831217_2018_书网教育_2018年年度报告_2019-04-16.pdf

公告编号：2019-008 2018年度报告 书网教育 NEEQ:831217 河南书网教育科技股份有限公司 HeNan Book-Net Education And Tecnology Co.,Ltd.河南书网教育科技股份有限公司 2018 年年度报告 2 公司年度大事记公司年度大事记 2018 年 1 月，公司收到由河南省通信管理局颁发的 中华人民共和国增值电信业务经营许可证。增值电信业务经营许可证的取得为公司开展网上商城、教育收费等业务提供了基础。2018 年 5 月，公司参加北京国际幼教装备展览会。2018 年 2 月，公司“幼儿动漫+体感交互+移动端传播融合发展工程”获得 2017年度中央财政文化产业发展专项项目资金。2018 年 8 月，公司“幼儿安全读物+情景剧+移动端”获得 2017 年度河南省省级高成长服务业专项引导资金扶持新型文化业态项目资金。同年，本项目获得郑州市文化广电出版局颁发的“郑州市优秀文化产业项目”的荣誉证书。2018 年 8 月，公司完成了“游戏互动 家园共育”幼儿系列图书全面升级改版,由原来的 32 开改为大度 16 开,封面、内文图片设计更新颖、时尚、生动活泼，更契合幼儿的审美情趣。每课游戏新增“三维目标”，实现立体教学，同时培育和发展幼儿的情感和价值观，更体现了家园共育。2018 年 12 月，英淘园智能幼教平台APP 正式上线，平台包含教育局端、幼儿园端、家长端，助力实现家园共育。河南书网教育科技股份有限公司 2018 年年度报告 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示.5 第二节第二节 公司概况公司概况.7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要.9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.12 第五节第五节 重要事项重要事项.23 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况.26 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况.28 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况.29 第九节第九节 行业信息行业信息.32 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制.33 第十一节第十一节 财务报告财务报告.39 河南书网教育科技股份有限公司 2018 年年度报告 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、书网教育 指 河南书网教育科技股份有限公司 股东大会 指 河南书网教育科技股份有限公司股东大会 董事会 指 河南书网教育科技股份有限公司董事会 监事会 指 河南书网教育科技股份有限公司监事会 三会 指 河南书网教育科技股份有限公司股东大会、董事会、监事会的统称 高级管理人员 指 公司的总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责人 公司章程 指 河南书网教育科技股份有限公司章程 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 全国股转系统 指 全国中小企业股份转让系统 主办券商、安信证券 指 安信证券股份有限公司 会计师事务所 指 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）动漫科技 指 河南英淘园动漫科技有限公司 大红企业 指 郑州大红企业管理咨询中心（有限合伙）学前教育 指 3-6 岁的幼儿教育 民办教育 指 是相对于公办教育、公立教育的教育形式，指国家机构以外的社会组织或者个人，利用非国家财政性经费，面向社会举办学校及其他教育机构的活动。英淘园智能幼教 APP 指 公司研发的智能幼教管理平台，其中的教育局端可实现安全监控巡视、园所电子档案、通知发布、大数据整理等；幼儿园端可实现监控课程教学、人员考勤、班级动态等；家长端可实现成长相册、安全监控、请假系统等。本行业 指 R85 新闻与出版业 上期、上年、上年同期 指 2017 年度 报告期、本期、本年度 指 2018 年度 元、万元 指 人民币元、人民币万元 河南书网教育科技股份有限公司 2018 年年度报告 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人巩天蔚、主管会计工作负责人孙海慧及会计机构负责人（会计主管人员）孙海慧保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 知识产权侵犯风险 出版行业侵权盗版现象屡见不鲜。