834187_2018_储吉信息_2018年年度报告_2019-03-28.pdf

20182018年年年度报告年度报告 公告编号：公告编号：2012019 9-0 00202 1 证券代码：834187 证券简称：储吉信息 主办券商：安信证券 2018 储吉信息 NEEQ:834187 芜湖储吉信息技术股份有限公司(Wuhu C.J.Tech Information Technology Co.,Ltd.)年度报告 芜湖芜湖储吉信息技术股份有限公司储吉信息技术股份有限公司 2 2018018 年年年度报告年度报告 公司年度大事记公司年度大事记 2018 年 4 月 20 日，公司取得了芜湖市工商行政管理局核发的营业执照，完成迁址变更的工商手续。公司名称变更为芜湖储吉信息技术股份有限公司，股票简称和代码不变。20182018年年年度报告年度报告 公告编号：公告编号：2012019 9-0 00202 3 目录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .6 6 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .1010 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1313 第五节第五节 重要事项重要事项 .2424 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2626 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2828 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2929 第九节第九节 行业行业信息信息 .3232 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3333 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3737 20182018年年年度报告年度报告 公告编号：公告编号：2012019 9-0 00202 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 储吉信息、公司、股份公司 指 上海储吉信息技术股份有限公司 有限公司 指 储吉（上海）信息技术有限公司 公司章程 指 上海储吉信息技术股份有限公司章程 上海鸿垚 指 上海鸿垚投资管理有限责任公司 上海赟熠 指 上海赟熠投资管理合伙企业（有限合伙）上海鸿衍 指 上海鸿衍投资管理有限责任公司 上海鸿韧 指 上海鸿韧投资管理合伙企业（有限合伙）上海嵩瀚、嵩瀚咨询 指 上海嵩瀚企业管理咨询有限公司 上海储翔 指 上海储翔信息科技有限公司 储吉荟 指 储吉荟（芜湖）教育科技有限公司 武汉伊网 指 武汉伊网汽车科技服务有限公司 云南城投 指 云南城投创业投资管理有限公司 上海储翔 指 上海储翔信息科技有限公司 本报告 指 芜湖储吉信息技术股份有限公司 2018 年年度报告 报告期末 指 2018 年 12 月 31 日 报告期 指 2018 年 1 月 1 日-2018 年 12 月 31 日 主办券商、安信证券 指 安信证券股份有限公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 三会 指 股东大会、董事会、监事会 元/万元 指 人民币元/万元 客户管理软件 指“Customer Relationship Management”的简称。企业利用相应的信息技术以及互联网技术来协调企业与顾客间在销售、营销和服务上的交互，从而提升其管理方式，向客户提供创新式的个性化的交互和服务的过程。其最终目标是吸引新客户、保留旧客户以及将已有客户转为忠实客户。大数据分析 指 是指对规模巨大的数据进行分析。大数据可以概括为 4 个 V，数据量大(Volume)、速度快(Velocity)、类型多(Variety)、真实性(Veracity)。PAAS 指“Platform-as-a-Service”缩写，意思是平台即服务。把服务器平台作为一种服务提供的商业模式。通过网络进行程序提供的服务称之为SaaS(Software as a Service)，而云计算时代相应的服务器平台或者开发环境作为服务进行提供就成为了 PaaS(Platform-as-a-Service)。所谓 PaaS 实际上是指将软件研发的平台作为一种服务，以 SaaS 的模式提交给用户。因此，PaaS 也是 SaaS 模式的一种应用。SAAS 指“Software-as-a-Service”（软件即服务）的简称，它是一种通过Internet 提供软件的模式，厂商将应用软件统一部署在自己的服务器上，客户可以根据自己实际需求，通过互联网向厂商定购所需的应用软件服务，按定购的服务多少和时间长短向厂商支付费用，并通过互联网获得厂商提供的服务。