834144_2018_华创电子_2018年年度报告_2019-04-21.pdf

1 2018 年度报告 华创电子 NEEQ:834144 华创电子股份有限公司（HUACHANG ELECTRONIC CO.,LTD）2 公司年度大事记公司年度大事记 一、在第二届中国安防百强工程（集成）商评选活动中华创电子成为荣誉企业之一。二、董事长陈维华先生荣获“2018 宁波市企业家创业创新奖”。三、华创电子股份有限公司被评为 2018 年度中小企业资信等级 AAA级企业。3 目 录 第一节第一节 声明与提示声明与提示 .6 6 第二节第二节 公司概况公司概况 .8 8 第三节第三节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 .1010 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 .1313 第五节第五节 重要事项重要事项 .2222 第六节第六节 股本变动及股东情况股本变动及股东情况 .2424 第七节第七节 融资及利润分配情况融资及利润分配情况 .2626 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况董事、监事、高级管理人员及员工情况 .2727 第九节第九节 行业信息行业信息 .3030 第十节第十节 公司治理及内部控制公司治理及内部控制 .3131 第十一节第十一节 财务报告财务报告 .3535 4 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 本公司、股份公司、公司、华创电子 指 华创电子股份有限公司 众展投资 指 宁波众展投资管理中心（有限合伙）佳创电力 指 宁波佳创电力设备工程有限公司 时代鑫日 指 宁波时代鑫日物资有限公司 华创能源 指 宁波华创联合能源工程有限公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 主办券商、财通证券 指 财通证券股份有限公司 会计师事务所、立信中联会计师事务所 指 立信中联会计师事务所（特殊普通合伙）律师事务所 指 浙江和义观达律师事务所 三会 指 股东大会、董事会、监事会 元、万元 指 人民币元、人民币万元 建筑智能化 指 利用系统集成方法，将信息技术、通信技术、控制技术、多媒体技术和现代建筑艺术有机结合，通过对设备的自动监控和对信息 资源的管理，优化使用者信息服务及其建筑环境，使建筑物具有安全、舒适、便利和灵活的特点。运维 指 对大型组织已经建立好的网络软硬件的维护 系统集成 指 在系统工程科学方法的指导下，根据用户需求，优选各种技术和产品，将各个分离的子系统连接成为一个完整可靠经济和有效的整体，并使之能彼此协调工作，发挥整体效益。综合布线 指 建筑物内或建筑群之间信息传输通道 BSV 指 一种性能稳定、图像高清的显示频 异构系统 指 异构数据库系统是相关的多个数据库系统的集合，可以实现数据的共享和透明访问。弱电 指 直流电路或音频、视频线路、网络线路、电话路线，直流电压一般在 24V-36V 之间。强电 指 与弱电相对，工作电压为交流 220V 以上 BT 指 Build-Transfer 建设转让 BOT 指 Build-OperateTransfer 建设运营转让 EPC（max s/c）指 EPC 指设计采购施工总承包的英文缩写，具体指承包商负责工程项目的设计、采购、施工安装全过程的总承包，并负责试运行服务（由业主进行试运行），又 可 分 为 两 种 类 型：EPC（max s/c）和 EPC（self-perform construction）。EPC 总承包商最大限度地选择分包商来协助完成工程项目，通常采用 分 包 的 形 式 将 施 工 分 包 给 分 包 商EPC（self-perform construction）指 EPC 总承包商除5 选择分包商完成少量工作外，自己要承担工程的设计、采购和施工任务。PMC 指 项目管理承包的英文缩写，具体是指项目管理承包商代表业主对工程项目进行全过程、全方位的项目管理，包括进行工程的整体规划、项目定义、工程招标、选择承包商、并对设计、采购、施工过程进行全面管理，一般不直接参与项目的设计、采购、施工和试运行阶段的具体工作。QES 指 质量、环境、职业健康与安全三合一标准体系认证 劳务分包 指 劳务作业发包人将其所承包的房屋建筑或市政基础设施工程中的劳务作业发包给有资质的劳务作业承包人，由劳务作业承包人按约定完成劳务作业内容的行为。