834260_2018_中惠旅_2018年年度报告_2019-04-23.pdf

1 证券代码：证券代码：834260 证券简称：证券简称：中惠旅中惠旅 主办券商：主办券商：光大证券光大证券 2018 年度报告 中惠旅 NEEQ:834260 中惠旅智慧景区管理股份有限公司 Zhonghuilv Smart Scenic Management Ltd.2 公司年度大事记公司年度大事记 2018 年 6 月，公司进行了 2017 年年度权益分派事项，公司以 2017 年年末的股本总额 82,000,000 股为基数，向全体股东按每 10 股派发现金红利 2.50 元（含税），共计派送现金红利人民币 20,500,000.00 元。2018 年 7 月，公司设立全资子公司广东中惠旅智慧规划设计有限公司，注册地为佛山市南海区狮山镇小塘三环西工业区，注册资本为人民币 10,000,000.00 元。2018 年 11 月，公司与垫江县兴垫交通旅游开发有限公司共同出资设立重庆兴垫中惠旅文化旅游开发有限公司，注册资本为人民币 100,000,000.00 元，其中公司出资10,000,000.00 元，占比 10.00%。2018 年 12 月，公司设立全资子公司张家界中惠旅大瀑布旅游管理有限公司，注册地为湖南省张家界市永定区，注册资本为人民币 20,000,000.00 元。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .6 6 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五第五节节 重要事项重要事项 .2424 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2828 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .3131 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情董事、监事、高级管理人员及员工情况况 .3434 第九节第九节 行业信息行业信息 .3939 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .4040 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .5151 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、股份公司、中惠旅 指 中惠旅智慧景区管理股份有限公司 三会 指 股东大会、董事会、监事会 股东大会 指 中惠旅智慧景区管理股份有限公司股东大会 董事会 指 中惠旅智慧景区管理股份有限公司董事会 监事会 指 中惠旅智慧景区管理股份有限公司监事会 管理层 指 公司董事、监事及高级管理人员 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书 证监会 指 中国证券监督管理委员会 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让新系统有限责任公司 光大证券 指 光大证券股份有限公司 天职国际 指 天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）启元律所 指 湖南启元律师事务所 公司章程 指 中惠旅智慧景区管理股份有限公司章程 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 广通石燕湖 指 湖南省广通石燕湖生态旅游公园开发有限公司 中惠旅石燕湖 指 湖南中惠旅石燕湖旅游管理有限公司 中惠旅规划院 指 湖南中惠旅规划设计工程有限公司 中惠旅山水印象 指 湖南中惠旅山水印象国际旅行社有限公司 中惠旅湄江 指 涟源中惠旅湄江旅游发展有限公司 5 中惠旅九龙江 指 汝城九龙江中惠旅旅游开发有限公司 中惠旅大茅山 指 江西中惠旅大茅山旅游经营管理有限公司 中惠旅兴垫 指 重庆兴垫中惠旅文化旅游开发有限公司 中惠旅广东规划院 指 广东中惠旅智慧规划设计有限公司 中惠旅张家界大瀑布 指 张家界中惠旅大瀑布旅游管理有限公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期、本报告期、本年度 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 6 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人盛建华、主管会计工作负责人唐针山及会计机构负责人（会计主管人员）殷南军保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1、实际控制人控制不当风险 公司实际控制人盛建华、肖沛宇夫妇实际控制公司61.11%的股份，同时盛建华担任公司董事长。