831326_2018_三利达_2018年年度报告_2019-04-18.pdf

1 公告编号：公告编号：20192019-005005 证券代码：证券代码：831326 831326 证券简称：三利达证券简称：三利达 主办券商：长江证券主办券商：长江证券 2018 年度报告 三利达 NEEQ:831326 焦作市三利达射箭器材股份有限公司 JIAOZUO SANLIDA ARCHERY EQUIPMENT CORPORATION 2 公司年度大事记公司年度大事记 2018 年 6 月举行的全国射箭奥林匹 2018 年 1 月，公司被焦作市体育局授予“焦作市体育产业示范基地”，公司将在产业政策、扶持资金、招商引资、信息服务和市场开拓方面得到重点支持，对未来业务发展将起到积极的促进作用。2018 年 4 月，公司被评为“全国科技型中小企业”，公司技术创新能力持续提升，通过将自主知识产权转变为技术产品，从而实现可持续发展。2018 年 8 月，公司荣获由河南省商务厅颁发的“河南省电子商务企业”证书，该证书的获得是对公司开展电子商务业务的肯定，同时有助于公司享受更多的政策支持。2018 年，公司签约选手薛征、孙英杰、王晋三人使用公司自行研发的高级竞技复合弓“宗师 X10”在全国射箭比赛中共获金牌 14 枚，其中孙英杰使用“宗师”复合弓在“ACAC”天津站中以 702 环打破赛会记录。为弘扬弓箭文化、拓展产业链，在焦作市政府大力支持下，公司于 2018 年 7 月设立了全资子公司焦作市三利达弓箭文化旅游发展有限公司，并于 2018 年 8 月 8 日完成工商注册登记，取得营业执照。子公司围绕弓箭文化旅游项目，开展弓箭文化传播、旅游、培训等相关业务，旨在打造中国弓箭文化及服务的生态系统。2018 年 11 月 2 日，河南省射击射箭运动管理中心射箭队莅临三利达弓箭文化旅游区考察，参观了旅游区的弓箭文化博物馆、训练中心、体验中心等，体验了三利达弓箭文化旅游区的“攻防箭”活动项目。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2222 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2626 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2828 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2929 第九节第九节 行业信息行业信息 .3333 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3434 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3939 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、三利达 指 焦作市三利达射箭器材股份有限公司 股东大会 指 焦作市三利达射箭器材股份有限公司股东大会 董事会 指 焦作市三利达射箭器材股份有限公司董事会 监事会 指 焦作市三利达射箭器材股份有限公司监事会 高级管理人员 指 焦作市三利达射箭器材股份有限公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书 管理层 指 焦作市三利达射箭器材股份有限公司董事、监事及高级管理人员 公司章程 指 焦作市三利达射箭器材股份有限公司章程 三利达有限 指 焦作市三利达射箭器材有限公司，股份公司前身 复合弩 指 公司产品类别，带有滑轮结构和交叉副弦的弩，弩拉开后滑轮有蓄力作用。反曲弩 指 公司产品类别，弓片两端向外弯曲形成蓄力作用的弩。复合弓 指 公司产品类别，带有滑轮结构有副弦的现代弓，弓的上下两端有滑轮，并且有一个交叉装的副弦，复合弓拉开后有蓄力作用，使用者不用持续发力。反曲弓 指 公司产品类别，一种侧面看来与普通长弓不同的弓：未上弓弦的反曲弓弓臂末端向外弯曲。主办券商，长江证券 指 长江证券股份有限公司 光大证券 指 光大证券股份有限公司 中山证券 指 中山证券有限责任公司 会计师、会计师事务所 指 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 报告期末 指 2018 年 12 月 31 日 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人苗备战、主管会计工作负责人卫爱云及会计机构负责人（会计主管人员）孙幸梅保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 汇率风险 公司出口销售比例较高，同时部分原材料从国外进口，结算主要采用美元，人民币汇率波动会导致汇兑损益。此外，人民币升值会降低出口产品的价格竞争力，从而影响经营业绩。