用户不用再购买软件，而改用向提供商租用基于 Web 的软件，来管理企业经营活动，且无需对软件进行维护，服务提供商会全权管理和维护软件，软件厂商在向客户提供互联网应20182018年年年度报告年度报告 公告编号：公告编号：2012019 9-0 00202 5 用的同时，也提供软件的离线操作和本地数据存储，让用户随时随地都可以使用其定购的软件和服务。20182018年年年度报告年度报告 公告编号：公告编号：2012019 9-0 00202 6 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人徐彬、主管会计工作负责人白晓敏及会计机构负责人（会计主管人员）余冰保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。上会会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是否 是否存在豁免披露事项 是否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 一、实际控制人不当控制的风险 截至报告期末，上海赟熠持有公司 39.34%股份，为公司控股股东；徐彬直接持有公司 22.76%股份，通过控制上海赟熠持有公司 39.34%股份，通过控制上海鸿韧持有公司 8.60%股份，及通过控制上海鸿垚持有公司7.88%股份，合计能够控制公司78.58%股份，为公司的实际控制人。若控股股东、实际控制人利用其特殊地位，通过行使表决权或其他方式对公司经营决策、人事财务、利润分配、对外投资等进行控制，可能对公司及其他股东的利益产生不利的影响。二、人才流失风险 公司以汽车行业管理信息化咨询服务为业务入口，在深入了解客户需求的基础上把客服资源引入到云服务，通过大数据分析和软件服务为客户进行业绩发展智能管理和智助学习管理，对专业人才要求较高，相关专业人才不仅需要熟悉公司软件的设置、调试和应用，还需要具备系统的企业咨询管理知识。优秀的人才需要具备良好的沟通能力、缜密的分析能力、出色的表达能力、周密的计划能力和快速的学习能力等，掌握这些技术和能力需要长期的积累和历练。如果公司不能对核心专业人才实行有效的激励和约束，同时不能及时吸纳及培养公司发展所需的专业人才，人才流失将对公司经营造成重大不利影响。三、人力成本上升的风险 公司最主要的经营成本是人力成本，未来随着经济的发展、城市生活成本的上升、竞争对手对专业人才的争夺以及政府部门20182018年年年度报告年度报告 公告编号：公告编号：2012019 9-0 00202 7 对社会保障体系相关政策的调整，公司的人力成本可能存在较大增加的风险，因此如果平均人力成本的上升速度快于其人均产值的增长速度，则公司的毛利率水平将会有下降的风险。四、汽车行业衍生风险 由于公司所处行业依附于汽车行业的运行和发展情况，而汽车行业属于经济周期行业，当经济不景气，该行业极易受到波及，公司对汽车行业的依附性使得其对该种风险的风险抵御能力较差，因此存在着汽车行业带来的衍生风险。本期重大风险是否发生重大变化：否 20182018年年年度报告年度报告 公告编号：公告编号：2012019 9-0 00202 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 芜湖储吉信息技术股份有限公司 英文名称及缩写 Wuhu C.J.Tech Information Technology Co.,Ltd.证券简称 储吉信息 证券代码 834187 法定代表人 徐彬 办公地址 芜湖市三山区西湖新城 S-06（原图书馆）三层 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书 方侃堃 是否具备全国股转系统董事会秘书任职资格 是 电话 0553-3858815 传真 0553-3858815 电子邮箱 公司网址 http:/ 芜湖市三山区西湖新城 S-06（原图书馆）三层 241000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2012 年 9 月 17 日 挂牌时间 2015 年 12 月 11 日 分层情况 创新层 行业（挂牌公司管理型行业分类）L-租赁和商务服务业-L72商务服务业-L723咨询与调查-L7239其他专业咨询 主要产品与服务项目 公司主要提供咨询服务和软件服务，咨询服务为汽车行业咨询培训服务，软件服务包括在线学习管理平台、汽车行业量化客户管理软件、业绩发展智能分析管理系统、数据服务、SAAS 服务。普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）30,000,000 优先股总股本（股）-控股股东 上海赟熠投资管理合伙企业（有限合伙）实际控制人及其一致行动人 实际控制人：徐彬；一致行动人：上海赟熠投资管理合伙企业（有限合伙）;上海鸿韧投资管理合伙企业（有限合伙）;上海鸿垚投资管理有限责任公司。