831163_2018_艾科新材_2018年年度报告_2019-04-08.pdf

1 2018 艾科新材 NEEQ:831163 广州艾科新材料股份有限公司 Guangzhou Colortech New Materials.,Ltd.年度报告 2 公司年度大事记公司年度大事记 公司报告期内获得“一种防收缩鞋底模具”、“一种聚氨酯发泡机”、“一种聚氨酯注胶机自动报警加料系统”、“一种耐水解高回弹聚氨酯爆米花鞋底”等 13 项实用新型专利。公司报告期内获得政府补助 124.00 万元，其中 2017 年度高企认定通过奖励 70.00 万元、收广州开发区科技创新局（黄埔区科技局）2017 年度瞪羚专项扶持资金 34.00 万元，收开发区创新创业大赛科技创新据科技发展专项资金 11.00 万元，收科技创新局 2017 年度中国创新创业大赛资金 7.00 万元，其他财政补助 2.00 万元。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2121 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2323 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2525 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2727 第九节第九节 行业信息行业信息 .3030 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3131 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3636 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、艾科新材 指 广州艾科新材料股份有限公司 艾科化学 指 广州艾科新材料股份有限公司的前身艾科（广州）化学有限公司，2014 年 3 月更名为广州艾科化学有限公司 艾科投资 指 广州艾科投资管理有限公司 艾科香港 指 艾科新材（香港）有限公司 享成投资 指 广州享成投资企业（有限合伙）西瑞投资 指 海南西瑞投资中心（有限合伙）易享投资 指 易享（上海）投资管理中心（有限合伙）三会 指 股东大会、董事会、监事会 高级管理人员 指 广州艾科新材料股份有限公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书 管理层 指 广州艾科新材料股份有限公司董事、监事及高级管理人员 会计师事务所 指 大信会计师事务所（特殊普通合伙）公司章程 指 广州艾科新材料股份有限公司章程 公司法 指 中华人民共和国公司法 元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人李红领、主管会计工作负责人解道利及会计机构负责人（会计主管人员）李红领保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。大信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了带有强制事项段或其他事项段的无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1、股权集中及实际控制人不当控制的风险 公司实际控制人李红领、刘颖两人间接合计持有公司86.97%股份,在公司分别担任董事长兼总经理及董事,股权比较集中。若其利用实际控制人的控制地位,通过行使表决权或其他方式对公司的经营、投资、人事、财务等进行不当控制,可能对公司及公司其他股东的利益产生不利影响,存在因股权集中及实际控制人不当控制带来的风险。2、核心技术被复制的风险 公司截至报告期末拥有 45 项实用新型专利、8 项软件著作权、2 项发明专利等多项核心技术以及在聚氨酯领域积累了十多年的经验,并持续投入以保证上述技术的更新换代。虽然公司建立了严密的技术管理制度,与核心技术人员签署了保密、竞业禁止协议,制定了一系列措施分散技术风险,但仍不能排除技术人员流失或技术泄密导致核心技术被复制而可能对公司未来发展带来的不利影响。3、优质客户流失的风险 公司在十多年的聚氨酯用色浆、化学试剂、助剂等业务的经营过程中,积累了包括巴斯夫、高田、陶氏这些优质客户;新增的聚氨酯制品业务,公司已积累了 HONEYWELL、CHACO、SANUK、TEVA、SUPRA 等优质客户。如果公司的产品品质或服务无法完全满足这些优质客户的需求,产品性能无法紧紧贴合市场的最新动向,则公司存在优质客户流失的风险。4、公司内部管理的风险 公司虽然已经逐步建立健全的公司治理机制，制定了与企6 业发展相适应的内部控制制度，随着公司未来经营规模的不断扩大，上下游产业链和业务版图的不断扩张，子公司的不断增加，公司的内部管理机制可能存在一定的滞后性。