包工包料 指 将购买装饰材料的工作委托装饰公司，由装饰公司统一报出材料费和工费。6 第一节第一节 声明与提示声明与提示【声明声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人陈维华、主管会计工作负责人周晓伟 及会计机构负责人（会计主管人员）郑怡保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。立信中联（特殊普通合伙）会计师事务所对公司出具了标准无保留意见审计报告。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项事项 是或否是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1 劳务分包的风险 公司按照行业惯例将部分环节采取劳务分包的方式，由劳务分包单位施工，如果劳务分包单位未严格遵循施工标准、管理不到位、施工质量或工程进度等不能满足项目的要求，可能引发安全事故、质量问题或经济纠纷，进而可能会对公司的业务产生不利影响。2 宠观经济周期及产业政策变化的风险 本公司所处行业为建筑安装业，建筑安装业的发展与一个国家的经济发展水平相关，经济增长的周期性波动对建筑安装业有较大影响。3 公司治理及内控有效性不足的风险 建筑安装企业具有点多、线长、面广、分散的行业特点，公司业务规模的不断扩大对财务内部控制制度方面的要求将越来越高。尽管公司在多年的经营运作中已经建立了健全的财务内部控制制度，但由于现有的人员结构、素质差异、外部监督力量和内部审计力量等方面制约，公司仍可能存在监管不及时，财务内部控制执行力度不够的风险。4 流动性风险 公司 2018 年末、2017 年末、2016 年末应收款项占资产总额分别为 27.57%、23.22%、47.08%，占用了公司大量的资金，如果公司应收账款不能及时收回，将可能引发流动性风险。5 存货余额较大的风险 公司 2018 年末、2017 年末和 2016 年末存货帐面价值分别占总资产 38.50%、42.67%、28.49%。未来随着公司业务量增大，公司存货余额的增长幅度将加大，公司由于存货增加而增加的管理压力和资金压力不容忽视。7 6 资产负债率高的风险 本公司 2018 年末、2017 年末、2016 年末财务报表计算的资产负债率分别为 63.44%、66.84%、64.84%，公司面临着潜在的财务风险。资产负债率较高与本公司所处的行业特点及融资渠道只能依赖于自身积累和银行借款有关。7 实际控制人不当控制风险 截止本报告日，公司股本5,188万股，其中陈维华持有本公司2,578.436万股，占公司49.7%的股份；陈香连持有本公司1,105.044万股，占公司21.3%的股份；同时，其关联人陈佳间接持有本公司1.45%的股份，陈维华与陈香连为夫妻关系，系本公司实际控制人。此外陈维华担任公司董事长，在公司决策、监督日常经营管理上可施予重大影响，虽然本公司已建立关联交易决策制度，董事会决议制度等各项规定对公司治理结构进行规范，但可能发生实际控制人利用其控制地位影响本公司生产经营的情况。本期重大风险是否发生重大变化：否 8 第二节第二节 公司概况公司概况 一、一、基本信息基本信息 公司中文全称 华创电子股份有限公司 英文名称及缩写 HUACHANG ELECTRONIC CO.,LTD 证券简称 华创电子 证券代码 834144 法定代表人 陈维华 办公地址 宁波市高新区江南路586号九五商务大厦 B 座16楼 二、二、联系方式联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 郑怡 职务 董事会秘书兼财务负责人 电话 0574-87918821 传真 0574-87918821 电子邮箱 公司网址 联系地址及邮政编码 宁波市高新区江南路586号九五商务大厦 B 座16楼315000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司财务办公室 三、三、企业信息企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2000 年 11 月 16 日 挂牌时间 2015 年 11 月 16 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）建筑安装业（E49)主要产品与服务项目 建筑安装工程施工服务和建筑设备销售 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股）51,880,000 