831479_2018_湘联股份_2018年年度报告_2019-06-27.pdf

1 2018 年度报告 湘联股份 NEEQ:831479 湖南湘联节能科技股份有限公司 Hunan Shinilion Energy Saving Science and Technology Corp.,Ltd 2 公司年度大事记公司年度大事记 为了寻求企业更高的利润，在未来的竞争中占据更有利的地位，公司开始从服务工程客户为主的销售模式向零售市场转型。报告期内，公司以战略合伙人的模式引进门窗幕墙厂家，以省级工程技术中心为依托，与门窗、幕墙企业开展深度合作，为零售业量身研发产品。报告期内，公司新增发明专利5 项，实用新型专利 2 项。发明专利包括：一种内置卷帘窗及其磁控装置（ZL201610264691.5）、一种防盗锁及自锁式卷帘门（ZL201610231805.6）、一种防盗系统（ZL201610231876.6）、一种斜屋顶卷帘窗（ZL201611028665.9）、一种卷帘门抗风装置及卷帘门（ZL201610269078.2）；实用新型专利包括：一 种 用于幕墙内的 遮挡装置（ZL201721582189.5）、一种控制电柜柜体和控制电柜（ZL201721587135.8）公司按照新战略规划的提出的需求，对内部架构与职能进行全面优化，确立了管理中心、营销中心、生产中心、技术研发中心四大部门，通过合并、改革、精简，部门与部门之间的协作、汲取、激活、配置有机融合，公司的管理具有较强的柔性和系统性，并最终实现公司资源更有效的整合。报告期内应国家公安部邀请参加编订了中华人民共和国公共安全行业标准卷帘门安心全性要求GA/T1499-2018，同时参加编订了由国家住房和城乡建设部组织的中华人民共和国建筑工业行业标准建筑遮阳通用技术要求JG/T274-2018。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .5 5 第二节第二节 公司概况公司概况 .7 7 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .9 9 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1212 第五节第五节 重要事项重要事项 .2121 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2323 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2525 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2727 第九节第九节 行业信息行业信息 .2929 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3030 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3434 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 本公司、公司、湘联股份 指 湖南湘联节能科技股份有限公司 湘联科技、控股股东 指 湖南湘联科技有限公司 证券法 指 中国人民共和国证券法（2005 年修订）公司章程 指 湖南湘联节能科技股份有限公司章程 公司法 指 中华人民共和国公司法（2013 年修订）报告期 指 2018 年度 元/万元/亿元 指 人民币元/万元/亿元 卷帘门 指 以多关节活动的门片串联在一起，再固定在滑道内，以门上方卷轴为中心转动上下的门。建筑遮阳设施 指 通过合理控制太阳光线进入室内，对太阳光线中辐射热、有害光进行遮蔽；通过调节闭合幅度，控制省内外热交换，改善室内热环境并有效减少建筑空调能好实现建筑节能；通过过滤炫目日光，调节室内照度，创造舒适光环境的多功能建筑构件货设施。5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人陈为军、主管会计工作负责人郭书林及会计机构负责人（会计主管人员）王小兰保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1、应收账款大幅增加导致的回收风险 截止报告期内应收账款 58,374,604.67 元，因为公司签订的大型工程项目合同额较大，合同执行中没有预付款只有工程进度款，工程项目工期一般需要 3-6 个月，造成资金回笼的时间延长。但公司合作的客户本身具有相当的规模与债务承担能力，可以认为产生坏账的可能性不大。2、实际控制人控制不当的风险 报告期内，公司的实际控制人为陈为军，直接持有公司股份30.00 万股，并间接通过公司控股股东湖南湘联科技有限公司持有公司 16,710,345 股股份，合计占公司总股本 43.9999%。陈为军作为实际控制人如果通过控制湖南湘联科技有限公司行使表决权或采取其他方式对公司经营及财务决策、重大人事任免和利润分配等方面实施不利影响，可能会给公司及中小股东带来风险。3、公司内部控制与管理的风险 报告期内，公司已有 1 家全资子公司和 3 家控股子公司。随着公司经营规模的扩大、经营区域的扩张，公司经营管理的复杂程度进一步提高，这对公司在供销组织、物流配送、资金管控、风险控制、人员管理等方面的管理模式和管理能力提出了更高的要求。若公司不能根据业务发展需要及时优化管理模式、提高管理能力，将可能面临内部控制和管理有效性不足的风险。4、公司所属行业处于初创期的风险 公司自成立以来一直致力于建筑遮阳卷帘、防护卷帘门、建筑6 节能产品的研发、生产和销售，其中建筑遮阳产品为公司目前主要产品，且被作为重点推广业务。建筑遮阳行业在我国处于初创期，行业基础薄弱，配套制度、产品标准缺乏，市场竞争秩序欠规范；同时，大众对遮阳产品尚缺乏全面了解，产品市场处在客户培育期，这将对公司的生产经营造成不利影响。