834267_2018_赞存科技_2018年年度报告_2019-04-11.pdf

1 赞 存 科 技 NEEQ:834267 江苏赞存智能科技股份有限公司 JiangSu ZanCun Smart Technology Corporation 年度报告 2018 2 公公 司司 年年 度度 大大 事事 记记 1、2018 年 3 月 7 日，公司取得全国中小企业股份转让系统出具的关于苏州四季鲜生食品科技股份有限公司股票发行股份登记的函（股转系统函【2018】855 号）。2、本次股票发行完成后，公司控股股东、实际控制人发生变动，任干成为公司控股股东，据此，公司 2018 年 4 月 3 日在全国中小企业股份转让系统发布苏州四季鲜生食品科技股份有限公司控股股东、实际控制人变更公告（公告编号：2018-008）。3、2018 年 3 月，公司董事长任干先生当选中国水产流通与加工协会六届理事会理事。公告编号：2019-011 3 目录目录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1111 第五节第五节 重要事项重要事项 .2020 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2525 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2727 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2828 第九节第九节 行业信息行业信息 .3131 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3232 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3838 公告编号：2019-011 4 释义释义 释义项目释义项目 释义释义 公司、本公司，股份公司、赞存科技 指 江苏赞存智能科技股份有限公司 股东大会 指 江苏赞存智能科技股份有限公司股东大会 董事会 指 江苏赞存智能科技股份有限公司董事会 监事会 指 江苏赞存智能科技股份有限公司监事会 公司高级管理人员 指 公司总经理、董事会秘书、财务总监 管理层 指 公司董事、监事及高级管理人员 三会 指 股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指 江苏赞存智能科技股份有限公司股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 江苏赞存智能科技股份有限公司章程 主办券商 指 财通证券股份有限公司 会计师事务所 指 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 报告期、本期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公告编号：2019-011 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示 【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人任干、主管会计工作负责人秦曼及会计机构负责人（会计主管人员）秦曼保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。中兴华会计师事务所（特殊有限合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 1、豁免披露事项及理由 为避免由于披露供应商名称，导致公司重要商业机密外泄，我公司申请豁免披露其中两家供应商公司名称，并采用披露“供应商 A、供应商 B”进行替代。【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险事项简要描述重要风险事项简要描述 技术研发风险 公司始终坚持以技术创新为企业发展导向，但如果不能及时准确的把握产品、市场及技术的发展趋势，出现技术研发与市场需求脱节的情形,公司现有的竞争优势可能被削弱，从而导致客户流失、业务受损，对经济效益及发展前景造成不利影响。市场竞争风险 公司创新浸渍式冷冻方法，该方法具有不破坏食品细胞壁的同 时，仍然保留食品的鲜活、营养等特质，是一种创新的冷冻方式。国内冷冻行业较多使用螺旋式速动装置、隧道式速动装置、平板式速动装置等为主要速冻方式，冷冻速度慢，冻品品质难以长时间保存；近年，液氮冷冻也逐渐被市场接受，但耗材成本高，冻品结晶不均匀也制约其继续发展。公司深入研究市场上现有的冷冻方式，为客户提供更有竞争力的冷冻方式和冷冻工艺，解决客户加工成本居高不下、冻品品质缩水的问题。公司治理风险 公司自设立以来，逐步建立健全了公司治理结构，建立并完善了股东大会制度、董事会制度、监事会制度等，制定了适应企公告编号：2019-011 6 业现阶段发展的内部控制体系，在之后的生产经营过程中，公司会坚决按照现有内控管理制度执行，并进一步完善治理结构和内部控制体系。