优先股总股本（股）0 做市商数量 0 控股股东 陈维华 实际控制人及其一致行动人 陈维华、陈香连 四、四、注册情况注册情况 项目项目 内容内容 报告期内报告期内是否变更是否变更 统一社会信用代码 91330200725147755H 否 9 注册地址 浙江省宁波望春工业园区布政东路128号宁波鹰达锂离子电池厂区 2 号车间第三层 是 注册资本（元）51,880,000.00 否 五、五、中介机构中介机构 主办券商 财通证券 主办券商办公地址 中国杭州杭大路15号嘉华国际商务中心201、501、502、1601-1615、1701-1716室 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 立信中联（特殊普通合伙）会计师事务所 签字注册会计师姓名 舒国平 陈聘 会计师事务所办公地址 天津市南开区宾水西道333号万豪大厦 C 座十层 六、六、自愿自愿披露披露 适用不适用 七、七、报告期后更新情况报告期后更新情况 适用 不适用 10 第三节第三节 会计数据和会计数据和财务指标摘要财务指标摘要 一、盈利能力盈利能力 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 361,132,521.23 344,172,720.87 4.93%毛利率%18.01%17.48%-归属于挂牌公司股东的净利润 15,434,706.70 20,897,740.23-26.14%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 15,521,954.39 20,580,594.68-24.58%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）13.48%20.47%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）13.55%20.16%-基本每股收益 0.30 0.40-25%二、偿债能力偿债能力 单位：元 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 326,533,382.35 330,737,729.77-1.27%负债总计 207,145,044.08 221,077,298.20-6.30%归属于挂牌公司股东的净资产 119,388,338.27 109,660,431.57 8.87%归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.30 2.11 9.00%资产负债率%（母公司）63.91%67.26%-资产负债率%（合并）63.44%66.84%-流动比率 1.49 1.43-利息保障倍数 138.02 323.25-三、营运情况营运情况 单位：元 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-5,496,860.19 22,503,139.87-124.43%应收账款周转率 4.33 3.75-存货周转率 2.22 2.61-11 四、成长情况成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率%-1.27%23.11%-营业收入增长率%4.93%14.35%-净利润增长率%-26.14%3.85%-五、股本情况股本情况 单位：股 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本 51,880,000 51,880,000 0%计入权益的优先股数量 0 0 0%计入负债的优先股数量 0 0 0%六、非经常性非经常性损益损益 单位：元 项目项目 金额金额 非流动资产处置损益-291,029.83 计入当期损益的政府补助 79,792.43 单独进行减值测试的应收账款减值准备转回 169,048.