原材料价格波动风险 本公司产品生产使用的原材料主要包括木材、弦丝、玻纤片、水转印膜纸等，由于对质量要求较高，国内弓弩产业链条不完善，该部分原材料主要依靠进口。未来，随着国外制造业成本的提升，进口原材料存在提价的可能性。技术失密风险 技术失密风险来自于核心技术人员离开公司或私自泄露技术机密，从而对公司的生产经营和新产品研发造成不利影响。存货余额偏高风险 报告期末存货余额较大，原因是进口材料采购周期较长，而且部分产品为定制化生产，生产周期较长，因此需要有 1-2 个月的库存储备。若未来客户出现违约，导致合同变更或终止，将会影响库存周转，增加运营成本，形成资金压力。国内市场开拓风险 国内弓箭市场尚处于开发阶段，用户消费习惯和公司品牌塑造需要时间培养和打造，具有一定的不确定性，可能会对经营业绩产生影响。房产及土地证办理风险 公司新厂区厂房及办公用房系免租租赁焦作循环经济产业集聚区的标准化厂房，免租期至 2020 年 12 月 25 日；免租期满后，第二个租赁期（五年），按合同约定的标准支付租金；第二个租期期满后，双方按照市场价格另行商定。公司原厂区生产厂房的土地证及房产证目前尚在办理中，可能会对生产经营产生不6 利影响。本期重大风险是否发生重大变化：否 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 焦作市三利达射箭器材股份有限公司 英文名称及缩写 Jiaozuo Sanlida Archery Equipment Corpration 证券简称 三利达 证券代码 831326 法定代表人 苗备战 办公地址 焦作市焦辉路循环经济产业集聚区 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 卫爱云 职务 董事会秘书、财务总监 电话 0391-3215559 传真 0391-3214444 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 焦作市焦辉路循环经济产业集聚区 454171 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 1998 年 11 月 11 日 挂牌时间 2014 年 11 月 12 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业(C)-文教、工美、体育和娱乐用品制造业(C24)-体育用品制造(C244)-体育器材及配件制造(C2442)主要产品与服务项目 主要从事弓箭、弩及电子产品、健身器材的研发、生产及销售 普通股股票转让方式 做市转让 普通股总股本（股）28,500,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 3 控股股东 洛小平、苗备战 实际控制人及其一致行动人 洛小平、苗备战、李红领、洛林林、洛文文、雒海军 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 8 统一社会信用代码 9141080070662822XG 否 注册地址 焦作市山阳区焦辉路 3033-2 号 否 注册资本（元）28,500,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 长江证券 主办券商办公地址 武汉市新华路特 8 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 郭素玲 任爱强 会计师事务所办公地址 北京市西城区阜外大街 2 号万通大厦 A 座 24 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 2019 年 4 月 10 日起光大证券退出做市，公司做市商数量变为 2 家。9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 41,824,184.05 43,269,871.71-3.34%毛利率%31.72 30.07-归属于挂牌公司股东的净利润 2,393,695.18 594,689.21 302.51%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 21,251.15 415,916.08-94.89%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）7.00 1.82-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）0.06 1.27-基本每股收益 0.084 0.0209 二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 53,418,954.43 48,764,868.71 9.54%负债总计 18,013,189.73 15,752,799.19 14.35%归属于挂牌公司股东的净资产 