5、大额其他应收款收回不确定的风险 公司根据与湖南天正安顺贸易有限公司签订的外购产品供需合同（合同号为 20181132）向湖南天正安顺贸易有限公司支付款项。截至 2018 年 12 月 31 日，公司其他应收款余额中应收湖南天正安顺贸易有限公司金额为 2,195.00 万元。若该笔款项无法收回，将对公司的现金流及生产经营状况产生不利影响。本期重大风险是否发生重大变化：否 7 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 湖南湘联节能科技股份有限公司 英文名称及缩写 Hunan Shinilion Energy Saving Science and Technology Corp.,Ltd.证券简称 湘联股份 证券代码 831479 法定代表人 陈为军 办公地址 长沙经济技术开发区盼盼路 1 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 刘宗高 职务 董事会秘书 电话 0731-84069318 传真 0731-84069319 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 湖南省长沙经济技术开发区盼盼路 1 号 410000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 湖南湘联节能科技股份有限公司董秘办 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2011 年 4 月 15 日 挂牌时间 2014 年 12 月 12 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）E 建筑业-50 建筑装饰和其他建筑业-501 建筑装饰业-5010 建筑装饰业 主要产品与服务项目 建筑遮阳卷帘、防护卷帘门和建筑节能产品三大类产品的研发、生产、销售、安装服务。建筑遮阳卷帘系列产品具体包括发泡卷帘窗、挤压卷帘窗、百叶卷帘窗、内百叶、外百叶、中空玻璃内置百叶、翻板百叶、蜂巢帘、开合帘、遮阳蓬、天棚帘；防护卷帘门具体包括商铺卷帘门、工业卷帘门、工业提升门；建筑节能产品具体包括新型节能门窗、管状电机。普通股股票转让方式 集合竞价交易 普通股总股本（股）38,660,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 湖南湘联科技有限公司 实际控制人及其一致行动人 陈为军、湖南湘联科技有限公司 8 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91430100572229898Q 否 注册地址 长沙经济技术开发区盼盼路 1 号 否 注册资本（元）38,660,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 申万宏源 主办券商办公地址 上海市常熟路 239 号申万宏源证券 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 李晓阳、周睿 会计师事务所办公地址 北京海淀区车公庄西路 19 号外文文化创意园 12 号楼 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 92,787,754.52 111,060,181.57-16.45%毛利率%33.33%42.25%-归属于挂牌公司股东的净利润-16,664,586.27 9,767,433.69-270.61%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-16,646,823.38 8,777,333.60-289.66%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-19.27%11.40%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-19.25%10.25%-基本每股收益-0.45 0.26-273.08%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 242,556,407.94 235,150,502.84 3.15%负债总计 164,390,317.18 139,466,227.87 17.87%归属于挂牌公司股东的净资产 78,146,139.55 94,810,725.82-17.58%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.02 2.47-18.22%资产负债率%（母公司）56.38%53.48%-资产负债率%（合并）67.77%59.31%-流动比率 152.14%138.24%-利息保障倍数 2.21 3.76-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-37,590,334.36 21,940,011.92-271.33%应收账款周转率 150%174%-存货周转率 136%160%-10 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%3.15%16.84%-营业收入增长率%-16.45%15.69%-净利润增长率%-270.61%32.19%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 38,660,000 38,660,000 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 （1）非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分-（2）越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免-（3）计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 226,650.91（4）计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费-（5）企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益-（6）非货币性资产交换损益-（7）委托他人投资或管理资产的损益-（8）因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备-（9）债务重组损益-（10）企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等-（11）交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益-（12）同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益-（13）与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益-（14）除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益-（15）单独进行减值测试的应收款项减值准备转回-（16）对外委托贷款取得的损益-（17）采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益-（18）根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影-11 响（19）受托经营取得的托管费收入-（20）除上述各项之外的其他营业外收入和支出-234,781.76（21）其他符合非经常性损益定义的损益项目-非经常性损益合计非经常性损益合计-8,130.85 所得税影响数 16,980.20 少数股东权益影响额（税后）-7,348.16 非经常性非经常性损益净额损益净额 -17,762.89 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收账款 64,946,312.01-应收票据及应收账款-64,946,312.01-应付票据 5,729,476.52-应付账款 11,566,062.16-应付票据及应付账款-17,295,538.68-管理费用 19,671,378.62 13,635,144.69-研发费用-6,036,233.93-利息费用-4,544,046.26-利息收入-109,647.61-12 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司专注于建筑遮阳卷帘、防护卷帘门、建筑遮阳产品的研发和创新，以及向下游客户提供遮阳节 能产品的设计、施工、后续维护的一站式服务。公司具备较强的行业技术应用能力以及产品外观设计能 力，能根据客户对建筑遮阳卷帘门窗、防护卷帘门的材质、尺寸、外形、性能的时机需求及建筑物的现 场环境、色调等情况，提供完善的节能遮阳全套解决方案以及后续服务，并以此获得经营收入及利润。公司已经逐步实现从核心部件制造商向成套系统集成商、解决方案提供商的升级。公共建筑和既有建筑节能改造以及金融行业客户群体已日趋成熟，加上原有的房地产行业客户，通过完整的产品链加混合客户群，保障了公司业绩，降低了经济环境因素对公司业绩的不利影响。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司实现营业收入 92,787,754.52 元，利润总额-14,658,647.12 元。公司总资产为242,556,407.94 元，净资产为 78,166,090.76 元。1、夯实企业基础工作 报告期内，公司湖南生产基地进行生产线梳理与提质改造，淘汰工艺和产能相对落后的产线，优化布局，推动企业降本增效,实现零售市场定制服务；同时通过市场分析与数据效重新优化升级产品体系，减少了脱销与库存积压，使产品供应及时、有序且精准。2、市场营销战略 报告期内，公司在原有的销售模式上进行变革升级，与智慧银行转型服务商携手推出金融行业公共安防产品、配套设施及智慧银行顾问服务新项目；以战略合伙人的模式引进门窗幕墙厂家，在新型节能门窗、一体化窗领域开展深度合作，为企业进军零售市场提供有力保障，实现了公司业务多元化发展。3、技术研发实力 依托公司“湖南省智能遮阳与高性能门窗工程技术研究中心”，报告期内，公司新增发明专利 5 项，实用新型专利 2 项。其中新增发明专利包括：一种内置卷帘窗及其磁控装置（ZL201610264691.5）、一种防盗锁及自锁式卷帘门（ZL201610231805.6）、一种防盗系统（ZL201610231876.6）、一种斜屋顶卷帘窗（ZL201611028665.9）、一种卷帘门抗风装置及卷帘门（ZL201610269078.2）；实用新型专利包括：一种用于幕墙内的遮挡装置（ZL201721582189.5）、一种控制电柜柜体和控制电柜（ZL201721587135.8）。13 4、行业标准 报告期内应国家公安部邀请参加编订了中华人民共和国公共安全行业标准卷帘门安心全性要求GA/T1499-2018，同时参加编订了由国家住房和城乡建设部组织的中华人民共和国建筑工业行业标准 建筑遮阳通用技术要求JG/T274-2018。(二二)行业情况行业情况 近 10 年来，国家直接出台相关产业政策 13 项，2006 年推出绿色建筑评价标准，2016 年国家节约能源法修订，十一五起纳入国家五年发展规划，十三五起纳入强制执行标准、并提岀了 50的新建建筑必须达绿建标准。