越是优秀的作品，其出版内容和表现形式我国越容易剽窃和非法使用，这直接导致坚持原创的企业和作者的权益受到侵害，原创积极性受到挫伤。原创是出版行业的灵魂，侵权盗版现象会导致我国出版行业未来健康受到重大不利影响，公司存在知识产权被侵犯的风险。持续亏损的风险 2015 年度至 2018 年度，公司出现连续亏损。连续亏损的主要原因一是公司因推广新产品并放弃毛利率较低的一体机产品等原因导致销售收入下降；二是公司进行传统纸质图书与电子技术相融合的产品升级及英淘园 APP 等的研发，研发费用支出金额较大；三是公司开展销售及管理活动投入的费用较高，对营业利润的影响较大。若上述导致亏损的因素在一定时间内不能有效改善，公司将面临继续亏损的风险，也将导致公司的持续经营能力存在一定的不确定性。存货减值的风险 2018 年末，公司存货余额为 2,033,455.01 元，占总资产的河南书网教育科技股份有限公司 2018 年年度报告 6 比重为 11.45%。公司销售规模较小，加之图书产品具有一定的新颖性，超过销售期限的图书可能会出现减值现象，进而产生跌价损失。且未来随着公司经营规模的扩大，面对广阔的市场需求，公司存货的储备可能随之增加，图书等产品不能及时变现的可能性会加大，若存货不能及时变现，将会给公司的资金流动带来压力，同时也会对公司业绩带来不利影响。应收账款回收风险 截至 2018 年 12 月 31 日，公司经审计合并口径应收账款账面价值为 6,069,269.25 元，占期末资产总额的比重为 34.18%，且账龄在 1 年以上的占比为 29.41%，公司应收账款尤其是账龄较长的应收账款存在较大的回收风险。本期重大风险是否发生重大变化：是 说明：本期新增“应收账款回收风险”。河南书网教育科技股份有限公司 2018 年年度报告 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 河南书网教育科技股份有限公司 英文名称及缩写 HeNan Book-Net Education And Tecnology Co.,Ltd.证券简称 书网教育 证券代码 831217 法定代表人 巩天蔚 办公地址 河南省郑州市金水区红专路 66 号豫棉大厦 9 楼 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 巩天蔚 职务 董事长、总经理、信息披露事务负责人 电话 0371-89916669 传真 0371-89916669 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 联系地址：河南省郑州市金水区红专路 66 号豫棉大厦 9 楼；邮政编码：450000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 河南书网教育科技股份有限公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2010 年 12 月 17 日 挂牌时间 2014 年 10 月 16 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）公司属于“R 文化、体育和娱乐业-R85 新闻和出版业-R852 出版业-R8521 图书出版”业 主要产品与服务项目 图书及教具的研发销售等 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）10,000,000 优先股总股本（股）0 控股股东 巩天蔚 实际控制人及其一致行动人 实际控制人：巩天蔚；一致行动人：无 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 914101005664988486 否 河南书网教育科技股份有限公司 2018 年年度报告 8 注册地址 河南自贸试验区郑州片区（郑东）金水东路 51 号楷林商务中心北区二单元 2408 号 是 注册资本（元）10,000,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 安信证券 主办券商办公地址 深圳市福田区金田路 4108 号安联大厦 35 层、28 层 A02 单元 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 郭伟、孟捷 会计师事务所办公地址 北京市东城区永定门西滨河路8号院7号楼中海地产广场西塔9层 六、六、自愿自愿披露披露 适用不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 河南书网教育科技股份有限公司 2018 年年度报告 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 7,159,757.20 6,343,305.38 12.87%毛利率%63.54%55.95%-归属于挂牌公司股东的净利润-443,317.59-1,696,441.79 