831149_2018_奥美环境_2018年公司年度报告_2019-03-21.pdf

山东奥美环境股份有限公司 2018 年度报告 公告编号：2019-008 证券代码：831149 证券简称：奥美环境 主办券商：中泰证券 2018 奥美环境 NEEQ:831149 山东奥美环境股份有限公司（Shandong AMS Environmental Co.,Ltd.）年度报告 山东奥美环境股份有限公司 2018 年度报告 公司年度大事记公司年度大事记 公司于 2018 年 1 月 12 日召开的第二届董事会第三次会议审议通过关于对外投资设立控股子公司的议案，其中本公司出资人民币 800 万元，占注册资本的 80.00%，徐州泉山经济开发区投资发展有限公司拟出资人民币 200 万元，占注册资本的 20.00%，本次对外投资不构成关联交易。该控股子公司徐州奥美环境工程有限公司于 2018 年 1 月 31 日完成公司登记手续并取得营业执照。公司于 2018 年 4 月 12 日召开了 2017 年年度股东大会审议并通过了关于 2017年年度利润分配方案的议案，以权益分派实施时股权登记日的总股本为基数，向全体股东每 10 股派发 0.4 元现金红利（含税），共计派发 2,014,656.00 元（含税）；截止 2018 年 5 月 17 日，该权益分派已实施完毕。2018 年 5 月 25 日，全国中小企业股份转让系统下发股转系统公告2018627 号文件，发布创新层挂牌公司名单。公司继 2017 年进入新三板创新层后，2018 年继续进入新三板创新层。2018 年 7 月 23 日，公司与徐州天安化工有限公司签订徐州天安化工有限公司干熄焦废水深度处理及零排放工程项目 EPC 总承包合同，合同金额为 3,300 万元人民币。山东奥美环境股份有限公司 2018 年度报告 目录 第一节 声明与提示.5 第二节 公司概况.7 第三节 会计数据和财务指标摘要.9 第四节 管理层讨论与分析.12 第五节 重要事项.31 第六节 股本变动及股东情况.33 第七节 融资及利润分配情况.35 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况.37 第九节 行业信息.40 第十节 公司治理及内部控制.41 第十一节 财务报告.46 山东奥美环境股份有限公司 2018 年度报告 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司 指 山东奥美环境股份有限公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期、本期、本年 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 上年同期 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 主办券商、中泰证券 指 中泰证券股份有限公司 膜 指 指一种起分离过滤作用的介质，当溶液或混合气体与膜接触时，在压力作用下，或电场作用下，或温差作用下，某些物质可以透过膜，而另些物质则被选择性拦截，从而使溶液中不同组分，或混和气体的不同组分被分离。优膜科技 指 山东优膜膜科技有限公司（公司的全资子公司）徐州奥美 指 徐州奥美环境工程有限公司（公司的控股子公司）超滤膜 指 是一种孔径规格一致，额定孔径范围为 0.01-0.1 微米的微孔过滤膜。会计师事务所 指 大信会计师事务所（特殊普通合伙）CE 认证 指“CE”标志是一种安全认证标志，被视为制造商打开并 进 入 欧 洲 市 场 的 护 照。CE 代 表 欧 洲 统 一（CONFORMITE EUROPEENNE）ASME 指 美国机械工程师学会 BOT 指 指受业主委托，按照合同约定对工程建设项目的设计、采购、施工、试运行等实行全过程或若干阶段的承包。BOO 指 指即建设一拥有一经营（Building-Owning-Operation）水十条 指 国务院印发的水污染防治行动计划 山东奥美环境股份有限公司 2018 年度报告 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人窦大河、主管会计工作负责人侯桂莲及会计机构负责人（会计主管人员）侯桂莲保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。大信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是否 是否存在豁免披露事项 是否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1、技术创新与新产品研发风险 目前，公司在工业废水处理领域已积累了丰富的经验，并取得了多项核心技术和工程实例。但是在强大的市场竞争压力下，技术的更新换代给公司发展带来了巨大的考验。一旦公司在新技术、新工艺等方面研发不足或研发方向出现偏差，则可能丧失技术领先优势。