20182018年年年度报告年度报告 公告编号：公告编号：2012019 9-0 00202 9 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91310000054560476T 否 注册地址 芜湖市三山区西湖新城 S-06（原图书馆）三层 是 注册资本（元）30,000,000 元 否 注：基于公司战略发展需要，2018 年度公司注册地址由上海迁址安徽芜湖。五、五、中介机构中介机构 主办券商 安信证券 主办券商办公地址 深圳市福田区金田路 4018 号安联大厦 35 层、28 层 A02 单元 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 上会会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 石东骏、付云海 会计师事务所办公地址 上海市威海路 755 号文新报业大厦 20 楼 六、六、自愿自愿披露披露 适用 不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用不适用 20182018年年年度报告年度报告 公告编号：公告编号：2012019 9-0 00202 10 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 30,937,020.42 54,621,874.62-43.36%毛利率%50.75%27.64%-归属于挂牌公司股东的净利润 3,019,167.45-3,661,974.70 182.45%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 1,353,689.09-4,737,315.36 128.58%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）10.94%-13.11%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）4.90%-16.96%-基本每股收益 0.10-0.12 183.33%二、二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 34,916,408.65 49,246,777.84-29.10%负债总计 5,093,972.37 22,499,944.47-77.36%归属于挂牌公司股东的净资产 29,114,321.05 26,095,153.60 11.57%归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.97 0.87 11.49%资产负债率%（母公司）9.95%37.08%-资产负债率%（合并）14.59%45.69%-流动比率 5.55 1.85-利息保障倍数 82.41-21.45-三、三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额 5,716,563.62 11,059,488.23-48.31%应收账款周转率 1.53 1.85-存货周转率 35.97 20.93-四、四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%-29.10%6.16%-20182018年年年度报告年度报告 公告编号：公告编号：2012019 9-0 00202 11 营业收入增长率%-43.36%-4.29%-净利润增长率%167.38%-16.99%-五、五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 30,000,000 30,000,000-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)1,691,000.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 11,032.17 其他符合非经常性损益定义的损益项目 284,709.86 非经常性损益合计非经常性损益合计 1,986,742.03 所得税影响数 307,403.81 少数股东权益影响额（税后）13,859.86 非经常性非经常性损益净额损益净额 1,665,478.36 七、七、补充财务指标补充财务指标 适用 不适用 八、八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收票据 953,000.00-1,059,500.00-应收账款 26,928,051.54-29,247,723.27-应收票据及应收账款 27,881,051.54-30,307,223.27 应付账款 15,626,732.89-2,763,861.80 应付票据及应付账款-15,626,732.89-2,763,861.80 应付利息 4,886.30-6,163.19-其他应付款 1,886,636.53 1,891,522.83 4,854,305.83 4,860,469.02 管理费用 19,721,466.41-24,344,571.89-管理费用-15,491,860.66-20,823,936.19 20182018年年年度报告年度报告 公告编号：公告编号：2012019 9-0 00202 12 研发费用-4,229,605.75-3,520,635.70 九、九、业绩预告、业绩快报的差异说明业绩预告、业绩快报的差异说明 适用 不适用 13 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式：商业模式：公司主要从事汽车行业相关软件及系统平台的开发运营和汽车业绩管理信息化咨询培训业务，是国内领先的汽车行业商业智能解决方案的提供商。