831079_2018_瑞琦科技_2018年度报告_2019-04-25.pdf

成都瑞琦科技实业股份有限公司成都瑞琦科技实业股份有限公司 20182018 年度报告年度报告 公告编号：公告编号：20192019-002002 1 证券代码：证券代码：831079 831079 证券简称：瑞琦科技证券简称：瑞琦科技 主办券商：广发证券主办券商：广发证券 2018 年度报告 瑞琦科技 NEEQ:831079 成都瑞琦科技实业股份有限公司 Chengdu Rich Science Industry Co.,Ltd.成都瑞琦科技实业股份有限公司成都瑞琦科技实业股份有限公司 20182018 年度报告年度报告 公告编号：公告编号：20192019-002002 2 公司年度大事记公司年度大事记 2018 年 1 月，公司产品组织固定液获得成都市食药监局备案凭证，新增适用于临床标本固定的新品种。2018 年 2 月，公司通过了德国莱茵（上海）认证公司的 ISO 13485-2016 版换证审核。2018 年 3 月，根据新的医疗器械经营管理办法，公司进行了经营许可证换证，新增一处库房地址，新增一个三类医疗器械经营范围：6864 医用卫生材料及敷料。2018 年 3 月，公司产品被成都市扶持名优产品领导小组办公室列入 2018 年成都市地方名优产品推荐目录。2018 年 4 月，公司被四川省科技厅认定为 2018 年第四批入库科技型中小企业。2018 年 4 月，公司被四川省民营经济工作领导小组办公室认定为四川省民营企业建设现代企业制度企业。2018 年 4 月，公司新产品微量采血管取得第二类医疗器械注册证书，5 月获得生产许可证登记变更。自行生产的标本采集系统产品扩大到末梢血样采集领域。2018 年 4 月，公司通过中国科学院上海药物研究所对我公司的供应商现场审计并获得主审专家的良好评价。2018 年 4 月，公司被四川省经济和信息化委员会认定为 2017 年度高成长型中小企业。2018 年 5 月，公司取得成都市发展和改革委员会关于西部地区鼓励类产业项目确认书，公司可享受企业所得税 15%的税收优惠政策。2018 年 6 月，公司通过乌克兰卫生部的现场审核，获得主审专家的良好评价。2018 年 11 月，公司获得成都市协调劳动关系三方委员会颁发的“A 级成都市模范劳动关系和谐企业”称号铜牌及证书。2018 年 12 月 3 日，公司获得四川省科学技术厅、四川省财政局、国家税务总局四川省税务局联合颁发的高新技术企业证书及铜牌。根据中华人民共和国企业所得税法、中华人民共和国企业所得税实施条例等法律法规的规定，公司自通过高新技术企业认定后连续三年内，可享受国家关于高新技术企业的相关税收优惠政策，即按 15%的税率缴纳企业所得税。2018 年，公司新增专利技术 6 项：专利号 专利名称 专利类别 授权日期 201730447677.4 尿沉渣管 外观设计 2018-01-09 201730447678.9 可放大回血采血针 外观设计 2018-01-09 201730447379.5 便携式药盒 外观设计 2018-01-10 201730447052.8 前推式安全穿刺针 外观设计 2018-01-12 201730447380.8 采血针（安全回血）外观设计 2018-01-17 201720389644.3 一种富血小板血浆富集装置 实用新型 2018-07-13 2018 年，公司新获得注册商标 6 个，其中：中国境内商标 2 个，国际商标 4 个。有效加强了产品出口销售国的知识产权保护范围和力度，同时也为瑞琦产品创建了国际型品牌。成都瑞琦科技实业股份有限公司成都瑞琦科技实业股份有限公司 20182018 年度报告年度报告 公告编号：公告编号：20192019-002002 3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示.5 第二节第二节 公司概况公司概况.6 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要.8 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.11 第五节第五节 重要事项重要事项.20 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况.22 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况.24 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况.26 第九节第九节 行业信息行业信息.28 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制.29 第十一节第十一节 财务报告财务报告.34 成都瑞琦科技实业股份有限公司成都瑞琦科技实业股份有限公司 20182018 年度报告年度报告 公告编号：公告编号：20192019-002002 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、瑞琦科技 