830955_2018_大盛微电_2018年年度报告_2019-04-29.pdf

1 2018 大盛微电 NEEQ:830955 大盛微电科技股份有限公司 DASHENG Microgrid Technology CO.,LTD.年度报告 2 公司大事记 1、获得荣誉资质 1）报告期内，公司被河南省工商行政管理局评为河南省“守合同重信用企业”。自 2014 年起，公司已连续多年被评为河南省“守合同重信用企业”。2）报告期内，公司被许昌市工业和信息化委员会评为 2018 年度许昌市“专精特新”优质中小企业。3）报告期内，公司被评为河南省知识产权优势企业。2、科研创新 报告期内，公司及子分公司获得实用新型专利14项，外观专利1项，软件著作权11项，截止报告期末，公司共计拥有知识产权107项，其中软件著作权45项，专利62项，公司拥有发明专利7项。3、自主创新产品专项通过验收 报告期内，公司承担的河南省自主创新产品专项“微电网接入与控制设备”项目通过了河南省科技厅、河南省财政厅验收，并获得河南省企业技术创新引导专项经费90万元。4、做市方式变更 根据全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）、全国中小企业股份转让系统股票转让细则、全国中小企业股份转让系统股票转让方式确定及变更指引等有关规定，报告期内，公司股票转让方式由做市转让变更为集合竞价转让方式。5、重大合同签署 报告期内，公司先后签署石家庄市城市轨道交通3号线一期两边段工程、3号线二期工程和塔北主变电站35kV开关柜及微机综合保护装置采购项目、郑州市市民文化服务区地下交通工程供电系统40.5KV GIS设备采购项目、金沙江乌东德水电站10kV开关柜及其附属设备采购项目等，项目总金额64,676,108元，目前，各项相关工作正在有序开展中。3 目录 第一节第一节 声明与提示声明与提示.5 第二节第二节 公司概况公司概况.6 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要.8 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.11 第五节第五节 重要事项重要事项.23 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况.26 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况.28 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况.30 第九节第九节 行业信息行业信息.33 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制.34 第十一节第十一节 财务报告财务报告.39 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 本公司、公司、股份公司、大盛微电 指 大盛微电科技股份有限公司 许继昌南 指 许昌许继昌南通信设备有限公司 许昌立泰、立泰 指 许昌立泰实业投资有限公司 上海能达 指 上海能达科技股份有限公司 股东大会 指 大盛微电科技股份有限公司股东大会 董事会 指 大盛微电科技股份有限公司董事会 监事会 指 大盛微电科技股份有限公司监事会 三会 指 大盛微电科技股份有限公司股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 大盛微电科技股份有限公司章程 证监会 指 中国证券监督管理委员会 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 主办券商、中原证券 指 中原证券股份有限公司 会计师、会计师事务所 指 北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）律师、律师事务所 指 北京国枫律师事务所 报告期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人牛怀清、主管会计工作负责人周朴 及会计机构负责人（会计主管人员）周朴保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。北京兴华会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是否 是否存在豁免披露事项 是否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 公司治理风险 公司现行治理结构和内部控制体系目前运行良好,但是,随着公司经营规模不断扩大、市场范围不断拓展,可能存在因内部管理不适应发展而影响公司持续、稳定、健康的发展。业绩波动风险 电气设备制造是竞争较充分的行业,公司目标市场如新能源、发电、电网及轨道交通等行业未来产业政策及投资规模存在着不确定性,可能造成公司未来业绩波动。应收账款风险 截止报告期,公司应收账款余额较大,与公司生产经营和业务发展模式相关。