股东、实际控制人控制的企业 股东大会 指 百禾传媒股份有限公司股东大会 董事会 指 百禾传媒股份有限公司董事会 监事会 指 百禾传媒股份有限公司监事会 三会 指 股东大会、董事会、监事会 高级管理人员 指 本公司总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书 报告期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 公司法 指 中华人民共和国公司法 合同法 指 中华人民共和国合同法 公司章程 指 百禾传媒股份有限公司公司章程 元、万元 指 人民币元、人民币万元 三大品牌 指 百禾童话、百禾经典、百禾秀 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人武敏、主管会计工作负责人武敏及会计机构负责人（会计主管人员）张中省保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中喜会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 实际控制人控制不当的风险 武敏女士持有本公司 14,290,000 股，占本公司总股本 95.27%。武敏作为公司控股股东、董事长兼总经理，对董事会及股东大会能够产生实质性的影响，且负责全面统筹安排公司日常生产经营管理，能够实际支配公司的行为，为公司实际控制人。武敏女士已与公司其他七名股东均签署一致行动协议，武敏实际支配公司 100%的股份。公司存在实际控制人控制不当的风险。季节性波动的风险 公司剧目演出呈明显的季节性波动特征。由于传统节日时间、演出市场整体情况的变化、巡演计划安排等原因的影响，使得公司剧目演出上半年的场次及营业收入会明显低于下半年。由此导致营业收入不均衡，业绩季节性波动特征较为明显。公司快速扩张与现金流匹配的风险 由于公司所在文化产业的特殊性，在项目初期需要投入较大资金用于舞台剧的创作、制作；公司为了扩大出品剧目的影响力，提高市场占有率，公司也需要投入大量资金开拓新的市场。目前，公司主要依靠自有资金来保证日常的运营，若日后公司现金流不能满足业务扩展的需要，将会限制公司的快速发展。市场替代产品冲击的风险 演艺行业是一种娱乐性很强的服务型产业，社会居民娱乐形式的不断丰富所产生的替代效应会对整个演艺市场产生冲击。我国的娱乐形式种类日趋繁多，包括电影、电视、网络、游乐园、主题公园、休闲场馆等在内的多种娱乐形式。由于演6 艺行业的受众群体与其他娱乐形式的受众群体有较高的重合度，其他娱乐形式的不断丰富将对演出市场形成一定的替代威胁。随着网络等新兴娱乐方式的不断普及，其他替代性产品对演艺行业的冲击预计会更加显著。行业政策风险 文艺创作与表演行业具有一定意识形态特殊属性，受到国家相关部门严格监管。我国现行法律法规规定，从事现场文艺表演活动需由相关文化主管单位审核通过，并颁发相应的经营许可证。如果未来国家主管部门对文化创作与表演行业的行政许可审批政策发生变更，可能对公司正常演出经营业务造成影响。同类竞争者的替代风险 公司外购节目仅在河南省区域内具有一定的排他性，在河南区域外不具有排他性。公司在全国市场快速扩张的过程中，势必受到同类竞争者的竞争。公司外购节目的演出存在被同类竞争者替代的风险。未全员缴纳社保的风险 截至 2018 年 12 月 31 日，公司只为正式员工缴纳基本养老保险。百禾传媒已为 34 名公司员工缴纳了包括养老保险、医疗保险、失业保险、工伤保险、生育保险在内的各项社会保险，剩余 20 名员工的社会保险手续正在办理中。虽然实际控制人武敏承诺将以自有资金承担行政部门的处罚和公司的损失。但公司为员工购买社会保险是公司的法定义务，一旦自愿放弃缴纳社保的员工后期对公司未履行法定义务进行追责，将对公司的经营造成一定的影响。潜在的客户集中风险 百禾传媒作为全国演艺新模式开创者，多年来与房地产、汽车、保险、邮政、培训等领域的知名品牌及大型企业集团建立了稳固的合作关系，为其提供创新的演艺新媒体平台合作模式及服务。合作模式的客户分布相对集中，如中国邮政、万科、蒙牛乳业、郑州华强文化等，尤其是与中国邮政集团各省、市分公司平台合作模式实现的业务收入占比相对较高，有潜在的客户集中风险。股份质押及对外担保风险 报告期内，公司向郑州银行申请短期借款 1,500 万元，由公司控股股东、实际控制人武敏，以其持有的公司股份向银行提供质押担保，质押股份占公司总股本 94.27%。本次质押借款主要为公司未来发展与业务的升级需要而进行的，对公司的正常运营和发展起到积极的促进作用，未向公司收取任何费用。报告期内，公司以自有房屋为关联方禾成文化提供抵押担保不超过人民币 1,000 万元（实际金额 740 万元），本次对外担保事前已通过公司股东大会审议。截至报告期末，上述质押与担保均未到期。本期重大风险是否发生重大变化：是 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 百禾传媒股份有限公司 英文名称及缩写 Baihe Media Co.,Ltd.