特别是在公司股份进入全国股份转让系统挂牌后，新的制度对公司治理和管理都提出了更高的要求，公司管理层对于新制度、新环境的认识和理解水平仍有待提高，需要不断创新和改进内部管理体制。5、新产品开发的风险 公司所属行业属于技术密集型行业,技术更新和升级速度较快,对业内企业的持续创新能力要求高;公司在多年生产经营过程中注重技术研发,技术积累深厚,并拥有较强的自主研发能力,但随着行业竞争不断加剧,行业技术标准逐步提高,特别是在大数据、互联网的推动和刺激下,行业发展和变革的速度迅速加快,如果公司不能准确把握技术、客户需求、产品及市场的未来发展趋势,或者没有足够的资金进行人才引进、技术跟踪和前沿研究,将会削弱公司的技术和产品优势,从而对公司的业务经营和持续发展造成不利影响。6、持续经营能力的风险 公司业务向聚氨酯制品业务延伸,且部分聚氨酯制品业务研发投入和量产订单尚未形成有效的循环和补充,部分量产产品工艺仍需进一步完善,成本需要进一步降低,导致制品业务毛利率偏低,管理费用、融资成本相对较高、订单达不到一定规模,这些因素导致公司目前扣非后仍处于亏损状态,引起公司经营活动现金流仍为达到预想状态,如公司不能进一步完善工艺、压缩成本、降低管理费用、增加订单,公司将面临继续亏损,持续经营能力存在不确定性的风险。本期重大风险是否发生重大变化：是 公司经营转型的风险已消除。公司于 2014 年开始向下游聚氨酯制品业务延伸，经过这几年的发展，公司聚氨酯制品业务品牌客户持续增加，业务稳定发展，业务收入占比已超过聚氨酯精细化学品业务收入，2016 年聚氨酯制品业务收入占总收入 63.34%，2017 年为 68.08%，本年度占到了总收入的 70.37%，综合考虑，公司经营转型的风险已消除。7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 广州艾科新材料股份有限公司 英文名称及缩写 Guangzhou Colortech New Materials Co.,Ltd.证券简称 艾科新材 证券代码 831163 法定代表人 李红领 办公地址 广州市经济技术开发区东区骏功路 18 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 解道利 职务 董事会秘书 电话 020-32066158 传真 020-32066151 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 广州市经济技术开发区东区骏功路 18 号(510760)公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2005 年 6 月 27 日 挂牌时间 2014 年 9 月 25 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C 制造业-化学原料和化学制品制造业（C26）-专用化学产品制造-化学试剂和助剂制造（C2661）主要产品与服务项目 聚氨酯用化学试剂和助剂、聚氨酯制品的研发、生产、销售和技术服务 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）20,689,650 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 广州艾科投资管理有限公司 实际控制人及其一致行动人 李红领、刘颖 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91440101775664857J 否 注册地址 广州市经济技术开发区东区骏功路 18 号 否 注册资本（元）20,689,650 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 广州证券 主办券商办公地址 广州市天河区珠江西路 5 号广州国际金融中心主塔 19 层、20 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 大信会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 牛良文、岑溯鹏 会计师事务所办公地址 北京市海淀区知春路 1 号学院国际大厦 1504 室 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 35,735,267.36 37,255,132.16-4.08%毛利率%17.25%27.00%-归属于挂牌公司股东的净利润-5,733,546.06 235,779.62-2,531.74%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-7,006,500.69-2,962,222.29-136.53%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-49.53%1.65%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-60.52%-20.67%-基本每股收益-0.28 