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-107,386.65 非经常性损益合计非经常性损益合计-149,576.05 所得税影响数-62,463.16 少数股东权益影响额（税后）0.00 非经常性非经常性损益净额损益净额 -87,112.89 七、补充财务补充财务指标指标 适用不适用 八、因因会计政策变更会计政策变更及及会计差错更正等追溯调整或重述情况会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位：元 科目科目 上年上年期末（期末（上年同期上年同期）上上年上上年期末（期末（上上年同期上上年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整重述后调整重述后 应收账款 69,706,158.01 0.00 0.00 0.00 12 应收票据 0.00 0.00 0.00 0.00 应收票据及应收账款 0.00 69,706,158.01 0.00 0.00 应付票据 19,381,050.20 0.00 0.00 0.00 应付账款 118,895,427.31 0.00 0.00 0.00 应付票据及应付账款 0.00 138,276,477.51 0.00 0.00 应付股利 440,511.25 0.00 0.00 0.00 其他应付款 9,823,743.56 10,264,254.81 0.00 0.00 管理费用 28,743,637.04 19,799,534.31 0.00 0.00 研发费用 0.00 8,944,102.73 0.00 0.00 13 第四节第四节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、业务业务概要概要 商业模式商业模式 公司属于建筑安装行业，主要通过竞标承接各类建筑安装工程获取利润，具体包括建筑智能化、电力电信、消防设施、机电设备、室外通讯、电力管道电缆电器、综合管道等工程安装。公司市场部根据搜集到的市场信息来接洽承揽工程项目，经过内部项目立项后与客户签订工程合同。公司签订的合同一般为包工包料的总价合同，合同约定承包范围、工程期限、工作内容、质量要求及工程结算方式等。公司按照合同的约定，进行安装材料设备的采购及设计施工，按照工程的进度确认收入。公司各项工程收入扣除成本、费用、税费形成公司利润。（一）业务承接 公司市场部负责搜索市场信息和承揽工程项目的业务开发，对可承接的项目及建设单位、招标单位等作全面了解、跟踪，进行综合分析和可行性研究，拟定标书。中标之后，投标中心拟定合同书，与客户签订合同。随后，公司再根据具体中标项目情况，各工程部及分公司进行内部甄选，选用较为合适的项目经理负责中标项目。项目经理根据标书和合同形成该项目的总开工报告，包括所需材料数量、规格、品牌，人员安排，工期、施工进度、工程款结算方式等内容。（二）方案设计 公司设计部负责具体现场勘测和设计工作。设计部根据市场部提供的情况和客户提出的具体要求进行现场勘测、设计图纸。市场部、工程部（分公司）、合约部及项目经理等召开业务交底会并完成设备清单与材料清单。此外，公司设计部还提供对外设计服务为公司创造收入。（三）采购模式 合约部负责项目所需设备、材料的采购工作。部门根据开工总报告，设备清单、材料清单结合库存量统一进行询价采购。合约部负责检验设备质量，工程部项目经理负责把控施工用料质量。施工班组领用材料，通过 PM 系统发起用料申请，经过相关人员审核批准后，仓库直接发货。（四）施工模式 公司在项目达到进场施工标准和要求以后，组建项目管理团队负责现场施工安装工作，项目管理团队包括项目经理、预算员、施工员、质量安全员、技术员等。公司工程施工劳务按照行业通行做法，采取劳务外包的方式进行。公司与劳务服务公司签订劳务代理服务总协议，由劳务服务公司为公司提供符合建筑安装要求的施工队伍，具体到每个施工项目会再与劳务服务公司签订项目协议，约定项目工期、预计工程费用、付款方式及其他权利义务，保证项目质量和安全生产。项目管理团队对劳务分包的工作过程和结果进行监督检查。之后，项目管理团队按照相关设计和施工规范组织现场施工，通过技术交底会和安全交底会等措施明确施工技术、质量、安全、节约等要求。公司质量安全部、工程部、预算部等部门负责人不定时对施工进度、质量和安全生产进行检查，发现问题及时出具整改意见，确保工程进度、施工质量等符合合同要求。（五）结算模式 公司根据项目合同的约定，通常按照两种方式结算工程款。一种方式为合同签约时，付款方支付总工程款的 10%至 30%作为工程预付款，工程完工并经建设单位、监理单位验收合格后付款方支付至总工程款的 80%至 85%，工程竣工并经业主验收合格后支付至总工程款的 95%，剩余 5%作为工程质量保证金，在质保期（通常为 1 至 2 年）满后付清；另一种方式为公司先行垫付工程款，付款方按照合同约定的时间节点或施工进度支付工程款，工程完工并经建设单位、监理单位验收合格后付款方支付至总工程款的 80%至 85%，工程竣工并经业主验收合格后支付至总工程款的 95%，剩余 5%作为工程质量保证金，在质保期（通常为 1 至 2 年）满后付清。