公司及子公司拥有 35 项软件著作权，15 项创作著作权证书，发明专利 4 项，并于 2016 年11 月通过高新技术企业认证；公司核心团队成员均具备 10 年以上从业及管理经验，拥有较强的行业资源和运营整合能力。公司为汽车行业产业链各个环节提供基于用户信息、经营指标和行业数据统计分析的信息化咨询服务以及软件服务，包括汽车行业咨询培训服务、汽车经销商（集团）集团经营业绩分析、在线学习管理平台、汽车行业量化客户管理软件、人工智能分析管理系统、数据服务、SAAS 和 PAAS 服务；公司收入主要来源是软件和信息技术服务。报告期内，公司的商业模式较上年度发生了一定程度变化。具体如下：公司原为一家提供汽车行业咨询培训服务和与之相关的软件服务的公司。根据目前公司业务发展情况，基于对公司长期发展的考虑，为了综合提高公司经营能力，发掘新的业务增长点，促进公司的转型升级，公司管理层从 2017 年上半年开始决定对公司经营模式做出相应调整。公司将业务重心逐步转移至信息技术服务领域，公司目前主要以汽车行业管理信息化咨询服务为业务入口，在深入了解客户需求的基础上把客户资源引入到云服务，通过大数据分析和软件服务为客户进行业绩发展智能管理和智助学习管理。报告期后至报告披露日，公司的商业模式较上年度未发生变化。核心竞争力分析：核心竞争力分析：1、核心算法和新型的信息技术 公司为汽车行业产业链各个环节提供基于用户信息、经营指标和行业数据统计分析的信息化咨询服务以及软件服务，专注于对经营数据的深度挖掘和解读，擅长通过对数据的精准抓取和多维度解析，见微知著，帮助企业一站式解决经销商网络盈利难题。公司产品通过大数据分析，结合互联网软件系统平台，形成创新性的服务模式，拥有知识产权的核心算法和新型的信息技术，大大增强产品的竞争力。2、产品集成能力强大 公司向客户提供线下、线上软件服务和信息化咨询服务。线下服务包括现场辅导培训、汽车产品培训及能力提升培训；线上信息化咨询服务包括微信公众号第三方平台、在线学习系统、客户管理系统、数据分析系统。视动产品包括：在线教育课程、视频教学片、二维动画教程、E-learning多媒体课件制作。公司以集汽车信息化咨询培训、IT 互联技术、视动技术和大数据服务于一身的产品功能满足全产业链不同环节的客户需求，形成专业领域一体化整合的全新行业技术壁垒。3、核心团队稳定 公司非常注重对人才的引进和培养。在多年的复合业务实践中，形成了稳定的核心管理团队和技术团队，核心团队长期从事汽车咨询行业和 IT 行业产品开发、市场推广，熟悉汽车行业产品的开发和 IT 产品的市场化流程、善于分析国内外市场、重视科学管理和合作、熟悉汽车行业的发展和 IT 领域的技术和发展动态，为公司业务的持续发展提供了有力保障。公司长期坚持以优秀的企业文化、人性化的管理方式吸引并留住人才。4、技术创新能力较强 报告期内，公司全资子公司上海储翔已取得 4 项发明专利，另有 4 项发明专利在申请中，相关专利技术为公司产品提供强有力的技术支持，提升了产品竞争力，有利于公司业务的后续发展。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是否 主营业务是否发生变化 是否 主要产品或服务是否发生变化 是否 客户类型是否发生变化 是否 关键资源是否发生变化 是否 14 销售渠道是否发生变化 是否 收入来源是否发生变化 是否 商业模式是否发生变化 是否 具体变化情况说明具体变化情况说明:收入来源变化说明：公司 2017 年主营业务收入以咨询培训收入为主，占比达到 72.56%；从 2017 年上半年开始公司逐步进行经营模式的调整，2018 年公司业务重心已转移至信息技术服务领域，2018 年公司主营业务收入中软件和信息技术服务收入占比达到 59.07%。商业模式变化说明：公司原为一家提供汽车行业咨询培训服务和与之相关的软件服务的公司。根据目前公司业务发展情况，基于对公司长期发展的考虑，为了综合提高公司经营能力，发掘新的业务增长点，促进公司的转型升级，公司管理层从 2017 年上半年开始决定对公司经营模式做出相应调整。2018年公司业务重心已转移至信息技术服务领域，公司目前主要以汽车行业管理信息化咨询服务为业务入口，在深入了解客户需求的基础上把客户资源引入到云服务，通过大数据分析和软件服务为客户进行业绩发展智能管理和智助学习管理。