0.01-2,900.00%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 25,464,003.78 27,481,128.51-7.34%负债总计 16,752,656.08 13,038,601.56 28.49%归属于挂牌公司股东的净资产 8,711,347.70 14,442,526.95-39.68%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.42 0.70-40.00%资产负债率%（母公司）65.63%47.38%-资产负债率%（合并）65.79%47.45%-流动比率 1.77 1.61-利息保障倍数-10.94 1.25-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-1,324,429.07 467,281.68-383.43%应收账款周转率 3.45 4.31-存货周转率 5.67 5.39-10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%-7.34%1.06%-营业收入增长率%-4.08%55.06%-净利润增长率%-2,531.74%104.72%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 20,689,650 20,689,650 0.00%计入权益的优先股数量 0.00 0.00-计入负债的优先股数量 0.00 0.00-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 1非流动资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 12,954.56 2.计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享成的政府补助除外）1,242,677.00 3.除上述各项之外的其他营业外收入和支出 17,323.07 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,272,954.63 所得税影响数 0.00 少数股东权益影响额（税后）0.00 非经常性非经常性损益净额损益净额 1,272,954.63 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收账款 9,261,019.44 8,018,527.07 应收票据及应收账款 9,261,019.44 8,018,527.07 11 其他应收款 157,186.74 157,186.74 307,696.83 307,696.83 应付账款 3,108,355.42 4,375,627.47 应付票据及应付账款 3,108,355.42 4,375,627.47 其他应付款 1,893,994.45 1,893,994.45 573,766.29 573,766.29 长期应付款 5,500,000.00 5,500,000.00-管理费用 9,871,183.90 6,356,677.49 8,385,038.36 研发费用 3,514,506.41 5,046,746.23 3,338,292.13 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司所处化学原料与化学制品制造行业，主营业务为聚氨酯制品和聚氨酯用化学试剂、助剂的研发、生产、销售和技术服务。近年来公司业务从聚氨酯用化学试剂、助剂业务向聚氨酯制品业务延伸，本年度，公司聚氨酯制品业务收入与 2017 年度持平，占全年总销售收入的 70.00%，超越聚氨酯用化学试剂、助剂（即精细化学品）业务收入。公司聚氨酯用化学试剂、助剂业务的主要产品为聚氨酯色浆、耐黄剂、吸水剂等。公司目前在化学试剂、助剂方面拥有 9 项实用新型专利、8 项软件著作权、2 项发明专利等多项核心技术以及在聚氨酯领域积累了十多年的经验，多年以来公司采取研发驱动的方式不断提升产品质量与性能，更好的贴合客户产品、满足客户个性化需求，得到广泛的认可，成为包括巴斯夫、陶氏等国际知名企业的长期战略合作伙伴。公司聚氨酯制品业务的主要产品是高端户外运动鞋、登山鞋用聚氨酯发泡中底、大底及鞋内用缓冲发泡材料。公司目前在聚氨酯制品方面拥有“一种多色彩 PU 中底结构”、“一种低密度高透气性聚氨酯发泡材料的生产系统”等 30 个实用新型专利、6 项专利合作协议(PCT)等多项核心技术。公司持续加大投入，以研发带动产品升级换代，在客户资源方面已经开拓了 HONEYWELL、CHACO、TEVA、SANUK等知名品牌客户，并取得了很好的效果，其中 HONEYWELL、CHACO、SANUK、TEVA 公司产品已正式量产，成为 Converse 和 Deckers 等知名客户的合格供应商。