各地方政府也因地适应随之出台了地方法规和管理条例，仅以湖南省为例就先后岀台了 8 项，为建筑遮阳行业在湖南市场带来了巨大商机，每年由此而带来的建筑遮阳及节能门窗（三位一体窗）的需求量高达 56.7 亿。国家从“节能减排”的国家战略出发，针对建筑能耗出台了一系列的举措，其中如何做好建筑隔热保温就是尤为重要的一环。在建筑隔热保温的技术手段中，建筑外遮阳因为全国普及度不高，技术潜力巨大，国家的日益重视，因而非常具有发展价值。随着今年来国家及地方政策的相继出台，建筑外遮阳技术将迎来高速发展的机遇。国家出台的 GA38-2015银行营业场所风险等级和防护级别的规定“4.2.2 门、窗要求 4.2.2.1 银行营业场所与外界相通的出入口应安装防盗安全门，门体强度应不低于 GB17565-2007 规定的乙级，防盗锁应符合 GA/T73-2015 中 B 级的要求，供客户进出的出入口门体采用其他材质（旋转门、普通玻璃门等）达不到以上标准的，应加装卷帘门，门体上应加装防盗锁。卷帘门门体强度应不低于 GB17565-2007 规定的乙级，防盗锁应符合 GA/T73-2015 中的 B 级的要求。”文件对门窗的要求中，首次将卷帘门纳入文件，给银行防盗卷帘门类产品带来了巨大的商机和市场空间。2015 年，随着银行业对安防产品升级换代，银行对防盗门、防护仓提出了更高的要求，湖南湘联应国家公安部要求，共同参 GA38-2015银行营业场所安全防范要求编制，为产品生产制定了标准。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 1,508,881.57 0.62%41,006,528.78 17.44%-96.32%应收票据与应收账款 58,374,604.67 24.07%64,946,312.01 27.62%-10.12%预付款项 26,553,300.29 10.95%27,323,060.06 11.62%-2.82%其他应收款 38,829,305.62 16.01%15,518,699.35 6.60%150.21%存货 57,831,325.74 23.84%33,363,299.90 14.19%73.34%投资性房地产-长期股权投资 521,746.75 0.22%630,000.00 0.24%-17.18%固定资产 45,466,380.18 18.74%34,548,122.49 14.69%31.60%在建工程-短期借款 50,783,333.31 20.94%64,750,000.00 27.53%-21.57%14 应付票据及应付账款 31,611,606.79 13.03%17,295,538.68 7.36%82.77%应付职工薪酬 3,529,373.32 1.46%1,767,684.99 0.75%99.66%其他应付款 23,520,310.38 9.70%34,262,391.38 14.57%-31.35%长期借款-长期应付款 42,576,429.47 17.55%7,484,564.57 3.18%468.86%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金减少 3949.76 万元，主要用于公司设备购置及材料采购，且报告期内归还了陈为军财务资助款 2300 万元。2、应收票据与应收账款减幅 10.12%，主要因为公司改变了收账模式，加速应收款占用资金的及时回笼。3、存货增幅达 73.34%，主要为锁定主材采购价格，采购付款及时入库。4、固定资产增幅 31.60%，主要为融资租赁增加的设备款。5、其他应收款增幅达 150.21%，主要由于天正安顺材料采购所挂往来 2195 万元所致。6、应付票据及应付账款增幅达 82.77%，主要为锁定主材采购价格，赊购大部分采购款。7、应付职工薪酬增幅达 99.66%，主要因公司资金紧张，没能在报告期内按时发放 2018.11-12 月工资及养老保险。8、其他应付款减幅达 31.35%，主要偿还了期初所欠陈为军个人往来款 2300 万元，同时报告期内增加了费用来票等所挂单位及个人往来款 1213 万元。9、长期应付款增幅达 468.86%，主要因为台中银设备融资增加近 4000 万元。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期本期与上年同期金额变动比例金额变动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 92,787,754.52-111,060,181.57-16.45%营业成本 61,859,016.35 66.67%64,136,748.55 57.75%-3.55%毛利率%33.33%-42.25%-管理费用 15,360,349.11 16.55%13,635,144.69 12.28%12.65%研发费用 6,106,834.44 6.58%6,036,233.93 5.44%1.17%销售费用 9,384,723.38 10.11%8,468,901.72 7.63%10.81%财务费用 9,782,964.22 10.54%4,569,625.31 4.11%114.09%资产减值损失 3,829,481.80 4.12%5,026,349.38 4.53%-23.81%其他收益 24,650.91 0.03%1,565,833.00 1.41%-98.43%投资收益-108,253.25-0.12%-406,787.45-0.37%-73.39%公允价值变动收益-资产处置收益-773.90 0%-100.00%汇兑收益-营业利润-14,625,865.36-15.76%9,180,935.18 8.27%-259.31%营业外收入 247,422.90 0.27%2,246,714.34 2.02%-88.99%15 营业外支出 280,204.66 0.30%1,295,114.25 1.17%-78.36%净利润-17,518,184.21-18.88%8,683,636.66 7.82%-301.74%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、财务费用增幅达 114.09%，主要因为台中银设备融资增加近 4000 万元。