指 成都瑞琦科技实业股份有限公司 瑞创投资、瑞创 指 成都瑞创投资合伙企业（有限合伙）股东大会 指 成都瑞琦科技实业股份有限公司股东大会 董事会 指 成都瑞琦科技实业股份有限公司董事会 监事会 指 成都瑞琦科技实业股份有限公司监事会 欧瑞吉 指 由瑞琦科技收购 67%股权的四川欧瑞吉生物医药股份有限公司 纽瑞生 指 由瑞琦科技参股设立的成都纽瑞生医疗科技股份有限公司 医健投资 指 由瑞琦科技设立的全资子公司成都医健创业投资有限公司 惠泰医药 指 由成都医健创业投资有限公司收购 67%股权的成都惠泰生物医药有限公司 全国中小企业股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 真空采血系统 指 真空采血系统是利用负压原理，通过专用采血针，将预设真空的采血管与人体静脉连通，达到封闭、自动、定量采血目的的装置组合，真空采血系统的核心组件是真空采血管、静脉采血针。采血针 指 真空采血系统的核心组件之一，是一种专门为采血而特制的针。用以对人体静脉进行穿刺后，把静脉血转移至采血管。元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期，本期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 成都瑞琦科技实业股份有限公司成都瑞琦科技实业股份有限公司 20182018 年度报告年度报告 公告编号：公告编号：20192019-002002 5 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人韦德、主管会计工作负责人李茜及会计机构负责人（会计主管人员）李茜保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。立信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 1、豁免披露事项及理由 因公司与主要客户和供应商存在信息保密约定，鉴于对商业秘密的保护，最大限度规避商业风险对公司的不利影响，公司申请 2018 年年报前五大客户和前五大供应商的具体名称免于公开披露。【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1、市场竞争风险 公司主营产品真空采血系统的生产技术已相对标准化、透明化，竞争者多以低价抢占市场；加上国内医疗器械限价竞标等诸多因素，导致行业利润降低。虽然公司的真空采血产品市场占有了一定的竞争地位、建立起良好的品牌形象和具有较高的市场知名度，但激烈的市场竞争仍可能导致公司被迫降低产品价格，进而对公司业绩造成不利影响。2、新产品、新技术、新项目研发风险 公司为进一步提升市场竞争能力，保持持续盈利能力，不断加大技术研发方面的投入，开发新产品，引进新项目，积极进行产品的升级换代工作。公司新产品、新技术、新项目的研发预计会投入大量的人力和资金，不排除研发失败的风险。3、汇率变动导致的财务风险 公司国际贸易业务主要通过美元、欧元等外汇结算，在汇率不稳定的情况下，可能会对公司造成财务风险。4、产品质量、国家行业监管可能导致的风险 公司主要产品“真空采血系统”、“采血针”属于国家食品药品监督管理部门重点监督管理的医疗器械。各级食药监部门采取日常监督检查、专项检查、产品抽验、飞行检查等多种监管手段，若产品出现质量问题或在监督检查过程中发现不合格，将会对公司信誉造成损害，影响正常经营。本期重大风险是否发生重大变化：否 成都瑞琦科技实业股份有限公司成都瑞琦科技实业股份有限公司 20182018 年度报告年度报告 公告编号：公告编号：20192019-002002 6 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 成都瑞琦科技实业股份有限公司 英文名称及缩写 Chengdu Rich Science Industry Co.,Ltd.证券简称 瑞琦科技 证券代码 831079 法定代表人 韦德 办公地址 成都市高新区（西区）天勤东街 66 号 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 李茜 职务 财务负责人、董事会秘书 电话 028-66679689 传真 028-66679669 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 成都市高新区（西区）天勤东街 66 号，邮编：611731 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 成都市高新区（西区）天勤东街 66 号 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 1998 年 7 月 13 日 挂牌时间 2014 年 8 月 14 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）C 制造业 35 专用设备制造业 358 医疗仪器设备及器械制造 3581医疗诊断、监护及治疗设备制造 主要产品与服务项目 临床检验标本采集产品的研发、生产和销售以及国内外医疗器械产品的代理销售。