二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司严格执行股东大会审议通过的公司 2018 年度财务预算方案及市场营销、人力资源等方面的经营计划，通过汽车行业管理信息化咨询服务为业务入口，在深入解客户需求的基础上把客户资源引入到云服务，通过大数据分析和软件服务为客户进行业绩发展智能管理和智助学习管理，以线上和线下相结合的整体解决方案提高公司产品和服务的市场竞争力，促进了公司业务的平稳发展。报告期内，公司实现营业收入 30,937,020.42 元，较去年同期减少 43.36%，营业收入降幅较大；实现净利润 3,019,167.45 元，同比扭亏为盈，较去年同期增长 182.45%。报告期内，公司营业收入减少，净利润增加，主要是公司将业务重心逐步转移至信息技术服务领域，使得公司产品的毛利率和附加值提升，营收下滑主要是公司对原有的咨询培训业务进行收缩调整。本年期末，公司总资产 34,916,408.65 元，较上期期末下降 29.10%，归属于挂牌公司股东的净资产为 29,114,321.05 元，较上期期末增加 11.57%。报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额 5,716,563.62 元，较去年同期下降5,342,924.61 元，下降 48.31%。主要原因是：因公司咨询培训业务大幅收缩，营业收入下滑所致。虽然公司现金流量净额下滑，但经营性现金流状况保持稳健。报告期内，公司业务重心逐步转移至信息技术服务领域，公司主要业务是为汽车流通各个领域提供管理、发展、提升的信息化平台与工具，包含汽车流通领域人员相匹配的能力支持、系统工具和数据分析应用，同时为汽车主机厂提供网络管理与发展提升的一站式解决方案，为汽车经销商集团经验管理提供数据分析和盈利能力的提升。报告期内优势业务、产品和服务的相关情况如下：1、业绩发展智能分析管理系统（imPerformance）汽车行业品牌制造厂对遍布全国上百家经销商实行授权销售、区域化管理的模式，各经销商的财务状况和销量数据等直接影响品牌制造厂的发展策略。公司经过多年汽车咨询行业的沉淀积累，将成熟的行业数据分析逻辑通过代号为 imP 的业绩发展智能分析管理系统应用到品牌制造厂商和经销商集团的决策支持中，在庞大数据样本量的支撑下，软件分析模型可得出与行业标杆值进行比对的结果，以此辅助决策者的判断。该产品与传统咨询中的业绩提升服务相结合，具有较强的增长潜力。（1）汽车经销商经营管理系统（ERP）帮助经销商将进销存业务流、资金流、信息流整合集成一体化管理的信息系统。通过对数据的整理、分析管理，为经销商管理者及员工提供分析的依据，帮助经销商改善业务流程提高企业核心竞争力。（2）汽车行业量化客户管理软件 15 传统汽车咨询行业中的入店辅导服务，需要针对汽车品牌经销商单店的经营管理数据进行精确分析并针对实际缺陷给出相应解决方案。量化客户管理软件，通过在经销商前台人员、销售顾问、销售经理和总经理中的使用，可以及时获取单店的客户、销量和库存等统计数据，一方面有助于管理者及时发现经营管理中的问题，一方面配合入店辅导服务，提高管理效力，最终实现单店经营业绩的提升。该产品预计具有较好的市场发展前景。2、智助学习管理（imKnowledge）报告期内，公司完成了几类软件产品 1.0 及以上版本的开发，取得相应软件著作权，并将软件系统投入实际应用，形成收入。公司将软件产品所提供的 SAAS、PAAS 服务与传统咨询服务的充分融合，逐渐将自身打造成汽车行业商业智能整体解决方案提供商。（1）在线学习管理平台 为顺应现代化教育培训市场的发展，以及移动互联网在职业教育中的普及应用，公司将自身研发的“在线考试系统”、“在线培训系统”、“在线调研系统”、“内训管理系统”等产品与在线直播等技术相结合，组成在线学习管理平台，通过为不同客户定制开发不同的课程内容，最终形成针对不同汽车品牌制造厂商的个性化 SAAS、PAAS 服务。其中，汽车行业传统培训中的产品培训和岗位培训，具有品牌内部相对标准化和受众全面化的特点，该类培训与在线学习管理平台的结合，大大降低了参训人员的差旅成本，同时因为公司通过视动团队开发的视频课件，在平台上可被随时预习复习，因此可以大幅提高参训率和参训人员的培训效率。该套整体解决方案，在汽车行业产业链各环节成本管控趋严的市场环境下具有较强竞争力。（2）SAAS、PAAS 服务及商业智能整体解决方案 报告期内，公司开始针对汽车品牌制造厂商及经销商的个性化需求，提供定制化的 SAAS、PAAS 服务。基于软件系统和数据业务的启用，通过与传统咨询服务的结合，逐渐形成汽车行业商业智能整体解决方案。3、汽车行业职业教育培训 从汽车产品、汽车技术、新车销售、市场营销、售后服务、二手车、水平业务 7 大领域入手，提升经销商岗位人员技能，提高管理者的管理能力、提高执行人员的工作能力，为经销商带来更高经营利润。(二二)行业情况行业情况 1、宏观环境 据中国汽车工业协会数据，2018 年全年汽车产销量分别为 2780.9 万辆和 2808.1 万辆，同比下降 4.2%和 2.8%，其中，全年乘用车产销 2352.9 万辆和 2352.9 万辆，下降 5.2%和 4.1%。综上，中国汽车市场体量依然巨大，但为 1990 年来首次年度产销量下降，一方面由于购置税优惠政策全面退出造成的影响；另一方面受宏观经济增速回落、中美贸易摩擦以及消费信心等因素的影响，短期内仍面临较大的压力。