2、其他收益减幅达 98.43%，主要因政府补贴较去年减少 154 万元所致。3、净利润减幅达 301.74%，主要因收入、成本较同期比减少毛利近 1600 万元；期间费用较同期比增加近 800 万元，较同期比共减少利润 2400 万元，故本期净利润减幅达 301.74%。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 92,386,512.98 110,640,512.19-16.50%其他业务收入 401,241.54 419,669.38-4.39%主营业务成本 61,800,282.03 64,086,552.80-3.57%其他业务成本 58,734.32 50,195.75 17.01%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%建筑遮阳卷帘 37,903,797.72 41.02%45,495,217.75 41.12%建筑节能产品 7,924,074.24 8.58%9,174,296.71 8.29%防护卷帘门 46,558,641.02 50.40%55,970,997.73 50.59%合 计 92,386,512.98 100.00%110,640,512.19 100.00%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%国内收入 84,245,336.89 90.79%101,440,151.00 91.68%国外收入 8,141,176.09 8.77%9,200,316.61 8.32%合 计 92,386,512.98 99.57%110,640,512.19 100.00%收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：2018 年公司整体收入构成较去年相比趋同，整体产品及区域分类较上年无较大差异变化。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 湖南湘联科技有限公司 21,356,539.28 23.02%是 2 北京金帮融和智能科技有限公司 7,944,121.17 8.56%否 3 长沙鑫特科技有限公司 4,722,595.69 5.09%否 16 4 石家庄颐凯房地产开发有限公司 2,562,373.59 2.76%否 5 东莞市大岭山碧桂园房地产开发有限公司 2,419,523.89 2.61%否 合计合计 39,005,153.62 42.04%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 湖南湘联科技有限公司 29,202,539.92 31.71%是 2 湖南港航物流投资有限公司 27,047,944.46 29.37%否 3 湖南龙丰铝业有限公司 3,853,635.60 4.18%否 4 长沙武文钢材有限公司 3,392,693.57 3.68%否 5 无锡旭峰门业制造有限公司 2,785,144.05 3.02%否 合计合计 66,281,957.60 71.96%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额-37,590,334.36 21,940,011.92-271.33%投资活动产生的现金流量净额-16,574,081.30-806,122.73 1,956.02%筹资活动产生的现金流量净额 14,325,803.84 8,302,983.52 72.54%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额 2018 年为-3759 万元，主要由于本期支付其他与经营活动有关的现金较同期增加近 3700 万元，主要因本期支付给个人与单位资金往来款所致。2、投资活动产生的现金流量净额 2018 年为-1657 万元，主要由于本年购入融资租赁设备款。3、筹资活动产生的现金流量净额 2018 年为 1433 万元，主要为银行融资 15,010 万元，设备融资 4000万元，偿还债务支付的现金 16,407 万元，支付利息等 1,170 万元、融资租赁租金 637 万元及融资租赁手续费 120 万元。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 1、南京湘联节能科技有限公司，为本公司的全资子公司，注册资本 2100 万元。截止 2018 年 12 月31 日，南京湘联节能科技有限公司总资产 53,905,914.31 元，净资产-13,319,601.38 元，2018 年度营业收入 9,643,329.34 元，净利润-9,575,714.32 元。2、新疆湘联节能科技有限公司为本公司控股公司，控股比例 51%，注册资 300 万元。截至 2018 年12 月 31 日，新疆湘联节能科技有限公司总资产 1,428,630.00 元，净资产 1,424,441.28 元，2018 年度净利润-718,830.61 元。3、广州湘联节能科技有限公司为本公司控股公司，控股比例 51%，注册资本 201 万元。截至 2018年 12 月 31 日，广州湘联节能科技有限公司总资产 3,133,043.28 元，净资产-1,383,724.53 元，2018年度营业收入 2,212,020.38 元，净利润-1,023,206.00 元。4、宁夏湘联节能科技有限公司为本公司控股公司，控股比例 51%，注册资本 300 万元。