35,405,764.70 33,012,069.52 7.25%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.24 1.16 6.90%资产负债率%（母公司）33.21 32.30-资产负债率%（合并）33.72-流动比率 1.80 1.81-利息保障倍数 6.09 2.26-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 3,847,892.63-2,431,312.07-应收账款周转率 43.15 30.77-存货周转率 1.10 1.46-10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%9.54 11.73-营业收入增长率%-3.34 4.69-净利润增长率%302.51-5.23-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 28,500,000 28,500,000-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益-4,973.94 政府补助 2,819,661.03 偶发性的税收返还、减免 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-20,040.00 非经常性损益合计非经常性损益合计 2,794,647.09 所得税影响数 422,203.06 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 2,372,444.03 七、补充财务补充财务指标指标 适用不适用 八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收账款 1,637,549.63 11 应收票据及应收账款 1,637,549.63 应付账款 3,028,343.49 应付票据及应付账款 3,028,343.49 管理费用 7,126,503.95 4,835,299.46 研发费用 2,291,204.49 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司属于体育和娱乐用品行业，专业从事弓、弩、箭及相关产品的研发、设计、制造与销售，拥有近二十年的行业经验，产品主要用于训练、比赛、狩猎、休闲、娱乐及健身，客户包括弓箭运动爱好者、训练比赛人群及武警、军队等。公司产品经营分为贴牌代工和自主品牌两种模式。国际市场以代工为主，代工服务客户主要为美国、欧洲、加拿大及俄罗斯等著名弓箭企业。根据客户需求，公司直接采购或外协加工配件，使用自有核心技术，组织设计、生产，采取直销模式向国外客户提供质量稳定、价格优惠的产品。结算方式通常采取预收货款形式，针对个别战略性合作客户给予一定的信用额度。国内市场则根据产品类别采用不同的销售模式，竞技类产品采取投标模式向各省市射箭队及体育运动学校供货，大众类产品通过经销制和 O2O 直销模式开展自主品牌产品的市场运作，采用双线导流、双线同价、双线销售、双线体验模式。线上自建平台与入驻第三方平台相结合，为用户提供行业资讯、产品知识、射箭学院、社群圈子、产品销售、线下场地选择；线下为用户提供现场体验、产品销售、练习场所、专业教练、线下活动等，通过为用户提供系统性的体验与服务提升企业综合竞争力。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 2018 年，在国内外经济形势复杂多变的情况下，公司积极巩固与开拓市场，出口销售实现稳定增长。报告期，为了延伸产业链、普及弓箭文化、推广射箭运动，公司于 2018 年 7 月设立了全资子公司，打造弓箭文化旅游项目，开展弓箭文化传播、旅游、培训等相关服务。13 报告期实现营业收入 41,824,184.05 元，净利润 2,393,695.18 元。营业收入较上年略有下降，主要是 2018 年底前规范环保，未满负荷生产，销售订单集中于 2019 年 2 月交货；净利润较上年同期增长302.51%，增幅较大，主要是报告期收到的政府奖补资金较多，其中新三板挂牌奖励基金 200 万元。报告期末资产总额 53,418,954.43 元，较期初增长 9.54%；负债总额 18,013,189.73 元，较期初增长 14.35%，主要是应付账款增加较多；所有者权益总额 35,405,764.70 元，较期初增长 7.25%。报告期经营活动产生的现金流量净额 3,847,892.63 元，较上年大幅增长，主要是报告期收到政府奖补资金较多，以及赊购原材料，应付账款增加导致“购买商品、接受劳务支付的现金”较少所致；投资活动产生的现金流量净额-4,026,066.14 元，较上年同期支出增加，主要是报告期新设立子公司购置的固定资产较多；筹资活动产生的现金流量净额-648,886.46 元，较上年同期大幅减少，主要是由于本期未发生新增借款。