若公司运作不规范，可能给公司经营及其他股东的利益带来不利影响。2、不可抗力风险 严重影响旅游业发展的不可抗力因素，包括：地震、灾害性天气、大规模的公共卫生事件、战争、外交事件、政局动荡、恐怖袭击等，这些构成旅游业发展的不可抗力风险。3、报告期内应收账款增加的风险 报告期内，公司新增了较多的规划策划、智能景区系统等对 B 端的综合服务业务，应收帐款增加。报告期末的应收账款余额为 66,389,334.63 元，比上年度末增加 37,733,081.28 元，增幅为 131.67%。如果客户出现经营不善、资金周转困难有可能导致应收账款无法按时收回，从而发生坏账风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 中惠旅智慧景区管理股份有限公司 英文名称及缩写 Zhonghuilv Smart Scenic Management Ltd.证券简称 中惠旅 证券代码 834260 法定代表人 盛建华 办公地址 湖南省岳阳市平江县石牛寨旅游区 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 陈早颖 职务 董事会秘书、副总经理 电话 4000-0731-77 传真 0730-6451169 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 湖南省岳阳市平江县石牛寨旅游区；414500 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2007 年 3 月 19 日 挂牌时间 2015 年 12 月 2 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）N 水利、环境和公共设施管理业-78 公共设施管理业-785 公园和游览景区管理-7852 游览景区管理 8 主要产品与服务项目 旅游服务、旅游策划规划、智能景区系统、旅游投资与运营管理 普通股股票转让方式 集合竞价 普通股总股本（股）82,000,000 优先股总股本（股）-做市商数量-控股股东 湖南中惠旅信息咨询有限公司 实际控制人及其一致行动人 盛建华、肖沛宇 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 914306007991114804 否 注册地址 岳阳市平江县石牛寨镇新义村 否 注册资本（元）82,000,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 光大证券 主办券商办公地址 上海市静安区新闸路 1508 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 李晓阳、汪波 会计师事务所办公地址 北京海淀区车公庄西路 19 号外文文化创意园 12 号楼 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 237,167,896.52 166,811,904.41 42.18%毛利率%70.47%65.70%-归属于挂牌公司股东的净利润 42,089,573.22 21,161,365.48 98.90%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 42,970,895.06 20,537,194.37 109.23%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）9.69%4.88%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）9.89%4.73%-基本每股收益 0.51 0.26 96.15%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 616,715,794.72 510,252,339.39 20.86%负债总计 157,688,277.83 75,330,159.69 109.33%归属于挂牌公司股东的净资产 445,982,331.43 422,855,554.58 5.47%归属于挂牌公司股东的每股净资产 5.44 5.16 5.43%资产负债率%（母公司）18.35%11.53%-资产负债率%（合并）25.57%14.76%-流动比率 1.95 1.94-利息保障倍数 20.69 11.92-10 三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 51,837,893.65 3,954,199.35 1,210.96%应收账款周转率 4.99 11.43-存货周转率 359.62 277.85-四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%20.86%-14.63%-营业收入增长率%42.18%50.95%-净利润增长率%99.38%-36.58%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 