较大的应收账款金额增加了资金占用、降低了运营效率,可能对公司经营业绩造成不利影响。公司已进一步加强应收账款管理相关工作,采取有效措施清收欠款,加快资金回流,保证公司正常生产经营。核心技术人员流失风险 公司产品根据客户需求按订单生产(MTO),在产品设计、生产、调试和售后服务等方面依赖于核心技术人员的专业知识及行业经验。公司在近十年的发展过程中培养了一批拥有丰富的研发、设计和生产经验的核心技术人员,有效地保障了公司的稳定发展和持续的竞争力。尽管目前公司已经实施了针对公司核心技术人员的多种激励制度,但随着市场竞争的不断加剧,竞争对手对优秀技术人才的需求也日益强烈,公司存在核心技术人员流失的风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 6 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 大盛微电科技股份有限公司 英文名称及缩写 DASHENG Microgrid Technology CO.,LTD.证券简称 大盛微电 证券代码 830955 法定代表人 牛怀清 办公地址 河南省许昌经济技术开发区 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 王恩奎 是否具备全国股转系统董事会秘书任职资格 是 电话 18603991806、0374-3210111 传真 0374-3318252 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 河南省许昌经济技术开发区 461000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2006 年 6 月 15 日 挂牌时间 2014 年 8 月 8 日 分层情况 创新层 行业（挂牌公司管理型行业分类）制造业-电气机械和器材制造业-输配电及控制设备制造-配电开关控制设备制造（C3039）主要产品与服务项目 新能源系统、智能配用电系统、电力通信系统、专业工程服务 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）152,000,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 牛怀清 实际控制人及其一致行动人 牛怀清 7 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91411000789199570K 否 注册地址 河南省许昌经济技术开发区 否 注册资本（元）152,000,000 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 中原证券 主办券商办公地址 郑州市郑东新区商务外环路 10 号中原广发金融大厦 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 北京兴华会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名 吴亦忻、卜晓丽 会计师事务所办公地址 北京市西城区裕民路 18 号北环中心 22 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用不适用 2019 年 1 月 3 日，公司董事会于收到董事会秘书王恩奎递交的辞职报告，2019 年 3 月 25 日，公司经第二届董事会第二十五次会议审议通过：任命张灿为公司董事会秘书，任职期限自董事会决议通过之日起至第二届董事会任期届满之日止。张灿具备全国股转系统董事会秘书任职资格。8 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 342,321,187.36 424,532,557.71-19.37%毛利率%26.31%22.13%-归属于挂牌公司股东的净利润-13,229,758.00 19,353,172.80-168.36%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-15,931,119.19 20,839,092.93-176.45%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-2.36%3.43%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-2.84%3.70%-基本每股收益-0.09 0.13-169.23%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 1,062,816,025.09 1,012,631,369.24 4.96%负债总计 505,064,901.96 441,701,522.71 14.35%归属于挂牌公司股东的净资产 554,504,474.19 567,734,232.19-2.33%归属于挂牌公司股东的每股净资产 3.65 3.74-2.41%资产负债率%（母公司）48.79%44.05%-资产负债率%（合并）47.52%43.62%-流动比率 