随着公司的快速发展，经营规模的不断扩大，业务范围不断扩展，团队人员的不断增加，对公司治理会提出更高要求，因此，公司未来经营中存在因内部管理不适应而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。终端需求变化风险 终端客户消费习惯在一定程度上制约公司冷冻技术的销售和服务。大众在食品采购中，尤其是生鲜采购中，认为“冷冻的”食材不够新鲜，而事实上，从原材料选用、生产加工上，冻品更易于品质把控；从食品卫生安全的角度上来看，冻品溯源更加清晰。人力资源风险 公司的健康长远发展离不开人才，技术创新依赖于人才。公司积极研发冷冻技术，创新浸渍式冷冻方式，对研发人员依赖性较高，人才的流失不仅影响公司的正常经营，也可能造成公司的核心技术泄密，从而对公司的正常生产和持续性发展造成重大影响。可持续经营能力的风险 因 2017 年 8 月主营业务发生变更（公告编号：2017-051）及 2018年 4 月实际控制人、控股股东发生变化（公告编号：2018-008），新业务暂未带来较高收入和利润。同时，截至 2018 年 12 月 31日，公司累计亏损达-7,776,040.06 元，未弥补亏损超过实收股本 10,000,000 元的三分之一，公司存在可持续经营能力的风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 公告编号：2019-011 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 江苏赞存智能科技股份有限公司 英文名称及缩写 JiangSu ZanCun Smart Technology Corporation 证券简称 赞存科技 证券代码 834267 法定代表人 任干 办公地址 苏州市吴中区木渎镇珠江南路 368 号 1 号楼 1333 室 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 甄金 职务 董事会秘书 电话 0512-68707680 传真 0512-68707680 电子邮箱 公司网址 http:/www.zancun- 苏州市吴中区木渎镇珠江南路 368 号1 号楼1333 室；邮编 215000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2011 年 1 月 12 日 挂牌时间 2015 年 11 月 17 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C 制造业35 专用设备制造业 主要产品与服务项目 冷冻液体、冷冻装置为主的冷冻设备的研发和制造 普通股股票转让方式 集合竞价 普通股总股本（股）10,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 任干 实际控制人及其一致行动人 任干、南京任和信贸易有限公司 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内是否变更报告期内是否变更 统一社会信用代码 91320500567808449F 否 注册地址 苏州市吴中区木渎镇珠江南路368 号 1 号楼 1333 室 是 注册资本 10,000,000.00 是 注册资本与总股本一致。公告编号：2019-011 8 五、五、中介机构中介机构 主办券商 财通证券 主办券商办公地址 杭 州 市 杭 大 路 15 号 嘉 华 国 际 商 务 中 201,501,502,1601-1615,1701-1716 室 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中兴华 签字注册会计师姓名 汪军 邵帅 会计师事务所办公地址 北京市西城区阜外大街 1 号四川大厦东座 15 层 六、六、自愿披露自愿披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号：2019-011 9 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 4,340,365.38 2,686,245.27 61.58%毛利率%21.38%35.76%-归属于挂牌公司股东的净利润-3,493,197.24-353,335.17-888.64%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-3,482,511.09-989,563.49-251.92%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-42.15%-5.34%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-42.03%-14.95%-基本每股收益-0.36-0.05-620.00%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 7,646,366.47 6,927,612.86 10.38%负债总计 779,625.44 