82,000,000 82,000,000-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性损益非经常性损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分-1,323,339.13 债务重组损益 1,765,205.10 11 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 726,213.60 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-2,471,490.61 非经常性损益合计非经常性损益合计-1,303,411.04 所得税影响数-281,306.94 少数股东权益影响额（税后）-140,782.26 非经常性损益净额非经常性损益净额-881,321.84 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收账款 28,656,253.35 应收票据及应收账款 28,656,253.35 应付账款 13,863,557.39 应付票据及应付账款 13,863,557.39 应付利息 102,485.23 其他应付款 5,781,924.08 5,884,409.31 研发费用 5,705,913.68 管理费用 37,114,270.41 31,408,356.73 利息费用 2,631,499.99 利息收入 564,290.68 收到其他与经营活动有关的现金 1,408,290.68 1,858,290.68 收到其他与投资活动有关的现金 450,000.00 12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 根据国民经济行业分类（GB/T4754-2011）的分类，公司隶属于“公共设施管理业（N78）”中的“旅游景区管理（N785）”，是旅游目的地综合服务商，国家高新技术企业。公司主营业务为旅游景区运营管理，业务范围包括旅游服务、旅游策划规划、智能景区系统、旅游投资与运营管理。公司致力于体验产业理论的探索和实践，以“创造体验、创造快乐、创造价值”为核心理念，以创造旅游极致体验为核心竞争力，通过“企业文化、三自组织管理、极致体验产品化、线上线下体验营销、AI 旅行、策划规划与产品建设咨询、惠旅智能、体验式传播、企业优惠收单”等九大赋能系统，实现景区连锁运营管理模式的成功复制。报告期内，公司的商业模式没有发生重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营计划经营计划 公司在报告期内的主营业务收入为 237,167,896.52 元，比上年度增长 42.18%；归属于母公司的净利润为 42,089,573.22 元，比上年度增长 98.90%。截止 2018 年末，公司资产总额为 616,715,794.72 元，13 较本期初 510,252,339.39 元，增长 20.86%；负债总额为 157,688,277.83 元，资产负债率为 25.57%。较本期初的 75,330,159.69 元，增长 109.33%；净资产总额为 459,027,516.89 元，较本期初的 434,922,179.70元，增长 5.54%。2018 年度，公司经营重点工作完成如下：1、加大已有景区体验项目的迭代，实现景区游客的持续增长。包括石牛寨、石燕湖、九龙江等景区分别推出亚热带森林乐园、体验式情景剧、悬崖秋千等体验项目，带动旅游收入的持续增长。2运用公司旅游极致体验的创新研发能力，运用九大赋能系统，积极推进策划规划、景区连锁运营管理、智能景区系统等旅游综合服务各项业务。3、继续加大智能旅游系统的研发投入，大力引进高科技人才。全年申请各项专利、商标、著作权等自有知识产权 66 项。并与英国 Holovis 合作，共同孵化数字娱乐体验。4继续推动产学研一体化。2018 年与安徽工程大学合作办学，成立第一家体验产业学院，并获教育部批准开始招收硕士研究生。(二二)行业情况行业情况 1、国内旅游处于多元化旅游的爆发式发展时期。世界旅游组织研究表明，当人均 GDP 达到 3,000 美元时，旅游需求出现爆发性需求；当人均 GDP 达到 5,000.00 美元时，步入成熟的度假旅游经济，休闲需求和消费能力日益增强并出现多元化趋势。2018 年，中国人均 GDP 接近 10,000.00 美元，处于多元化旅游的爆发式发展时期，人们愈加追求个性化需求的满足。首先，旅游业是朝阳产业、民生产业和幸福产业，加快发展旅游业是适应人民群众消费升级和产业结构调整的需要，对于扩就业、增收入，推动中西部发展和贫困地区脱贫致富，促进经济平稳增长和生态环境改善意义重大。