证券简称 百禾传媒 证券代码 834614 法定代表人 武敏 办公地址 郑州市郑东新区农业东路如意西路建业总部港 D 座 704 室 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 周文君 职务 董事会秘书 电话 0371-65866760 传真 0371-65865272 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 郑州市郑东新区农业东路如意西路建业总部港 D 座 704 室450000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2005 年 9 月 14 日 挂牌时间 2015 年 12 月 3 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）R 文化、体育和娱乐业-R87 文化艺术业-R871 文艺创作与表演-R8710 文艺创作与表演 主要产品与服务项目 百禾童话、百禾经典、百禾秀 普通股股票转让方式 集合竞价 普通股总股本（股）15,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 武敏 实际控制人及其一致行动人 实际控制人：武敏 一致行动人：王琳琳、郭洁、王际森、王倩倩、许文静、闫志辉、周文君 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 914101007794474707 否 注册地址 河南自贸试验区郑州片区（经开）第八大街和经南二路交叉口创业园孵化基地 4 楼 401 号 是 注册资本（元）15,000,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 国泰君安 主办券商办公地址 上海市静安区南京西路 768 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中喜会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 黄宾、魏汝翔 会计师事务所办公地址 北京市东城区崇文门外大街 11 号新成文化大厦 A 座 11 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公司董事会于 2019 年 4 月 10 日收到总经理武敏女士的辞职报告，同时在第二届董事会第四次会议中，审议通过了关于的议案，聘任王琳琳女士为公司总经理，此次变化不会对公司生产经营产生影响。公司监事会于 2019 年 4 月 10 日收到职工监事王栋先生的辞职报告，同时在 2019 年第一次职工代表大会中，审议通过了关于的议案，选举赵硕先生为公司职工监事，此次变化不会对公司生产经营产生影响。9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 43,006,826.64 40,257,120.92 6.83%毛利率%32.21%32.75%-归属于挂牌公司股东的净利润 4,597,760.72 4,374,193.68 5.11%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 3,670,891.42 3,037,592.86 20.85%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）17.99%13.22%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）14.36%9.18%-基本每股收益 0.31 0.29 6.90%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 53,837,082.00 32,447,129.24 65.92%负债总计 25,976,517.42 9,184,325.38 182.84%归属于挂牌公司股东的净资产 27,860,564.58 23,262,803.86 19.76%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.86 1.55 19.83%资产负债率%（母公司）48.65%26.14%-资产负债率%（合并）48.25%28.31%-流动比率 1.66 2.24-利息保障倍数 61.59-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-8,959,041.25 3,191,585.92-380.71%应收账款周转率 2.71 3.85-存货周转率 167.65 192.86-10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%65.92%-5.54%-营业收入增长率%6.83%-19.58%-净利润增长率%5.11%-34.43%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 15,000,000 15,000,000.00 0.00%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 1,580,000.00 委托他人投资或管理资产的损益 115,730.11 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-459,904.37 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,235,825.74 