73.87%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-2,362,719.11-2,246,395.16-5.18%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-4.77%-16.37%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-25.42%-21.67%-基本每股收益-0.04-0.17 76.47%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 17,756,923.09 15,299,871.38 16.06%负债总计 8,684,078.34 5,783,709.04 50.15%归属于挂牌公司股东的净资产 9,072,844.75 9,516,162.34-4.66%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.91 0.95-4.21%资产负债率%（母公司）39.66%33.59%-资产负债率%（合并）48.91%37.80%-流动比率 1.77 2.36-利息保障倍数-0.04-14.84-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 639,619.88 1,166,107.37-45.15%应收账款周转率 1.22 1.17-存货周转率 1.09 0.98-河南书网教育科技股份有限公司 2018 年年度报告 10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%16.06%-7.95%-营业收入增长率%12.87%-15.90%-净利润增长率%73.87%-135.31%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 10,000,000 10,000,000-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 1,900,000.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 19,401.52 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,919,401.52 所得税影响数 少数股东权益影响额（税后）非经常性非经常性损益净额损益净额 1,919,401.52 七、补充财务补充财务指标指标 适用不适用 八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据 河南书网教育科技股份有限公司 2018 年年度报告 11 应收账款 4,561,833.33 应收票据及应收账款 4,561,833.33 应付票据 应付账款 3,453,946.26 应付票据及应付账款 3,453,946.26 管理费用 3,675,798.78 2,757,549.46 研发费用 918,249.32 河南书网教育科技股份有限公司 2018 年年度报告 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司是河南省内领先的学前教育综合服务机构，专业从事学前教育图书及相关电子产品的研发和推广。公司图书主要客户群体为河南省各县市新华书店、幼儿园。截至 2018 年末，公司已拥有 3 项实用新型专利、29 项软件著作权及 72 项著作权，另有 6 项发明专利正在申请中。公司目前已经建立了覆盖河南省大部分县市的新华书店销售渠道网络，随着渠道的铺开，市场对图书多样性的需求也有所提升，为顺应市场变化，公司不断加大对幼儿图书的产品升级，将传统纸质图书开发成为包含体感课件以及扫描二维码可在手机端观看与教材同步的动画及游戏互动视频的图书。公司根据市场发展趋势，结合发展实际，继续推进“互联网+出版+教育+金融+硬件”多元化配套的商业模式。智能幼教管理平台英淘园 APP 已于 2018 年 12 月正式上线，该平台包含教育局端、幼儿园端和家长端，平台从园所的四大难点（课程、财务、管理、安全）着手，对应课程系统、财务系统、管理系统、安全系统，助力实现家园共育。与此同时，公司与支付宝合作推出幼儿园代收费业务也将随着 APP 的推广而同步推进。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 1、财务状况分析、财务状况分析 截至报告期末，公司资产总额为 17,756,923.09 元，较上期期末增长 16.06 个百分点，主要是规模扩大导致的应收账款增加，以及购置软件形成的无形资产增加；公司负债总额 8,684,078.34 元，较上期期末增加了 50.15 个百分点，系公司向第三方拆借资金导致其他应付款增加，以及利用供应商信用产生的河南书网教育科技股份有限公司 2018 年年度报告 13 应付账款增加；归属于挂牌公司股东的净资产为 9,072,844.75 元，较上期期末减少了 4.66 个百分点，变动相对较小。