831262_2018_广建装饰_2018年年度报告_2019-06-27.pdf

重庆广建装饰股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-052 1 2018 年度报告 广建装饰 NEEQ:831262 重庆广建装饰股份有限公司 Chongqing Guangjian Decoration Co.,Ltd.重庆广建装饰股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-052 2 公司年度大事记公司年度大事记 2018 年 12 月，广建装饰荣获重庆市建筑装饰协会颁发的 2018 年度重庆市优质建筑装饰工程奖。2018 年 12 月，广建装饰荣获重庆市建筑装饰协会颁发的 2018 年度重庆市建筑装饰行业先进企业。重庆广建装饰股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-052 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况.8 8 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要.1010 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1313 第五节第五节 重要事项重要事项.2525 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .3838 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .4141 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .4343 第九节第九节 行业信息行业信息.4747 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .4848 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .5454 重庆广建装饰股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-052 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 本公司、公司、广建装饰、广建股份 指 重庆广建装饰股份有限公司 泰清咨询 指 重庆泰清企业管理咨询有限公司 广建有限 指 重庆广建装饰设计工程有限公司 嘉特投资 指 重庆嘉特投资合伙企业（有限合伙）深圳城建 指 深圳城市建筑装饰工程有限公司 博众节能 指 重庆博众节能科技有限公司 三会 指 重庆广建装饰股份有限公司股东大会、董事会、监事会 股东大会 指 重庆广建装饰股份有限公司股东大会 董事会 指 重庆广建装饰股份有限公司董事会 监事会 指 重庆广建装饰股份有限公司监事会 全国股转系统 指 全国中小企业股份转让系统 全国股转公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 主办券商、安信证券 指 安信证券股份有限公司 审计机构、会计师、会计师事务所 指 公证天业会计师事务所（特殊普通合伙）章程公司章程 指 重庆广建装饰股份有限公司章程 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司法 指 中华人民共和国公司法 报告期、本年度 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 上年同期、上年、上期 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、万元 重庆广建装饰股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-052 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人张志明、主管会计工作负责人郭赋斌及会计机构负责人（会计主管人员）郭赋斌保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。公证天业会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了非标准审计意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 列示未出席董事会的董事姓名及未出席的理由 董事舒宜民因个人原因未出席公司第三届董事会第五次会议。【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 应收账款回收的风险 公司所处建筑装饰行业普遍具有应收账款账面余额较大且占期末资产总额的比例偏高的特点。截至 2018 年 12 月 31 日，公司应收账款账面价值为 242,677,190.89 元，占期末资产总额的比例为 45.13%。