所得税影响数 308,956.44 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 926,869.30 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）11 调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据-应收账款 13,993,039.18-应收票据及应收账款-13,993,039.18 应付票据-应付账款 6,372,955.60-应付票据及应付账款-6,372,955.60 注：财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会201815 号）相关规定，对企业财务报表格式进行相应调整。此次变更后适用于 2018 年度及以后期间的财务报表。12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 根据挂牌公司管理型行业分类指引，公司所属行业为文化、体育和娱乐业（R）文化艺术业（R87）中的文艺创作与表演行业（R8710）。百禾传媒，作为全国演艺新模式开创者，深耕文化行业 13 年，公司围绕“产品、渠道、观众”三元环，致力于各文化项目的建设，拥有多项注册商标和作品著作权。根据公司“百禾童话、百禾秀、百禾经典”三大品牌，延展设立“展演中心、体育中心、传统文化中心、时尚中心、IP 中心”五大中心，并不断拓展演艺外延，创新发展文化+旅游、文化+科技、文化+教育等产业融合新模式，并取得实质性进展。目前公司有郑州、南京、长沙、太原四大区域中心，进行区域化管理，复制总部模式，实现了从文化传播者向文化平台运营者的成功转型，是国内市场覆盖面最全面、产业链延伸最完整的公司之一。公司主要经营三大业务板块：1.文化演艺板块。公司传统业务核心，以公司三大品牌为载体，围绕“产品、渠道、观众”三元环，业务涵盖展览展示、演艺活动、公关宣传、体育营销等，主要包括：打造覆盖全客群的精英娱乐品牌“百禾经典”、大众娱乐品牌“百禾秀”、亲子娱乐品牌“百禾童话”。并以此延展出“展演中心、体育中心、传统文化中心、时尚中心、IP 中心”五大中心。经过长期的发展积淀，公司的合作伙伴涉及地产、商超、保险等多个行业，业务范围覆盖全国 25 个省份；同时公司在原有演艺产品线及数据库建设基础上，创新研发演艺衍生品与文创图书产品的生产销售，并产生新的收入增长点。2.文化旅游板块。公司“文化+”领域的新探索，从演艺咨询、演艺创意、运营管理各个环节，为景区、游乐园等客户提供专业建议、落地执行等服务。同时，不断尝试增加“文化+”的受众反馈，尝试以文化演艺为载体，旅游研学为方式，通过研习性学习与文化旅行的结合，增强客户体验感，寓教于乐，学游结合。3.IP 板块。公司布局 IP 内容链条、丰富内容产品线及来源的重要保障。着力开发及引进自有 IP及相关衍生品，探讨为文化演艺、文化旅游引入娱乐 IP 内容，并尝试进行产业化运作。公司在以传统业务为核心，创新演艺衍生品及文创图书为支点，“文化+”发展新模式为方向的目标下，不断研发及整合产品形式，提高业务托底能力和增加大客户围合抗风险能力，拓宽盈利模式，构建起自己的核心经营模式和品牌优势。不断探索场景化、产业化的运营模式，实现产融结合下的文化生态链建设。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 13 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划（一）2018 年经营成果。报告期内公司实现营业收入 4,300.68 万元，同比增加 6.83%；净利润 459.78 万元，同比增长 5.11%；毛利率 32.21%，较上期基本持平。其中：营业收入增加，主要是报告期内公司承接的演出活动场次增加。净利润较上年增加，主要是公司营业收入增加，管控项目质量，优化项目毛利，提升净利润。公司整体盈利能力本年内有所上升。（二）2018 年财务状况 资产 5,383.71 万元，同比增加 65.92%；负债 2,597.65 万元，同比增加 182.84%；经营活动现金流量净额-895.90 万元；归属挂牌公司股东的净资产 2,786.06 万元，同比增长 19.76%。公司净资产增加主要为本期内公司净利润增加。负债较上期增长较大，因公司本期内向银行申请的短期借款所致。（三）业务发展情况 报告期内，公司致力于渠道深耕，继续坚守全国性发展战略，不断探索场景化、产业化的运营模式，拓宽多领域企业合作。目前，合作伙伴涉及地产、商超、银行、保险等多个行业，业务范围已覆盖全国 25 个省份。同时公司布局文化 IP 内容运营，着力开发引进与培育自有 IP 及相关衍生品，并探讨尝试为文化演艺、文化旅游引入娱乐 IP 内容，进行产业化运作。(二二)行业情况行业情况 2018 年随着文化与旅游部正式成立，文化产业也向着文化融合方向进一步发展转变，以文化旅游、文化科技、文化金融带动的新文化融合发展方向逐步兴起。同时，居民生活水平的进一步提升，也促进消费者的消费行为从传统的生存型物质性消费逐步转向发展型、服务型等新型消费。1、国家政策方面。2018 年是改革开放 40 周年，是决胜全面建成小康社会、实施“十三五”规划承上启下的关键一年。