普通股股票转让方式 集合竞价 普通股总股本（股）20,000,000 优先股总股本（股）0 控股股东 成都瑞创投资合伙企业（有限合伙）实际控制人及其一致行动人 韦德 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91510100713042665P 否 成都瑞琦科技实业股份有限公司成都瑞琦科技实业股份有限公司 20182018 年度报告年度报告 公告编号：公告编号：20192019-002002 7 注册地址 成都市高新区（西区）天勤东街 66 号 否 注册资本（元）20,000,000.00 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 广发证券 主办券商办公地址 广东省广州市天河区马场路 26 号广发证券大厦 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 立信会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 华毅鸿、崔霞霖 会计师事务所办公地址 成都市高新区府城大道西段 399 号天府新谷 8 号楼 18 层 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 成都瑞琦科技实业股份有限公司成都瑞琦科技实业股份有限公司 20182018 年度报告年度报告 公告编号：公告编号：20192019-002002 8 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 139,506,173.77 137,503,623.09 1.46%毛利率%43.44%43.26%-归属于挂牌公司股东的净利润 4,462,958.34 3,249,640.64 37.34%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-600,167.91 491,092.08-222.21%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）7.40%5.23%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-0.99%0.79%-基本每股收益 0.22 0.16 37.50%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 120,760,196.15 118,909,500.35 1.56%负债总计 61,793,215.25 59,257,960.54 4.28%归属于挂牌公司股东的净资产 59,650,804.07 60,187,845.73-0.89%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.98 3.01-1.00%资产负债率%（母公司）45.53%47.50%-资产负债率%（合并）51.17%49.83%-流动比率 1.86 1.52-利息保障倍数 11.86 12.63-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 13,033,008.63-309,498.73 4,311.01%应收账款周转率 3.54 3.59-存货周转率 6.51 7.87-成都瑞琦科技实业股份有限公司成都瑞琦科技实业股份有限公司 20182018 年度报告年度报告 公告编号：公告编号：20192019-002002 9 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%1.56%-6.00%-营业收入增长率%1.46%19.30%-净利润增长率%44.19%-67.04%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 20,000,000 20,000,000 0 计入权益的优先股数量 0 计入负债的优先股数量 0 六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益-817.36 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）5,767,560.58 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 246,972.61 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-16,390.60 非经常性损益合计非经常性损益合计 5,997,325.23 所得税影响数 931,050.78 少数股东权益影响额（税后）3,148.20 非经常性非经常性损益净额损益净额 