随着公司业务的发展，应收账款账面余额有可能继续增加，如果公司对应收账款催收不力，或者公司客户资信状况、经营状况出现恶化，导致应收账款不能按合同约定及时收回，将可能给公司带来呆账及坏账风险，影响公司现金流及利润情况。股权质押的风险 截至报告期末，泰清咨询直接持有公司 3,198.00 万股股份，为公司的控股股东，泰清咨询将其持有公司 3,148.00 万股股份 重庆广建装饰股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-052 6 为广建装饰和泰清咨询的借款提供担保或反担保。若上述股权质押所担保的债务到期不能依约清偿，导致质押权人行使质押权，可能导致公司控股股东或实际控制人发生变化。工程质量的风险 公司承接的建筑装饰工程多为政府公共事业工程、大型企业办公楼、购物中心、星级酒店及高端别墅等，投资规模大，社会效应广泛。虽然公司至今未发生过重大工程质量问题，但随着公司规模的不断扩大和业务量的持续增加，如果因为管理不善等原因导致出现重大工程质量问题，将会对公司的业绩及声誉产生一定程度的负面影响。经营业绩下滑风险 报告期内，公司营业收入较上期同比下降 45.52%，公司利润总额较上期同比下降 38.54%，公司净利润较上期同比下降45.63%，公司营业收入的下滑以及毛利率的下降导致了报告期内经营业绩存在严重下滑，若公司不能及时采取措施扩大营业收入，控制成本，尽快适应市场变化，将会导致业绩出现持续下滑的风险。经营业绩亏损风险 公司所处的建筑装饰行业毛利率较低，同时受房地产市场调控影响，公司处于承接业务转型中，经营业绩存在不稳定性，相关应收账款回收存在不确定性等，这些都将是导致经营业绩出现亏损的因素。持续经营能力存在不确定性的风险 截至报告期末，公司涉及多起诉讼，公司作为被告且尚未结案的诉讼标的金额为 94,343,262.41 元，占公司期末净资产的比例为 77.77%，公司因上述诉讼导致公司存在 14 条被人民法院列入失信被执行人的记录，上述情况严重影响了公司通过招投标承揽业务的资格，对公司正常业务的开展造成严重影响；公司因涉及上述多起诉讼，导致公司作为生产经营的主要银行账户全部被相关人民法院申请轮候冻结；2018 年度、2017 年度，公司的净利润分别为-67,817,228.87 元、-46,569,075.08 元，公司已经连续两年出现大额亏损。上述事项导致公司持续经营能力存在重大不确定性。重庆广建装饰股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-052 7 本期重大风险是否发生重大变化：是 注：报告期内，公司无消除风险，新增重要风险事项为“持续经营能力存在不确定性的风险”。重庆广建装饰股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-052 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 重庆广建装饰股份有限公司 英文名称及缩写 Chongqing Guangjian Decoration Co.,Ltd.证券简称 广建装饰 证券代码 831262 法定代表人 李云 办公地址 重庆市江北区港安二路 16 号附 3 号 9-1 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 程耕 职务 董事、董事会秘书 电话 023-67891971 传真 023-67891971 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 重庆市江北区港安二路 16 号附 3 号 9-1，邮政编码：400020 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司证券部 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2019 年 7 月 17 日 挂牌时间 2014 年 11 月 4 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）E 建筑业-E50 建筑装饰和其他建筑业-E501 建筑装饰业-E5010 建筑装饰业 主要产品与服务项目 从事宾馆酒店、商业综合体、写字楼、住宅等建筑装饰工程的设计和施工服务 普通股股票转让方式 做市转让 普通股总股本（股）77,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 2 控股股东 重庆泰清企业管理咨询有限公司 实际控制人及其一致行动人 李云 重庆广建装饰股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-052 9 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91500105621977797P 否 注册地址 重庆市江北区港安二路16号附3号9-1 否 注册资本（元）77,000,000.00 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 安信证券 主办券商办公地址 深圳市福田区金田路 4018 号安联大厦 35 层、28 层 A02 单元 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 公证天业会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 邓燏、周建疆 会计师事务所办公地址 江苏省无锡市新区龙山路 4 号 C 幢 303 室 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 1、2019 年 3 月 8 日，公司董事会秘书程耕辞职后由吕重家担任公司董事会秘书；2019 年 4 月 26日，公司董事会秘书吕重家辞职后由董事长、总经理张志明暂为履行公司信息披露职责。