其次，中华人民共和国旅游法、国民旅游休闲纲要(2013-2020）、关于促进旅游业改革发展的若干意见 等一系列法律法规和政策措施的出台，为推动我国旅游业持续健康发展提供了有力保障，有利于激发市场的活力和潜力，进一步扩大旅游消费，实现旅游业供给侧结构性改革，促进旅游业健康持续发展。同时，中国已成为世界上旅游业发展最快、受益人口最多、辐射带动力最强的国家之一。文化和旅游部发布的数据显示，2018 年全年，国内旅游人数 55.39 亿人次，比上年同期增长 10.8%；全年实现旅游总收入 5.97 万亿元，同比增长 10.5%。初步测算，全年全国旅游业对 GDP 的综合贡献为 9.9414 万亿元，占 GDP 总量的 11.04%。旅游直接就业 2826 万人，旅游直接和间接就业 7991 万人，占全国就业总人口的 10.29%，旅游产业已成为国民经济战略性支柱产业之一。2、体验旅游大有可为。旅游产业就是体验产业，体验旅游符合人们日益变化的多元化需求，是旅游业发展的方向和未来。公司一直致力于体验产业的研究与实践，与安徽工程大学合作办学成立了体验产业学院，并获得教育部批准，从 2018 年起开始招收硕士研究生。同时，公司正在发起制定体验产业和体验旅游相关标准。公司将顺应旅游业发展大趋势，抓住文旅融合发展新机遇，继续坚持以体验产业理论为指导，以创造体验、创造快乐、创造价值为核心理念，在文旅与科技的融合及创造数字化娱乐体验方面加大研发投入，不断升级与迭代旅游体验，从而实现公司业务的持续稳健发展。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与本期期末与上年期末金上年期末金额变动比例额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 82,552,146.58 13.39%99,603,769.42 19.52%-17.12%应收票据与应收账款 66,389,334.63 10.76%28,656,253.35 5.62%131.67%存货 153,605.27 0.02%235,946.48 0.05%-34.90%投资性房地产 长期股权投资 3,506,962.32 0.57%3,502,569.62 0.69%0.13%固定资产 292,773,250.22 47.47%260,166,648.58 50.99%12.53%在建工程 66,501,363.15 10.78%20,367,037.92 3.99%226.51%短期借款 35,000,000.00 6.86%-100.00%长期借款 74,000,000.00 12.00%-资产负债项目重大变动原因：资产负债项目重大变动原因：1、货币资金减少，系报告期内支付土地流转费及工程款等所致。2、应收账款增加，系报告期业务规模扩大，营业收入增长导致规划策划与智能景区系统应收相应15 增加。3、存货减少，系报告期内对存货加强物料管控所致。4、固定资产增加，系报告期内石燕湖、石牛寨、九龙江景区经营项目转固所致。5、在建工程增加，系报告期内系新增亚热带森林乐园、剧场及其它游乐项目建设所致。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年本期与上年同期金额变同期金额变动比例动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 237,167,896.52-166,811,904.41-42.18%营业成本 70,045,269.75 29.53%57,208,443.49 34.30%22.44%毛利率%70.47%-65.70%-管理费用 39,267,062.98 16.56%31,408,356.73 18.83%25.02%研发费用 7,840,554.00 3.31%5,705,913.68 3.42%37.41%销售费用 53,258,306.66 22.46%44,759,822.85 26.83%18.99%财务费用 5,706,091.50 2.41%3,088,291.71 1.85%84.77%资产减值损失 3,839,998.21 1.62%1,626,725.93 0.98%136.06%其他收益 726,213.60 0.31%207,513.60 0.12%249.96%投资收益 4,392.70-208,500.73 0.12%-97.89%公允价值变动收益-资产处置收益-135,345.43-0.06%-16,602.79-0.01%715.20%汇兑收益-营业利润 56,173,511.30 23.69%22,103,296.88 13.25%154.14%营业外收入 1,856,269.60 0.78%4,517,506.27 2.71%-58.91%营业外支出 3,750,548.81 1.58%982,249.62 0.59%281.83%净利润 41,468,133.56 17.48%20,798,809.16 12.47%99.38%16 项目重大变动原因：项目重大变动原因：1、营业收入同比增长 42.18%，系旅游服务收入、运营管理收入、智能景区系统销售收入、规划策划收入增长。