486,995.35 60.09%归属于挂牌公司股东的净资产 6,866,741.03 6,440,617.51 6.62%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.69 0.94-26.60%资产负债率%（母公司）10.20%7.03%-资产负债率%（合并）10.20%7.03%-流动比率 905.50%1,307.27%-利息保障倍数 -三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-7,064,585.10-176,014.09-3,913.65%应收账款周转率 362.00%343.00%-存货周转率 687.00%609.00%-四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%10.38%-12.29%-营业收入增长率%61.58%120.45%-净利润增长率%-888.64%-53.50%-五、五、股本情况股本情况 公告编号：2019-011 10 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 10,000,000 6,840,000 46.20%计入权益的优先股数量 计入负债的优先股数量 六、六、非经常性损益非经常性损益 单位：元 项目项目 金额金额 营业外支出-10,686.15 非经常性损益合计非经常性损益合计 -10,686.15 所得税影响数 少数股东权益影响额（税后）非经常性损益净额非经常性损益净额 -10,686.15 七、七、补充财务指标补充财务指标 适用 不适用 八、八、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 2019 年 1 月 18 日，财政部以财会20191 号发布了关于修订印发 2018 年度合并财务报表格式的通知，本公司按照财政部的要求使用该“通知”所述的财务报表格式。单位：元 科目科目 上年期末（上年同期）上年期末（上年同期）上上年期末（上上年同期）上上年期末（上上年同期）调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收账款 844,270.07 应收票据 0.00 应收票据及应收账款 844,270.07 应付账款 86,955.00 应付票据 0.00 应付账款及应付票据 86,955.00 管理费用 2,029,775.26 1,641,156.88-研发费用 388,618.38-公告编号：2019-011 11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务概要业务概要 商业模式商业模式:报告期内，公司商业模式未发生重大变化。公司以冷冻技术研发、冷冻设备研发及生产为主营业务，创新研发出浸渍式快速冷冻方法。冷冻装置符合国家对新型机械节能减排的要求；冷冻液体具有无色无味、纯天然提取、环保等特性，此项技术具有冻结速度快、冻结时间段、能耗低等特点。用浸渍式快速冷冻加工的产品，在冷冻环节中，该项技术不会对冻品产生二次污染，且避免了传统冷冻因细胞破坏导致的营养流失、品相变差、口感不佳等问题，不破坏食品外观和颜色的同时，保留食品的原本口味及营养价值。公司研发并生产的冷冻液体及冷冻装置具有冻结速度快，有效防止营养物质流失，长期冷冻也不会大幅降低食品鲜度的特质；同时，也可降低冻品干耗损失。公司十分重视冷冻科学技术创新、数据收集。2018 年 3 月 7 日，公司已经取得全国中小企业股份转让系统出具的关于苏州四季鲜生食品科技股份有限公司股票发行股份登记的函股转系统函【2018】855 号，本次股票发行募投资金主要用于建设公司研发中心，以及建设高水平的研发技术团队。报告期后，公司于 2019 年 2 月 21 日召开第二届董事会第五次会议以及第二届监事会第四次会议审议通过关于募集资金用途变更的议案，经 2019 年第一次临时股东大会审议通过，将尚未使用募集资金金额609,942.29 元变更用途为补充流动资金（公告编号：2019-002）。2018 年，公司积极加入与公司业务相关的行业组织，及时掌握公司所在行业的相关政策及动态，积极与会员单位沟通交流，加大冷冻技术推广；同时，积极参与行业研讨交流，提升公司技能与管理水平。目前，公司已积累部分固定客户，对冷冻技术服务的需求稳定。公司产品应用于各类农副产品、食品的冷冻加工领域、冷藏物流领域。公司主要采取直接销售的模式，即研发人员、技术人员、销售人员组成销售小组，直接与客户接触，为客户讲解冷冻技术，了解客户需求，针对性的提出解决方案，以取得订单；订单获得后，不断跟踪，了解客户在生产过程中遇到的问题，协助客户解决加工难题，快速提升冻品品质。公司正在积极推行建设“业务+研发+服务+数据”四平台的业务模式。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或否是或否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾 （一）（一）经营计划经营计划 1、2018 年度公司整体经营情况概述 报告期内，公司顺应发展需求，在加强维护老客户的基础上，积极开发新客户，与此同时，公司仍在不断完善产品品质以及产品售出后的后续咨询与服务工作，这使得公司这一年的营业额得到增加。