14 （六）建筑业劳务分包 公司依据建筑行业的规定、标准对劳务分包公司进行谨慎选择、严格审查。经公司综合考核评定，选定浙江宇恒建筑劳务有限公司、宁波创力建筑劳务公司为公司长期合作劳务分包单位。公司与劳务公司的合作均依据中华人民共和国合同法，并遵照合法、公平、平等、协商、诚实信用的原则与之签订劳务承包合同。公司与浙江宇恒建筑劳务有限公司不存在关联关系。为严把质量关，公司对劳务分包单位和施工队合作的项目制定了一套工程管理细则。截至目前，公司与分包方及项目发包方之间未产生重大纠纷或争议，项目实施工程中也未出现重大安全事故，不存在在外包施工过程中受到任何相关行政部门处罚的情况。报告期内，公司的商业模式无重大变化。报告期内变化情况：报告期内变化情况：事项事项 是或是或否否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、二、经营情况回顾经营情况回顾(一一)经营经营计划计划 报告期内，公司实现营业收入 36113.25 万元，较 2017 年的 34417.27 万元增长 4.93%，全年实现净利润 1543.47 万元，较 2017 年 2089.77 万元下降 26.14%，公司总资产 32653.34 万元，较 2017 年的33073.77 万元下降 1.27%。报告期内公司在建筑市场持续不景气、行业竞争日趋激烈的大环境下，在董事会正确的领导下，提出以变制变战略应对市场危机，以新的思路谋求新的发展，围绕公司年度经营目标，实现了业绩的平稳发展。1、业务拓展方面 市场部、事业部依据公司的战略发展要求，增强开拓市场能力，密切关注市场动态，坚持以求真务实的态度分析市场，确定企业自身实力和在市场中的地位，多渠道发挥自身优势，在立足本省拓展的基础上，积极向省外市场发展，提升企业在圈内的知名度。2、内部管理方面 公司坚持“管理出效益，管理促发展”方针，在管理上以 ERP 为基础工具，通过扁平化管理模式及ERP 实施，有效降低公司执行力难度，提高工作效率，使公司各项制度落实到实处，各项流程简单有效。公司加强工程质量方面管理，以品牌和质量来赢得市场，以质量品质与客户满意为核心，提升公司品牌和知名度。3、技术方面 公司加大了科研研发的投入，积极鼓励技术创新、软件开发应用，通过技术创新来不断提高公司的核心竞争力。15 (二二)行业情况行业情况 目前建筑安装行业正逐步走向智能化，而智能建筑安装行业的发展与房地产行业的发展联系紧密，需求主要来源于新增建筑和存量建筑改造两个方面。自2016 年以来，国家逐步放宽管控，房地产也稳定发展，建筑业回暖，建筑安装行业总产值明显提升。另外，城镇化成为中国未来经济增长新动力，也将助力建筑安装行业的发展。我国的城镇化水平一直在稳步提升，城镇化也从以下两个方面推动建筑安装行业的发展：第一，新增的城市人口将导致大量房屋和公共设施的建设需求，推动建筑业的发展，从而促进建筑安装的需求；第二，随着国家新型城镇化的不断深入推进，棚户区改造力度加大、旧建筑和旧设备的翻新安装，在建筑安装量保持不变的情况下，会增加对建筑安装的需求，这将进一步刺激建筑安装行业的发展。智能建筑安装行业前景是光明的，建筑智能化工程属于高新技术、朝阳产业，投资、消费双驱动。消费升级推动建筑智能化系统应用范围逐步扩大，层次逐渐提高，且升级改造比例不断提升。随着网络及信息技术的发展，目前建筑智能系统已经广泛应用到建筑设备监测及自动控制、物业智能化管理、办公自动化、信息传递与发布、节能等许多新领域。(三三)财务分析财务分析 1.1.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 本期期末与上年期本期期末与上年期末金额变动比例末金额变动比例 金额金额 占总资产占总资产的的比重比重 金额金额 占总资产的占总资产的比重比重 货币资金 51,053,816.10 15.64%60,342,772.67 18.24%-15.39%应收票据与应收账款 80,990,411.01 24.80%69,706,158.01 21.08%16.19%存货 125,703,971.34 38.50%141,128,694.23 42.67%-10.93%投资性房地产 0.00 0.00 长期股权投资 0.00 0.00 固定资产 16,380,256.81 5.02%13,633,100.26 4.12%20.15%在建工程 0.00 0.00 短期借款 0.00 0.00 长期借款 0.00 0.00 资产负债项目重大变动原因资产负债项目重大变动原因：固定资产：报告期内，固定资产比去年同期增加 2,747,156.55 元，变动比例为 20.15%。