2、行业发展 公司所处的行业区别于传统的汽车咨询培训行业，结合互联网+、大数据的应用，为汽车全产业链提供业绩管理。汽车咨询管理行业的大数据和信息化服务属于新兴产业，目前刚刚进入初创的时期。就目前汽车行业发展来看，由于汽车产销量下降，不光是汽车品牌之间竞争，汽车经销商之间同样竞争激烈，新车亏损严重，厂家返利以及增值业务无法弥补新车亏损，售后盈利能力弱的经销商全年累计无法盈利。通过行业大数据及时挖掘经营中业务短板，持续推进经销商业绩发展和盈利能力提升。3、周期波动 由于公司所处行业依附于汽车行业的运行和发展情况，而汽车行业属于经济周期行业，汽车行业的波动会从一定程度上影响公司业务发展。4、市场竞争 公司属于数据分析、咨询服务及内容服务的复合型解决方案提供商，在汽车行业客户中享有良好声誉。但是，汽车咨询管理行业的大数据和信息化服务是一个新兴市场，精细化数据管理软件及平台正处于市场初创期，随着中国汽车行业的发展，众多提供数据处理形式的企业正在纷纷转型适应新的市场需求，同行竞争将日益激烈，因此，公司在未来将会面临一定的行业竞争风险。16(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与本期期末与上年期末金上年期末金额变动比例额变动比例 金额金额 占总资产占总资产的的比重比重 金额金额 占总资产占总资产的的比重比重 货币资金 13,719,258.14 39.29%12,253,161.98 24.88%11.97%应收票据及应收账款 12,565,104.35 35.99%27,881,051.54 56.61%-54.93%存货 51,504.24 0.15%795,763.62 1.62%-93.53%投资性房地产-长期股权投资-固定资产 1,015,632.29 2.91%385,877.05 0.78%163.20%在建工程-短期借款-3,000,000.00 6.09%-100.00%长期借款-应付票据及应付账款 2,530,450.72 7.25%15,626,732.89 31.73%-83.81%预收款项 749,219.00 2.15%64,800.00 0.13%1,056.20%其他应付款 259,454.99 0.74%1,891,522.83 3.84%-86.28%其他应收款 799,880.69 2.29%248,855.48 0.51%221.42%其他流动资产 709,108.78 2.03%1,089.27 0.00%64,999.45%应付职工薪酬 131,987.37 0.38%761,174.08 1.55%-82.66%资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：1、应收票据及应收账款 本年期末公司应收票据及应收账款较上年期末减少 15,315,947.19 元，同比下降 54.93%，主要因为公司转型导致营业收入的下降所致。2、存货 本年期末公司存货较上年期末减少 744,259.38 元，同比下降 93.53%，主要因为公司在 2018年商业模式发生变化，主动收缩了咨询培训业务，由此导致与咨询培训业务相关的人员成本、差旅费用等在内的劳务成本下降，致使公司存货较上年同期减少。3、固定资产 本年期末公司固定资产较上年期末增加 629,755.24 元，同比增加 163.20%，主要因为 2018年企业搬迁，新办公室固定资产的采购。4、短期借款 本年期末公司短期借款较上年期末减少 100.00%，主要因为公司 2018 年偿还两笔银行贷款，金额分别为 200 万元和 100 万元。5、应付票据及应付账款 本年期末应付账款较上年期末减少 13,096,282.17 元，同比下降 83.81%，主要是因为公司转型，缩减咨询培训业务，与咨询相关的应付费用大幅减少所致。6、预收账款 本年期末预收账款较上年期末增加 684,419.00 元，同比增长 1,056.2%，主要是因为改变销售合同付款条款所致。7、其他应付款 本年期末其他应付款较上年期末下降 1,632,067.84 元，同比下降 86.28%，主要原因是 17年项目执行前收供应商押金保证金，18 年项目结束退还供应商项目押金保证金所致。8、其他应收款 本年期末其他应收款较上年期末增加 551,025.21 元，同比增加 221.42%，主要因为项目代垫款项的增加。9、其他流动资产 本年期末公司其他流动资产较上年期末增加 708,019.51 元，同比增加 64,999.45%，主要因为应交税金赤字项调整，其中待抵扣税款 663,783.78 元及预缴企业所得税 45,325.00 元。17 10、应付职工薪酬 本年期末应付职工薪酬较上年期末减少 629,186.71 元，同比下降 82.66%，主要是因为改变改变工资支付时间，由原来的次月支付提前到每月月底支付。2.2.