2、2019 年 5 月 9 日，公司法定代表人由李云变更为张志明。重庆广建装饰股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-052 10 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 71,736,676.17 131,670,402.36-45.52%毛利率%-22.19%16.37%-归属于挂牌公司股东的净利润-67,817,228.87-46,569,075.08-45.63%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-68,158,313.03-46,581,169.81-46.32%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-43.69%-21.92%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-43.91%-21.93%-基本每股收益-0.88-0.60-46.67%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 537,770,212.01 614,887,306.95-12.54%负债总计 416,467,257.22 425,767,123.29-2.18%归属于挂牌公司股东的净资产 121,302,954.79 189,120,183.66-35.86%归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.58 2.46-35.77%资产负债率%（母公司）78.44%70.43%-资产负债率%（合并）77.44%69.24%-流动比率 0.94 1.11-利息保障倍数-18.42-8.95-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-3,676,834.89-4,298,929.46 14.47%应收账款周转率 0.17 0.37-存货周转率 7.43 14.14-重庆广建装饰股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-052 11 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%-12.54%-8.13%-营业收入增长率%-45.52%-34.38%-净利润增长率%-45.63%-950.45%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 77,000,000 77,000,000-计入权益的优先股数量 0 0-计入负债的优先股数量 0 0-六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-22,633.56 其他符合非经常性损益定义的损益项目 423,909.04 非经常性损益合计非经常性损益合计 401,275.48 所得税影响数 60,191.32 少数股东权益影响额（税后）-非经常性非经常性损益净额损益净额 341,084.16 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收账款 340,907,209.28-应收票据及应收账款-340,907,209.28-应付账款 132,278,846.98-应付票据及应付账款-132,278,846.98-重庆广建装饰股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-052 12 2018 年 6 月 15 日，财政部发布了关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会【2018】15 号），对一般企业财务报表格式进行了修订。重庆广建装饰股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-052 13 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司属于建筑装饰行业，通过承接各类建筑装饰工程获取利润。公司主营业务为大型室内外建筑装饰装修工程的设计、施工。公司客户主要为政府部门、大型地产公司、大型企业、酒店管理公司等。公司根据收集到的项目信息选择投标项目，中标后签订工程合同。