积极落实国家“十三五”时期文化发展改革规划纲要、文化部“十三五”时期文化发展改革规划、电影产业促进法、“十三五”国家战略性新兴产业发展规划等各项要求，繁荣艺术创作生产，加强艺术创作规划和引导。推动文化产业健康发展，完善文化经济政策。健全现代文化市场体系。培育并引导文化新业态健康发展。提高市场监管水平。2、行业发展方面。伴随着消费者从传统的生存型物质性消费逐步转向发展型、服务型等新型消费的转变。与不同行业相结合的文化创新发展，越来越受到市场与消费者青睐。在文化创新发展方面，泛娱乐产业逐渐成为数字经济发展的重要支柱。推动游戏、影视、文学、动漫、音乐等“互联网+文化娱乐”业态广泛互联并深度融合。满足了消费者的多元化需求。在文化旅游方面，作为新时代旅游业发展的重要力量，以旅游为依托进行的文化融合发展，未来将继续有着广阔的发展前景，以此为代表的有迪士尼的 IP 主题公园，乌镇、古北水镇等文旅小镇，还有景区与演艺融合的“印象”系列与“千古情”系列。3、行业监管 2018 年文化行业方面问题不断，针对出现的问题国家不断探索和调整对文化领域新兴业态的监管模式。引导行业风气；针对行业中存在的税收问题，督促完善企业自查申报，加强对行业演出票务市场出现的新问题进行规范和管理，营造良好氛围。4、周期波动 文化行业不属于明显的周期性波动行业，但对于文化行业来说，国家传统节日及假日、居民消费水14 平、居民消费偏好、国家政策等因素，对整个文化行业发展波动均起到一定程度的影响；2018 年，全国居民人均消费支出构成中，对于教育文化娱乐的支付占整体支出的 11.2%，文化消费已成为居民消费中不可或缺的一部分；加上消费者对于文化需求的多样性，国家层面对文化行业的鼓励支持，未来文化行业发展可期。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 12,032,534.46 22.35%6,097,652.60 18.79%97.33%应收票据与应收账款 16,134,071.49 29.97%13,993,039.18 43.13%15.30%存货 67,029.64 0.12%280,763.97 0.87%-76.13%投资性房地产 9,049,774.15 16.81%9,521,808.47 29.35%-4.96%长期股权投资-固定资产 710,857.00 1.32%1,024,618.56 3.16%-30.62%在建工程-短期借款 15,000,000.00 27.86%-长期借款-预付款项 14,916,585.47 27.71%16,457.96 0.05%90,534.47%资产总计 53,837,082.00 100.00%32,447,129.24 100.00%65.92%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金 1,203.25 万元，同比增长 97.33%，主要是公司加强对应收款的收回，同时本期内公司银行贷款，使公司的货币资金更充裕.2、应收账款 1,613.41 万元，同比增加 15.30%，公司经营项目存在季节性的波动，第四季度项目较多但公司整体的回款进度处于正常范围，公司在 2019 年 1 月已回款 479 万元。3、存货 6.7 万元，同比下降 76.13%，一方面是报告期内公司文创产品持续销售，存量减少；另一方面公司剧目存货正常摊销，无新增剧目。4、固定资产 71.09 万元较去年同期下降 30.62%；本期固定资产增加较少，固定资产中电子产品较多，均为三年期，正常折旧，使固定资产净值降低。5.短期借款本期增加 1,500 万元，主要是本期内公司向银行申请的短期借款金额 1,500 万元，使得报告期内公司短期借款增加。6.预付款项 1,491.66 万元较去年增加 90,534.47%；本期预付款项的增加，主要是公司在报告期内，针对与供应商在 2019 年计划中的项目及剧目采购进行的预先支付。不会影响公司未来的经营情况。15 2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期本期与上年同期金额变动比例金额变动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 43,006,826.64-40,257,120.92-6.83%营业成本 29,154,180.28 67.79%27,073,394.74 67.25%7.69%毛利率%32.21%-32.75%-管理费用 4,374,207.91 10.17%4,099,063.93 10.18%6.71%研发费用-销售费用 4,657,410.70 10.83%4,465,881.63 11.09%4.29%财务费用-14,545.77-0.03%-435,373.66-1.08%-96.66%资产减值损失 192,539.93-426,171.14-其他收益 500,000.00 1.16%-投资收益-公允价值变动收益-资产处置收益-汇兑收益-营业利润 5,029,885.53 11.70%4,493,632.59 11.16%11.93%营业外收入 1,580,000.00 3.67%2,000,000.00 4.97%-21.00%营业外支出 459,904.37 1.07%652,215.40 1.62%-29.49%净利润 4,597,760.72 10.69%4,374,193.68 10.87%5.11%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入：本期 4,300.68 万元，与上年相比增长 6.83%，报告期内公司积极挖掘开拓新客户，并拓展与现有客户合作深度，同时优化产品内容、尝试推出新的产品，集中精力开拓新的盈利增长渠道。