2、客户集中度较高的风险 报告期内，公司主要客户为山东电力建设第三工程公司及子公司、山西永昌源煤气焦化有限公司和赛鼎工程有限公司。前三大客户销售占比达 63.96%，客户集中度较高。上述客户因生产经营出现波动或其他原因减少对公司产品的需求，有可能会对本公司产生影响。3、人才短缺风险 企业竞争说到底是人才的竞争。目前，公司正处于重要成长期，对于管理人才、技术研发人才、市场人才、项目管理人才等存在较大需求。环保产业作为一个高技术含量的行业，对于人才的要求也颇高，因此人员短缺将是在高速发展道路上面山东奥美环境股份有限公司 2018 年度报告 临的重要挑战。4、应收账款回收的风险 报告期末公司的应收账款净额为 4,282.12 万元，占总资产的比例为 39.58%，占总资产的比例较高，较上年末大幅度增加。虽然公司的主要客户信用状况良好，历史上回款状况良好，且发生坏账损失的风险较小，但由于公司应收账款数额较大，且客户比较集中，如一旦发生坏账，会对公司业绩和生产经营情况造成不利影响。本期重大风险是否发生重大变化：是 注：报告期内减少税收政策变动风险，公司 2018 年通过高新技术企业再认证，所得税率仍按照15%计缴，对公司的盈利水平不造成影响。山东奥美环境股份有限公司 2018 年度报告 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 山东奥美环境股份有限公司 英文名称及缩写 Shandong AMS Environmental Co.，Ltd.证券简称 奥美环境 证券代码 831149 法定代表人 窦大河 办公地址 山东省济南市高新区天辰路 2177 号联合财富广场 1 号楼 1201 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 李娜 是否具备全国股转系统董事会秘书任职资格 是 电话 0531-67801818 传真 0531-67801919 电子邮箱 LN 公司网址 联系地址及邮政编码 山东省济南市高新区天辰路 2177 号联合财富广场 1 号楼1201，250101 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2008 年 1 月 16 日 挂牌时间 2014 年 9 月 18 日 分层情况 创新层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业-专用设备制造业-环保、社会公共服务及其他专用设备制造-环境保护专用设备制造（C3591）主要产品与服务项目 膜产品、膜分离系统设备、水处理设备及零部件的开发、生产、销售；水处理技术咨询服务；水处理工程安装调试；货物进出口。普通股股票转让方式 竞价转让 普通股总股本（股）50,366,400 优先股总股本（股）0 山东奥美环境股份有限公司 2018 年度报告 控股股东 马卓元 实际控制人及其一致行动人 马卓元 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 913701006648945535 否 注册地址 山东省济南市高新区天辰路 2177号联合财富广场 1 号楼 1201 否 注册资本（元）50,366,400 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 中泰证券 主办券商办公地址 山东省济南市经七路 86 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 大信会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 杨春强、李大根 会计师事务所办公地址 北京市海淀区知春路 1 号学院国际大厦 15 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用不适用 山东奥美环境股份有限公司 2018 年度报告 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 63,708,479.77 72,324,975.48-11.91%毛利率%30.44%23.88%-归属于挂牌公司股东的净利润 6,941,833.87 7,467,625.26-7.04%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 6,666,352.27 7,116,963.95-6.33%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）10.73%12.59%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）10.30%12.00%-基本每股收益 0.14 0.15-6.33%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 108,180,922.42 