公司签订的合同通常为总价合同，约定合同总价、施工范围、施工期限、质量要求等。公司按照合同的要求，提供深化设计、材料采购、施工等服务，客户依据合同约定的阶段或进度向公司支付工程款，形成现金流。公司各项工程收入，扣除成本、费用、税费形成公司利润。1、关键资源、业务承接 公司目前同时具有建筑装饰工程设计专项甲级、建筑装修装饰工程专业承包壹级、建筑幕墙工程设计专项甲级、建筑幕墙工程专业承包壹级、建筑智能化工程专业承包壹级、消防设施工程专业承包壹级和机电设备安装工程专业承包壹级等多项资质，在行业竞争中处于领先地位。公司主营业务是大型室内外建筑装饰装修工程的设计、施工。主要从事国际国内高端星级酒店、豪华邮轮、住宅精装房、城市综合体大型商业设施、高端餐饮娱乐场所等公共建筑装饰工程的室内外设计与施工。公司经营部负责承揽工程项目的业务开发。经营部及时收集、掌握市场信息，对可承接的项目及建设单位、投标单位等作全面了解、跟踪，进行综合分析和可行性研究。此外，公司下设云南、银川、成都、深圳、贵州、南京、青海共 7 家分公司，各分公司除负责该区域项目外，也承担所在地区业务拓展职能。公司在确定投标项目后由经营部协调公司各部门，按照招标文件要求准备投标文件进行投标。中标后公司与发包方或总包方签订工程施工合同，约定承包范围、合同金额、工期、付款方式等事项。2、采购模式 公司实行统一采购模式，采购部根据物资的状况、用量、采购频率、市场供需状况、交易习惯及价格稳定性等因素，选择最有利的采购方式办理采购业务，成本控制部对材料的用量和单价进行审核。在工程项目开展前期，采购部根据工程项目的材料总表挑选备选厂商做好采购工作安排，施工中根据现场材料需求计划下达具体采购指令。建筑装饰各个项目所需材料差异较大，同种材料也存在品牌、型号等差异。为实现采购的经济性，对需求量比较大的材料，公司选择长期合作的供应商，签订战略采购合同，约定优惠价格；对于需求量小、种类多的材料，采购部根据项目具体使用要求和计划进行灵活采购。重庆广建装饰股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-052 14 3、施工模式 公司在承接业务后组建相应的项目管理团队负责现场施工管理工作，包括项目经理和施工员、质量员、预算员、材料员、安全员等。项目管理团队按照相关设计和施工规范组织现场施工，通过技术交底和安全交底等措施明确施工技术、质量、安全、节约等要求。公司项目施工劳务按照行业通行做法，采取劳务外包的方式进行。公司与劳务分包签订劳务分包合同，约定施工人员资质、施工质量、工期、工作秩序、付款及其他权利义务，保证项目质量和安全生产。项目管理团队对劳务分包的工作过程和结果进行监督检查。公司质量安全部、工程部、成本控制部等部门不定时对施工进度、质量和安全生产进行检查，发现问题及时出具整改意见，确保工程进度、施工质量等符合合同要求，防止施工安全事故发生。公司设有成本控制部，负责在合理的基础上控制工程项目总成本，提升工程利润空间。具体成本控制方式包括：编制项目预算并持续监督执行情况、参与工程项目劳务和材料的招标工作、审核项目所发生的费用、检查施工现场是否存在浪费材料、采购材料质量与报审材料品牌规格是否一致、审核施工班组人工费和工程量等。4、结算模式 公司根据合同的约定，按照项目进度收取工程款。一般在施工期间，付款方按照进度支付完成工程量 50-70%的进度款，至工程完工时支付至工程总额的 60-70%，竣工结算后支付至结算总价款的 95%，剩余约 5%为工程质量保证金，在工程质保（通常 1-3 年）期满后支付。5、销售渠道 通过与大型地产公司、高档酒店管理公司等积极合作，建立长期稳定的业务渠道；通过政府招标平台获取项目信息来源，通过招投标获得工程施工合同 报告期内，公司的商业模式较上年未发生重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 重庆广建装饰股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-052 15 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 2018 年 12 月 31 日，公司总资产为 537,770,212.01 元，比 2017 年年末下降 12.54%；2018 年度，公司实现营业收入 71,736,676.17 元，比上年同期下降 45.52%；2018 年度，公司净利润为-67,817,228.87 元，比上年同期下降 45.63%。公司 2018 年度营业收入较 2017 年度大幅下降的主要原因是：（1）受近年房地产市场大环境影响，公司资金压力大，对项目的承接量有所减少；另外，公司根据市场情况对业务承接类型有所调整，由房地产项目逐渐转变为基础建设项目承接为主，为了降低经营风险，对项目的承接趋于谨慎，对项目方的资金考察要求提高；（2）由于公司涉及多起诉讼等原因，公司被列入失信被执行人导致公司进行招投标业务的资格受到影响，从而导致承接大型项目的数量有所减少。公司 2018 年度净利润较 2017 年度下降幅度进一步增大，持续亏损，主要原因是：（1）公司业务量进一步萎缩导致2018 年度营业收入较 2017 年度同比下降 45.52%；（2）由于公司 2018 年度对工程款项回款不及时，导致应收账款账期增加，加大了坏账准备计提。