(二二)行业情况行业情况 公司属体育用品制造业，随着国内居民收入水平的提高，国内体育用品市场需求快速增长。同时，国内体育用品出口规模继续保持稳定增长，带动国内体育用品行业规模不断扩大。根据中国体育用品产业发展白皮书（2015）统计数据显示，2006-2015 年，我国体育用品行业增加值从 782 亿元增加到 2,800 亿元，年复合增长率 为 17.29%，体育用品行业发展迅速。当前中国的体育产业面临着良好的发展机遇，主要表现为以下几点:一是国家转变发展方式，体育渐成消费热点。“46 号文”表示，要完善体育设施、发展健身休闲项 目、丰富体育赛事活动。此外，充分考虑到体育产业特点，体育服务、用品制造等内容及其支撑技术将被纳入国家重点支持的高新技术领域，有相关技术优势的企业也将被给予税收优惠。二是国际体育寻求善治，中国体育呼唤改革，从世界发达国家体育产业化的发展趋势来看，体育产业的发展趋势由事业型走向产业化，带动其相关产业的发展，正如火如荼发展成为第三产业的支柱产业，体育产业已经成为朝阳产业，体育产业化是世界体育发展的规律。三是全民健身兴起热潮，体育产业强基固本。继 2017 年十九大报告明确提出建设体育强国的目标之后，2018 年 3 月 5 日，新一年政府工作报告四次提及开展体育工作，体育产业首次进入国家经济总体布局。2018 年 7 月底，国家体育总局发布全民健身指南，这是官方首次面向大众推出权威的运动建议。2018 年 8 月，国家体育总局又与中华全国体育总会向全社会发布“科学健身 18 法”，普及科学健身小妙招，体育科学化是全民健身热潮之后的必然趋势。四是体育赛事利益多元，发展理念正在更新。五是资本人才强势进入，产业生态面临变革。公司所属的弓箭细分行业，行业主管部门是国家体育总局、中国射箭协会及各级体育局。14 射箭是一项锻炼意志力的运动，不仅可以增强体质，还可以培养顽强果断、勇敢克服困难的意志品质，射箭运动具备科学健身的要素。举弓、拉弦、瞄准、撒放，整个过程看起来优雅而又深含风度，透露一种原生态的激情与狂野。与其它竞 技项目不同，射箭属于非对抗性运动，以战胜自己为目标，不会因好狠斗勇而伤身。射箭运动虽是一项体 育竞技项目，但可以培养人的性格、修养、顽强、果断、勇于克服困难的意志品质，射箭运动也更高的考 验了人们的意志力。因此，对于推广全民健身的当下中国而言，射箭是一项老少皆宜的射击类项目。目前全球主要射箭产品消费市场是美国、欧洲及韩国三大市场，据美国 ATA 行业统计报告显示，美国本土射箭消费者占总人口的 9.2%。据欧洲 SF、SSA、JVD 等大型弓弩箭批发商反馈数据显示，近年来中高端产品呈上升趋势，低端产品呈下降趋势，市场总体呈上升趋势。其他国家和地区的射箭消费市场逐步进入启动期。总体来讲，随着全球经济的复苏，发展中国家消费水平的提高，全球弓弩箭行业未来 10 年将处于快速发展趋势，为公司规模化运营创造了良好的市场需求环境。从国内市场看，据公司对国内线上消费者电话反馈数据、线下渠道调研数据来看，国内射箭产品与服务消费者于美国 ATA 行业报告中描述的消费习惯、消费特征、消费人群有着高度类似性。按照总人口的 9.2%有射箭产品与服务消费行为，则中国将有 1.2 亿人会对射箭产品与服务感兴趣，其中感兴趣人群中的 20%为长期玩家，则中国应有长期玩家 2400 万人，按每人每年综合消费 1 万元人民币（美国的三分之一水平）则中国未来应有射箭产品与服务的综合市场为 2400 亿人民币。然而，据估算目前中国射箭产品与服务年消费市场实际不超过 2 亿元人民币，市场尚处于萌芽阶段，未来发展空间巨大。得益于国家对体育产业的政策支持，以及射箭运动独特的优势，近年来从政府到民间，射箭赛事和射箭产业快速发展。中国目前的射箭活动主要是以国家体育总局中国射箭管理中心为主进行推广，主要活动以赛事和学校居多。目前，河南、云南、内蒙古、上海等省市已经开始在学校推广射箭运动。专业赛事方面，有世界性的奥运会射箭比赛、世界射箭锦标赛、世界青年射箭锦标赛等；国内的有全国射箭精英锦标赛、全国室外射箭锦标赛、全国射箭冠军赛、青海国际民族传统射箭精英赛以及民间自发组织的射箭比赛等赛事。在民间赛事方面，主要是全国射箭俱乐部联赛（简称“ACAC”），从 2013 年开始，在全国范围内举办射箭联赛。国内射箭俱乐部从 2014 年开始呈高速发展态势，ACAC 箭馆注册会员由 2014 年底的 60 余家到目前的 500 多家。总体来看，中国射箭行业呈现出高速发展的态势，同时线上射箭产品消费也在快速发展，存量客户每天主动访客量已经上万。国内射箭产品与服务消费市场全面启动环境已经成熟，为公司规模化运作国内市场提供了基础。