截至 2018年 12 月 31 日,宁夏湘联节能科技有限公司总资产 1,457,405.76 元，净资产-1,527,512.18 元，2018 年17 度营业收入 896,632.65 元，净利润-1,241,758.77 元。5、北京京湘联科技有限公司为本公司控股公司，参股比例 18%，注册资本 700 万元。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无 (五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 审计意见类型：保留意见 董事会就非标准审计意见的说明：董事会认为，天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）本着严格、谨慎的原则，出具的带有保留意见的审计报告，董事会表示理解，该报告客观公正地反映了公司 2018 年度财务状况及经营成果。董事会将组织公司董事、监事、高级管理人员等相关人员积极采取有效措施，消除审计报告中保留意见涉及事项对公司的影响。针对上述审计报告中的保留意见说明的段落，为保证公司持续经营能力，公司拟采取以下方式改善：公司将进一步建立完善关联交易管理制度，完善公司的治理结构，进一步保证交易的真实性及交易价格的公允性，以此减少关联关系及交易对湘联股份持续经营带来的影响，同时尽快催收与湖南天正安顺贸易有限公司的其他应收款。具体请详见公司披露的董事会关于 2018 年财务报告非标准审计意见的专项说明公告（2019-012）。(六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 会计政策的变更 本公司于 2019 年 6 月 28 日召开第三届董事会第四次会议，审议通过了 关于会计政策变更的议案。自 2018 年 1 月 1 日执行财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会201815 号）相关规定。会计政策变更导致的影响如下：会计政策变更的内容和原因会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目名称和金额受影响的报表项目名称和金额 将应收账款、应收票据合并为“应收票据及应收账款”列示 合并资产负债表：应收票据及应收账款列示期末余额58,374,604.67 元，期初余额 64,946,312.01 元；资产负债表：应收票据及应收账款列示期末余额39,863,500.26 元，期初余额 36,374,985.73 元。将应收利息、应收股利与其他应收款合并为“其他应收款”列示 合并资产负债表：其他应收款列示期末余额38,829,305.62 元，期初余额 15,518,699.35 元；资产负债表：其他应收款列示期末余额 70,475,523.65元，期初余额 51,016,935.85 元。将固定资产、固定资产清理合并为“固定资产”列示 合并资产负债表：固定资产列示期末余额 45,466,380.18元，期初余额 34,548,122.49 元；资产负债表：固定资产列示期末余额 43,308,263.16 元，期初余额 31,449,608.98 元。18 将应付票据、应付账款合并为“应付票据及应付账款”列示 合并资产负债表：应付票据及应付账款列示期末余额31,611,606.79 元，期初余额 17,295,538.68 元；资产负债表：应付票据及应付账款列示期末余额15,647,970.36 元，期初余额 11,202,461.63 元。将应付利息、应付股利与其他应付款合并为“其他应付账款”列示 合并资产负债表：其他应付款列示期末余额23,520,310.38 元，期初余额 34,262,391.38 元；资产负债表：其他应付款列示期末余额 20,147,009.48元，期初余额 28,377,016.37 元。将长期应付款、专项应付款合并为“长期应付款”列示 合并资产负债表：长期应付款列示期末余额42,576,429.47 元，期初余额 7,484,564.57 元；资产负债表：长期应付款列示期末余额 42,576,429.47元，期初余额 7,484,564.57 元。合并利润表及利润表中新增研发费用报表科目，研发费用不再在管理费用科目核算 合并利润表：本期增加研发费用 6,106,834.44 元，减少管理费用 6,106,834.44 元；上期增加研发费用6,036,233.93 元，减少管理费用 6,036,233.93 元。利润表：本期增加研发费用 6,106,834.44 元，减少管理费用 6,106,834.44 元；上期增加研发费用 5,694,306.30元，减少管理费用 5,694,306.30 元。合并利润表及利润表中“财务费用”项目下增加利息费用和利息收入明细项目列报 合并利润表：本期利息费用 9,610,223.02 元，上期利息费用 4,544,046.26 元；本期利息收入 118,615.53 元，上期利息收入 109,647.61 元。利润表：本期利息费用 8,405,001.42 元，上期利息费用3,745,249.63 元；本期利息收入 113,823.32 元，上期利息收入 82,363.38 元。合并利润表及利润表中代扣个人所得税手续费返还从营业外收入调整到其他收益列示 合并利润表：本期增加其他收益 260.09 元，减少营业外收入 260.09 元。利润表：本期增加其他收益 260.09 元，减少营业外收入260.09 元。(七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 (八八)企业社会责任企业社会责任 公司秉承社会、股东和员工赋予的充分信任，尽全力为社会创造价值，在创造利润的同时，一直怀抱感恩之心反哺社会，积极履行企业社会责任，始终把社会责任放在发