2018 年公司经营策略主要为：1、实行产业链一体化、提供个性化、定制化智能家居、智能办公解决方案。执行情况：公司在设计、施工过程中，尽量采取装饰部件的工厂化生产，在成本及功能上尽量为客户采用智能化产品。2、打造稳定客户群，注重新老客户的维护，为客户提供量身定做的服务，与知名企业建立战略合作伙伴关系，建立长期合作关系，从而获得稳定的工程机会。执行情况：公司在工程业绩上，除了获得原有客户的工程以外，也开拓了新的客户资源和工程。3、打造成熟完善的项目管理体系，包括项目团队建设，管理流程细化，项目事前核查，过程控制，事后检查等。执行情况:公司在项目管理上，通过引进先进地区及公司的管理经验，逐步完善管理流程的科学化。(二二)行业情况行业情况 建筑装饰行业的发展与国民经济的发展水平息息相关，我国快速发展的经济为建筑装饰行业的发展提供了坚实的基础。近年来，伴随我国经济的快速增长，城镇化进程加快，我国房地产、建筑业持续增长，建筑装饰行业显现出了巨大的发展潜力。尽管当前因宏观经济形势的影响，建筑业增速有所放缓，作为建筑业支柱产业之一的建筑装饰行业也受到了不小挑战。然而，基于行业政策导向的支持和我国城镇化推进带来的人口转移，与之相配套的住房、生活、交通、商业等基础设施和空间建设需求依然旺盛，建筑装饰行业仍将保有较大的市场发展空间。与此同时，随着“互联网+”等全新发展理念和新兴商业模式 重庆广建装饰股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-052 16 的实践，充分发挥互联网在生产要素配置中的优化和集成作用，亦将有助于提升建筑装饰企业的创新力和生产力，大大增强建筑装饰行业发展的深度和广度。尤其随着国家“一带一路”重大战略的实施和推进，“一带一路”相关国家基础设施建设进程显著提速，对大型体育场馆、文化展馆、机场高铁等建筑装饰项目需求巨大，可见我国建筑装饰企业有着广阔的海外市场前景。整体来看，本公司所处的建筑装饰行业处于持续稳步发展的阶段。影响行业发展的驱动因素主要表现在以下几个方面：（1）经济持续增长与投资推动行业持续稳步发展 中国正处于城市化、工业化加速发展时期，投资是推动中国经济增长的重要因素之一。受益于中国经济和固定资产投资的持续增长，中国建筑装饰业将在未来较长时期内呈现持续稳步增长的态势。（2）结构性调整与优化将促进行业规范化发展，提高市场集中度 2017 年供给侧结构性改革的深化以及国家“去产能、去库存、去杠杆、降成本、补短板”的任务目标，促进了建筑装饰行业的发展。为了增加建筑装饰市场的有效供给，建筑装饰行业势必将引发新一轮以品牌、资金、技术为核心的企业间兼并、重组，带动企业商业模式的创新与升级，提升业内优势企业“弯道超车”的技术能力。随着供给侧结构性的调整，将淘汰行业的落后产能，清除市场中的僵尸企业，促进行业市场的规范化，提高工程资源和市场保有的集中度，推动行业的产业化进程。（3）消费结构升级促进住宅装饰市场的快速发展 国家人均收入水平的逐年提高带动消费结构的升级，人们对居住环境的品质也提出了更高要求，高档次、个性化住宅装饰消费需求逐步扩大，配套服务的标准也在不断提升，住宅装饰需求由简单的满足基本居住属性向家居文化转移，由此不仅增加了建筑装饰的市场需求规模，而且对装饰的工艺、材料、质量、档次、精细化程度均提出了更高的要求，推动了装饰行业整体水平向更高层次发展。（4）“一带一路”政策为装饰企业发展带来了新机遇 基础设施建设、交通互联互通是“一带一路”战略重点，这为建筑装饰行业发展海外市场提供了重要机遇。随着国家“一带一路”战略的不断推进，海外建筑装饰工程景气度不断提升，建筑装饰企业将迎来新的历史发展前景。优秀装饰企业将积极参与海外市场业务，或随建筑央企“走出去”，或独立承揽海外市场项目，在海外市场的蓝海中得到更快的发展。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产占总资产金额金额 占总资产占总资产 重庆广建装饰股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-052 17 的的比重比重 的的比重比重 货币资金 8,889,852.14 1.65%4,918,932.47 0.80%80.73%应收票据与应收账款 242,677,190.89 45.13%340,907,209.28 55.44%-28.81%存货 15,797,606.72 2.94%7,795,049.33 1.27%102.66%投资性房地产 4,742,836.67 0.88%5,093,033.63 0.83%-6.88%长期股权投资-58,076,090.96 9.44%-100.00%固定资产 18,068,668.69 3.36%20,425,593.23 3.32%-11.54%在建工程-短期借款 40,117,092.57 7.46%41,550,000.00 6.76%-3.45%长期借款-其他应收款 123,105,447.46 22.89%57,025,969.94 9.27%115.88%其他非流动资产 99,982,297.55 18.59%102,182,297.55 16.62%-2.15%应付账款 123,487,960.91 