1.43 1.58-利息保障倍数-0.19 2.56-三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-76,359,026.30-41,187,305.65-85.39%应收账款周转率 0.82 1.15-存货周转率 1.61 2.43-四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%4.96%4.22%-9 营业收入增长率%-19.37%8.68%-净利润增长率%-168.43%-45.31%-五、五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 152,000,000 152,000,000 计入权益的优先股数量 计入负债的优先股数量 六、六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益-1,691.17 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）2,967,302.37 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 249,672.60 非经常性损益合计非经常性损益合计 3,215,283.80 所得税影响数 485,735.29 少数股东权益影响额（税后）28,187.32 非经常性非经常性损益净额损益净额 2,701,361.19 七、七、补充财务指标补充财务指标 适用不适用 八、八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据 1,494,655.00 应收账款 367,019,245.06 应收票据及应收账款 368,513,900.06 应收股利 4,694,600.00 其他应收款 47,644,908.75 52,339,508.75 固定资产 54,006,211.58 54,006,211.58 应付票据 112,565,648.33 应付账款 200,350,110.76 应付票据及应付账款 312,915,759.09 应付股利 172.00 10 其他应付款 13,082,493.55 13,082,665.55 管理费用 36,139,116.76 20,642,902.01 研发费用 15,496,214.75 财务费用 10,033,144.48 11,055,879.13 利息费用 10,937,750.56 利息收入 904,606.08 九、九、业绩预告、业绩快报的差异说明业绩预告、业绩快报的差异说明 适用不适用 项目 本报告期 上年同期 修正后数据与上年同期数据的变动比例 修正前 修正后 营业总收入 342,321,187.36 342,321,187.36 424,532,557.71-19.37%营业利润 5,441,346.61-19,881,663.46 19,493,042.92-201.99%利润总额 5,661,319.21-19,631,990.86 17,193,438.37-214.18%归属于挂牌公司股东的净利润 7,895,380.16-13,229,758.00 19,353,172.80-168.36%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益的净利润 5,214,926.56-15,931,119.19 20,839,092.93-176.45%基本每股收益 0.05-0.0870 0.13-166.92%加权平均净资产收益率 1.38%-2.36%3.43%-项目 本报告期末 本报告期初 修正后数据与期初数据的变动比例 修正前 修正后 总资产 1,089,069,408.09 1,062,816,025.09 1,012,631,369.24 4.96%归属于挂牌公司股东的所有者权益 575,629,612.34 554,504,474.19 567,734,232.19-2.33%股本 152,000,000 152,000,000 152,000,000 归属于挂牌公司股东的每股净资产 3.79 3.65 3.74-2.41%会计师事务所在进行年度审计时，补提了销售结算费 900 多万、职工薪酬 500 多万和资产减值损失1000 多万，使得营业利润、利润总额、归属于挂牌公司股东的净利润、基本每股收益、归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益的净利润、加权平均净资产收益率变动较大，并使得其他主要财务数据和指标与业绩快报数据存在差异。就本次业绩快报、业绩预告相关数据与公司于 2019 年 2 月 28 日在全国中小企业股份转让系统披露的2018 年年度业绩快报公告、2018 年年度业绩预告公告、数据不符的修正情况，公司董事会特向广大投资者致以诚挚的歉意。针对本次业绩快报修正事宜，公司将持续加强培训以提高相关工作人员的业务能力,并加强会计系统的维护、监督和复核工作，避免类似情况的再次发生。