公司产品主要采用直销模式，以“产品+技术服务”方式为客户“量体裁衣”，更好的贴合客户产品、满足客户个性化需求。公司定位“提供高端的产品、服务高端的客户群体”。报告期内，公司业务继续向聚氨酯制品延伸，扩大了公司业务范围，增加公司业务收入，有助于公司快速发展及提升抗风险能力，公司对未来的发展充满信心。公司 2018 年制品销售收入 2,514.79 万元，与 2017 年制品销售收入持平。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 在环境问题日益突出的今天，国家对节能环保产业非常重视，环境友好型的聚氨酯行业前景良好。面对国家经济下行压力，在 2018 年世界制造行业不景气的背景下，公司聚氨酯制品业务在 2018 年前期研发产品逐步落实，量产订单与 2017 年相比维持平稳。由于公司人工成本较高、管理费用较大、融资13 成本也明显增加、量产订单仍达不到规模效应，导致公司仍为亏损状态。报告期内，公司资产总额较 2017 年有所下降，期末资产总额为 2,546.40 万元，较年初下降 7.34%。负债总额有所增加，期末负债总额 1,675.27 万元，比年初增长 28.49%；期末公司净资产 871.13 万元，每股净资产 0.42 元，低于上年同期每股净资产 0.70 元，主要是由于本报告期内公司亏损所致。报告期内，公司主营业务收入 3,573.53 万元，同比减少 4.08%，主要原因是公司精细化学品业务订单有所减少，制品业务收入较上一年度维持平稳，全年制品业务收入 2,514.79 万元，同去年维持平稳。另外，精细化学品业务有所减少，全年收入 1,058.74 万元，同比减少 10.97%；主营业务成本 2,957.22 万元，同比增长 8.89%，主要因为由于人工成本增加所致；净利润-573.35 万元，本年度处于亏损状态，主要是由于销售收入有所减少，成本费用有所上升，尤其是人工成本增加幅度比较大，另外年度获得政府补助较去年减少。本期经营活动产生的现金净流量为-132.44 万元，较去年减少 179.17 万元，主要是人工成本增加所致。本期筹资活动产生的现金净流量-41.16 万元，主要是因为新增的借款偿还借款本金所致。报告期内公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，保持良好的公司独立自主经营的能力；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；经营管理层队伍稳定。未来几年，公司将紧紧抓住中国聚氨酯行业快速发展的机遇，向聚氨酯系统料的高端应用领域和高端聚氨酯制品领域延伸。通过持续的自主研发和技术引进，不断提高技术创新水平，充分发挥公司的优势，为客户提供更全面、高品质的产品和服务，扩大规模，进一步增强市场竞争力，努力把公司打造成为具有更强综合竞争力、国内知名的聚氨酯及相关产品生产企业。(二二)行业情况行业情况 2016 年 12 月 30 日，工信部、发改委、科技部、财政部联合印发 新材料产业发展指南（简称“指南”）。指南从突破重点应用领域急需的新材料、布局一批前沿新材料、强化新材料产业协同创新体系建设、加快重点新材料初期市场培育、突破关键工艺与专用装备制约、完善新材料产业标准体系等九个方面提出了“十三五”期间新材料发展的重点任务。指南体现了国家对新材料的整体规划和高度重视，我司将继续加强研发、推进环保型产品的创新与突破。根据中国聚氨酯工业协会的统计数据，2002 年全球聚氨酯制品总产量约 1,129 万吨，2007 年增长到 1,592 万吨，年复合增长率为 7.1%。受金融危机的影响，2008 年全球聚氨酯产量比 2007 年略有增长，2009 年则产量下降，但在 2010 年开始产量恢复并持续增长，2015 年全球产量达到 2,164 万吨，2016 年全球产量达 2339 万吨、2017 年全球产量达到 2477 万吨、预计未来几年全球聚氨酯产量年增幅超过 5%。从地区看，亚太地区、北美和西欧是全球最主要的聚氨酯产销地区，合计的消费量占到全球总量的 85%以上，其中亚太地区已经是全球最大的聚氨酯消费市场，占全球市场份额的约 45%；其次是北美和西欧，合计占全球市场的约 40%。由于北美和西欧的市场已经渐趋饱和，因此近几年以及未来聚氨酯发展的重点将集中在亚太地区。聚氨酯产品具有良好的物理性能，应用领域非常广泛，发展迅猛。目前，公司精细化学品为聚氨酯组合料（“白料”）的组成部分应用于聚氨酯产业链下游各产品体系，精细化学品主要应用包括汽车仪表板、高铁减震块、高档箱包鞋材、滑板车滑轮、密封件及医疗器械零部件等；聚氨酯制品业务的产品主要应用于户外运动领域，客户所涉及的行业多且广，所以没有明显的周期性。年度内公司部分主要客户将生产转移至越南等劳动力价格相对较低的地区、部分美国品牌客户回流至美国国内生产加工，导致公司出口收入比例逐渐高于国内销售比例、价格方面略有增长。