99,092,619.09 9.17%负债总计 40,853,760.76 36,692,635.30 11.34%归属于挂牌公司股东的净资产 67,327,161.66 62,399,983.79 7.90%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.34 1.24 8.06%资产负债率%（母公司）37.24%37.03%-资产负债率%（合并）37.76%37.03%-流动比率 213.57%233.10%-利息保障倍数 23.29 21.23-三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-12,195,548.52 1,623,566.89-应收账款周转率 195.81%338.46%-存货周转率 225.91%244.89%-四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%9.17%27.87%-山东奥美环境股份有限公司 2018 年度报告 营业收入增长率%-11.91%55.90%-净利润增长率%-7.04%37.27%-五、五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 50,366,400 50,366,400-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）216,900.00 委托他人投资或管理资产的损益 111,535.59 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-4,339.59 非经常性损益合计非经常性损益合计 324,096.00 所得税影响数 48,614.40 少数股东权益影响额（税后）0.00 非经常性非经常性损益净额损益净额 275,481.60 七、七、补充财务指标补充财务指标 适用不适用 八、八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收账款及应收票据-32,623,836.20-应收账款 22,250,736.20-应收票据 10,373,100.00-其他应收款-3,715,916.14-其他应收款 3,715,916.14-应收利息 0.00-应收股利 0.00-固定资产 13,090,360.27 13,090,360.27-在建工程 9,914.53 9,914.53-山东奥美环境股份有限公司 2018 年度报告 应付票据及应付帐款-7,261,770.47-应付票据 2,000,000.00-应付账款 5,261,770.47-其他应付款-10,367.50-应付利息 10,367.50-管理费用 6,967,070.91 2,188,552.05-研发费用 0.00 4,778,518.86-财政部于 2018 年 6 月 15 日发布了 财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会201815 号），执行企业会计准则的企业应按照企业会计准则和该通知要求编制 2018 年度及以后期间的财务报表。九、九、业绩预告、业绩快报的差异说明业绩预告、业绩快报的差异说明 适用不适用 山东奥美环境股份有限公司 2018 年度报告 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式：商业模式：公司属于环境保护专用设备制造业，是高新技术企业。公司以膜法水处理技术为核心，集水处理设备设计、研发、制造、安装调试于一体的专业化高端水处理装备成套供应商和服务提供商，拥有一支在设计和生产过程中积累了丰富行业经验的专业研发及技术团队，公司目前共获得发明专利 1 项，实用新型专利 13 项，软件著作权 4 项，商标注册证 6 项。并已取得环保工程专业承包叁级、建筑机电安装工程专业承包叁级资质，CE 认证证书 2 项、三体系认证证书。公司以自有的膜法废水处理相关专利技术为核心，在工业废水尤其是焦化废水深度处理、垃圾渗滤液处理及零排放领域以整套工艺包的形式为客户提供全面服务，并利用自身技术资源优势在海水淡化处理设备、海外电站水处理设备和服务市场里也占有一席之地，公司主要采取直销的模式参与新增客户的招标项目来为公司赢得商业机会，主要通过销售水处理设备及服务获取收入。报告期内，公司商业模式没有发生变化。报告期后至报告披露日，公司的商业模式没有发生变化。核心竞争力分析：核心竞争力分析：公司是一家致力于高端水处理技术的高新技术企业，通过技术创新实现环境的可持续发展，提供以膜分离为核心的流体净化系统综合解决方案。目前拥有多项技术专利，凭借多年积累的设计、生产及运行经验，以膜法水处理为基础，充分拓展业务领域，在焦化废水处理、垃圾渗滤液处理、高难废水回用零排放、海水淡化和海外电站水处理等膜处理领域均有较稳定的发展。1、技术研发优势、技术研发优势 公司所处的环境保护专用设备制造业关系国计民生，目前废水回用和零排放的需求不断提升。