11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式：商业模式：报告期内，本公司商业模式无重大变化。公司以系统集成为核心，面向新能源与微电网、电力通信、智能配用电系统和节能服务，致力于为客户提供优质高效的系统解决方案和专业工程服务，成为目标领域一流的系统方案提供商、系统集成商和综合服务运营商。公司拥有十多年的一次设备研发、设计及制造的经验，计算机系统集成三级资质，送变电工程专业承包三级资质和承装（修、试）电力设施叁叁肆级资质，既能够为客户提供独立的电气设备，又能为客户提供整体的系统解决方案，同时可以为客户提供工程总承包服务和产品全生命周期的运营维保业务。公司拥有经验丰富的技术研发团队，在长时间的研发、生产中掌握了大量拥有自主知识产权的核心技术，积累了丰富的经验。截至2018年12月底，公司共计拥有知识产权107项，其中软件著作权45项，专利62项，公司共计拥有发明专利7项。公司主营业务聚焦于新能源、轨道交通、电网、发电等四大业务领域，并积极开拓节能融资租赁、海外市场、智慧城市、能效管理和售电等新的业务增长点。公司产品和业务主要是通过参与业主方招投标方式，以订单式生产的直销模式占领市场份额，公司拥有优质的客户资源，客户群体主要集中国家电网、中铁公司、地铁公司、五大发电集团、中节能集团、中广核集团和航天科工集团等国有大中型企业。核心竞争力分析：核心竞争力分析：1、一流的团队 我们的决策团队、高管团队、核心技术团队、营销团队及研发团队等均来自国内行业知名的大企业集团，具有丰富的行业经验。同时，还聘请了多所院校如清华大学、北京航空航天大学等院校专家和行业内知名的专家，为大盛微电在管理、技术、运营等方面提供决策和服务。为了保证团队的稳定性，公司核心员工及技术骨干均持有公司股份，同时公司实施了科技成果奖励制度，每年对取得科技成果的技术人员进行物质和精神激励，提高团队凝聚力。公司建立了完善的知识产权保护体系和保密机制，与国内专业的专利服务机构先风知识产权集团建立了深入的合作，保障公司的知识产权和技术人员的劳动成果获得充分保护，转化成公司效益。2、先进的技术 在新能源、电力通信领域，我们始终站在国内研究的前列，是电力通信国家标准和国内前瞻性研究的主力军。公司目前开展相关产品和技术方面的研究，形成了新能源、电力通信、智能配电与自动化系统等领先的技术平台。公司先后与施耐德、ABB、罗克韦尔等国际著名集团保持着长期良好的商务与技术的交流和合作，提高公司产品技术的更新换代能力。3、完善的产品链 整个电力系统包括发电、输电、变电、配电和用电五大环节，公司经过多年的发展，几乎覆盖了配电环节的全部重要产品，已经逐步在产业链中占据有利地位。公司不仅是提供高、低压成套开关设备和通信产品等硬件产品的销售商，更可以作为整个配电领域的系统集成商，为客户提供全面的方案设计、生产、安装和服务，形成了公司新能源与微电网、智能配电与自动化、电力通信等3 大产品系列，以及工程服务、国际业务等2项服务，国内、国际业务双轮驱动，产品与系统集成和产品全生命周期管理并驾齐驱的业务格局。4、优质的客户资源 经过十多年的发展，公司积累了优质的客户资源，并建立了长期稳定的合作关系。在电网及发电领 12 域(国家电网、南方电网，五大发电公司：中电投、华电、华能、大唐、国电)、在新能源发电与微电网、在轨道交通(高铁、地铁、城际铁路)领域、在航天军工(航天科技集团、航天科工集团)领域、在国家特大型工程，比如南水北调、轨道交通、三峡水电、西气东输、西电东送、奥运场馆等，公司的产品获得了客户的高度评价。5、全面的营销服务网络 报告期内，公司不断加强营销服务网络的建设，形成了区域加行业的立体营销模式。目前，公司拥有 12 个区域营销网点，5 大行业营销网点，1 个大项目营销办，营销力量覆盖了全国大部分省市地区和重点行业，同时，在国际领域重点布局东南亚市场，公司营销力量不断加强。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是否 主营业务是否发生变化 是否 主要产品或服务是否发生变化 是否 客户类型是否发生变化 是否 关键资源是否发生变化 是否 销售渠道是否发生变化 是否 收入来源是否发生变化 是否 商业模式是否发生变化 是否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司紧紧围绕发展战略及经营目标，持续推进区域加行业的立体营销模式，加大新产品研发投入和产品工艺质量改进工作，同时，公司积极完善内部管理制度，严格控制成本管理，有效预防各类风险发生，在实现业务平稳推进的同时，增强公司可持续发展的能力。报告期内，公司主要工作为：1、不断完善立体营销模式 不断优化并完善公司营销网络，深入推进区域加行业的立体式营销模式。12 个区域营销网点，5 大行业营销网点，1 个大项目营销办，营销力量覆盖了全国大部分省市地区和重点行业，同时，公司重点布局一带一路沿线东南亚市场。公司的渠道布局工作将有力地推动当地业务的开拓，为未来获取更大的利润空间奠定良好的基础。2、生产过程精细化管理 项目生产过程管理更加精细化和网络化。