2、营业成本同比增长 22.44%，系营业收入增长而导致的人工成本、硬件成本等增加所致。3、管理费用同比增长 25.02%，系业务拓展导致人工费用、差旅费用等管理费用有所提高。4、研发费用同比增长 37.41%，系公司在自主研发和创新上加大投入所致。5 营业利润同比增加 154.14%，系营业收入增幅远高于营业成本和费用增长比率所致。6、财务费用同比增长 84.77%，系利息支出和线上手续费增加所致。7、资产减值损失同比增长 136.06%，系本期应收账款增加计提坏帐准备所致。8、营业外收入同比下降 58.91%，系报告期内政府奖补有所减少。9、营业外支出同比增长 281.83%，系精准扶贫、捐资助学开支。10、净利润同比增加 99.38%，系营业收入增幅远高于营业成本和费用增长比率所致。(2)(2)收入收入构成构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 主营业务收入 237,167,896.52 166,811,904.41 42.18%其他业务收入-主营业务成本 70,045,269.75 57,208,443.49 22.44%其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%旅游服务 158,779,956.86 66.95%127,890,192.17 76.67%规划策划 32,583,192.67 13.72%20,475,000.00 12.27%运营管理服务 16,276,865.01 6.86%11,203,703.74 6.72%智能景区系统 21,181,520.69 8.93%4,926,632.80 2.95%其他收入 8,391,361.29 3.54%2,316,375.70 1.39%17 按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1、旅游收入同比增长 24.15%，系景区游客量增加而带来旅游服务收入同步增加。2、规划策划收入同比增长 58.92%，系公司综合服务项中规划策划业务增加。3、运营管理收入同比增长 45.28%，系连锁运营景区数量增加而带来运营管理收入增加。4、智能景区系统收入同比增长 329.94%，系智能景区系统服务客户数量增加。5、其他收入同比增长 262.26%，系线上代理服务收入增加。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 福建省侠天下文化产业有限公司 13,551,713.28 5.71%否 2 修水县东浒寨旅游开发有限公司 11,467,143.79 4.84%否 3 重庆启威农业科技有限公司 7,156,798.96 3.02%否 4 万程（上海）旅行社有限公司 3,759,855.24 1.59%否 5 湖南中盛品先工程建筑有限公司 3,358,490.57 1.42%否 合计合计 39,294,001.84 16.58%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 长沙市雨花区吉展干货经营部 2,269,173.40 11.24%否 2 长沙市开新商贸有限公司 2,055,800.00 10.19%否 3 浏阳市镇头镇毅智生鲜配送中心 1,557,011.29 7.72%否 4 长沙九头鸟网络科技有限公司 1,394,329.49 6.91%否 5 平江县金顺商贸有限公司 809,126.03 4.01%否 合计合计 8,085,440.21 40.07%-18 3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 51,837,893.65 3,954,199.35 1,210.96%投资活动产生的现金流量净额-112,233,324.84-129,441,324.34-13.29%筹资活动产生的现金流量净额 43,343,808.35-43,829,384.27 198.89%现金流量分析：现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额较上年增长 1210.96%，系旅游服务收入增加。2、投资活动产生的现金流量净额较上年下降 13.29%，系本期投资有所减少。3、筹资活动产生的现金流量净额较上年增长 198.89%，系增加银行贷款所致。(四四)投资状况投资状况分分析析 1、主要控股子公司、参股公司情况、主要控股子公司、参股公司情况 截止到 2018 年 12 月 31 日，公司共下设 11 家子公司：6 家全资子公司、2 家控股子公司、3 家参股子公司，其中，报告期内已注销 1 家参股子公司。一、6 家全资子公司分别是：（1）平江县石牛寨玻璃桥景区管理有限公司成立于 2016 年 4 月 26 日，注册地为湖南省岳阳市平江县石牛寨镇新义村，注册资本为 200.00 万元，其中公司认缴出资 200.00 万元，占注册资本 100%。