受国际环境、贸易摩擦、汇率变动等因素的影响，汇兑损益略有增加并最终影响公司净利率，总体来说，该等变化有利于公司的经营。14 (三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与本期期末与上年期末金上年期末金额变动比例额变动比例 金额金额 占总资产占总资产的的比重比重 金额金额 占总资占总资产的产的比比重重 货币资金 1,913,848.45 7.52%4,390,719.03 15.98%-56.41%应收票据与应收账款 11,429,704.87 44.89%9,261,019.44 33.70%23.42%存货 5,728,801.80 22.50%6,874,521.45 25.02%-16.67%其他流动资产 165,047.02 0.65%15,743.04 0.06%948.38%长期股权投资-固定资产 5,128,445.49 20.14%5,715,196.71 20.80%-10.27%在建工程-长期待摊费用 198,512.31 0.78%643,825.84 2.34%-69.17%短期借款 3,571,000.00 14.02%7,000,000.00 25.47%-48.99%长期借款-递延所得税资产 98,113.69 0.39%68,890.32 0.25%42.42%长期应付款 5,500,000.00 21.60%-其他非流动资产-其他应付款 499,597.60 1.96%1,893,394.45 6.89%-73.61%资产总计 25,464,003.78-27,481,128.51-7.34%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金期末数较期初数减少 247.69 万元，下降 56.41%，主要由于一方面公司本年度营业收入较上年同期有所减少，销售收入集中在第四季度交货，形成较多的应收账款，销售回款金额减少，另一方面是因为本期收到的各项政府补助金额较上年大幅下降。2、应收票据与应收账款期末数较期初数增加 216.87 万元，增长 23.42%，主要由于制品业务集中在第四季度交货，由于账期原因，回款较少导致应收票据与应收账款增加。3.存货期末数较期初数减少 114.57 万元，下降 16.67%，主要是由于本期减少原料库存，减少成品备货导致库存减少。4.其他流动资产期末数较期初数增加 14.93 万元，增长 948.38%，主要是待抵扣增值税进项税额增加导致。5.固定资产期末数较期初数减少 58.68 万元，下降 10.27%，主要是由于固定资产折旧摊销导致固定资产净值减少。6.长期待摊费用期末数较期初数减少 44.53 万元，下降 69.17%，主要是新厂房装修长期待摊费用期间摊销的原因。7.短期借款期末数较期初数减少 342.90 万元，下降 48.99%，主要是银行短期借款减少和部分短期借款在下年初提款导致。8.递延所得税资产期末数较期初数增加 2.92 万元，增长 42.42%，主要是由于本期坏账准备根据实际情况和相关准则确认暂时性差异额增加所致。9.其他应付款期末数较期初数减少 139.38 万元，下降 73.61%，主要是归还股东借款 120.00 万元所致。15 10.长期应付款期末数为 550.00 万元，主要是公司以融资租赁售后回租方式从科学城（广州）融资租赁有限公司取得 3 年期借款 550.00 万元。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例 金额金额 占营业收占营业收入的入的比重比重 金额金额 占营业收占营业收入的入的比重比重 营业收入 35,735,267.36-37,255,132.16-4.08%营业成本 29,572,208.64 82.75%27,158,187.07 72.90%8.89%毛利率%17.25%-27.00%-管理费用 5,578,829.30 15.61%6,356,677.49 17.06%-12.24%研发费用 3,376,132.35 9.45%3,514,506.41 9.43%-3.94%销售费用 3,121,610.30 8.74%2,595,416.72 6.97%20.27%财务费用 589,160.77 1.65%692,337.48 1.86%-14.90%资产减值损失 194,822.49 0.55%217,754.61 0.58%-10.53%其他收益 542,677.00 1.52%3,825,677.00 10.27%-85.81%投资收益-公允价值变动收益-资产处置收益 12,954.56 0.04%-汇兑收益-营业利润-6,480,092.50-18.13%230,293.23 0.62%-2,913.84%营业外收入 717,323.07 2.01%0.00 0.00%-营业外支出-0.00%63,403.93 0.17%-净利润-5,733,546.06-16.04%235,779.62 0.63%-2,531.74%项目重大变动原因项目重大变动原因：1.