公告编号：2019-011 12 2018 年度，公司实现营业收入 434.04 万元，较上年同期增长 61.58%，营业收入的增加主要得利于公司新客户的开发；公司销售毛利率为 21.38%，较上年同期下降 14.38 个百分点，毛利率下降的主要原因系：首先因为设备选材升级导致 2018 年未收取技术服务费，其次因为鲜冻机 2017 年毛利为 18%，销售收入占全年收入的 45.96%，而鲜冻液销售的毛利为 46.57%，收入占比 23.34%，整体上使得公司 2017年毛利率上升到 35.76%，而 2018 年毛利率较低的鲜冻机的收入占比达到 83%，从而使得 2018 年的综合毛利率下降较多；报告期内实现归属于挂牌公司股东的净利润为-349.32 万元，较上年同期减少 888.64%，净利润的减少主要因为公司采购成本的增加、用于研发厂房的租赁费上升，以及人员的增加使得人工费用增加。截止报告期末，公司总资产、净资产分别为 764.64 万元、686.67 万元，较期初数分别增加了10.38%、6.62%，总资产及净资产的增加主要是因为报告期内定向增发融资了 410.8 万元。公司经营活动产生的现金流量净额为-706.46 万元，较上年同期下降 3913.65%，经营活动产生的现金流量净额的下降主要由于公司本期采购机器的预付款金额较大。（二）（二）行业情况行业情况 近年来，冷链物流行业发展迅速，备受关注。相关冷链政策密集发布：时间 政策 2016 年 中共中央发布 关于落实发展新理念加快农业现代化建设实现全面小康目标的意见 商务部和国标委出台了关于开展农产品冷链流通标准化示范工作的通知 国家发改委正式发布了肉与肉制品冷链物流作业规范、道路运输食品冷藏车功能选用技术规范 2017 年 中央一号文件关于深入推进农业供给侧结构性改革加快培育农业农村发展新动能的若干意见 4 月 21 日，国办印发国务院办公厅关于加快发展冷链物流保障食品安全促进消费升级的意见 8 月 24 日，交通运输部印发关于加快发展冷链物流保障食品安全促进消费升级的实施意见 10 月 13 日，国务院办公厅印发关于积极推进供应链创新与应用的指导意见 2018 年 国务院办公厅发布国务院办公厅关于推进奶业振兴保障乳品质量安全的意见 天津市商务委、天津市市场监管委联合北京市、河北省相关部门共同组织制定发布的京津冀冷链物流区域协同标准 2 月 4 日，中央发布了题为中共中央国务院关于实施乡村振兴战略的意见的 一号文件 资料来源：政府网站 随着我国持续进行的城市化、中产阶级的崛起、年轻消费主力的扩大以及居民收入的增长，都将推动食品、餐饮行业的持续增长，下游速冻食品行业将迎来快速发展期。速冻食品，是通过急速低温的方式加工的食品，既保存了食品中水分营养不会流失，同时破坏微生物生长繁殖环境，保证食品安全，又易于长久保存。由于冻品在加工过程中的追溯是清晰可控的，随着冷冻、冷链技术的发展，食品安全质量追溯机制将越来越完善。下游速冻食品的快速发展，终端客户对冻品品质要求的提升，必将带来冷冻技术、冷冻设备的升级迭代。受益于国内外市场需求的快速提升和国家对冷链物流及先进装备制造业的大力支持，我国冷冻设备制造行业、冷藏运输设备行业等冷链物流相关环节将面临较好的发展机遇。（三）（三）财务分析财务分析 公告编号：2019-011 13 1、资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与本期期末与上年期末金上年期末金额变动比例额变动比例 金额金额 占总资产的比占总资产的比重重 金额金额 占总资产的比占总资产的比重重 货币资金 1,156,215.71 15.12%4,434,885.91 64.02%-73.93%应收票据与应收账款 1,459,792.70 19.09%844,270.07 12.19%72.91%存货 715,151.45 9.35%278,586.66 4.02%156.71%投资性房地产 长期股权投资 固定资产 552,847.74 7.23%537,876.26 7.76%2.78%在建工程 短期借款 长期借款 资产负债项目重大变动原因：资产负债项目重大变动原因：1、货币资金：2018 年 12 月 31 日较 2017 年 12 月 31 日余额减少 73.93%，主要是因为公司向供应商支付了几套制冷设备的预付款，以及公司在 2018 年度开发了部分新客户且款项账期较长导致期末应收款项增加所致。2、应收票据及应收账款：2018 年 12 月 31 日较 2017 年 12 月 31 日余额增加 72.91%，主要因为公司开发了新客户：上海星乐食品有限公司以及浙江千岛湖海笛森生态食品有限公司，因为设备金额较大，资金回笼较难以及质保金需一年才能付清，导致其款项账期较长，均达到一年。3、预付款项：2018 年 12 月 31 日较 2017 年 12 月 31 日余额增加 741.73%，主要因为公司在本期间向供应商支付了几套制冷设备的预付款所致。