5,063,126.25 七、补充财务补充财务指标指标 适用 不适用 八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）成都瑞琦科技实业股份有限公司成都瑞琦科技实业股份有限公司 20182018 年度报告年度报告 公告编号：公告编号：20192019-002002 10 调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收账款 41,644,483.65 0.00 应收票据及应收账款 0.00 41,644,483.65 应付票据 5,300,000.00 0.00 应付账款 17,294,413.36 0.00 应付票据及应付账款 0.00 22,594,413.36 管理费用 23,666,662.52 16,983,458.88 研发费用 0.00 6,683,203.64 财政部于2018年6月发布了关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知（财会201815号）。公司根据相关要求按照一般企业财务报表格式（适用于尚未执行新金融准则和新收入准则的企业）编制财务报表。本次会计政策变更，仅对财务报表项目列示产生影响，对公司财务状况、经营成果和现金流量无重大影响。成都瑞琦科技实业股份有限公司成都瑞琦科技实业股份有限公司 20182018 年度报告年度报告 公告编号：公告编号：20192019-002002 11 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司业务属于医疗器械行业，主要从事临床检验标本采集产品、微生物培养基产品和细胞染液、多功能自动染片机等的研发、生产和销售，以及国内外医疗器械产品的代理销售。公司目前拥有专利技术 29 项、主要非专利技术 25 项；具备开展业务所需的经营资质、生产场地及先进的自动化生产设备等；拥有健全的生产质量管理体系，专业的研发、技术团队和丰富的专家技术资源；遍布全国各省区的自建销售网络和遍布全球的代理商渠道。通过以上关键资源要素，公司主要生产、销售真空采血系统等体液标本采集系列产品、微生物培养基系列产品、微生物及细胞染液产品、多功能自动染片机、一次性试管储存盒、智能采血管理系统、实验室辅助仪器及耗材等产品，打造“标本采集系统一站式供应平台”。公司销售模式为“直销+经销”。其中，直销客户主要为国内各大、中型医院和连锁体检机构，公司主要通过参加省、市各级政府或招标代理公司组织的招标活动，入围当地医疗系统的供应商名单，取得入围资格后再进一步与直销客户商谈合作事宜。经销客户主要为国内外医疗器械经销商。经销商以买断的方式从公司购入产品，内销产品先由公司入围当地医疗系统的供应商名单，后续产品销售及终端用户的服务由经销商负责，公司给予技术方面的协助和支持；出口产品的招标、谈判事宜由经销商负责，公司给予技术方面的协助和支持。公司的收入来源是生产、销售真空采血系统等体液标本采集产品、微生物培养基系列产品、微生物及细胞染液产品、多功能自动染片机、一次性试管储存盒智能采血管理系统、实验室辅助仪器及耗材等产品的业务收入。报告期内，公司的商业模式较上年度未发生变化。报告期后至报告披露日，公司的商业模式未发生变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司实现营业总收入139,506,173.77元，较上年增长1.46%。营收增长主要来源于新老客户的增量和新产品的增量；营业成本为78,901,190.57元，较上年增长1.13%。成本增加的主要原因是成都瑞琦科技实业股份有限公司成都瑞琦科技实业股份有限公司 20182018 年度报告年度报告 公告编号：公告编号：20192019-002002 12 销量增加所致；实现净利润4,315,441.09元，较上年增长44.19%，净利润增长一方面是因公司本年度享受西部大开发税收优惠，企业所得税率15%，企业所得税较上年减少1,595,053.78元，同比降低53.41%；另一方面是公司优化了客户结构，深度开发新客户，加强新产品的销售，促使毛利率上升：2018年毛利率43.44%，2017年毛利率43.26%。经营活动产生的现金流量净额13,033,008.63元，投资活动产生的现金流量净额-2,504,829.37元，筹资活动产生的现金流量净额-5,666,087.20元，比上年同期变动金额分别为 13,342,507.36元，5,829,793.76元，6,752,338.28元。经营活动现金流量净额增长的主要原因是销售收款同比增加11.10%。(二二)行业情况行业情况 一、国家宏观经济一、国家宏观经济 对于当前中国经济形势，有种观点认为，中国经济陷入了增长停滞和通货膨胀并存的“滞胀”局面。