2、营业成本：2,915.41 万元，与上年相比增加 7.69%，本期营业收入的增加，加之公司本期内新推出的部分剧目、产品，使得公司营业成本相应增加。3、管理费用：437.42 万元，同比增长 6.71%，本期内公司聘请的中介机构费用增加，同时日常办公费用略有增加所致。4、销售费用：465.74 万元，同比增加 4.29%；本期内公司提高了对销售人员的奖励与支持，同时市场开拓费用小幅增加所致。5、财务费用：-1.45 万元，同比减少 96.66%；本期内公司减少了理财投资的投入时间与金额，使得公司通过理财利息收入减少，并且公司报告期内短期借款也对应产生了相关的利息支付，引起财务费用减少幅度较大。6、营业利润：502.99 万元，同比增加 11.93%，报告期内公司延续去年目标，主抓产品品质，提高产品的附加值，同时对于毛利较低的项目坚决舍弃，减轻人耗，在本年内得到了小幅回报，由此使得公司营业利润增加。7、净利润：459.78 万元，同比增加 5.11%，公司本期营业收入增加，利润的增加使公司本期净利润增加。16 (2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 42,053,456.13 34,744,469.30 21.04%其他业务收入 953,370.51 5,512,651.62-82.71%主营业务成本 28,648,223.30 24,650,639.45 16.22%其他业务成本 505,956.98 2,422,755.29-79.12%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%演艺业务 41,673,267.46 96.90%33,612,393.86 83.49%广告业务 380,188.67 0.88%1,132,075.44 2.81%其他业务 953,370.51 2.22%5,512,651.62 13.69%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内公司收入总体结构没有大的变动，主要仍以演艺业务为主。坚持以三大品牌为基础，不断发展拓展品牌深度及广度，延伸“文化+”的范围，提升产品的多样性跟附加值。1、主营业务收入：报告期内公司主营业务收入 4,205.35 万元,较上期增加 21.04%；主要是公司秉持客户结构优化、管控项目质量、优化项目毛利，开拓新的客户与业务，本期内新拓客户贡献收入 180万元，老客户持续发力。2、其他业务收入：本期公司其他业务收入 95.33 万元，较上期减少 82.71%；主要是本期内公司文创产品收入较去年贡献幅度减少。3、主营业务成本：本期金额 2,864.82 万元，较上期增加 16.22%，主要是因为主营业务收入较上期增加，对应主营业务成本上升。4、其他业务成本：本期金额 50.60 万元，较上期减少 79.12%，主要因报告期内公司文创销售收入较去年减少，对应其他业务成本下降。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 中国邮政储蓄银行股份有限公司河南省分行 3,962,264.04 9.21%否 2 河南建业实景演出文化发展有限公司 3,917,924.42 9.11%否 3 郑州航空港区万科美景置业有限公司 2,780,873.30 6.47%否 4 郑州茂辉置业有限公司 1,409,669.03 3.28%否 5 中建（郑州）城市开发建设有限公司 1,272,820.72 2.96%否 合计合计 13,343,551.51 31.03%-17 (4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 上海查澜文化传播有限公司 2,954,498.04 11.69%否 2 郑州麦东文化传播有限公司 1,344,283.02 5.32%否 3 任性娃娃（北京）文化发展有限公司河南分公司 1,324,879.25 5.24%否 4 新开普电子股份有限公司 852,709.47 3.37%否 5 河南迅达印业有限公司 801,637.93 3.17%否 合计合计 7,278,007.71 28.79%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额-8,959,041.25 3,191,585.92-380.71%投资活动产生的现金流量净额-4,576.89 9,254,207.19-100.05%筹资活动产生的现金流量净额 14,898,500.00-12,000,000.00-224.15%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动：报告期内，经营活动现金流量净额-895.90 万元，主要因为报告期内，公司剧目产品升级支出增加，提前支付的金额增加。2、投资活动：报告期内，投资活动现金流量净额-0.46 万元，主要为公司财务费用中理财收益减少。