变动主要原因是因为公司经营需要报告期内新增办公楼所致。16 2.2.营业情况营业情况分析分析 (1)(1)利润构成利润构成 单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 本期与上年同本期与上年同期金额变动比期金额变动比例例 金额金额 占营业收占营业收入的入的比重比重 金额金额 占营业收占营业收入的入的比重比重 营业收入 361,132,521.23-344,172,720.87-4.93%营业成本 296,078,286.12 81.99%284,000,430.17 82.52%4.25%毛利率%18.01%-17.48%-管理费用 22,201,137.37 6.15%19,799,534.31 5.75%12.13%研发费用 14,364,924.37 3.98%8,944,102.73 2.60%60.61%销售费用 4,498,187.45 1.25%3,983,751.75 1.16%12.91%财务费用-156,632.93-0.04%-224,587.86-0.07%-30.26%资产减值损失 4,325,088.76 1.20%-1,081,615.11-0.31%-499.87%其他收益 79,792.43 0.02%0.00 0.00%投资收益 0.00 0.00%0.00 0.00%公允价值变动收益 0.00 0.00%0.00 0.00%资产处置收益-291,029.83-0.08%0.00 0.00%汇兑收益 0.00 0.00%0.00 0.00%营业利润 18,377,420.92 5.09%27,687,883.02 8.04%-33.63%营业外收入 3,457.65 0.00%433,642.12 0.13%-99.20%营业外支出 110,844.30 0.03%10,116.37 0.00%995.69%净利润 15,434,706.70 4.27%20,897,740.23 6.07%-26.14%项目重大变动原因项目重大变动原因：1、研发费用：报告期内，公司研发费用比去年增加 5,420,821.64 元，变动比例为 60.61%，主要变动原因是公司进一步加大对研发项目的投入，2018 年共计研究开发 8 个项目，较上一年增加了 2 个研发项目，从而导致研发费用增加。2、财务费用：报告期内，公司财务费用比去年减少 67，954.93 元，变动比例为-30.26%，主要变动原因是公司短期借款利息支出增加所致。3、资产减值损失：报告期内，公司资产减值损失比去年增加 5,406,703.87 元，变动比例为-499.87%，主要变动原因是浙江花球房地产集团有限公司 2,500,000 元的其他应收款涉及诉讼，全额计提了减值损失、2 年以上的应收账款相较去年增加所致。4、营业利润：报告期内，公司营业利润比去年减少 9,310,462.10 元，变动比例为-33.63%，主要变动原因是研发费用增加、资产减值损失增加所致。5、营业外收入：报告期内，公司营业外收入比去年减少 430,184.47 元，变动比例为-99.20%，主要变动原因是 2017 年公司收到财政局稳增促调专项资金补助所致。17 6、营业外支出：报告期内，公司营业外支出比去年增加 100,727.93 元，变动比例为 995.69%，主要变动原因是公司参加海曙区慈善总会贞丰县对口帮扶活动捐赠 100,000.00 元所致。7、净利润：报告期内，公司净利润比去年下降 5,463,033.53 元，变动比例为-26.14%，主要变动原因是研发费用增加、资产减值损失增加所致。(2)(2)收入收入构构成成 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期上期金额金额 变动比例变动比例 主营业务收入 361,132,521.23 344,172,720.87 4.93%其他业务收入 0.00 0.00 主营业务成本 296,078,286.12 284,000,430.17 4.25%其他业务成本 0.00 0.00 按产品分类分析按产品分类分析：单位：元 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%工程施工收入 335,811,732.77 92.99%311,292,534.35 90.45%商品销售收入 24,377,434.31 6.75%32,445,599.01 9.43%设计服务收入 943,354.15 0.26%434,587.51 0.13%按区域分类分析按区域分类分析：适用不适用 收入构成变动的原因：收入构成变动的原因：报告期内不存在收入构成变动达到 10%的情况，各项业务构成基本保持稳定。