公司一直坚持研发驱动创新，打造富有能量的增长模式。公司通过多年的技术研发和运营实践经验的积累，建立了完善的研发体系、拥有和培养了稳定的研发团队，自主研发的模块化实验设备已经在高难废水处理及零排放技术中得到良好的运行实验效果，目前多项相关技术正在专利申请阶段。焦化废水及脱硫废水处理、回用和零排放技术目前是公司的核心竞争力。报告期内，公司通过自主研发，新建超滤膜生产线已投产，产品不仅自用且已产生销售收入。期后，公司与徐州钛白化工有限责任公司签订徐州钛白化工有限责任公司 1200 吨/天三洗水回用 BOO 项目合作合同，意味着公司的研发产山东奥美环境股份有限公司 2018 年度报告 品在新的领域取得突破进展。以上成绩的取得，使公司具备了较强的市场应变能力和新领域开拓能力，使公司在激烈的市场竞争中得到迅速的发展。2、海外市场优势、海外市场优势 公司早在 2008 年就开始分包海外项目中的水处理单元，积累了良好的市场信誉和宝贵经验，业绩遍布“一带一路”沿线 10 多个国家。公司团队具有丰富的美国 ASME 标准设计加工和执行经验，产品通过欧盟 CE 认证。3、成本优势、成本优势 为降低经营成本，公司采取直销的经营方法，减少中间环节，保持公司的成本优势。公司已投产的超滤膜生产线，产品已经进行工程应用正大力推广，减少了公司的采购成本。公司还通过各项内部控制，合理优化资源配置，在降低成本的同时保证产品的质量，保证为客户提供质优价廉的产品。4、核心团队优势、核心团队优势 公司的核心团队成员均具有较强的专业能力和行业工作经验，是一支创新能力强、务实高效的专业团队。该团队具有丰富的设计经验和设计技巧，并全部采用三维设计软件进行设计，与国内各大设计院和西班牙 IDOM 等国际设计院配合多个设计项目，在设计方面具有强大的优势。公司设计及加工产品符合美国 ASME 标准，通过欧盟 CE 认证，产品销往全球 10 多个国家。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是否 主营业务是否发生变化 是否 主要产品或服务是否发生变化 是否 客户类型是否发生变化 是否 关键资源是否发生变化 是否 销售渠道是否发生变化 是否 收入来源是否发生变化 是否 商业模式是否发生变化 是否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司积极拓展国内外市场，开发新的客户及拓展新的业务领域，取得了重大进展，凭借良好的技术、服务水平及行业声誉，签约保持稳健增长，签约完成超 1 亿元人民币，实现营业收入 6,370.8山东奥美环境股份有限公司 2018 年度报告 万元，实现净利润 694.2 万元。报告期内，公司积极探索新的盈利模式，期后与徐州钛白化工有限责任公司签订徐州钛白化工有限责任公司 1,200 吨/天三洗水回用 BOO 项目合作合同，本项目投资总额为：1,286 万元人民币，采用 BOO 模式的合作方式，预计 2019 年建成投产，将为公司的未来业绩产生积极影响。报告期内，公司完成高新技术企业的再认证。报告期内，公司的全资子公司优膜科技公司工厂正在施工，预计 2019 年正式投产，新厂建成后主要进行膜组件的生产和设备的加工。报告期内，公司加大研发资金的投入，重视研发队伍的建设，新购入研发设备，始终坚持研发驱动创新，打造富有能量的增长模式。自主研发的超滤膜产品在项目中已经得到推广并得到客户的认可，扩大了品牌影响力。2019 年将加强超滤膜产品的市场推广，扩大超滤膜生产规模，增加超滤膜产品高端市场的占有率。报告期内，公司与徐州天安化工有限公司签订徐州天安化工有限公司干熄焦废水深度处理及零排放工程项目 EPC 总承包合同。报告期内，公司研发部门积极探索新领域，对钛白粉废水处理进行多次试验，取得突破性成功，期末与徐州钛白化工有限责任公司签订徐州钛白化工有限责任公司1,200 吨/天三洗水回用 BOO 项目合作合同，为客户彻底解决废水排放问题，将排放物资源化，给客户带来更大的附加值。以上合同的签署有使公司在国内废水深度处理及零排放市场的地位进一步巩固，探索了新的盈利模式，增强了公司的持续发展能力。报告期内，公司夯实管理基础，改善营运效率；通过不断优化供应链管理等措施，使公司营运管理效率得到进一步提高。公司重视产品质量和售后服务质量的提高，将进一步提高产品设计、加工水平，提升公司售后服务质量，提升公司的品牌形象。(二二)行业情况行业情况 公司所处行业为环境保护专用设备制造业（C3591），主要是通过膜分离为核心技术为客户提供流体净化系统综合解决方案。就目前的技术而言，涉及到的污水的循环利用就基本离不开使用膜技术，尤其是近年来国家要求的自来水提标。膜技术在近几年得到了快速的发展和更广泛的应用，对于污水回用、中水回用、零排放、出水水质达国家一级A标准及以上的项目，膜技术在技术与经济指标上均具有一定的优越性，但较传统技术，其市场额度与份额仍偏小，并在水处理市场仍面临与传统技术的激烈竞争。在京津冀一体化及雄安新区建设的大环境下，膜技术将为我国华北地区的新型城市化生态环境建设与解决水危机提供强大的技术支撑。