从采购、生产以及成本审核等环节，建立项目管理全程跟踪和信息共享，对反馈的问题、需解决问题和记录的问题都可做到及时、有效、可追溯，提高生产效率，推动生产制造向智能化、数字化、信息化转变。3、建设以员工成长为主线的人力资源管理体系 注重员工职业素质提升，报告年度内共组织内外部培训 300 余人次，总时长超过 3000 学时；组织各级职称申报 31 人，通过率超过 90%。关注员工个人职业生涯发展规划，调整原有薪酬制度，以倾向骨干员工为基础，以绩效考核为依据，执行能者多劳、多劳多得、优劳优酬、末尾淘汰的分配制度，建设以员工成长为主线的人力资源管理体系。13 (二二)行业情况行业情况 近年来，国家对电力行业能源结构调整，新能源迎来快速发展和普及浪潮，新型城镇化建设催生的配电网智能化升级改造需求逐步落实，为公司新能源和智能配电设备以及专业工程服务市场带来了新的增长点和发展机遇。在国家“一带一路”战略的推动下，电网投资规模不断增加，电力装备企业将迎来巨大的市场发展空间。输配电设备行业应用领域广泛，行业周期性整体偏弱，最近几年随着国家对电力行业能源结构调整，行业需求结构有所调整，低端产品需求下滑，智能化新能源和配电产品以及专业工程服务等需求扩大。最近几年，公司紧随行业发展趋势，提前布局，定位于成为新能源、智能配电领域的系统集成商、全面解决方案提供商和综合服务运营商，核心业务聚焦于新能源、智能配电、电力通信设备的研发、制造、系统集成与综合服务，产品覆盖发电、变电、配电、用电等电力系统各个环节，横跨一次及二次装备领域，为客户提供全面解决方案、系统集成、增值服务、EPC 总承包服务。公司已经建立起以智能配电技术、新能源与微电网技术、电力系统通信技术为基础，以一、二次关键设备为依托，以系统集成能力为核心，面向行业的智能配电和新能源业务体系，基本具备为客户提供完整的系统解决方案和专业服务的综合实力。公司不断加大产品结构优化和体系完善，逐步削弱行业周期性对公司影响，持续提升抗风险能力。未来公司将继续把握行业发展趋势，抓住增长机会，稳步提升在相关行业的竞争力和品牌认可度，切实提高企业的核心竞争力，力争成为行业领导企业。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与本期期末与上年期末金上年期末金额变动比例额变动比例 金额金额 占总资产占总资产的的比重比重 金额金额 占总资产占总资产的的比重比重 货币资金 91,589,443.73 8.62%79,746,731.94 7.88%14.85%应收票据及应收账款 358,425,128.95 33.72%368,513,900.06 36.39%-2.74%存货 168,985,438.71 15.90%144,212,224.86 14.24%17.18%投资性房地产 长期股权投资 265,659,283.69 25.00%242,161,436.81 23.91%9.70%固定资产 47,367,794.50 4.46%54,006,211.58 5.33%-12.29%在建工程 150,800.00 0.01%150,800.00 0.01%-短期借款 195,060,000.00 18.35%105,063,000.00 10.38%85.66%长期借款 资产总计 1,062,816,025.09 100.00%1,012,631,369.24 100.00%4.96%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、短期借款：2018 年短期借款 19,506.00 万元，较去年同期增长了 85.66%，主要原因为增加借款补充流动资金。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 14 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年本期与上年同期金额变同期金额变动比例动比例 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 342,321,187.36-424,532,557.71-19.37%营业成本 252,269,835.80 73.69%330,573,242.36 77.87%-23.69%毛利率%26.31%-22.13%-管理费用 27,017,821.37 7.89%20,642,902.01 4.86%30.88%研发费用 15,643,426.37 4.57%15,496,214.75 3.65%0.95%销售费用 51,274,879.07 14.98%38,083,425.21 8.97%34.64%财务费用 16,531,658.80 4.83%11,055,879.13 2.60%49.53%资产减值损失 24,189,965.19 7.07%15,954,852.30 3.76%51.62%其他收益 2,967,302.37 0.87%610,000.00 0.14%386.44%投资收益 23,497,846.88 6.86%28,124,165.64 6.62%-16.45%公允价值变动收益 0 0%0 0%-资产处置收益-1,691.17 0.00%-88,831.49-0.02%98.10%汇兑收益 