22.96%132,278,846.98 21.51%-6.65%其他应付款 166,552,930.52 30.97%160,474,021.69 26.10%3.79%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：其他应收款：本期期末其他应收款金额较上期期末增加 66,079,477.52 元，同比增加 115.88%，主要原因是 2018 年 4 月，公司以现金 5,850.00 万元将持有深圳城市建筑装饰工程有限公司 37.00%的股权转让给深圳市嘉佑供应链管理有限公司，截至报告期末，转让对方深圳市嘉佑供应链管理有限公司仍有5,350.00 万元股权转让款尚未支付，从而导致本期期末其他应收款较上期期末大幅增加。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 金额金额 占营业收入的占营业收入的比重比重 营业收入 71,736,676.17-131,670,402.36-45.52%营业成本 87,655,218.25 122.19%110,109,903.10 83.63%-20.39%毛利率%-22.19%-16.37%-管理费用 10,168,985.16 14.18%18,758,719.63 14.25%-45.79%研发费用-销售费用-46,689.00 0.04%-100.00%财务费用 3,841,094.72 5.35%6,810,345.80 5.17%-43.60%资产减值损失 44,421,556.64 61.92%51,477,324.02 39.10%-13.71%其他收益-投资收益 423,909.04 0.59%2,319,709.46 1.76%-81.73%公允价值变动收益-资产处置收益-20,331.21 0.02%-100.00%汇兑收益-重庆广建装饰股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-052 18 营业利润-74,457,829.13-103.79%-53,756,860.39-40.83%-38.51%营业外收入 0.32 0.00%10,521.51 0.01%-100.00%营业外支出 22,633.56 0.03%16,513.55 0.01%37.06%净利润-67,817,228.87-94.54%-46,569,075.08-35.37%-45.63%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入：报告期内，公司实现营业收入 71,736,676.17 元，较 2017 年度同比下降 45.52%，主要由于以下几个方面的原因：（1）受近年房地产市场大环境影响，公司资金压力大，对项目的承接量有所减少；另外，公司根据市场情况对业务承接类型有所调整，由房地产项目逐渐转变为基础建设项目承接为主，为了降低经营风险，对项目的承接趋于谨慎，对项目方的资金考察要求提高；（2）由于公司涉及多起诉讼等原因，公司被列入失信被执行人导致公司进行招投标业务的资格受到影响，从而导致承接大型项目的数量有所减少。综上，公司本期营业收入较上期同比下降 45.52%。2、管理费用：报告期内，公司发生管理费用 10,168,985.16 元，较 2017 年度同比下降 45.79%，主要原因是随着公司工程业务量的减少公司相应缩减管理人员的薪酬以及相关费用。3、营业利润及净利润：报告期内，公司实现营业利润为-74,457,829.13 元，较上期同比下降 38.51%；报告期内，公司实现净利润-67,817,228.87 元，较上期同比下降 45.63%，主要是由于公司涉及多笔诉讼，公司被列入失信被执行人、公司多个银行账户被法院冻结等导致公司正常经营生产带来重大不利影响，报告期内公司业务量急剧下滑，营业收入较上期下降幅度较大，因此，报告期内公司营业利润和净利润与上年同期相比下降幅度均较大。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 71,156,757.39 131,007,790.17-45.69%其他业务收入 579,918.78 662,612.19-12.48%主营业务成本 87,305,021.29 104,139,706.74-16.17%其他业务成本 350,196.96 350,196.36-按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%工程施工收入 71,071,122.48 99.07%129,245,282.60 98.16%工程设计收入 85,634.91 0.12%1,762,507.57 1.34%其他业务收入 579,918.78 0.81%662,612.19 0.50%合计合计 71,736,676.17 100.00%131,670,402.36 100.00%按区域分类分析按区域分类分析：重庆广建装饰股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-052 19 适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内，公司营业收入构成按产品分类未发生重大变化。