中国经济近期确实出现增速放缓的情况，主要原因有如下几点：第一，中国经济在由“高速增长”向“高质量发展”的转变过程中，内需增速有所放缓，无论是居民消费还是投资，与去年同期相比均有下降；第二，受贸易摩擦等外部不利因素冲击，未来上涨动力很难持续且具有较大的下行风险；第三，民营企业经过多年发展，很多面临着转型升级的压力，在经营过程中遇到各种形式的困难，出现了经营效益下降、吸纳就业能力下降等问题；第四，由于经济持续增长、人口红利消失等因素，企业用工成本不断上升，一些企业收缩产能、减少雇员，使就业压力有所增加；第五，在内外部经济运行环境出现较大不确定性的背景下，企业家信心指数、居民收入信心指数以及银行家宏观经济信心指数等微观主体信心指数也出现同步回落，从而在一定程度上抑制了投资、消费和信贷。但总体来看，中国经济运行总体平稳、稳中有进，主要指标保持在合理区间。二、二、医疗行业基本情况医疗行业基本情况 据中国医疗器械行业发展报告（2017）指出，最近 20 年我国医疗器械行业进入了黄金发展期，总体销售规模已占国际市场的 15%左右，成为全球第二大医疗器械市场。虽然面临国家宏观经济下行压力，但医疗器械市场依然呈增长势头，“十三五”期间（2016-2020 年），我国医疗器械行业年复合增长率将继续保持在 10%以上的水平。从医疗行业发展来看，我们认为总体呈集约化发展势态：1、上游（厂家）美国 79 家，前三占 96%；法国 10 家；前三占 95%；日本 130 家；前三占 80%。中国 1.8 万家厂家，超过 1 亿的只有 300 多家（中国医疗企业 300 强）。2、中游（渠道）近年来，中游渠道受两票制、金税三期、配送遴选、GPO 等因素影响，代理商趋于集约化。中国 18万家药械代理商，前三甲占比 20%左右。3、下游（医疗机构）截至 2018 年 5 月底，统计中国医院数量为 3.2 万个，其中：公立医院 12145 个，民营医院 19461成都瑞琦科技实业股份有限公司成都瑞琦科技实业股份有限公司 20182018 年度报告年度报告 公告编号：公告编号：20192019-002002 13 个。与 2017 年 5 月底比较，公立医院减少 451 个，民营医院增加 2454 个。三级医院 2433，三甲医院722 家（我公司 166 家，占比 23%），由于医联体的推进，医院有集约化发展的态势。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上本期期末与上年期末金额变年期末金额变动比例动比例 金额金额 占总资产占总资产的的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 成都瑞琦科技实业股份有限公司成都瑞琦科技实业股份有限公司 20182018 年度报告年度报告 公告编号：公告编号：20192019-002002 14 货币资金 25,507,172.55 21.12%21,009,599.78 17.67%21.41%应收票据与应收账款 37,225,641.63 30.83%41,644,483.65 35.02%-10.61%存货 13,632,253.34 11.29%10,592,048.90 8.91%28.70%投资性房地产 长期股权投资 868,930.85 0.72%1,418,466.95 1.19%-38.74%固定资产 20,639,634.66 17.09%21,963,362.05 18.47%-6.03%在建工程 短期借款 5,000,000.00 4.14%5,000,000.00 4.20%0.00%长期借款 11,000,000.00 9.11%预付账款 7,822,525.06 6.48%4,477,927.30 3.77%74.69%应付票据及应付账款 23,085,056.47 19.12%22,594,413.36 19.00%2.17%预收账款 5,090,971.76 4.22%2,904,468.97 2.44%75.28%商誉 0 0%1,465,901.97 1.23%-100.00%一年内到期的非流动负债 0.00%11,140,849.81 9.37%-100.00%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、货币资金：较 2017 年增加了 4,497,572.77 元，同比增加 21.41%，增加的原因：通过对应收账款管控的加强，加速了资金的回笼。2、应收账款与应收票据：较 2017 年减少了 4,418,842.02 元，同比减少 10.61%，减少的原因：公司强化应收账款管理的力度，严格执行信用管控政策，加大对客户欠款的清收，实现了回款周期的缩短。3、存货：较 2017 年增加了 3,040,204.44 元，同比增加 28.70%，增加的原因：因销售增加备货而导致原材料、产成品库存增加所致。4、长期股权投资：较 2017 年减少了 549,536.10 元，同比减少 38.74%，减少的原因：计提减值准备。5、长期借款：较 2017 年增加了 11,000,000.00 元，同比增加 100.00%，增加的原因：2018 年 1 月公司在中国进出口银行成都支行续贷 11,000,000.00 元。6、预付账款：较 2017 年增加了 3,344,597.76 元，同比增加 74.69%，增加的原因：对生产线进行技术改造而定制设备、新增租赁场地和战略供应商的合作。