报告期内无经营业务，投资收益对公司净利润影响未达 10%以上。（2）湖南中惠旅石燕湖旅游管理有限公司成立于 2016 年 11 月 9 日，注册地址为湖南省长沙市雨花区跳马镇石燕湖村石燕湖公园内 1101003 栋，注册资本为人民币 5,000.00 万元，占注册资本 100%。报告期内营业收入、净利润分别为：77,966,979.90 元、13,476,805.10 元。（3）湖南中惠旅规划设计工程有限公司成立于 2017 年 3 月 6 日，注册地址为长沙市雨花区跳马乡石门村，注册资本为人民币 1,000.00 万元，占注册资本 100%。报告期内营业收入、净利润分别为：29,736,320.66 元、14,176,420.47 元。（4）湖南中惠旅山水印象国际旅行社有限公司成立于 2017 年 2 月 14 日，注册地址为长沙市雨花区跳马乡石门村，注册资本为 200.00 万元，占注册资本 100%。19 报告期内的投资收益对公司净利润影响未达 10%以上。（5）广东中惠旅智慧规划设计有限公司成立于 2018 年 7 月 9 日，注册地为佛山市南海区狮山镇小塘三环西工业区 20 号办公楼二楼，注册资本为人民币 1,000.00 万元，占注册资本 100%。报告期内的投资收益对公司净利润影响未达 10%以上。（6）张家界中惠旅大瀑布旅游管理有限公司成立于 2018 年 11 月 30 日，注册地为湖南省张家界市永定区西溪坪办事处彭家巷居委会第 5 栋 3-1602，注册资本为人民币 2,000.00 万元，占注册资本100%。报告期内无经营业务，投资收益对公司净利润影响未达 10%以上。二、2 家控股子公司分别是：（1）涟源中惠旅湄江旅游发展有限公司成立于 2016 年 6 月 13 日，注册地为湖南省娄底市涟源市伏口镇蒿子村湄江景区管理处机关，注册资本为 25,000.00 万元，其中公司认缴出资 15,000.00 万元，持股比例 60%。报告期内营业收入、净利润分别为：2,984,501.39 元、-4,779,868.03 元。（2）汝城九龙江中惠旅旅游开发有限公司成立于 2017 年 4 月 17 日，注册地址为汝城县三江口瑶族镇九龙大道，注册资本为人民币 1,000.00 万元，其中本公司出资人民币 600.00 万元，占注册资本的 60%。报告期内的投资收益对公司净利润影响未达 10%以上。三、3 家参股子公司分别是：（1）江西中惠旅大茅山旅游经营管理有限公司成立于 2017 年 5 月 9 日，注册地为江西省德兴市，注册资本为人民币 1,000.00 万元，其中本公司出资人民币 350.00 万元，占注册资本的 35%。报告期内的投资收益对公司净利润影响未达 10%以上。（2）淳安千岛湖中惠旅大峡谷旅游有限公司成立于 2018 年 1 月 9 日，注册资本为人民币 8,164.00万元，其中本公司出资人民币 4,000.00 万元，占注册资本的 49%。报告期内无经营业务，并于 2018 年 8 月注销。（3）重庆兴垫中惠旅文化旅游开发有限公司成立于 2018 年 11 月 14 日，注册地为重庆市垫江县太平镇牡丹路 191 号，注册资本为人民币 10,000.00 万元，其中本公司出资 1,000.00 万元，占比 10%。报告期内的投资收益对公司净利润影响未达 10%以上。20 2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 不适用 (五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 本公司自 2018 年 1 月 1 日采用财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会201815 号）相关规定。会计政策变更导致影响如下：会计政策变更的内容和原因会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目名称和金额受影响的报表项目名称和金额 将应收账款与应收票据合并为“应收票据及应收账款”列示 合并资产负债表：应收票据及应收账款列示年初余额 28,656,253.35元，年末余额 66,389,334.63 元；母公司资产负债表：应收票据及应收账款列示年初余额 6,758,004.36元，年末余额 26,763,202.04 元；将应收利息、应收股利与其他应收款合并为“其他应收款”列示 合并资产负债表：其他应收款列示年初余额 7,477,240.07 元，年末余额 5,123,435.87 元；母公司资产负债表：其他应收款列示年初余额 33,789,521.16 元，年末余额 16,566,698.80 元；将固定资产、固定资产清理合并为“固定资产”列示 合并资产负债表：固定资产列示年初余额 260,166,648.58 元，年末余额 292,773,250.22 