4、存货：2018年12月31日较2017年12月31日余额增加156.71%，主要因为公司增加新的存货品种，采购小型冷冻机作为备货所致。2、营业情况分析营业情况分析（1）利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例 金额金额 占营业收入的比占营业收入的比重重 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 营业收入 4,340,365.38-2,686,245.27-61.58%营业成本 3,412,218.76 78.62%1,725,563.53 64.24%97.75%毛利率 21.38%-35.76%-管理费用 2,422,067.85 55.80%1,641,156.88 61.09%47.58%研发费用 862,187.25 19.86%388,618.38 14.47%121.86%销售费用 1,084,920.88 25.00%333,317.58 12.41%225.49%财务费用-3,144.83-0.07%-5,157.60-0.19%39.03%公告编号：2019-011 14 资产减值损失 47,270.48 1.09%-446,749.94-16.63%110.58%其他收益 60,714.00 2.26%投资收益 692,095.57 25.76%公允价值变动收益 资产处置收益 汇兑收益 营业利润-3,494,328.71-80.51%-204,303.89-7.61%-1,610.36%营业外收入 营业外支出 10,686.15 0.25%净利润-3,493,197.24-80.48%-353,335.17-13.15%-888.64%项目重大变动原因：项目重大变动原因：1、营业收入：2018 年度较 2017 年度增加 165.41 万元，增加比例为 61.58%，主要因为公司本年度新客户的开发带来的业务增加。2、营业成本：2018 年度较 2017 年度发生额增加 168.67 万元，增加比例为 97.75%，其增加比例超过营业收入的上升比例，主要是因为本期毛利率较低的鲜冻设备的收入占比从 2017 年 45.69%增加到83%，从而使得整体的营业成本有所上升。3、管理费用:2018 年度较 2017 年度发生额增加 47.58%，主要是因为公司房租物业费用增加所致。4、研发费用：2018 年度较 2017 年度发生额增加 47.36 万元，增加比例为 121.86%，主要是因为公司研发人员的增加。5、销售费用：2018 年度较 2017 年度增加 75.16 万元，增加比例为 225.49%，主要是因为公司在本期间销售人员的增加导致了人工成本的增加，以及公司为了开拓市场开展了两次展会活动。6、营业利润：2018年度较2017年度减少1610.36%，主要是因为公司采购成本的增加，用于研发厂房的租赁费上升，以及人员的增加导致人工费用增加合计导致。（2 2）收入构成收入构成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 主营业务收入 4,340,365.38 2,686,245.27 61.58%其他业务收入 主营业务成本 3,412,218.76 1,725,563.53 97.75%其他业务成本 按产品分类分析：按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业收入比例占营业收入比例%上期收入金额上期收入金额 占营业收入比例占营业收入比例%技术服务 208,490.56 7.76%鲜冻液销售 740,778.06 17.07%626,923.09 23.34%鲜冻机销售 3,599,587.32 82.93%1,234,615.42 45.96%监测仪器设备销 616,216.20 22.94%公告编号：2019-011 15 售 按区域分类分析：按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：冷冻机销售较上年增加，主要因为2018年我公司开发了新客户，主要为上海星乐食品有限公司、浙江千岛湖海笛森生态食品有限公司以及江苏汇航农副产品有限公司。（3）主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关是否存在关联关系联关系 1 上海星乐食品有限公司 1,439,242.49 33.16%否 2 浙江千岛湖海笛森生态食品有限公司 1,367,241.37 31.50%否 3 江苏汇航农副产品有限公司 1,362,068.97 31.38%否 4 杭州千岛湖千渔汇农业科技有限公司 93,180.07 2.15%否 5 杭州千岛湖千发任天农业科技有限公司 61,538.46 1.42%是 合计合计 4,323,271.36 99.61%-（4）主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关是否存在关联关系联关系 1 南京五洲制冷集团有限公司 2,417,292.96 66.07%否 2 苏州寒雪冷机有限公司 1,101,753.61 