7、预收账款：较 2017 年增加了 2,186,502.79 元，同比增加 75.28%，增加的原因：因销售增加导致预收客户款的增加。8、商誉：较 2017 年减少了 1,465,901.97 元，同比减少 100.00%，减少的原因：公司子公司欧瑞吉暂停运营，本期全额计提商誉减值准备。9、一年内到期的非流动负债：较 2017 年减少了 11,140,849.81 元，同比减少 100.00%，减少的原因：公司在中国进出口银行成都支行委托成都银行贷款 11,000,000.00 元和兴业银行宁波北仑支行抵押借款140,849.81 元，在 2018 年已还贷完毕。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同期金本期与上年同期金额变动比例额变动比例 金额金额 占营业收占营业收入的入的比重比重 金额金额 占营业收入占营业收入的的比重比重 营业收入 139,506,173.77-137,503,623.09-1.46%营业成本 78,901,190.57 56.56%78,022,183.09 56.74%1.13%毛利率%43.44%-43.26%-成都瑞琦科技实业股份有限公司成都瑞琦科技实业股份有限公司 20182018 年度报告年度报告 公告编号：公告编号：20192019-002002 15 管理费用 14,579,339.38 10.45%16,983,458.88 12.35%-14.16%研发费用 10,763,238.81 7.72%6,683,203.64 4.86%61.05%销售费用 30,567,910.32 21.91%28,927,708.61 21.04%5.67%财务费用 564,406.76 0.40%664,598.70 0.48%-15.08%资产减值损失 2,394,151.63 1.72%1,604,096.85 1.17%49.25%其他收益 5,467,560.58 3.92%3,226,139.80 2.35%69.48%投资收益 246,972.61 0.18%-45,491.18 642.90%公允价值变动收益 0 0 资产处置收益 0 80,717.07 0.06%-100.00%汇兑收益 0 营业利润 5,723,861.72 4.10%6,045,380.41 4.40%-5.32%营业外收入 45,849.40 0.03%30,931.75 0.02%48.23%营业外支出 63,057.36 0.05%97,150.66 0.07%-35.09%净利润 4,315,441.09 3.09%2,992,895.05 2.18%44.19%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、管理费用：较 2017 年减少 240.41 万元，同比减少 14.16，主要原因是公司导入阿米巴经营管理模式之后，员工参与到经营管理中，人均效能提高，运营费用得到控制。2、研发费用：较 2017 年增加 408.00 万元，同比增加 61.05%，主要原因是母公司和子公司在 18 年对于新产品、新技术、新工艺的研发进行了大幅的投入。3、财务费用：较 2017 年减少 10.01 万元，同比降低 15.08%，主要原因是汇兑损益减少。4、资产减值损失：较 2017 年增加 79.00 万元，同比增加 49.25%，主要原因是对子公司长期股权投资计提减值准备。5、其他收益：较 2017 年增加 224.14 万元，同比增加 69.48%，主要原因是公司 2018 年积极申报政府补贴与项目扶持资金，并成功获得。6、投资收益：较 2017 年增加 29.25 万元，同比增加-642.90%，主要是利用经营闲置资金取得的理财收益。7、资产处置收益：较 2017 年减少 8.00 万元，同比降低 100.00%，主要原因是 2018 年无资产处置。8、净利润：较 2017 年增加 132.25 万元，同比增加 44.19%，主要是因母公司净利润同比增加。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 139,317,331.58 137,502,474.09 1.32%其他业务收入 188,842.19 1,149.00 16,335.35%主营业务成本 78,752,990.06 78,022,183.09 0.94%其他业务成本 148,200.51 0.00-按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%采血管 104,474,148.19 74.99%101,363,770.64 73.72%采血针 17,267,928.66 12.39%17,007,403.62 12.37%成都瑞琦科技实业股份有限公司成都瑞琦科技实业股份有限公司 20182018 年度报告年度报告 公告编号：公告编号：20192019-002002 16 微生物 2,647,900.58 1.90%2,539,594.88 1.85%体液标本采集 5,862,674.23 4.21%5,998,644.56 4.36%代理产品及其他 9,064,679.92 6.51%10,593,060.39 7.70%合计 139,317,331.58 100.00%137,502,474.09 100.00%按区域分类分析按区域分类分析：适用 不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内，公司产品销售结构稳定，未发生重大变动。