营业情况营业情况分析分析(1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年本期与上年同期金额变同期金额变动比例动比例 金额金额 占营业收占营业收入的入的比重比重 金额金额 占营业收占营业收入的入的比重比重 营业收入 30,937,020.42-54,621,874.62-43.36%营业成本 15,236,514.79 49.25%39,522,310.37 72.36%-61.45%毛利率%50.75%-27.64%-管理费用 8,905,781.20 28.79%15,491,860.66 28.36%-42.51%研发费用 2,931,651.11 9.48%4,229,605.75 7.74%-30.69%销售费用 1,971,362.88 6.37%2,655,143.78 4.86%-25.75%财务费用-68,499.70-0.22%262,124.42 0.48%-126.13%资产减值损失-589,034.66-1.90%299,527.92 0.55%-296.65%其他收益 284,709.86 0.92%230,840.51 0.42%23.34%投资收益-公允价值变动收益-资产处置收益-汇兑收益-营业利润 2,720,350.54 8.79%-7,842,588.73-14.36%134.69%营业外收入 1,702,100.00 5.50%1,277,742.50 2.34%33.21%营业外支出 67.83 0.00%6,614.07 0.01%-98.97%净利润 3,075,602.91 9.94%-4,564,822.73-8.36%167.38%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、营业收入 本年度营业收入较上年减少 23,684,854.20 元，同比下降 43.36%，主要是因为公司业务模式的调整，减少咨询培训业务所致。2、营业成本 本年度营业成本上年减少 24,285,795.58 元，同比下降 61.45%，主要是因为公司业务模式的调整，减少咨询培训业务，由此导致与咨询培训业务相关的人员成本、差旅费用等在内的劳务成本下降。3、管理费用 本年度管理费用较上年减少 6,586,079.46 元，同比下降 42.51%，主要是因为公司业务模式调整，咨询培训业务大幅减少，对应的咨询培训人员及各项开支的精减所致。4、研发费用 本年度研发费用较上年减少 1,297,954.64 元，同比下降 30.69%，由于前期研发投入较高，并取得一定的成效，且公司转型降本增效，研发放缓所致。5、财务费用 本年度财务费用较上年减少 330,624.12 元，同比下降 126.13%，主要是因为报告期内，公司归还两笔银行贷款，公司因银行贷款而产生的利息支出 54,322.03 元，较上年同期利息支出292,704.90 元减少 238,382.87 元，下降 81.44%；本期利息收入 128,406.77 元，较上年同期利息收入 38,519.49 元增加 89887.29 元，增幅达 233.36%。6、资产减值损失 本年度资产减值损失交上年度减少 888,562.58 元，同比下降 296.65%，主要是因为部分应收账款收回，本期转回坏账准备 604,465.07 元所致。7、营业利润 18 本年度营业利润较上年同期增长 10,562,939.27 元，同比增长 134.69%，主要由于公司业务转型，报告期内软件和信息技术服务业务收入 18,274,165.45 元，占到全年总收入的 59.07%，该业务毛利和附加值较高所致。8、营业外收入 2018 年母公司搬迁收到当地政府新三板挂牌奖励 160 万元，导致本年度营业外收入较上年同期增长 33.21%9、营业外支出 上年度产生固定资产报废损失 6,614.07 元,本年度未涉及，故本年度较上年同期下降98.97%10、净利润 本年度净利润 3,075,602.91 元，上年同期净利润为-4,564,822.73 元，同比增长 167.38%，主要由于公司业务转型，报告期内软件和信息技术服务业务收入 18,274,165.45 元，占到全年总收入的 59.07%，该业务毛利和附加值较高所致。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 30,937,020.42 54,621,874.62-43.36%其他业务收入-主营业务成本 15,236,514.79 39,522,310.37-61.45%其他业务成本-按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比比例例%咨询培训服务收入 12,662,854.97 40.93%39,633,250.17 72.56%软件和信息技术服务收入 18,274,165.45 59.07%12,168,111.48 22.28%软件销售收入-2,820,512.97 5.16%按区域分类分析按区域分类分析：适用不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内软件和信息技术服务业务收入 18,274,165.45 元，占到全年总收入的 59.07%，公司管理层从 2017 年上半年开始决定对公司经营