营业成本比去年同期增加 241.40 万元，增长 8.89%，主要是由于人员工资增加，原料价格上涨导致。2.管理费用与研发费用合计数比去年同期减少 91.62 万元，下降 9.28%，主要是由于本期管理人员和研发人员减少，相应的工资费用减少。3.销售费用比去年同期增加 52.62 万元，增长 20.27%，主要是由于公司本年度增加外籍销售人员，其相应的工资费用增加、展览费用增加导致。4.财务费用比去年同期减少 10.32 万元，下降 14.90%，主要是由于汇兑损益减少导致。5.资产减值损失比去年同期减少 2.29 万元，下降 10.53%，主要是由于坏账损失减少导致。6.其他收益比去年同期减少 328.30 万元，下降 85.81%，主要是由于财政补助减少导致。7.营业外收入比去年同期增加 71.73 万元，主要是由于取得的非经营性政府补助增加所致。8.营业外支出比去年同期减少 6.34 万元，主要是本期没有发生营业外支出事项，去年同期发生的营业外支出是固定资产处置损失导致。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 16 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 35,735,267.36 37,255,132.16-4.08%其他业务收入-主营业务成本 29,572,208.64 27,158,187.07 8.89%其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%精细化学品 10,587,372.86 29.63%11,891,729.56 31.92%制品 25,147,894.50 70.37%25,363,402.60 68.08%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%国内销售 12,792,433.87 35.80%19,434,430.73 52.17%国外销售 22,942,833.49 64.20%17,820,701.43 47.83%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：精细化学品业务占总体收入比例有所降低，制品业务占总体收入比例有所提升，主要由于精细化学品业务客户订单减少，制品业务较去年维持平稳。区域方面，国外销售占比有所提升，国内销售占比有所下降，主要是因为公司部分主要客户基于各种因素的考虑开始在国外建厂生产加工，导致我司部分销售由国内转移至国外。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 MEGA STEP HOLDINGS LIMITED 6,194,715.32 17.34%否 2 SHING TAK INDUSTRIAL CO LTD东莞诚达鞋业有限公司 4,639,974.08 12.98%否 3 Honeywell Safety Products 4,194,833.85 11.74%否 4 ACTION ENTERPRISES(INTERNATIONAL)2,432,980.95 6.81%否 5 REDFIRE GLOBALE LIMITED 1,752,610.99 4.90%否 合计合计 19,215,115.19 53.77%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 江西东大化工有限公司 2,065,826.93 11.05%否 2 广州帕里默新材料有限公司 2,020,264.91 10.81%否 3 东莞市同舟化工有限公司 1,773,633.68 9.49%否 4 东莞旺华实业有限公司 1,650,538.07 8.83%否 17 5 广州市聚创化工有限公司 1,201,088.29 6.43%否 合计合计 8,711,351.88 46.61%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额-1,324,429.07 467,281.68-383.43%投资活动产生的现金流量净额-747,466.60-1,526,443.83 51.03%筹资活动产生的现金流量净额-411,568.44 1,185,337.84-134.72%现金流量分析现金流量分析：1、报告期内经营活动产生的现金流入量为 3,804.58 万元，现金流出量为 3,937.02 万元，现金净流入量为-132.44 万元；上年经营活动产生的现金流入量为 3,999.22 万元，现金流出量为 3,952.49 万元，现金净流量为 46.73 万元，本报告期内经营活动产生的现金流量净额比去年减少 179.17 万元，主要是因为本年度人工成本增加，支付给职工或为职工支付的现金增加所致。2、报告期内投资活动现金流出量为 77.25 万元，主要是本年新增固定资产设备 58.00 万元，新增加无形资产 19.24 万元；投资活动产生的现金流量净额比上年减少 77.90 万元，主要是因为本年新增固定资产现金支出比去年减少 75.40 万元所致。