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 客户一 6,211,093.70 4.45%否 2 客户二 2,830,738.79 2.03%否 3 客户三 2,295,259.01 1.65%否 4 客户四 2,144,914.83 1.54%否 5 客户五 2,013,671.72 1.44%否 合计合计 15,495,678.05 11.11%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 供应商一 7,968,174.56 11.02%否 2 供应商二 7,008,576.26 9.69%否 3 供应商三 4,962,807.62 6.86%否 4 供应商四 4,839,839.62 6.69%否 5 供应商五 3,253,150.11 4.50%否 合计合计 28,032,548.17 38.76%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额 13,033,008.63-309,498.73 4,311.01%投资活动产生的现金流量净额-2,504,829.37-8,334,623.13 69.95%筹资活动产生的现金流量净额-5,666,087.20-12,418,425.48 54.37%现金流量分析现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额与上期相比增加 1,334.25 万元，同比增加 4,311.01%，增加的主要原因：公司对应收账款管理工作的加强加速了资金的回笼，特别是医院和体检中心的回款对现金流产生了正向的作用。2、投资活动产生的现金流量净额与上期相比减少 582.97 万元，同比减少 69.95%，减少的主要原因：公司在 18 年收回了 2017 年度的投资款，同时，对于资产类投入较 2017 年也减少。成都瑞琦科技实业股份有限公司成都瑞琦科技实业股份有限公司 20182018 年度报告年度报告 公告编号：公告编号：20192019-002002 17 3、筹资活动产生的现金流量净额与上期相比减少 675.23 万元，同比减少 54.37%，主要原因：（1）2018 年分红支付股利 500.00 万元，相比 2017 年分红支付股利 620.00 万元，减少 120.00 万元；（2）2018年偿还成都银行贷款 500.00 万元，2017 年偿还招商银行 500.00 万元、成都银行贷款 500.00 万元，同比减少 500.00 万元。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 截止报告期末，公司拥有 1 家全资子公司、1 家控股孙公司、1 家控股子公司、3 家参股公司，具体情况如下：（1）全资子公司“成都医健创业投资有限公司”，该公司从事医疗健康领域投资，报告期内，该公司运行正常。（2）控股孙公司“成都惠泰生物医药有限公司”，该公司是医健投资的控股子公司，从事生物药研发，截止 2018 年 12 月 31 日，即将进入安全学评价阶段。（3）参股公司“成都阿尔法生物科技有限公司”，该公司从事医药有效成分、医药中间体、生物医学材料和化妆品成分研发，相关产品独特，竞争小，截止 2018 年 12 月 31 日，完成工艺优化，产品稳定性测试，处于市场推广阶段。（4）参股公司“四川国械物流有限责任公司”，该公司从事医疗耗材集采和托管服务，截止 2018年 12 月 31 日，库房基础建设已完成，已取得第三方牌照，公司正常运行中。（5）控股子公司“四川欧瑞吉生物医药股份有限公司”,该公司从事生物药研发，截止 2018 年 12月 31 日，处于暂停运行阶段。（6）参股公司“成都纽瑞生医疗科技股份有限公司”，该公司从事免疫治疗技术研究，截止 2018年 12 月 31 日，因行业政策限制，处于歇业阶段。2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 公司于 2018 年 4 月 20 日召开了第二届董事会第八次会议，会议审议通过了成都瑞琦科技实业股份有限公司关于使用闲置募集资金投资理财的议案，为提高暂时闲置募集资金的效益，公司计划使用募集资金专户内的闲置资金购买广发证券“收益凭证”系列产品。实际理财情况：公司使用了闲置募集资金 5,000,000.00 元，用于购买了广发证券“收益凭证”保本理财产品，其理财产品安全性高、流动性好、易变现。截止报告期末，该投资理财无风险。(五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大