0 0%0 0%-营业利润-19,881,663.46-5.81%19,493,042.92 4.59%-201.99%营业外收入 536,997.84 0.16%152,201.84 0.04%252.82%营业外支出 287,325.24 0.08%2,451,806.39 0.58%-88.28%净利润-13,178,723.40-3.85%19,259,240.05 4.54%-168.43%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、管理费用：2018 年管理费用 2,701.78 万元，较去年同期增长 30.88%，主要原因为提高公司员工薪酬，相应的工资福利、社保增加，且招待费支出增加。2、销售费用：2018 年销售费用 5,127.49 万元，较去年同期增长 34.64%，主要原因为建立和健全国内国外营销网络，设立新的营销办事处，增加了市场投入，故销售费用有所增加。3、财务费用：2018 年财务费用 1,653.17 万元，较去年同期增长 49.53%，主要原因为公司增加借款补充流动资金。4、资产减值损失：2018 年资产减值损失 2,419.00 万元，较去年同期增长 51.62%，主要原因为客户回款速度慢，长账龄应收账款增加。5、其他收益：2018 年其他收益 296.73 万元，较去年同期增长 386.44%，主要原因为收到政府奖励资金增加。6、资产处置收益：2018 年资产处置收益-0.17 万元，较去年同期增长 98.10%，主要原因为固定资产处置损失减少。7、营业利润：2018 年营业利润-1,988.17 万元，较去年同期减少 201.99%，主要原因为费用增加及资产减值损失增加。8、营业外收入：2018 年营业外收入 53.70 万元，较去年同期增加 252.82%，主要原因为收供应商合同违约金。9、营业外支出：2018 年营业外支出 28.73 万元，较去年同期减少 88.28%，主要原因为无施工项目质量罚款支出。10、净利润：2018 年净利润-1,317.87 万元，较去年同期减少 168.43%，主要原因为费用增加及资产减值损失增加。15 (2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 329,254,022.18 403,292,902.70-18.36%其他业务收入 13,067,165.18 21,239,655.01-38.48%主营业务成本 243,103,940.02 318,049,375.25-23.56%其他业务成本 9,165,895.78 12,523,867.11-26.81%按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%新能源系统 17,054,455.87 4.98%47,844,589.58 11.27%智能配用电系统 205,292,091.27 59.97%222,065,228.34 52.31%电力通信系统 102,787,369.66 30.03%107,972,011.99 25.43%专业工程服务 4,120,105.38 1.20%25,411,072.79 5.99%其他业务收入 13,067,165.18 3.82%21,239,655.01 5.00%按区域分类分析按区域分类分析：适用不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：1、其他业务收入：2018 年其他业务收入 1,306.72 万元，较去年同期减少 38.48%，主要原因为技术服务费收入减少。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 郑州地铁集团有限公司 29,894,198.57 8.73%否 2 国网辽宁省电力有限公司 21,301,920.95 6.22%否 3 河南许继工控系统有限公司 18,231,435.00 5.33%否 4 山西平朔煤矸石发电有限责任公司 15,803,574.00 4.62%否 5 索凌电气有限公司 14,428,245.58 4.21%否 合计合计 99,659,374.10 29.11%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 厦门 ABB 开关有限公司 21,395,648.91 6.77%否 2 郑州森源节能机械设备有限公司 8,965,518.73 2.84%否 3 许昌市胜涛不锈钢有限公司 6,881,443.75 2.18%否 4 烟台信谊电气技术有限公司 5,598,511.79 1.77%否 5 郑州润博机电设备有限公司 5,349,181.70 1.69%否 合计合计 48,190,304.88 15.25%-16 3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额-76,359,026.30-41,187,305.65-85.39%投资活动产生的现金流量净额-4,760,185.59-4,756,582.23-0.08%筹资活动产生的现金流量净额 85,137,900.45 37,267,836.54 128.45%现金流量分析现金流量分析：1.