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 中建三局集团有限公司 14,489,457.47 20.20%否 2 陕西蓉达投资发展有限公司 12,098,058.25 16.86%否 3 滁州碧桂园房地开发有限公司 7,048,210.24 9.83%否 4 中冶建工集团有限公司 7,012,200.00 9.77%否 5 中石化江汉油建工程有限公司 3,377,375.84 4.71%否 合计合计 44,025,301.80 61.37%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 深圳市华富建设工程有限公司 14,165,606.73 11.68%否 2 深圳市洪新建筑劳务有限公司 7,961,750.00 6.56%否 3 深圳市巨升建筑劳务有限公司 5,599,637.43 4.62%否 4 重庆万淼建筑有限公司 5,069,080.14 4.18%否 5 重庆吉丰建筑劳务有限公司 3,553,920.93 2.93%否 合计合计 36,349,995.23 29.97%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额-3,676,834.89-4,298,929.46 14.47%投资活动产生的现金流量净额 5,350,196.96-2,120,881.40 352.26%筹资活动产生的现金流量净额-5,284,507.78 9,444,683.92-155.95%现金流量分析现金流量分析：1、投资活动产生的现金流量净额：报告期内，公司投资活动产生的现金流量净额为 5,350,196.96 元，较 2017 年度增加 7,471,078.36 元，同比增加 352.26%，主要是由于公司本期取得部分深圳城市建筑装饰工程有限公司的股权转让款总计5,000,000.00 元，导致本期投资活动产生的现金流量净额较上期大幅增加。2、筹资活动产生的现金流量净额：报告期内，公司筹资活动产生的现金流量净额为-5,284,507.78 元，较 2017 年度减少 14,729,191.70元，同比减少 155.95%，主要是由于公司上年度公司取得和偿还大额借款，本期公司仅偿还部分银行借 重庆广建装饰股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-052 20 款利息，未取得银行借款，因此公司本期筹资活动产生的现金流量净额较上期大幅下降。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 报告期内，公司不存在来源于单个子公司的净利润或单个参股公司的投资收益对公司净利润影响达 10%以上的情况。报告期内，公司无取得和处置子公司的情况，公司存在处置一家参股子公司的情况，具体情况如下：（1）公司名称：重庆博众节能科技有限公司 成立日期：2014年04月17日 统一社会信用代码：915002243048334589 住所：重庆市铜梁区工业园区金龙大道20号-1 法定代表人：叶东 股权结构：广建装饰持股100.00%企业类型：有限责任公司 注册资本：3,000.00万元人民币 实缴出资：300.00万元人民币 营业期限：长期 经营范围：节能产品、环保产品、光伏产品的研发、设计、生产、安装、销售、加工；幕墙工程技术、装饰装修工程技术、材料技术、冶金工程技术、机械工程技术、土木建筑工程技术的科学研究与试验发展服务；建筑幕墙、金属门窗、塑钢门窗、木制门窗、防火门、防盗门、铝型材、玻璃、石材、建筑材料的设计、生产、安装、销售、加工；建筑幕墙、装饰装修、钢结构、金属门窗工程的施工。（国家法律法规禁止经营的不得经营，国家法律法规规定应经审批而未审批前不得经营）。2018 年度，子公司重庆博众节能科技有限公司未实际开展业务。（2）深圳城市建筑装饰工程有限公司 成立日期：1988年07月18日 统一社会信用代码：91440300192440448M 住所：深圳市福田区沙头街道翠湾社区福强路4001号沙尾工业区文化创意园B座六层602 法定代表人：唐明 股权结构：广建装饰持股37.00%企业类型：有限责任公司 重庆广建装饰股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-052 21 注册资本：10,000.00万元人民币 实缴出资：5,200.00万元人民币 营业期限：长期 经营范围：室内外装修设计与工程；水暖电安装；空调设备安装工程，金属结构安装工程，净化系统工程的设计及其技术咨询；雕塑、壁画、工艺美术品的设计、销售与安装；展览、展示策划；标识设计；建筑五金、水溶性涂料（不含危险化学品）、颜料销售；园林景观绿化工程施工与设计。2018年4月2日，公司召开第二届董事会第二十三次会议审议通过了关于出售公司参股子公司深圳城市建筑装饰工程有限公司股权的议案，公司以现金5,850.00万元将持有深圳城市建筑装饰工程有限公司37.00%股权转让给深圳市嘉佑供应链管理有限公司，具体内容详见公司于2018年4月4日在全国中小企业股份转让系统指定信息披露平台（）披露的重庆广建装饰股份有限