2、经营成果及现金流量分析、经营成果及现金流量分析 2018 年度，公司实现营业收入 7,159,757.20 元，较上年同期增长 12.87 百分点。由于电子产品更新换代较快，公司对电子产品的推广力度有所降低，主要为客户根据需求订购。图书销售收入较上年有所增长，系公司大客户河南省新华书店发行集团有限公司（以下简称“新华书店”）的采购量有所增加，该客户为政府采购教材的唯一平台，其采购量对公司的生产经营影响较大。2018 年度，公司实现净利润-443,317.59 元，较上年同期亏损减少了 73.87 个百分点，主要原因一是公司取得了 1,900,000.00 元的政府补助；二是公司销售收入较上年同期增长了 12.87 个百分点；三是公司销售费用因人员精简及费用控制等因素大幅降低。另外，2018 年度公司经营活动产生的现金流量金额为 639,619.88 元，较上年同期净流入降低 45.15 个百分点。3、业务开展情况、业务开展情况 2018 年度，公司积极推进“互联网+出版+教育+金融+保险”形式的业务推广，成功开发出的附二维码的新版图书（可以实现图书内容在移动终端的播放，并可与幼儿和家长互动）已经实现了批量生产和发货。同时，公司的英淘园智能幼教 APP 已于 2018 年 12 月正式上线，以公司的图书为依托，通过图书销售配套激活 APP，并使得幼儿园可以在 APP 上开展教育教学管理、收费管理等。公司已与支付宝签订合作协议，以开展幼儿园线上收缴学费的业务，也将随着该平台的推广而开展。行业情况行业情况 一、宏观环境一、宏观环境 2017 年 1 月，国务院印发国家教育事业发展“十三五”规划，强调要促进和规范民办教育发展，鼓励社会力量和民间资本以多种方式进入教育领域，提供多样化教育产品和服务，大力推进教育信息化，推动“互联网+教育”新业态发展。2017 年 4 月，经国家教育体制改革领导小组审议通过，教育部、国家发展改革委、财政部、人社部四部门印发了关于实施第三期学前教育行动计划的意见，该意见指出，“十三五”期间，学前教育将面临资源不足和普惠不够的双重压力，必须再巩固一期、二期行动计划成果的基础上，继续编制实施第三期学前教育行动计划，保持重视程度不减投入力度不减、工作干劲不减、持续推进学前教育改革发展。新修订的民办教育促进法正式实施后，明确营利性和非营利性额分类管理，明确了民办教育是教育发展的重要增长点和促进教育改革的重要内容，将营利性学校和教育培训机构纳入办学许可的规范管理，给予民间资本和社会力量政策扶持和经费支持等。中共中央办公厅、国务院办公厅也印发关于河南书网教育科技股份有限公司 2018 年年度报告 14 深化教育体制机制改革的意见，强调要鼓励多种形式办园，有效解决入园难等问题，鼓励社会力量举办幼儿园教育部等 14 个国家部委还联合发文鼓励社会力量兴办教育，促进民办教育健康发展。中国共产党第十九次全国代表大会上，更是首次提出实现“幼有所育”，努力让每个孩子都能享有公平而有质量的教育，从而促进幼教事业站在新的时代起点上，学前教育及整个民办教育迎来新的更大的发展机会。2018 年 2 月，教育部基础教育司印发教育部基础教育司 2018 年工作要点，强调要扩大学前教育资源，并研究出台关于学前教育深化改革规范发展的意见，召开全国学前教育工作会，实施学前教育规范发展攻坚行动。推进实施第三期学前教育行动计划，扩大普惠性资源，完善学前教育体制机制和政策保障体系。二、行业壁垒二、行业壁垒 1、政策壁垒、政策壁垒 国家近年来出台的3-6 岁儿童学习与发展指南、教育部关于规范幼儿园保育教育工作，防止和纠正“小学化”现象的通知都强调了对幼儿园教学方式和教学材料的规范，学前教育市场随之亦将步入规范期，产品符合国家政策要求的企业将更具有竞争优势。2、人才壁垒与知识产权壁垒、人才壁垒与知识产权壁垒 学前教育的服务对象是 3-6 岁的幼儿。由于服务对象的特殊性，知识产权是学前教育行业企业核心竞争力的主要组成部分，学前教育课程和学前教育产品的开发及培训需要大量具有相应教育背景和技术背景的专业人员，为新进入者设定了一定的人才与知识产权壁垒。三、周期波动三、周期波动 学前教育行业的发展与国民经济发展形势和人民生活水平有较为密切的关系，但其行业经济周期性不明显。学前教育领域与社会人口出生高峰期的变动紧密相关。(二二)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比比重重 金额金额 占总资产的占总资产的比比重重 货币资金 441,919.54 2.49%205,219.66 1.34%115.34%应收票据与应收账款 6,069,269.25 34.18%4,561,833.33 29.82%33.04%存货 2,033,455.01 11.45%2,709,961.95 17.71%-24.96%河南书网教育科技股份有限公司 2018 年年度报告 15 投资性房地产 长期股权投资 固定资产 32,306.58 0.18%49,030.79 0.32%-34.11%在建工程 短期借款 长期借款 