经营活动产生的现金流量净额：2018 年经营活动产生的现金流量净额-7,635.90 万元，较去年同期减少 85.39%，主要原因为客户回款减少及备用金及投标保证金支出增加。2.筹资活动产生的现金流量净额：2018 年筹资活动产生的现金流量净额 8,513.79 万元，较去年同期增长 128.45%，主要原因为公司借款增加。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 1.公司全资子公司许昌立泰实业投资有限公司 2018 年实现投资收益 23,497,846.88 元，实现净利润23,491,785.66 元。2.公司重要子公司许昌许继昌南通信设备有限公司 2018 年实现营业收入 113,568,741.11 元，实现净利润 178,358.35 元。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 不适用 (五五)研发情况研发情况 研发研发支出情况：支出情况：项目项目 本期金额本期金额/比例比例 上期金额上期金额/比例比例 研发支出金额 15,643,426.37 15,496,214.75 研发支出占营业收入的比例 4.57%3.65%研发支出中资本化的比例 0%0%研发研发人员情况：人员情况：教育程度教育程度 期初人数期初人数 期末人数期末人数 博士 0 0 硕士 12 10 本科以下 93 104 研发人员总计 105 114 研发人员占员工总量的比例 18.36%21.15%专利情况专利情况：项目项目 本期数量本期数量 上期上期数量数量 17 公司拥有的专利数量 62 47 公司拥有的发明专利数量 7 7 研发项目情况：研发项目情况：报告期内，公司研发项目投入1,564.34万元，占营业收入的4.57%。公司共计开展研发项目14个，截止报告期末，研究、实验阶段项目5项，结项9个，试生产阶段项目4项；通过新产品的研发立项，不断保证公司产品在市场上的竞争优势，加强企业科技创新能力，提升企业核心竞争力，积极应对市场变化，从而助推公司的经济增长，为公司的长远发展奠定良好的基础。未来，公司将进一步加强技术研发投入，加大科技研发人才引进力度及培养力度，不断提升研发人员的综合素养，为企业产品的不断更新换代提供有力的人才技术保证。(六六)审计情况审计情况 1.1.非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用不适用 2.2.关键审计事项说明关键审计事项说明：1、应收账款坏账准备应收账款坏账准备 应收账款的会计政策详情及应收账款分析请参阅合并财务报表附注四、（十）和附注六、（二）所述。截止2018年12月31日大盛 微 电 应 收 账 款 余 额 416,980,733.13 元，坏账准备金额 74,055,604.18 元，基于应收账款坏账准备金额对于财务报表整体重大，且涉及未来现金流量估计和判断，管理层在确定应收款项预计可收回金额时需要运用重大会计估计和判断,为此我们确定应收账款的坏账准备作为关键审计事项。针对应收账款的可回收性，我们执行的主要审计程序如下。（1）了解并测试了大盛微电公司与应收款项坏账准备相关的内部控制；（2）对应收账款进行函证，确认是否双方就应收账款的金额等已达成一致意见；（3）通过公开信息检查债务人信用信息；（4）对单项金额重大的应收账款单独进行减值测试，测试其可收回性，我们在评估应收款项的可收回性时，检查了相关的支持性证据，包括期后收款情况、客户的信用历史、经营情况和还款能力等；（5）获取大盛微电公司坏账准备计提表，检查计提方法是否按照坏账政策执行，重新计算坏账准备计提金额是否准确。2、营业收入确认营业收入确认 请参阅财务报表附注四、（二十一）和附注六、（二十六）所述。大盛微电 2018 年度营业收入总额 342,321,187.36 元，收入主要来源于电气设备销售收入。收入是管理层关键业绩指标，存在固有风险，为此我们将收入的确认作为关键审计事项。对于销售收入，我们了解、评估了管理层对公司自销售订单审批至销售收入入账的销售流程中的内部控制的设计，并测试了关键控制执行的有效性。我们通过对管理层的访谈，检查主要销售合同等文件的主要条款，评价公司收入确认政策的适当性。我们对产品销售收入执行了以下细节测试程序：（1）测试和评价了与收入确认相关的关键内部控制制度及收入的会计政策，复核相关会计政策是否正确且一贯地运用；（2）对收入及毛利率进行了趋势分析，判断收入是否存在异常情况；（3）从销售收入的会计记录和出库记录中选取了样本，与该笔 18 销售相关的合同，发货单及签收记录做交叉核对，特别关注资产负债表日前后的样本是否计入正确的会计期间；（4）获取关联方交易定价依据，判断关联方交易定价的公允性；（5）选取样本执行了函证程序以确认销售收入金额。(七七)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用不适用 1、重要会计政策变更重要会计政策变更 本公司根据财政部关于修订印发 2018 年度一般