膜技术是近几年兴起的一项跨学科高新技术，其发展得到了许多国家的高度重视，我国已将膜技术产业列入了国家战略新兴产业发展规划，突显了我国对膜技术的重视。目前，许多知名国外企业也山东奥美环境股份有限公司 2018 年度报告 涉足该领域，加剧了膜技术行业产品与技术的创新竞争。在中国水处理领域强大市场需求的推动下，我国膜技术的创新日新月异，已全面超越全球竞争对手，在多个领域取得了显著成果并已大规模实际应用，且一直处于市场前列。十八届三中全会就提出加强生态文明建设精神，国家公布了水污染防治行动计划和“十三五”生态环境保护规划，随着国家新环境保护法的实施、环境税的推出及实施美丽中国、节能减排、地域提升水处理标准、发展生态与循环经济等政策、国家实行“河长制”和加快水污染控制与治理、解决水资源短缺与饮用水不安全问题、国家实施京津冀一体化与雄安新区建设、长江绿色经济带建设、环渤海湾治理及各城新区建设等的良好机遇，特别是抓住我国多地区严重缺水、对高品质水环境与再生水有刚性需求、区域性污水排放标准提高、国家开始实施消灭黑臭水体及劣V类水体、2019年政府工作报告又提出“加强污染防治和生态建设，大力推进绿色发展。壮大绿色环保产业。加快火电、钢铁行业超低排放改造，实施重污染行业达标排放改造”等政策，为公司行业的未来的发展带来良好的机遇。2019年政府工作报告5提“一带一路”，第三方市场合作成今年工作重点。随着国家环保政策出台的进一步加速，监管力度不放松，“一带一路”的持续推进，公司所属行业及发展方向必定会迎来长期持续稳定的增长。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期末本期期末与上年期末金额变动比例金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比比重重 金额金额 占总资产的占总资产的比比重重 货币资金 17,772,013.11 16.43%21,562,298.67 21.76%-17.58%应收票据及应收账款 50,916,167.95 47.07%32,623,836.20 32.92%56.07%预付账款 3,015,254.18 2.79%1,997,280.86 2.02%50.97%其他应收款 807,201.74 0.75%3,715,916.14 3.75%-78.28%存货 14,484,705.96 13.39%24,745,783.35 24.97%-41.47%其他流动在资产 254,685.52 0.24%886,443.52 0.89%-71.27%投资性房地产-长期股权投资-固定资产 12,004,561.55 11.10%13,090,360.27 13.21%-8.29%在建工程 2,164,904.83 2.00%9,914.53 0.01%21,735.68%无形资产 5,601,509.48 5.18%-山东奥美环境股份有限公司 2018 年度报告 长期待摊费用 27,415.44 0.03%53,554.83 0.05%-48.81%递延所得税资产 609,484.81 0.56%407,230.72 0.41%49.67%其他非流动资产 523,017.85 0.48%-短期借款 20,800,000.00 19.23%6,000,000.00 6.05%246.67%长期借款 应付票据及应付账款 9,615,708.74 8.89%7,261,770.47 7.33%32.42%预收账款 7,378,220.00 6.82%22,487,380.00 22.69%-67.19%应交税费 2,447,301.98 2.26%440,826.17 0.44%455.16%其他应付款 39,787.97 0.04%10,367.50 0.01%283.78%资产合计 108,180,922.42-99,092,619.09-9.17%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金期末余额较上年同期减少 379.03 万元，减幅 17.58%，主要是因为报告期内全资子公司优膜科技的膜处理设备及膜产品项目生产车间开工建设，资金投入所致。2、应收票据及应收账款期末余额较上年同期增加 1,829.23 万元，增幅 56.07%，主要是因为报告期内应收票据较上年同期减少 227.81 万元及应收账款较上年同期增加 2,057.04 万元，应收账款增幅较大，增幅 92.45%，主要是因为报告期内第四季度实现销售收入较多，较大金额的货款尚未到回款周期。3、预付账款期末余额较上年同期增加 101.80 万元，增幅 50.97%，主要是因为报告期内根据项目签约订单进行排产计划预付材料款所致。4、其他应收款期末余额较上年同期减少 290.87 万元，减幅 78.28%，主要是因为上年期末出口应退税款 201.52 万元在本报告期收回及投标保证金金额减少所致。5、存货期末余额较上年同期减少 1,026.11 万元，减幅 41.47%，主要是因为上年期末项目发出商品较多于报告期内已完工确认收入结转成本所致。