预付款项 2,963,976.25 16.69%2,084,619.76 13.63%42.18%其他应收款 3,432,147.03 19.33%3,903,732.14 25.51%-12.08%无形资产 1,391,383.60 7.84%48,416.78 0.32%2,773.76%应付票据及应付账款 4,813,561.13 27.11%3,453,949.26 22.58%39.36%其他应付款 3,331,014.80 18.76%1,832,472.94 11.98%81.78%资产总计 17,756,923.09 15,299,871.38 资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金：、货币资金：本期期末货币资金较上期期末增加了 115.34 个百分点，主要原因是本期收到政府补助 1,900,000.00 元所致。2、应收票据及应收账款：、应收票据及应收账款：本期期末应收账款较上期期末增加了 33.04 个百分点，主要原因一是本期销售规模扩大，大客户在第四季度采购量增加，大部分款项尚未收回；二是公司上期及以前年度形成的部分货款尚未及时收回，累计余额增加。3、存货：、存货：本期期末存货价值较上期期末降低了 24.96 个百分点，主要原因是为减少存货资金占用，本期库存商品储备量减少。4、预付款项：、预付款项：本期期末预付款项余额较上期期末增加了 42.18 个百分点，主要是为按期交货，预付印刷厂印刷费增加所致。5、无形资产：、无形资产：本期期末无形资产余额较上期期末增加了 2,773.76 个百分点，系本期购置英淘园 APP配套软件形成。6、应付票据及应付账款：、应付票据及应付账款：本期期末应付账款余额较上期期末增加了 39.36 个百分点，系公司应付采购款增加所致。7、其他应付款：、其他应付款：本期期末其他应付款余额较上期期末增加了 81.78 个百分点，系本期拆借河南贝特商务信息服务有限公司 2,000,000.00 元及在微信平台贷款 300,000.00 元。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入的占营业收入的金额金额 占营业收入的占营业收入的河南书网教育科技股份有限公司 2018 年年度报告 16 比重比重 比重比重 营业收入 7,159,757.20-6,343,305.38-12.87%营业成本 2,610,495.16 36.46%2,794,430.56 44.05%-6.58%毛利率%63.54%-55.95%-管理费用 3,338,548.72 46.63%2,757,549.46 43.47%21.07%研发费用 1,307,170.93 18.26%918,249.32 14.48%42.35%销售费用 688,631.78 9.62%1,535,743.94 24.21%-55.16%财务费用 429,567.10 6.00%107,622.74 1.7%299.14%资产减值损失 1,146,611.51 16.01%380,284.55 6.00%201.51%其他收益 1,900,000.00 26.54%762,483.40 12.02%149.19%投资收益-公允价值变动收益-资产处置收益-46,789.96-100.00%汇兑收益-营业利润-462,719.11-6.46%-1,451,102.03-22.88%68.11%营业外收入 19,401.52 0.27%100,660.00 1.59%-80.73%营业外支出-291,649.48 4.60%100.00%净利润-443,317.59-6.19%-1,696,441.79-26.74%73.87%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、研发费用：、研发费用：本期研发费用较上年同期增加了 42.35 个百分点，系本期为研发智能幼教平台英淘园APP 及相关配套软件支付的开发费用等较多。2、管理费用：、管理费用：本期管理费用较上年同期增加了 21.07 个百分点，系本期继续摊销上期图书二维码制作费，以及本期支付河南大学出版社有限公司新书的设计等服务费导致，此原因也是管理费用占收入比重较高的原因。另外，公司存在相对固定的管理人员工资、中介咨询费及房屋租赁费，综合导致管理费用占收入比重较高。3、销售费用：、销售费用：本期销售费用较上年同期降低了 55.16 个百分点，主要原因是公司业务人员有所减少，导致职工薪酬及办公费较上期大幅降低，同时，公司加强了业务开发费用的控制，差旅费及车辆费用较上期降低。4、财务费用：、财务费用：本期财务费用较上年同期增加了 299.14 个百分点，因公司本期进行资金拆借产生借款利息增加所致。5、资产减值损失：、资产减值损失：本期资产减值损失较上年同期增加 201.51 个百分点，系部分应收款项账龄增加导致坏账准备计提增加。6、其他收益：、其他收益：本期其他收益较上年同期增加 149.19 个百分点，系本期收到中央财政文化产业发展专项项目资金等政府补助增加所致。