30.11%否 3 供应商 A 88,441.76 2.42%否 4 盐城勇创低温科技有限公司 30,000.00 0.82%否 5 供应商 B 21,000.00 0.57%否 合计合计 3,658,488.33 99.99%-3、现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额-7,064,585.10-176,014.09-3,913.65%投资活动产生的现金流量净额-131,064.19 180,841.35-172.47%筹资活动产生的现金流量净额 3,916,979.09 现金流量分析：现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额：2018 年 1-12 月较 2017 年 1-12 月发生额减少 3913.65%。因为第一点是公司在 2017 年收到政府补贴款以及退税款，本期无此事项；第二点是本期研发厂房租赁的投入；第三点是本期向供应商预付吨位冷冻机款项增大。2、投资活动产的现金流量净额：2018 年 1-12 月较 2017 年 1-12 月发生额减少 172.47%，因为上期公告编号：2019-011 16 收到卖房款项，本期无此事项。3、筹资活动产生的现金流量净额：2018 年 1-12 月较 2017 年 1-12 月发生额增加 391.70 万元，主要是因为公司在 2018 年度增资了 410.8 万元。（四）（四）投资状况分析投资状况分析 1 1、主要控股子公司、参股公司情况主要控股子公司、参股公司情况 报告期内，公司旗下无控股子公司、参股公司。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无 （五）（五）非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用（六）（六）会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 （1）会计政策变更 根据财政部 2018 年 6 月发布关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财 会201815 号），本公司对该项会计政策变更涉及的报表科目采用追溯调整法，2017 年度的财务报表列报项目调整如下：单位：元 币种：人民币 原列报报表项目及金额 新列报报表项目及金额 应收票据 应收票据及应收账款 844,270.07 应收账款 844,270.07 应付票据 应付票据及应付账款 86,955.00 应付账款 86,955.00 管理费用 2,029,775.26 管理费用 1,641,156.88 研发费用 388,618.38 （2）会计估计变更 报告期内，本公司未发生会计估计变更。（七）（七）合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用（八）（八）企业社会责任企业社会责任 1、公司普法行动 公告编号：2019-011 17 报告期内，公司开展 2018 年“宪法宣传周”活动，通过公司微信公众号、公司官网、办公室学习园地等多种方式向公司供应商及客户、公司全体员工宣传宪法。2、职工权益保护 公司严格遵守劳动法、依法保护职工的合法权益，公司的用工制度符合劳动法、劳动合同法 等法律法规的要求。与员工签订劳动合同，缴纳社会保险。公司十分注重员工培训与职业规划，积极开展新员工入职培训，不定期开展各项业务技能培训。3、供应商、客户权益保护 公司与供应商、客户等相关利益方主张相互信任、互惠互利、共同发展，努力协调与合作伙伴之间的友好关系、创造双赢局面。三、三、持续经营评价持续经营评价 公司合并资产负债表未分配利润 2015 年-2018 年余额分别为-316.96 万元、-392.95 万元、-428.28万元、-777.6 万元，未分配利润 4 年持续亏损原因如下：（1）根据公司披露的2015 年年度报告和2016 年年度报告，公司 2015 年-2016 年的主营业务为智能工业物联传感器、终端及系统的研发、生产及销售，包括技术支持服务、智能物联终端及相关 的设备配件销售。此外，公司亦进行部分电子配件开发销售业务。由于电子配件业务毛利率相对较低，公司缩减该类业务，致力发展智能工业物联传感器、终端和系统的研发、生产及销售等业务。由于公司 智能工业物联传感器、终端及系统研发投入较大，以及公司在该业务领域仍处于市场开拓阶段，导致盈 利水平没有达到预期、公司亏损较大。（2）公司 2017 年 8 月 28 日第一届董事会第十八次会议和 2017 年 1 月 23 日 2017 年第一次临时股东大会审议通过了关于公司主营业务变更的议案，公司主营业务变更后，公司将致力于冷冻技术、冷冻装置的研发与生产，有利于公司优化战略布局，培育公司的新业务增长点，同时加快公司的转型升级，新业务暂未带来较大收入及利润。（3）2018 年公司虽然实现营业收入 4,340,365.38 元，同比增加 61.58%；但营业成本 3,412,218.76元，同比增加 97.75%。