6、其他流动资产期末余额较上年同期减少 63.18 万元，减幅 71.27%，是因为报告期末产生的待抵扣增值税进项税额减少所致。7、固定资产期末余额较上年同期减少 108.58 万元，减幅 8.29%，主要是因为报告期内计提折旧所致。8、在建工程期末余额较去年同期增加 215.50 万元，增幅 21,735.68%，增幅较大主要是因为报告期内全资子公司优膜科技的膜处理设备及膜产品项目生产车间开工建设投入所致。9、无形资产期末余额 560.15 万元，是优膜科技购买土地所致。10、长期待摊费用期末余额较上年同期减少 2.61 万元，减幅为 48.81%，是因为报告期内部分费用山东奥美环境股份有限公司 2018 年度报告 摊销完毕所致。11、递延所得税资产期末余额较上年同期增加 20.23 万元，增幅 49.67%，是因为报告期内资产减值准备增加，导致公司的可抵扣暂时性差异增加所致。12、其他非流动资产较上年同期增加 52.30 万元，上年同期为零，是因为报告期内预付优膜科技的膜处理设备及膜产品项目生产车间的有关工程款所致。13、短期借款期末余额较上年同期增加 1,480.00 万元，增幅 246.67%，是因为报告期内公司根据经营需要补充流动资金借款增加所致。14、应付票据及应付账款期末余额较上年同期增加 235.39 万元，增幅为 32.42%，是因为报告期内公司办理的银行承兑汇票期末尚未到期所致。15、预收账款期末余额较上年同期减少 1,510.92 万元，减幅 67.19%，主要是因为报告期内预收款有关的项目达到销售收入确认条件结算所致。16、应交税费期末余额较上年同期增加 200.65 万元，增幅 455.16%，主要是因为报告期末公司需缴纳的增值税、企业所得税增加所致。17、其他应付款期末余额较上年同期增加 2.94 万元，增幅 283.78%，是因为报告期末短期借款金额比上年同期较大应承担的应付利息较多所致。报告期末，公司流动资产 8,725.00 万元，占总资产的比例为 80.65%，非流动资产 2,093.09 万元，占总资产的比例为 19.35%，公司资产流动性较强；报告期末公司应收票据及应收账款金额较大，占期末总资产的 47.07%，主要是本报告期第四季度实现销售收入 2,770.05 万元，较大金额的货款尚未到回款周期造成，我公司主要客户信用状况良好，历史回款比较及时，总体来说公司资产良好并且变现能力较强。公司负债总额为 4,085.38 万元，资产负债率为 37.76%，以上指标可以看出我公司经营稳健，不存在偿债风险。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 63,708,479.77-72,324,975.48-11.91%营业成本 44,313,510.68 69.56%55,052,732.12 76.12%-19.51%毛利率%30.44%-23.88%-管理费用 2,725,841.40 4.28%2,188,552.05 3.03%24.55%研发费用 4,591,742.10 7.21%4,778,518.86 6.61%-3.91%山东奥美环境股份有限公司 2018 年度报告 销售费用 3,326,199.10 5.22%2,551,930.41 3.53%30.34%财务费用 307,769.54 0.48%-567,593.46-资产减值损失 1,401,755.59 2.20%1,322,007.84 1.83%6.03%其他收益 1,126,911.44 1.77%1,518,080.67 2.10%-25.77%投资收益 111,535.59 0.18%-公允价值变动收益-资产处置收益-汇兑收益-营业利润 7,729,988.46 12.13%8,215,395.10 11.36%-5.91%营业外收入 3,057.81 0.005%22,377.47 0.03%-86.34%营业外支出 7,397.40 0.01%1,461.37 0.002%406.20%净利润 6,941,833.87 10.90%7,467,625.26 10.33%-7.04%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、本期营业收入为 6,370.85 万元，较上年同期减少 861.65 万元，减幅 11.91%，主要原因是报告期内签约大额订单在下半年较多，期末未完工尚未确认销售收入所致。2、本期营业成本为 4,431.35 万元，较上年同期减少 1,073.92 万元，减幅 19.51%，主要原因是报告期内营业收入降低，导致对应的营业成本随收入变动减少所致，营业成本减少的幅度大于营业收入减少的幅度主要原因是上年沙特阿拉伯海水淡化设备项目因让利幅度较大导致上年毛利率较低所致。3、本期税金及附加为 55.01 万元，较上年同期增加 25.33 万元，增幅 85.35%，主要原因是报告期内销售收入毛利率增长，缴纳增值税金额较大导致税金及附加同比增加。