3、筹资活动：报告期内，筹资活动现金流量净额 1,489.85 万元，主要因为本期内公司向银行申请短期借款，使得公司筹资活动资金增加。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 报告期内公司拥有 1 家全资子公司为立玺百禾（北京）文化传媒有限公司，1 家全资孙公司立玺百禾（北京）旅游有限公司。立玺百禾（北京）文化传媒有限公司是百禾传媒的全资子公司，公司于 2013 年 10 月 24 日与自然人陈婷共同投资设立，注册资本人民币 500.00 万元，其中本公司出资 495.00 万元，占注册资本总额的 99.00%，陈婷出资 5.00 万元，占注册资本总额的 1.00%。实收资本人民币 100.00 万元，其中本公司出资 99.00 万元，占实收资本总额的 99.00%，陈婷出资 1.00 万元，占实收资本总额的 1.00%。2016 年 4 月 14 日，公司 2016 年第一次临时股东大会会议审议通过收购公司控股子公司少数股东权益暨关联交易的议案，以现金方式收购陈婷持有立玺百禾 1%的股权，收购价款为 9,790.11 元。本次收购完成后，立玺百禾成为公司全资子公司。立玺百禾住所为北京市海淀区紫竹院路 116 号嘉豪国际中心 3 层 C3551，经营范围包括：影视策划；组织文化艺术交流活动（不含营业性演出），承办展览展示活动，会议服务，电脑动画设计，设计、制作、代理、发布广告，企业策划、设计，企业管理咨询（以上范围、国家法律法规，行政法规及规章规定须审批的项目除外）。立玺百禾（北京）旅游有限公司系立玺百禾（北京）文化传媒有限公司的全资子公司，百禾传媒股份有限公司的孙公司，注册资本 300 万元，成立于 2018 年 8 月 9 日，住所为北京市房山区拱振街道天星街 1 号院 3 号楼 3 层 321，经营范围包括：境内旅游业务；入境旅游业务；道路旅客运输；保险代18 理业务；经济信息咨询、旅游信息咨询（中介除外）；航空机票销售代理；销售工艺美术品、日用杂品、针纺织品；设计、制作、代理、发布广告；摄影服务；租赁汽车（不含九座以上客车）。（企业依法自主选择经营项目，开展经营活动；道路旅客运输、保险代理业务、境内旅游业务、入境旅游业务以及依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。）截止 2018 年 12 月 31 日，立玺百禾（北京）旅游有限公司尚未开展任何经营活动。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 为了提高公司资金使用效益，充分利用资金闲置的短期时间，在保障资金安全、合法合规和正常经营的资金需求的前提下，公司在报告期内使用自有短期闲置资金购买安全性高，低风险的理财产品。报告期内公司购买理财产品 13,870,000.00 元，赎回 13,870,000.00 元，期末余额 0.00 元。报告期内共实现理财收益 115,730.11 元。(五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 因执行财政部最新通知导致公司会计政策变更。执行财政部 2018 年 6 月发布的 关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会201815 号）规定，对企业财务报表格式进行相应调整，调整内容：资产负债表中，将原“应收票据”及“应收账款”行项目归并至“应收票据及应收账款”；将原“应收利息”、“应收股利”及“其他应收款”行项目归并至“其他应收款”；将原“固定资产”及“固定资产清理”行项目归并至“固定资产”；将原“工程物资”及“在建工程”行项目归并至“在建工程”；将原“应付票据”及“应付账款”行项目归并至“应付票据及应付账款”；将原“应付利息”、“应付股利”及“其他应付款”行项目归并至“其他应付款”；将原“长期应付款”及“专项应付款”行项目归并至“长期应付款”；利润表中，“管理费用”项目分拆“管理费用”和“研发费用”明细项目列报；“财务费用”项目下增加“利息费用”和“利息收入”明细项目列报；所有者权益变动表中，新增“设定受益计划变动额结转留存收益”项目。(七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 (八八)企业社会责任企业社会责任 百禾传媒文化使命：打造全民娱乐演艺新媒体平台。让每个老百姓都有平等享受文化的权利。针对这一使命，百禾传媒坚持文化演出普及的“常态化”和演出价格的“亲民化”，在优化引进国际一流的艺术演出的同时，也让老百姓在家门口就能欣赏到优质的文化产品，聆听音乐感受艺术之美。同时积极参与公益组织的文化帮扶，坚持“送文化、种文化”的两个基本点，助力青少年艺术素质教育，以文化扶贫攻坚。19 三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内公司持续经营能力稳定，不存在债券违约、债务无法按期偿还、拖欠员工工资或者无法支付供应商货款的情况，公司会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好，并不断得到完善。1、公司对各项目进行严格的预算决算管理，确保每个项目的各项风险得到良好的把控。2、为实现公司整体的风险防控，公司近两年通过外部专家指导对公司整体运营进行全面预算管理。3、公司主要财务、业