15 (三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与本期期末与上年期末金上年期末金额变动比例额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 680,843.81 1.27%1,507,904.94 3.09%-54.85%应收票据与应收账款 131,293.57 0.25%1,637,549.63 3.36%-91.98%预付款项 2,033,958.77 3.81%814,521.08 1.67%149.71%存货 28,386,013.82 53.14%23,688,829.26 48.58%19.83%投资性房地产-长期股权投资-固定资产 14,381,719.30 26.92%14,415,621.76 29.56%-0.24%在建工程 10,021.39 0.02%2,632,791.82 5.40%-99.62%短期借款 9,700,000.00 18.16%9,700,000.00 19.89%-应付票据及应付账款 4,826,003.08 9.03%3,028,343.49 6.21%59.36%长期借款-资产总计资产总计 53,418,954.43 48,764,868.71 9.54%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金，报告期末余额 680,843.81 元，较期初减少 827,061.13 元，减幅 54.85%，主要是报告期采购材料及生产耗用的资金较多所致。2、应收票据与应收账款，报告期末余额 131,293.57 元，较期初减少 1,506,256.06 元，减幅 91.98%，主要原因是上年末国际客户欠款于 2018 年初回款，报告期没有新增欠款。3、预付款项，报告期末余额 2,033,958.77 元，较期初增加 1,219,437.69 元，增幅 149.71%，主要是因为报告期末预付材料款较多。4、存货，报告期末余额 28,386,013.82 元，较期初增加 4,697,184.56 元，增幅 19.83%，主要是由于报告期新增高端竞技弓系列产品，批量投产形成的备货较多所致。5、在建工程，报告期末余额 10,021.39 元，较期初减少 2,622,770.43 元，减幅-99.62%，主要是标准化厂房建设装修项目完工，转入长期待摊费用所致。6、应付票据及应付账款，报告期末余额 4,826,003.08 元，较期初增加 1,797,659.59 元，增幅 59.36%，主要是由于报告期末应付的材料账款较多所致。16 2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 41,824,184.05-43,269,871.71-3.34%营业成本 28,555,843.40 68.28%30,258,153.87 69.93%-5.63%毛利率%31.72%-30.07%-管理费用 5,382,393.85 12.87%4,835,299.46 11.17%11.31%研发费用 2,537,089.36 6.07%2,291,204.49 5.30%10.73%销售费用 4,342,827.55 10.38%4,238,113.52 9.79%2.47%财务费用 635,848.75 1.52%687,140.12 1.59%-7.46%资产减值损失 58,014.97 0.14%91,144.52 0.21%-36.35%其他收益 624,348.01 1.49%221,400.00 0.51%182.00%投资收益-公允价值变动收益-资产处置收益-4,973.94-0.01%-3,885.76-0.01%-28.00%汇兑收益-营业利润 445,077.53 1.06%567,198.07 1.31%-21.53%营业外收入 2,200,000.00 5.26%1,081.05 0.00%203,405.85%营业外支出 20,040.00 0.05%7,500.00 0.02%167.20%净利润 2,393,695.18 5.72%594,689.21 1.37%302.51%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、报告期管理费用较上年度增加 547,094.39 元，增幅 11.31%，主要是资产折旧与摊销增长较多，其中：固定资产折旧增加 140,100.08 元，无形资产摊销增加 78,168.92 元，长期待摊费用摊销增加227,228.83 元。2、报告期资产减值损失较上年度减少 33,129.55 元，减幅 36.35%，主要是报告期应收账款大幅减少所致。3、报告期其他收益较上年度增加 402,948.01 元，增幅 182.00%，主要是报告期收到的科技研发补助资金较多所致。4、报告期营业外收入较上年增加 2,198,918.95 元，主要是报告期收到新三板挂牌奖励资金 200 万元，以及首次认定高新技术企业奖补资金 20 万元。