4、本期毛利率为 30.44%，较上年同期增长 6.56 个百分点，主要原因是上年沙特阿拉伯海水淡化设备项目因让利幅度较大导致该项目毛利率较低从而导致上年整体毛利率偏低。5、本期管理费用为 272.58 万元，较上年同期增加 53.73 万元，增幅 24.55%，主要是职工薪酬、办公费、差旅费与车辆费用、招待费及其他管理费用变动所致。（1）本期发生职工薪酬 110.29 万元，较上年同期增加 15.85 万元，增幅 16.79%，主要是因为报告期内公司提高员工薪资及奖金所致。（2）本期发生办公费 9.91 万元，较上年同期增加 2.48 万元，增幅 33.36%，主要是因为报告期期初成立了徐州奥美运营发生有关办公费所致。（3）本期发生差旅费与车辆使用费 31.77 万元，较上年同期增加 5.83 万元，增幅为 22.48%，主要是因为报告期内公司出差业务增多及子公司正常运营发生差旅费所致。（4）本期发生招待费 16.34 万元，较去年同期增加 4.43 万元，增幅 37.21%，主要是因为报告期内公司招待费有所增加及子公司运营发生部分招待费所致。（5）本期发生折旧费 43.02 万元，较上年同期增加 15.37 万元，增幅 55.58%，主要是因为报告期内山东奥美环境股份有限公司 2018 年度报告 使用三庆财富广场办公楼折旧费用增加所致。（6）本期发生其他管理费用 18.39 万元，较去年同期增加 6.44 万元，增幅 53.82%，主要是因为报告期内使用三庆财富广场办公楼物业费用增加所致。6、销售费用为 332.62 万元，较上年同期增加 77.43 万元，增幅为 30.34%，主要是职工薪酬、运输费、差旅及车辆费用变动所致：（1）本期职工薪酬发生 136.28 万元，较上年同期增加 58.46 万元，增幅 75.14%，主要是因为报告期内公司鉴于上年业绩完成情况较好按销售政策给予激励发放的奖金、员工薪资调增及增加销售人员等综合因素所致。（2）本期运输费发生 23.50 万元，较上年同期减少 30.37 万元，减幅 56.38%，主要是因为上年末发出商品较多，报告期内公司运输货物减少所致。（3）本期差旅及车辆费用发生 80.15 万元，较上年同期增加 49.14 万元，增幅 158.47%。主要是因为公司为拓展业务出差较多及增加销售人员出差所致。7、本期财务费用发生 30.78 万元，较上年同期增加 87.54 万元，主要是因为报告期内短期借款增加及本期收到财政贴息所致。8、本期投资收益发生 11.15 万元，是因为报告期内公司使用闲置资金购买低风险银行理财产品所致。综上所述，公司报告期内净利润较上年同期减少 52.58 万元，减幅 7.04%，主要是因为报告期内营业收入减少及期间费用增加导致所致。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 63,708,479.77 72,324,975.48-11.91%其他业务收入-主营业务成本 44,313,510.68 55,052,732.12-19.51%其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%电厂化水处理设备 35,098,963.63 55.09%24,307,502.50 33.61%海水淡化设备 2,495,726.48 3.92%33,099,951.25 45.77%废水深度处理设备 20,822,178.43 32.68%9,374,088.98 12.96%其他 5,291,611.23 8.31%5,543,432.75 7.66%合 计 63,708,479.77 100.00%72,324,975.48 100.00%山东奥美环境股份有限公司 2018 年度报告 按区域分类分析按区域分类分析：适用不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内，公司实现营业收入 6,370.85 万元，较上年同期减少 861.65 万元，减幅 11.91%，主要原因是报告期内签约大额订单在下半年较多，期末未完工尚未确认销售收入造成。报告期内，电厂化水处理设备实现收入 3,509.90 万元，较上年同期增加 1,079.15 万元，增幅 44.40%，因为公司的产品质量过硬，新增平煤项目，莒南莒兴，淄博卓艺等客户较多所致。报告期内，海水淡化设备实现收入 249.57 万元，较上年同期减少 3,060.42 万元，减幅为 92.46%，主要是因为报告期内公司签署的海水淡化项目较少且尚未达到收入确认条件所致。报告期内，废水深度处理设备实现收入 2,082.22 万元，较上年同期增加 1,144.81 万元，增幅为122.12%，因为公司上年签署的废水深度处理设备报告期内达到收入确认条件所致。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 山东电力建设第三工程有限公司及子公司 16,583,278.15 26.03%否 2 山西永昌源煤气焦化有限公司 13,376,602.44 21.00%否