元；母公司资产负债表：固定资产列示年初余额 223,941,437.42 元，年末余额 224,867,723.56 元；将工程物资、在建工程合并为“在建工程”列示 合并资产负债表：在建工程列示年初余额 20,367,037.92 元，年末余额 66,501,363.15 元；母公司资产负债表：在建工程列示年初余额 2,911,763.49 元，年末余额 25,154,069.84 元；将应付账款与应付票据合并为“应付票据及应付账款”列示 合并资产负债表：应付票据及应付账款列示年初余额 13,863,557.39元，年末余额 20,815,226.26 元；母公司资产负债表：应付票据及应付账款列示年初余额 7,068,012.48元，年末余额 9,227,046.89 元；将应付利息、应付股利与其他应付款合并为“其他应付款”列示 合并资产负债表：其他应付账款列示年初余额 5,884,409.31 元，年末余额 2,800,258.64 元；母公司资产负债表：其他应付账款列示年初余额 4,415,548.55 元，年末余额 3,822,449.27 元；新增研发费用报表科目，研发费用不再在管理费用科目核合并利润表:增加上年研发费用 5,705,913.68 元，减少上年管理费用5,705,913.68 元；增加本年研发费用 7,840,554.00 元，减少本年管理21 算 费用 7,840,554.00 元；母公司利润表：增加上年研发费用 5,705,913.68 元，减少上年管理费用 5,705,913.68 元；增加本年研发费用 7,840,554.00 元，减少本年管理费用 7,840,554.00 元；合并利润表及利润表中“财务费用”项目下增加利息费用和利息收入明细项目列报 合并利润表:利息费用列示上年金额 2,631,499.99 元，利息收入列示上年金额 564,290.68 元；利息费用列示本年金额 2,854,859.51 元，利息收入列示本年金额 211,760.42 元；母公司利润表：利息费用列示上年金额 2,710,360.33 元，利息收入列示上年金额 580,363.62 元；利息费用列示本年金额 2,208,859.52 元，利息收入列示本年金额 171,902.47 元。合并所有者权益变动表及所有者权益变动表新增“设定受益计划变动额结转留存收益”项目 对本公司无影响。政府补助无论与资产相关还是收益相关，现金流量表中均作为收到的其他与经营活动有关的现金项目列报 合并利润表:增加上年收到其他与经营活动有关的现金 450,000.00元，减少上年收到其他与投资活动有关的现金 450,000.00 元；增加本年收到其他与经营活动有关的现金 882,000.00 元，减少本年收到其他与投资活动有关的现金 882,000.00 元；母公司利润表:增加上年收到其他与经营活动有关的现金 450,000.00元，减少上年收到其他与投资活动有关的现金 450,000.00 元；增加本年收到其他与经营活动有关的现金 650,000.00 元，减少本年收到其他与投资活动有关的现金 650,000.00 元。(七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 报告期内，公司全资子公司广东中惠旅智慧规划设计有限公司、张家界中惠旅大瀑布旅游管理有限公司自成立之日起纳入合并范围。(八八)企业社会责任企业社会责任 报告期内，公司坚持守法经营、主动承担社会责任。获评 2018 年平江县纳税贡献奖、湖南省旅游精准扶贫示范企业、湖南省质量信用 AAA 级企业。公司积极响应国家旅游精准扶贫号召，发起设立石牛寨镇贫困学生助学基金。在湖南师范大学、衡阳师范学院、衡阳师专等设立贫困学生助学金等。22 三、三、持续持续经营经营评价评价 公司具有完善的组织架构和科学合理的决策程序、规范的运营机制。公司业务、资产、人员、财务、机构等完善独立，保持有良好的公司独立自主经营能力；公司会计核算、财务管理等各项重大内部控制体系运行良好；公司经营管理层、核心业务人员队伍稳定；公司业务符合国家产业政策，公司经营符合相关法律、法规和规范性文件的规定。报告期内公司不存在对公司持续经营有实质性影响的事项，公司拥有稳定的持续经营能力。四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是 否 五、五、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的风险因素持续到本年度的风险因素 1、实际控制人控制不当风险 公司实际控制人盛建华、肖沛宇夫妇实际控制公司 61.11%的股份，同时盛建华担任公司董事长。若公司运作不规范，可能给公司经营及其他股东的利益带来不利影响。对策：公司已建立了完善的法人治理结构，严格执行公司章程及各项规章制度，从而避免了实际控制人对公司的不当控制带来的风险。2、不可抗力风险 严重影响旅游业发展的不可抗力因素，包括：地震、灾害性天气、大规模的公共卫生事件、战争、外交事件、政局动荡、恐怖袭击等，