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 17 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 41,634,366.59 43,148,077.60-3.51%其他业务收入 189,817.46 121,794.11 55.85%主营业务成本 28,554,308.79 30,177,201.61-5.38%其他业务成本 1,534.61 80,952.26-98.10%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%反曲弓 31,830,019.07 76.45%31,051,407.59 71.96%反曲弩 125,868.16 0.30%503,797.02 1.17%复合弓 3,743,524.89 8.99%6,189,863.84 14.35%复合弩 246,608.86 0.59%474,283.97 1.10%附件及其他 5,348,733.05 12.85%4,928,725.18 11.42%商务服务 11,456.30 0.03%餐饮收入 209,407.79 0.50%住宿收入 94,777.65 0.23%射箭培训 23,970.82 0.06%合计 41,634,366.59 100.00%43,148,077.60 100.00%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%内销 6,767,547.70 16.25%11,612,763.00 26.91%出口 34,866,818.89 83.75%31,535,314.60 73.09%合计 41,634,366.59 100.00%43,148,077.60 100.00%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期，其他业务收入增加较多，其他业务成本却较少，是因为报告期的其他业务收入主要来自于CNC 车间加工金属弓柄产生的铝屑收入，该收入没有相应的其他业务成本；报告期收入产品分类新增了商务服务、餐饮住宿及射箭培训收入，该部分收入来自于新设子公司焦作市三利达弓箭文化旅游发展有限公司开展的弓箭文化旅游项目；报告期国内销售占比下降 10 个百分点，主要原因是为了减少中间环节和渠道费用，提高营销效率，增强市场竞争力，公司于报告期搭建了新的线上分销系统，系统搭建和调试期间对国内销售产生了一定影响。目前分销系统已实现良性运行，2019 年一季度国内销售较 2018年同期明显增长，增幅 37.4%。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占年度销售占是否存在关联是否存在关联18 比比 关系关系 1 SSA Sporting Goods NV 12,535,087.30 29.97%否 2 BSW Handles Gmbh 3,650,951.74 8.73%否 3 Western Archery 3,445,369.16 8.24%否 4 Bear Archery 2,172,788.93 5.20%否 5 PrecisionShootingEquipment,Inc 1,812,303.37 4.33%否 合计合计 23,616,500.5 56.47%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在是否存在关联关系关联关系 1 Exel Composites PLC 1,513,043.64 7.49%否 2 深圳市鸿源瀚商贸有限公司 1,116,054.65 5.52%否 3 慈溪英特思光电科技有限公司 1,070,710.62 5.30%否 4 江苏亚太安信达铝业有限公司 998,790.85 4.94%否 5 东莞市天耀五金实业有限公司 968,513.12 4.79%否 合计合计 5,667,112.88 28.04%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 3,847,892.63-2,431,312.07-投资活动产生的现金流量净额-4,026,066.14-3,256,551.92-筹资活动产生的现金流量净额-648,886.46 4,120,308.97-现金流量分析现金流量分析：经营活动产生的现金流量净额 3,847,892.63 元，较上年大幅增长，主要是报告期收到政府奖补资金较多，以及赊购原材料，应付账款增加导致“购买商品、接受劳务支付的现金”较少所致；投资活动产生的现金流量净额-4,026,066.14 元，较上年同期支出增加，主要是报告期新设立子公司购置的固定资产较多；筹资活动产生的现金流量净额-648,886.46 元，较上年同期大幅减少，主要是由于本期未发生新增借款。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 2018 年 7 月 2 日召开的第二届董事会第六次会议审议通过了 关于对外投资成立全资子公司的议案，具体内容详见 2018 年 7 月 3 日在全国中小企业股份转让系统指定信息披露平台 19 （）发布的焦作市三利达射箭器材股份有限公司对外投资公告（设立全资子公司）（公告编号：2018-013）。