公司浸渍式冷冻技术是新型冷冻技术，在市场上还未产生规模化效应，仍处于基础发展阶段，报告期内，公司在市场培育和客户拓展等方面投入较大，公司积极加入与公司业务相关的行业组织，与会员单位沟通交流；扩大销售队伍，成立区域销售小组。（4）公司 2017 年 12 月 8 日第一届董事会第二十二次会议及 2017 年 12 月 25 日 2017 年第八次临时股东大会审议通过关于 2017 年第一次股票发行方案的议案，2018 年 3 月 7 日公司取得了全国中小企业股份转让系统出具的关于苏州四季鲜生食品科技股份有限公司股票发行股份登记的函（股转系统函【2018】855 号）。本次募集资金主要用于研发中心建设，增加鲜冻液专类研发及冷冻装置升级换代，为下一步扩大市场做准备。综上，2017 年 8 月的主营业务发生变更及 2018 年 4 月的实际控制人、控股股东发生变化，暂未给公司带来较高的收入和利润。同时，截至 2018 年 12 月 31 日，公司累计亏损达-7,776,040.06 元，未弥补亏损超过实收股本 10,000,000 元的三分之一，公司存在可持续经营能力的风险。报告期内，公司业务、资产、人员、财务均遵循公司法、证券法及公司章程等的要求，规范运作，独立经营；会计核算、财务管理、风险控制等各项内部控制体系运行规范，公司经营管理队伍较为稳定，公司与全体员工未发生重大违法、违规行为。报告期内，公司努力扩大销售，拓展销售渠道，参加行业组织，加强和会员企业沟通；同时，加大对鲜冻液专类的研发、冷冻装置自动化及机械化的升级迭代，进一步提升企业在细分领域的综合竞争力，提高盈利水平。四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 公告编号：2019-011 18 是 否 五、五、风险因素风险因素 （一）（一）持续到本年度的风险因素持续到本年度的风险因素 1、技术研发风险 公司始终坚持以技术创新为企业发展导向，但如果不能及时准确的把握产品、市场及技术的发展趋势，出现技术研发与市场需求脱节的情形,公司现有的竞争优势可能被削弱，从而导致客户流失、业务受损，对经济效益及发展前景造成不利影响。应对措施：公司将建设高水平的研发技术团队，通过整合现有研发资源，持续增强公司的研发实力。坚持技术创新、设备开发。技术研发部将每年制定新产品开发计划，派指定人员深入各区域当地市场，了解终端客户需求，使用环境及使用习惯，及时反馈给研发团队，对现有产品进行改进以适应区域性特点，对有针对性的产品进行深度研发，从而为前端销售提供更多更新的高市场契合度的产品。2、市场竞争的风险 公司创新浸渍式冷冻方法，该方法具有不破坏食品细胞壁的同时，仍然保留食品的鲜活、营养等特质，是一种创新的冷冻方式。国内冷冻行业较多使用螺旋式速动装置、隧道式速动装置、平板式速动装置等为主要速冻方式，冷冻速度慢，冻品品质难以长时间保存；近年，液氮冷冻也逐渐被市场接受，但耗材成本高，冻品结晶不均匀也制约其继续发展。应对措施：冷冻技术作为主要的农产品及食品保鲜保质技术，已经成熟应用很久，随着技术的不断发展以及市场对冻品质量需求的不断提升，现有冷冻技术的不足已经日益凸显。受益于国内外市场对冻品需求的快速提升，终端客户对冻品品质提升的强烈需求，以及国家对冷链物流和先进设备制造业的大力支持，公司将合理有效利用法规政策以及技术优势拓展市场，积极引入专业销售人才、运营人才，建立一支与公司高度配合、高素质的、稳定的营销队伍，团队通力合作，大力推广新技术，创新销售模式，打破行业旧态。公司将深入研究市场上现有的冷冻方式，为客户提供更有竞争力的冷冻方式和冷冻工艺，解决客户加工成本居高不下、冻品品质缩水的问题。3、公司治理的风险 公司自设立以来，逐步建立健全了公司治理结构，建立并完善了股东大会制度、董事会制度、监事会制度等，制定了适应企业现阶段发展的内部控制体系，在之后的生产经营过程中，公司会坚决按照现有内控管理制度执行，并进一步完善治理结构和内部控制体系。随着公司的快速发展，经营规模的不断扩大，业务范围不断扩展，团队人员的不断增加，对公司治理会提出更高要求，因此，公司未来经营中存在因内部管理不适应而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。应对措施：公司将逐步改善法人治理结构，通过公司章程、股东大会议事规则、董事会议 事规则、监事会议事规则等制度安排，规范公司治理结构，完善公司日常经营管理与 重大事项的决策机制。公司应积极组织高级管理人员加强学习，提升管理水平，加强其执行能力，督促其勤勉尽责。4、终端需求变化的风险 终端客户消费习惯在一定程度上制约公司冷冻技术的销售和服务。大众在食品采购中，尤其是生鲜采购中，认为“冷冻的”食材不够新鲜，而事实上，从原材料选用、生产加工上，冻品更易于品质把控；从食品卫生安全的角度上来看，冻品溯源更加清晰。应对措施：公司研发中心将继续延伸冷冻技术，因为不同冻品对冷冻过程、冷冻环境的要求不同，研发中心将针对冻品的特性、营养特点等区别，细分冷冻液体，使“冻品”更符合大众对于“新鲜、营养”的需求。公司将建立数据中心，积累冻品的加工、运输、储藏、营养数据，让食品溯源更清晰简单。5、人力资源风险 公司的健康长远发展离不开人才，技术创新依赖于人才。公司积极研发冷冻技术，创新浸渍式冷冻