河南书网教育科技股份有限公司 2018 年年度报告 17 7、营业利润：、营业利润：本期营业利润较上年同期亏损减少 68.11 个百分点，主要原因一是公司本期销售人员减少、差旅费等控制导致销售费用大幅降低；二是产品升级销售订单增加，销售收入较上年有所增长。8、营业外收入：、营业外收入：本期营业外收入较上年同期减少了 80.73 个百分点，主要原因是本期收到的与日常经营活动无关的政府补助资金减少。9、营业外支出：、营业外支出：本期营业外支出较上年同期减少了 100.00 个百分点，系本期未发生捐赠支出等。10、净利润：、净利润：本期净利润较上年同期增加了 73.87 个百分点，一是公司取得了 1,900,000.00 元的政府补助；二是公司销售收入较上年同期增长了 12.87 个百分点；三是公司销售费用因人员精简及费用控制等因素大幅降低。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 7,159,757.20 6,026,648.63 18.80%其他业务收入 0 316,656.75-100.00%主营业务成本 2,610,495.16 2,793,580.56-6.55%其他业务成本 0 850.00-100.00%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%图书 7,115,498.05 99.38%5,064,235.85 79.84%音像制品 30,181.07 0.42%电子产品 14,078.08 0.20%962,455.09 15.17%其他 316,614.44 4.99%合计 7,159,757.20 100.00%6,343,305.38 100.00%按区域分类分析按区域分类分析：适用适用不适用不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1、图书：本期图书销售收入占比较上期大幅提高，系本期大开本新版图书销量增加所致。2、电子产品：本期电子产品的销售收入占比较上期大幅降低，主要原因是电子产品本期未进行推广。3、其他：上期其他主要为推广费收入及利息收入，本期未发生相关业务。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 河南省新华书店发行集团有限公司 3,015,627.00 42.12%否 2 浚县金拇指幼儿园 643,500.00 8.99%否 河南书网教育科技股份有限公司 2018 年年度报告 18 3 张海燕 441,870.00 6.17%否 4 河南开宇图书有限公司 176,752.80 2.47%否 5 方正国际软件（北京）有限公司 51,000.00 0.71%否 合计合计 4,328,749.80 60.46%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 郑州华彩印务有限公司 1,340,852.69 58.74%否 2 河南海粟文化传播有限公司 540,355.00 23.67%否 3 周口市华丰彩印厂 318,206.70 13.94%否 4 郑州市联合印务有限公司 62,393.10 2.73%否 5 广州源创网络科技有限公司 18,275.86 0.80%否 合计合计 2,280,083.35 99.88%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 639,619.88 1,166,107.37-45.15%投资活动产生的现金流量净额-1,411,720.00-1,661,500.00 15.03%筹资活动产生的现金流量净额 1,008,800.00 现金流量分析现金流量分析：1、本期经营活动产生的现金流量净额较上期有所减少，主要原因是本期公司销售商品收到的现金较上年同期减少 1,881,197.05 元所致。公司本期销售增加主要系第四季度销售次年春季教材增加所致，客户至期末尚未回款。2、本期筹资活动产生的现金流量净额为 1,008,800.00 元，与上期的净流出相比有较大变动，主要是公司通过微众银行贷款 300,000.00 元，向第三方拆借及偿还资金，支付拆借资金利息综合导致。(三三)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 报告期内，公司全资子公司河南英淘园动漫科技有限公司（简称“动漫科技”）对公司合并净利润的影响大于 10%，其基本情况如下：动漫科技成立于 2012 年 7 月 3 日，注册资本 300 万元，经营范围为：国内版图书、报刊、电子出版物、音像制品零售；动漫设计；动漫周边衍生产品的设计；动漫交流展会服务；设计、制作、代理、发布国内广告业务；电子产品、文化用品、教学仪器的研究、销售。截至 2018 年 12 月 31 日，动漫科技的资产总额为 3,684,354.50 元、负债合计为 1,252,699.77 元、净河南书网教育科技股份有限公司 2018 年年度报告 19 资产为 2,278,757.31 元；2018 年度，动漫科技实现销售收入 714,783.98 元，实现净利润-152,897.42 元。