(3)(3)主要客户情况主要客户情况 单位：元 序号序号 客户客户 销售金额销售金额 年度销售占比年度销售占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 宁波市效实中学 13,493,780.00 3.74%否 2 宁波建工工程集团有限公司 10,827,688.60 3.00%否 3 宁波雅戈尔新城置业有限公司 7,622,569.00 2.11%否 4 浙江欣捷建设有限公司 7,469,365.50 2.07%否 5 中国电信股份有限公司宁波分公司 7,161,690.50 1.98%否 合计合计 46,575,093.60 12.90%-(4)(4)主要供应商情况主要供应商情况 单位：元 序号序号 供应商供应商 采购金额采购金额 年度采购占比年度采购占比 是否存在关联关系是否存在关联关系 1 浙江宇恒建筑劳务有限公司 58,278,954.98 19.68%否 2 宁波凯威建筑劳务有限公司 8,037,309.00 2.71%否 3 宁波创力建筑劳务有限公司 6,581,922.49 2.22%否 18 4 安徽龙运智能科技有限公司 5,109,589.10 1.73%否 5 宁波信杰电缆桥架有限公司 4,885,137.28 1.65%否 合计合计 82,892,912.85 27.99%-3.3.现金流量状况现金流量状况 单位：元 项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净额-5,496,860.19 22,503,139.87-124.43%投资活动产生的现金流量净额 690,299.21-2,712,019.98-125.45%筹资活动产生的现金流量净额-6,086,213.64-5,794,034.44 5.04%现金流量分析现金流量分析：1、2018 年经营活动产生的现金流量净额较上年同期减少 28,000,000.06 元，下降 124.43%。主要原因：一、公司销售商品收到现金比 2017 年减少 7,772,782.95 元，收到的其他与经营活动有关的现金比 2017年增加 5,419,558.58 元，经营活动现金流入与 2017 年相比减少 2,376,441.32 元。二、因为公司在建工程项目增多带来相应工程材料费用支出增加，报告期购买商品及支付职工现金支出比2017年增加18,121,960.12元，支付税费由于2017年企业所得税缓缴，2018年增加支付3,437,994.34元，其他经营活动现金支出比 2017 年增加 4,063,604.28 元，经营活动现金支出与 2017 年相比增加25,623,558.74 元。2、2018 年投资活动产生的现金流量净额较上年同期增加 3,402,319.19 元，主要原因是 2017 年购买固定资产房屋所致。(四四)投资状况投资状况分分析析 1 1、主要主要控股子公司、参股公司情况控股子公司、参股公司情况 截至报告期末，公司共拥有三家全资子公司（宁波佳创电力设备工程有限公司、宁波时代鑫日物资有限公司、宁波华创联合能源工程有限公司）。子公司具体情况如下：1、宁波佳创电力设备工程有限公司，注册号：330215000112730，华创电子持有其 100%的股权。经审计后，2018 年度，营业收入 0 万元，净利润-0.15 万元；截至 2018 年 12 月 31 日，该公司总资产 1007.27 万元，总负债 0.02 万元，净资产 1007.25 万元。2、宁波时代鑫日物资有限公司，注册号：330203000179710，华创电子持有其 100%的股权。经审计后，2018 年度，营业收入 444.07 万元，净利润 7.67 万元；截至 2018 年 12 月 31 日，该公司总资产 593.14 万元，总负债 519.34 万元，净资产 73.80 万元。3、宁波华创联合能源工程有限公司，注册号：330215000114139，华创电子持有其 100%的股权。经审计后，2018 年度，营业收入 71.24 万元，净利润 3.85 万元；截至 2018 年 12 月 31 日，该公司总资产 283.04 万元，总负债 322.56 万元，净资产-39.51 万元。