全资子公司焦作市三利达弓箭文化旅游发展有限公司，注册地为焦作市循环经济产业集聚区 10 号楼，注册资本为人民币 1,000,000.00 元，本次投资是公司向弓箭行业产业链的延伸，通过设立全资子公司专项运营弓箭文化、旅游、培训等相关业务，逐步打造中国弓箭文化及服务的生态系统。报告期源于单个子公司的净利润未产生对公司净利润影响达 10%以上的情况。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无 (五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 （1）会计政策变更 因执行新企业会计准则导致的会计政策变更 2018 年 6 月 15 日，财政部发布了 关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会 201815 号）。本公司执行此项会计政策对列报前期财务报表项目及金额的影响如下：序号 受影响的报表项目名称 影响 2017 年 12 月 31 日/2017 年度金额 增加+/减少-1 应收票据 应收账款-1,637,549.63 应收票据及应收账款+1,637,549.63 2 应付票据 应付账款-3,028,343.49 应付票据及应付账款+3,028,343.49 3 管理费用-2,291,204.49 研发费用+2,291,204.49 无其他会计政策变更（2）会计估计变更 20 本公司本报告期内无会计估计变更。(七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 新设子公司 2018 年 8 月 2 日，本公司出资设立全资子公司焦作市三利达弓箭文化旅游发展有限公司，经焦作市山阳区市场监督管理局核准，统一社会信用代码：91410811MA45K1481Y，注册资本：100.00 万元，注册地址：焦作市山阳区焦辉路循环经济产业集聚区 10 号楼，法定代表人：李红领。(八八)企业社会责任企业社会责任 公司长期稳定的发展带动了当地经济的繁荣，解决了周边居民就业问题，为他们提供发挥自身价值、实现理想目标的平台；公司诚信经营、照章纳税、环保生产，认真做好每一项对社会有益的事情，尽全力做到对社会负责、对公司全体股东和每一位员工负责。公司始终把社会责任放在公司发展的重要位置，将社会责任意识融入到发展实践中，积极承担社会责任，支持地区经济发展，和社会共享企业发展成果。三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司的经营模式、产品及服务未发生重大变化，未出现重大不利因素影响；公司的行业地位持续提升，所处行业的经营环境未发生重大变化；同时，完善的资金管控机制使得经营资金运转较为稳健，拥有良好的持续经营能力。公司核心经营团队稳定，管理水平持续提升，具备持续经营能力，不存在影响持续经营能力的重大不利风险。四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是否 五、五、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 1、汇率风险。公司出口产品占比较大，同时部分原材料从国外进口，结算主要采用美元，人民币汇率波动会导致汇兑损益。此外，人民币升值会降低出口产品的价格竞争力，从而影响经营业绩。应对措施：公司将建立健全汇率风险控制体系，如利用银行提供的远期结售汇等金融工具，锁定汇率以应对汇率波动带来的风险，提高汇率风险控制能力。2、原材料价格波动风险。原材料主要使用木材、弦丝、玻纤片、树脂、水转印膜纸等，由于对质量要21 求较高，国内弓弩产业链条不完善，该部分原材料主要依靠进口。未来，随着国外制造业成本的提升，公司进口原材料存在提价的可能性。应对措施：公司将考虑自主生产相关材料替代进口，并通过健全库存管理、完善采购管理及优化生产工艺，对冲价格波动，以减少对公司经营业绩的影响。3、技术失密风险。技术失密风险来自于核心技术人员离开公司或私自泄露技术机密，从而对公司的生产经营和新产品研发造成不利影响。应对措施：对此，公司将完善保密措施，加强专利申请管理来防范此项风险。此外，公司核心技术人员多为加盟公司多年的老员工，相对比较稳定。4、存货余额偏高风险。报告期末存货余额仍然偏高，库存风险继续存在。存货余额大原因主要有：主要原材料玻纤片、膜纸需从国外进口，采购周期较长，需要 2-3 个月；产品的生产加工周期较长，一般为 3 个月左右；产品品种较多；电商销售需要即时响应。这些因素导致公司原材料、在制品和产成品的储备均比较多，形成存货余额较大。应对措施：公司将积极拓展国内外市场，同时进一步完善库存管理，加快存货周转，以减少库存、避免积压。5、国内市场拓展风险。国内弓箭市场尚处于开发阶段