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无 (四四)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (五五)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 （1）会计政策变更 根据财政部于 2018 年 6 月发布的财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会201815 号），以及 2018 年 9 月发布的关于 2018 年度一般企业财务报表格式有关问题的解读的规定，本公司将管理费用中研发费用单独列示，对可比期间的数据进行调整，调增 2017 年研发费用 918,249.32 元，调减管理费用研发费用 918,249.32 元。财务报表格式的修订对本公司的资产总额、负债总额、净利润、其他综合收益等无影响。(六六)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 (七七)企业社会责任企业社会责任 公司秉承“用爱心做教育，用品质做教育，用专业做教育”的宗旨，力争成为全国一流的幼教服务机构，并以高度的社会责任感奉献爱心。2018 年 5 月至 12 月，公司参与河南省宋庆龄基金会幼儿希望工程专项基金分别在周口市商水县、西华县，南阳市唐河县等幼儿园举行希望工程“梦想屋”援建项目。公司诚信经营、照章纳税，认真做好每一项对社会有益的工作，尽全力做到对社会负责、对公司全体股东和每一位员工负责。三、三、持续持续经营经营评价评价 报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，保持自主经营能力；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系有序运行；经营管理层相对稳定，资源要素稳定、行业前景良好。虽然公司已连续四年亏损，但 2018 年度亏损大幅降低，且随着新版图书的大力推广及新业务的开河南书网教育科技股份有限公司 2018 年年度报告 20 展，预计公司持续亏损的状况将会得到一定改善。因此，公司具有持续经营能力。四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是否(一一)行业发展趋势行业发展趋势 随着我国全面实施一对夫妇可生育两个孩子的政策，中国开始进入第四次人口出生高峰，预计这一 高峰期将会持续到 2030 年以后。高生育率为学前教育的受教育主体规模扩大提供了前提条件，是推动该市场发展壮大的重要力量。从 2010 年到 2018 年政策端来看，政府支持鼓励学前教育发展，行业继续增长。政府通过不断出台政策支持学前教育教育发展，并持续增加对学前教育的财政支出，同时通过政策等推动入园率提升，在政策影响下，学前教育持续增长，推动幼儿教育装备市场向前发展。目前 80、90 后人群逐渐成为主流父母人群，在学前方面的需求将出现升级，新一代父母既有能力也有意愿去消费更加优质的学前教育服务及产品。智能设备的普及，尤其是手机、IPAD 等移动设备占据了人们大量的碎片时间，线上、线下结合的儿童教育产品让获取内容更便捷。此外，大数据以及处理基础不断创新与迭代使得互联网教育产品不断更新。互联网教育产品的精准定位也将得到广大用户的青睐。(二二)公司发展战略公司发展战略 公司作为学前教育服务提供商，将依托已有的内容资源优势，以国家政策为导向，遵循教育教学规律，通过不断升级完善分级课程方案，提供多样性、丰富性的学前教育产品，满足幼儿园提高教学质量的需要及家长科学育儿、优质养育的需要。公司根据市场发展趋势，建设智能幼教管理平台、开发智能硬件、将推出教育收费等多项相关业务，立志于成为幼教市场具有核心竞争力的企业。公司将继续深挖目标服务市场潜力，坚持持续稳定的发展策略，以良好的经营为基础，稳步扩大公司规模。此外，公司将着手在扩张计划中尝试对接优质的产业资本、政府引导基金，在分化资金压力的同时实现取长补短、合作共赢。(三三)经营计划经营计划或目标或目标（以下所述公司经营计划并不构成对投资者的业绩承诺，能否实现取决于市场状况的变化、经营团河南书网教育科技股份有限公司 2018 年年度报告 21 队的努力程度等多种因素的影响，存在着一定的不确定性，请投资者注意风险。）公司根据市场发展趋势，结合发展实际，继续推进“互联网+出版+教育+金融+硬件”多元化配套的商业模式，2019 年公司将大力推进以下业务的开展：1、智能幼教管理、智能幼教管理 APP 推广推广 智能幼教管理 APP 教育局端可实现安全监控巡视、园所电子档案、通知发布、大数据整理等；幼儿园端可实现监控课程教学、人员考勤、班级动态等；家长端可实现成长相册、安全监控、请假系统等。2、智能手环推广、智能手环推广 公司 2019 年将对研发的智能手环进