19 2 2、委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 无 (五五)非标准审计意见说明非标准审计意见说明 适用 不适用 (六六)会计政策、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 1、重要会计政策变更 财政部于 2018 年 6 月 15 日发布了财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会（2018）15 号），对一般企业财务报表格式进行了修订。本公司执行上述规定的主要影响如下：会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目名称和金额（1）资产负债表中“应收票据”和“应收账款”合并列示为“应收票据及应收账款”；“应付票据”和“应付账款”合并列示为“应付票据及应付账款”；“应收利息”和“应收股利”并入“其他应收款”列示；“应付利息”和“应付股利”并入“其他应付款”列示；“固定资产清理”并入“固定资产”列示；“工程物资”并入“在建工程”列示；“专项应付款”并入“长期应付款”列示。比较数据相应调整。“应收票据”和“应收账款”合并列示为“应收票据及应收账款”，本期金额80,990,411.01元，上 期 金 额69,706,158.01 元；“应付票据”和“应付账款”合并列示为“应付票据及应付账款”，本期金额144,044,490.43元，上 期 金 额138,276,477.51 元；调增“其他应付款”本期金额 194,438.45元，上期金额 440,511.25 元；其他项目无影响。（2）在利润表中新增“研发费用”项目，将原“管理费用”中的研发费用重分类至“研发费用”单独列示；在利润表中财务费用项下新增“其中：利息费用”和“利息收入”项目。比较数据相应调整。调减“管理费用”本期金额 14,364,924.37元，上期金额 8,944,102.73 元，重分类至“研发费用”。2、重要会计估计变更 本期公司无重要会计估计变更事项。(七七)合并报表范围的变化情况合并报表范围的变化情况 适用 不适用 (八八)企业社会责任企业社会责任 海曙区慈善总会贞丰县对口帮扶捐赠 100,000 元。20 三、三、持续持续经营经营评价评价 2016 年、2017 年和 2018 年度公司营业收入分别为 30097.80 万元、34417.27 万元、36113.25 万元，2016 年、2017 年、2018 年净利润分别为 2012.35 万元、2089.77 万元、1543.47 万元。公司收入呈逐年增长趋势，2018 年净利润比 2016 年和 2017 年有所下降是因为公司加大了对研发的投入所致。报告期内，公司商业模式、主营业务、销售渠道及团队均未发生重大变化，公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，具有良好的公司独立自主经营的能力；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好，主要财务、业务等经营指标良好；经营管理层、核心业务人员队伍稳定；公司和全体员工没有发生违法、违规行为。因此，公司拥有良好的持续经营能力。四、四、未来展望未来展望 是否自愿披露 是否 五、五、风险风险因素因素 (一一)持续到本年度的持续到本年度的风险因素风险因素 一、公司治理及内控有效性不足的风险：建筑安装企业具有点多、线长、面广、分散的行业特点，公司业务规模的不断扩大对财务内部控制方面的要求将越来越高。尽管公司在多年的经营动作中已经建立了健全的财务内部控制制度，但由于现有的人员结构、素质差异、外部监督力量和内部审计力量等方面的制约，公司仍可能存在监管不及时，财务内部控制执行力度不够的风险。应对措施：公司将加强项目管理人员的培训，不断提高公司项目现场管理质量并对实施项目进行不定期的抽查，加强监督管理；并逐步建立内部审计程序，完善公司财务核算体系管理。二、宏观经济周期及产业政策变化的风险：本公司所处的行业为建筑安装业，建筑安装业的发展与一个国家的经济发展水平相关，经济增长的周期性波动对建筑安装业有较大影响。应对措施：公司以其优质的工程质量及成本价格优势，正不断积极拓展销售市场，营业收入稳定增长。三、劳务分包的风险：公司按照行业惯例将部分环节采取劳务分包的方式由劳务分包单位施工。如果劳务分包单位未严格遵循施工标准、管理不到位，施工质量或工程进度等不能满足项目的要求，可能引发安全事故、质量问题或经济纠纷，进而可能会对公司的业务产生不利影响。应对措施：为了防范上述不规范的情况，根据住建