3、报告期内筹资活动产生的现金流入量为 947.10 万元，是收到银行借款 447.10 万元，收到融资租赁售后回租款 500.00 万元，现金流量净额比去年减少 159.69 万元，是因为公司向银行借款减少所致。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 艾科香港为艾科新材 100%出资控股，于 2016 年 7 月 25 日在香港注册成立，注册资本 1 万港币。艾科香港 2018 年度营业收入 0.00 万元，净利润-2.22 万元。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无 (五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 审计意见类型：带有强制事项段或其他事项段的无保留意见 董事会就非标准审计意见的说明：公司董事会认为，大信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司2018 年度财务报表出具非标准无保留意见审计报告，主要原因是公司 2018 年亏损-573.35 万元，扣除非经常性损益后的净利润为-700.65 万元，2014 年至 2016 年连续亏损，2017 年扣非后亏损，2018 年亏损，表明公司的持续经营能力存在重大不确定性。针对审计报告所强调事项，公司已经积极采取了措施，具体如下：1、公司 2014 年至 2016 年每年进行一次定向股票发行、累计募集资金 1,610.00 万元，提升公司资本金实力；2018 年公司通过融资租赁售后回租方式融资 550.00 万元，期限为 3 年，补充公司日常经营流动资金。2、公司持续增加产业投入，加强研发，改进技术，提高质量，降低产品生产成本，严格管控费用，提高经营管理水平。18 3、公司在本年度下半年开始，通过将部分产品的部分生产工序外发，减少生产人员，降低生产成本，从第四季度的生产情况来看，调整的效果比较明显。4、积极开拓市场，扩大销售，在 2018 年度，公司销售收入较去年维持平稳。(六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 财政部于 2018 年 6 月 15 日发布了财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会201815 号），执行企业会计准则的企业应按照企业会计准则和该通知要求编制 2018 年度及以后期间的财务报表。本公司执行财会201815 号的主要影响如下：会计政策变更内容和原因 受影响的报表项目名称 本期受影响的报表项目金额 上期重述金额 上期列报的报表项目及金额 1.应收票据和应收账款合并列示 应收票据及应收账款 11,429,704.87 元 9,261,019.44 元 应收账款：9,261,019.44 元 2.应收利息、应收股利并其他应收款项目列示 其他应收款 517,747.39 元 157,186.74 元 其他应收款：157,186.74 元 3.固定资产清理并入固定资产列示 固定资产-4.工程物资并入在建工程列示 在建工程 -5.应付票据和应付账款合并列示 应付票据及应付账款 6,607,254.59 元 3,108,355.42 元 应付账款：3,108,355.42 元 6.应付利息、应付股利计入其他应付款项目列示 其他应付款 499,597.60 元 1,893,394.45 元 其他应付款：1,893,394.45元 7.专项应付款计入长期应付款列示 长期应付款 5,500,000.00 元-8.管理费用列报调整 管理费用 5,578,829.30 元 6,356,677.49 元 6,356,677.49 元 9.研发费用单独列示 研发费用 3,376,132.35 元 3,514,506.41 元 3,514,506.41 元 (七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 (八八)企业社会责任企业社会责任 公司诚信经营、照章纳税、环保生产，认真做好每一项对社会有益的工作，尽全力做到对社会负责、对公司全体股东和每一位员工负责。公司始终把社会责任放在公司发展的重要位置，积极承担社会责任，和社会共享企业发展成果。公司遵循以人为本的核心价值观，把握员工需求，建立健全员工关爱机制，解决员工工作生活中的实际问题；完善收入分配制度，不断提高员工薪酬和福利；完善教育培训，注重培养和开发员工潜能，促进员工健康成长；着力培育积极履行社会责任的企业文化，并与员工培训相结合，激发员工公益心、慈爱心和责任心。19 三、三、持续持续经营经营评价评价 公司 2014 年至 2016 年持续亏损,2017 年净利润 235,779.62 元，扣除非经常性损益后净利润-2,962,222.29 元，2018 年亏损 5,733,546.